Решение от 14 декабря 2018 г. по делу № А31-13748/2018

АРБИТРАЖНЫЙ СУД КОСТРОМСКОЙ ОБЛАСТИ

156961, г. Кострома, ул. Долматова, д. 2

http://kostroma.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ



Дело № А31-13748/2018
г. Кострома
14 декабря 2018 года
Резолютивная часть решения оглашена 11 декабря 2018 года.

Решение в полном объеме изготовлено 14 декабря 2018 года.

В судебном заседании был объявлен перерыв с 05.12.2018 по 11.12.2018.

Арбитражный суд Костромской области в составе судьи Серобабы Ильи Александровича, при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению Центрального Банка Российской Федерации в лице Отделения по Костромской области Главного управления Банка России по Центральному Федеральному округу, г. Москва (ИНН <***>, ОГРН <***>) о признании несостоятельным (банкротом) Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «АКСОНБАНК», г. Кострома (ИНН <***>, ОГРН <***>),

при участии:

от заявителя: ФИО2, доверенность от 07.06.2018, ФИО3, доверенность от 07.06.2018,

от должника: руководитель временной администрации по управлению кредитной организацией ООО КБ «АКСОНБАНК» ФИО4, приказ от 17.09.2018, ФИО5, доверенность от 04.12.2018,

установил:

Центральный Банк Российской Федерации в лице Отделения по Костромской области Главного управления Банка России по Центральному Федеральному округу (далее - Банк России) обратился в Арбитражный суд Костромской области с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «АКСОНБАНК».

В обоснование заявленного требования заявитель указывает, что приказом Банка России от 17.09.2018 № ОД-2423 у ООО КБ «АКСОНБАНК» отозвана лицензия на осуществление банковских операций, приказом Банка России от 17.09.2018 № ОД-2424 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией ООО КБ «АКСОНБАНК», имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные пунктом 1 статьи 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

До начала судебного заседания от Банка России поступило заявление об уточнении фактических оснований заявленных требований с дополнительными документами.

Временная администрация по управлению кредитной организацией ООО КБ «АКСОНБАНК» направила отзыв, в котором поддерживает заявление Банка России, в деятельности кредитной организации также усматривает признак несостоятельности (банкротства), предусмотренный пунктом 1 статьи 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» направила отзыв, в котором просит удовлетворить требования заявителя, признать ООО КБ «АКСОНБАНК» несостоятельным (банкротом), возложить на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» функции конкурсного управляющего, рассмотреть заявление без участия представителя третьего лица.

В судебном заседании представитель заявителя требования поддержал.

Представитель должника требования признал.

Суд в соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации принял к рассмотрению уточненные требования заявителя, дополнительные документы приобщены к материалам дела.

На основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено в отсутствие не явившихся лиц.

Заслушав лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, суд установил следующие обстоятельства.

ООО КБ «АКСОНБАНК» зарегистрировано Банком России как кредитная организация за регистрационный номером 680.

ООО КБ «АКСОНБАНК» внесено в Единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером <***>.

ООО КБ «АКСОНБАНК» осуществляло банковские операции в соответствии с лицензиями Банка России на осуществление банковских операций от 09.10.2013 № 680.

В связи с неисполнением федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, неоднократным применением в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», наличием реальной угрозы интересам кредиторов и вкладчиков, в соответствии со статьей 19, пунктом 6 части первой статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и частью одиннадцатой статьи 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» приказом Банка России от 17.09.2018 № ОД-2423 у ООО КБ «АКСОНБАНК» с 17.09.2018 отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

В связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций с 17.09.2018 Приказом Банка России от 17.09.2018 № ОД-2424 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией ООО КБ «АКСОНБАНК».

На момент отзыва лицензии у ООО КБ «АКСОНБАНК» Банк России не располагал информацией о наличии признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных пунктом 1 статьи 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

В соответствии с пунктом 2 статьи 189.32 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» временная администрация провела обследование финансового состояния ООО КБ «АКСОНБАНК» на предмет наличия указанных признаков.

Обследование финансового состояния ООО КБ «АКСОНБАНК» проводилось с учетом применения методики, установленной нормативными документами Банка России, на основании документов, полученных от бывшего руководства ООО КБ «АКСОНБАНК», в том числе отчетности по форме 0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)», по форме 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации», ведомости остатков по лицевым счетам на дату отзыва лицензии, а также иной финансовой и бухгалтерской документации ООО КБ «АКСОНБАНК».

В результате проведенного предварительного обследования было выявлено, что у данной кредитной организации имеется признак несостоятельности (банкротства), предусмотренный пунктом 1 статьи 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», а именно, стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения её обязательств перед кредиторами.

Временной администрацией был деформирован резерв на возможные потери по активам ООО КБ «АКСОНБАНК» в соответствии