Решение от 20 сентября 2021 г. по делу № А79-2065/2021

АРБИТРАЖНЫЙ СУД

ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ-ЧУВАШИИ

428000, Чувашская Республика, г. Чебоксары, проспект Ленина, 4 http://www.chuvashia.arbitr.ru/







Именем Российской Федерации



Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А79-2065/2021
г. Чебоксары
20 сентября 2021 года
Резолютивная часть решения объявлена 14 сентября 2021 года.


Арбитражный суд Чувашской Республики - Чувашии в составе судьи Владимировой О.Е.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Бондаревой Д.Н., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску

общества с ограниченной ответственностью "Чебоксарский ликеро - водочный завод" (ОГРН <***>, ИНН <***>) 428003, <...>

к публичному акционерному обществу "Сбербанк России" в лице Чувашского отделения № 8613 Публичного акционерного общества Сбербанк (ОГРН <***>, ИНН <***>) 117312, <...>; 428032, <...>

о взыскании 759 546 руб. 50 коп.,

при участии

от истца: ФИО1 по доверенности от 11.01.2021 (сроком по 31.12.2021),

от ответчика: ФИО2 по доверенности от 14.10.2020 №ВВБ/278-Д (сроком по 17.05.2022),

установил:

общество с ограниченной ответственностью "Чебоксарский ликеро - водочный завод" обратилось в арбитражный суд с иском к публичному акционерному обществу "Сбербанк России" в лице Чувашского отделения № 8613 о взыскании 759546 руб. 50 коп., в том числе 740580 руб. неосновательного обогащения, 18966 руб. 50 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 14.07.2020 по 15.03.2021 и далее до момента фактической оплаты долга.

Исковые требования мотивированы следующим.

С расчетного счета ООО "ЧЛВЗ" №40702810600700001036, открытого в ПАО "АК БАРС" БАНК, платежными ордерами №59559 от 13.07.2020, №59769 от 14.07.2020, №60255 от 16.07.2020, №60721 от 20.07.2020, №60928 от 21.07.2020, №5772 от 20.01.2021 по платежному требованию ПАО Сбербанк №14 от 10.12.2019 были списаны денежные средства в размере 740580 руб. В платежных ордерах в назначении платежа указано "погашение неустойки за неисполнение условий договора п. 8.1.14 ДБГ №БГ-1330 от 13.06.2018 по Соглашению №1330/13 от 21.06.2018. Без НДС". Все обязательства по договору №БГ-1330 от 13.06.2018 исполнены ООО "ЧЛВЗ" полностью. Задолженность у истца перед ответчиком по оплате неустойки за неисполнение условий договора п. 8.1.14 ДБГ №БГ-1330 от 13.06.2018 отсутствует, в связи с чем, денежные средства в размере 740580 руб. являются неосновательным обогащением ПАО Сбербанк.

Требование о взыскании ПАО Сбербанк с ООО "ЧЛВЗ" неустойки по п. 8.1.14 договора №БГ-1330 в размере 23119001 руб. 72 коп. было предметом рассмотрения по делу №А79-524/2020. Решением Арбитражного суда Чувашской Республики-Чувашии от 17.07.2020 по делу №А79-524/2020, оставленным без изменения постановлением Первого арбитражного апелляционного суда от 02.10.2020, суд взыскал с ООО "ЧЛВЗ" в пользу ПАО Сбербанк 1426801 руб. 70 коп. неустойки и 138595 руб. расходов по государственной пошлине. Размер неустойки снижен судом на основании статьи 333 ГК РФ до размера, уплаченного принципалом гаранту вознаграждения за предоставление банковской гарантии – 3219029 руб. 20 коп. Учитывая, что оплаченная сумма неустойки составляет 1792227 руб. 50 коп., иск удовлетворен частично в сумме 1426801 руб. 70 коп. (3219 029 руб. 20 коп. – 1792227 руб. 50 коп.). Платежными ордерами №487600 от 26.11.2020, №487600 от 27.11.2020 с ООО "ЧЛВЗ" были списаны денежные средства в размере 1565396 руб. 70 коп. (1426801 руб. 70 коп. неустойки + 138595 руб. расходов по государственной пошлине).

В судебном заседании представитель истца иск поддержала в полном объеме по изложенным в нем основаниям. В случае признания списания денежных средств правомерным просила уменьшить размер неустойки на основании статьи 333 ГК РФ.

Представитель ответчика исковые требования не признал, аргументировав доводами, отраженными в отзывах. Возражал против снижения неустойки на основании статьи 333 ГК РФ.

Выслушав представителей сторон, изучив материалы дела, суд установил следующее.

Сторонами по делу заключены договоры о предоставлении банковских гарантий №БГ-1330 от 13.06.2018, № БГ-1331 от 13.06.2018.

Предметом договора о предоставлении банковских гарантий №БГ-1330 от 13.06.2018 является обязательство ответчика - гаранта представить налоговую гарантию освобождения от уплаты авансового платежа акциза по алкогольной продукции.

В соответствии с пунктом 1.2 договора №БГ-1330 от 13.06.2018 банковскими гарантиями обеспечивается исполнение следующих обязательств принципала перед бенефициаром - Инспекцией Федеральной налоговой службы по г. Чебоксары: обязательство гаранта уплатить в бюджет за принципала (налогоплательщика) сумму авансового платежа акциза в случае неуплаты или неполной уплаты принципалом:

- акциза в срок, установленный пунктом 3 ст.204 НК РФ, по реализованной алкогольной и (или) подакцизной спиртосодержащей продукции, произведенной из этилового спирта, при закупке (передаче в соответствии с пп.22 п.1 ст.182 НК РФ), ввозе на территорию РФ с территории государств - членов ЕЭС которого налогоплательщику предоставлено освобождение от уплаты авансового платежа акциза в связи с предоставлением банковской гарантии;

- суммы авансового платежа акциза, обязанность по уплате которой возникает в соответствии с пп.2 п.13 ст. 204 НК РФ, в размере, исчисленном в соответствии с пунктом 8 статьи 194 НК РФ.

Предметом договора о предоставлении банковских гарантий №БГ-1331 от 13.06.2018 является обязательство гаранта предоставить гарантии в пользу Росалкогольрегулирования в соответствии с требованиями ФЗ РФ № 171-ФЗ от 22.11.1995 «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции».

Согласно пункту 7.1.5 договоров о предоставлении банковских гарантий №БГ-1330, №БГ-1331 истец дал согласие ответчику списывать со счетов принципала у гаранта и в других банках просроченную задолженность (включая неустойки) без распоряжения клиента.

Как указывает истец, с расчетного счета клиента № 40702810600700001036, открытого в ПАО «АК БАРС», платежными ордерами № 59559 от 13.07.2020, № 59769 от 14.07.2020, № 60255 от 16.07.2020, №60721 от 20.07.2020, №60928 от 21.07.2020, №5772 от 20.01.2021 были необоснованно списаны ответчиком денежные средства в размере 740 580 руб. в счет погашения неустойки за неисполнение условий договора п. 8.1.14 ДБГ №БГ-1330 от 13.06.2018 по Соглашению № 1330/13 от 21.06.2018.

Вместе с тем, по данным истца, все обязательства по договору №БГ-1330 от 13.06.2018 исполнены ООО «ЧЛВЗ» полностью, задолженность по оплате неустойки за неисполнение условий договора п. 8.1.14 ДБГ №БГ-1330 от 13.06.2018 отсутствует.

Согласно п. 1 ст. 1102 ГК РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.

Ответчик, возражая против иска, указал, что у истца имелась задолженность перед Банком по договору № БГ-1331 по неустойке в сумме 2000000 руб. за нарушение п. 8.1.14. договора № БГ-1331: фактически по консолидированной отчетности ГК ФИО3 на 31.03.2019 г. сумма долгосрочных и краткосрочных заемных средств составила 5 826 766 тыс. руб. В соответствии со ст. 410 ГК РФ спорные денежные средства были зачтены в счет погашения неустойки за нарушение п. 8.1.14. договора № БГ-1331.

Данный довод ответчика судом отклоняется по следующим основаниям.

Пунктом 8.1.14 договора №БГ-1331 от 13.06.2018 (в редакции дополнительного соглашения № 5к от 10.09.2018) было предусмотрено, что принципал обязан до полного исполнения обязательств по договору перед гарантом обеспечить не проведение предприятиями Группы ФИО3 (в соответствии с перечнем, изложенным в Приложении № 4 к договору) дополнительного привлечения любых заимствований денежных средств в других банках (в форме кредитов, непокрытых аккредитивов, займов, в т.ч. облигационных, эмиссии собственных векселей и т.п., без учета обязательств по уплате процентов и выплате дохода по ценным бумагам), в результате которого общий объем заимствований предприятий Группы ФИО3 превысит 5500000000 (Пять миллиардов пятьсот миллионов) рублей до 31.12.2018 (включительно), 5400000000 (Пять миллиардов четыреста миллионов) рублей с 01.01.2019. Заимствования денежных средств в иностранной валюте пересчитываются в рубли по курсу Банка России на дату направления предприятиями Группы ФИО3 письменного уведомления Гаранту.

В п. 10.9. договора №БГ-1331 от 13.06.2018 указано, что принципал уплачивает гаранту неустойку, в том числе за нарушение п.8.1.14. договора в размере 2000000 руб. за каждый случай неисполнения обязательства.

В рамках дела А79-524/2020 публичное акционерное общество "Сбербанк России" обратилось в арбитражный суд с иском к обществу с ограниченной ответственностью "Чебоксарский ликеро-водочный завод" о взыскании 23 119 001 руб. 72 коп. неустойки в связи с ненадлежащим исполнением обязательств по договору о предоставлении банковских гарантий №БГ-1330 от 13.06.2018. В связи с тем, что оплаченная сумма неустойки составила 1792227 руб. 50 коп., в судебном заседании представитель истца уточнила исковые требования, просила взыскать с ответчика 22207772 руб. 50 коп. неустойки. Согласно стр. 4 решения от 17.07.2020 судом рассмотрена обоснованность начисления Банком неустойки в сумме 24000000 руб. за 12 случаев нарушения пункта 8.1.14 договора.

В рамках дела А79-2586/2020 рассмотрены требования к ПАО «Сбербанк»: ООО «Чебоксарский ликеро - водочный завод» - о взыскании 2 871 147 руб. 93 коп., ОАО «Букет Чувашии» - о взыскании 3 583 910 руб. 93 коп., ОАО «Булгарпиво» - о взыскании 1 613 978 руб. 55 коп., ООО «Чебоксарская макаронно-кондитерская фабрика «Вавилон» - о взыскании 1 372 411 руб. 18 коп., ЗАО «Агро-Инвест» - о взыскании 666 398 руб. 59 коп., всего на общую сумму – 10107847 руб. 18 коп.

Согласно таблице начисленных неустоек, представленных Банком в рамках дела А79-2586/2020, общая сумма начисленных неустоек составила 34859859 руб. 06 коп., включая рассмотренные в деле №А79-524/2020.

При этом в п. 22 таблицы включена неустойка в сумме 2000000 руб. за нарушение п. 8.1.14. договора № БГ-1331 на 31.03.2019.

Таким образом, с учетом предмета и размера заявленных требований в деле А79-2586/2020 (10107847 руб. 18 коп.) и в деле №А79-524/2020 (22207772 руб. 50 коп. долга по неустойке, начисленной в сумме 24000000 руб.) и общей суммы начисленных неустоек по таблице (34859859 руб. 06 коп.), неустойка в сумме 2000000 руб. за нарушение п. 8.1.14. договора № БГ-1331 на 31.03.2019 являлась предметом рассмотрения в деле №А79-2586/2020.

Разница между общим размером исковых требований по делам №А79-524/2020 и №А79-2586/2020 и общей суммой начисленных неустоек обусловлена частичным списанием неустоек на дату рассмотрения дел, при этом судами была исследована обоснованность начисления всех неустоек, заявленных в таблице; по статье 333 ГК РФ произведено уменьшение размера начисленных неустоек, а не размера списанных сумм.

Кроме того, арифметическая сумма 22207772 руб. 50 коп. долга по неустойке в рамках дела №А79-524/2020 + 1792227 руб. 50 коп. частичная оплата (списание) неустойки в рамках дела №А79-524/2020 + 10107847 руб. 18 коп. размер требований в рамках дела №А79-2586/2020 + 740580 руб. размер требований в рамках настоящего дела составляют сумму 34848427 руб. 18 коп., что также исходя из общей суммы начисленных неустоек (34859859 руб. 06 коп.) свидетельствует о том, что неустойка в сумме 2000000 руб. за нарушение п. 8.1.14. договора № БГ-1331 на 31.03.2019 являлась предметом рассмотрения в деле №А79-2586/2020.

Таким образом, наличие у истца задолженности перед ответчиком в сумме 2000000 руб. за нарушение п. 8.1.14. договора № БГ-1331 (по отчетности на 31.03.2019) материалами дела не подтверждено.

Ввиду изложенного требование истца о взыскании 740580 руб. неосновательного обогащения подлежит удовлетворению.

Истцом также заявлено требование о взыскании 18966 руб. 50 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 14.07.2020 по 15.03.2021 и далее до момента фактической оплаты долга.

В силу пункта 2 статьи 1107 ГК РФ на сумму неосновательного денежного обогащения подлежат начислению проценты за пользование чужими средствами с того времени, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательности получения или сбережения денежных средств.

В соответствии с пунктом 1 статьи 395 ГК РФ проценты за пользование чужими денежными средствами подлежат уплате вследствие неправомерного удержания этих средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица.

Пункт 3 статьи 395 ГК РФ предусматривает возможность начисления процентов за пользование чужими денежными средствами до момента фактического исполнения денежного обязательства.

Поскольку начисление неустоек Банком было признано судами обоснованным в рамках дела №А79-524/2020 и частично обоснованным в рамках дела №А79-2586/2020, и размер неустоек был уменьшен судами на основании статьи 333 ГК РФ, суд признает обоснованным начисление процентов за пользование чужими денежными средствами после вступления в законную силу судебного акта по делу №А79-2586/2020 – с 07.08.2021.

Таким образом, требование о взыскании процентов подлежит удовлетворению частично в сумме в размере 5143 руб. 48 коп. за период с 07.08.2021 по 14.09.2021. С 15.09.2021 проценты за пользование чужими денежными средствами подлежат начислению по день фактической уплаты денежных средств в сумме 740580 руб. исходя из ключевой ставки Банка России, действующей в соответствующие периоды.

Расходы по уплате государственной пошлины суд относит на стороны пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований по правилам статьи 110 АПК РФ.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд



Р Е Ш И Л:

Иск удовлетворить частично.

Взыскать с публичного акционерного общества "Сбербанк России" в пользу общества с ограниченной ответственностью "Чебоксарский ликеро - водочный завод" 740`580 (Семьсот сорок тысяч пятьсот восемьдесят) руб. неосновательного обогащения, 5`143 (Пять тысяч сто сорок три) руб. 48 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 07.08.2021 по 14.09.2021, 17`860 (Семнадцать тысяч восемьсот шестьдесят) руб. расходов по государственной пошлине, с 15.09.2021 начисление процентов за пользование чужими денежными средствами производить по день фактической уплаты 740`580 (Семьсот сорок тысяч пятьсот восемьдесят) руб. неосновательного обогащения исходя из ключевой ставки Банка России, действующей в соответствующие периоды.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд, г. Владимир, в течение месяца с момента его принятия.

Решение арбитражного суда первой инстанции может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Волго-Вятского округа, г. Нижний Новгород, при условии, что оно было предметом рассмотрения Первого арбитражного апелляционного суда или Первый арбитражный апелляционный суд отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Кассационная жалоба может быть подана в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу обжалуемых решения, постановления арбитражного суда.

Жалобы подаются через Арбитражный суд Чувашской Республики – Чувашии.


Судья

О.Е. Владимирова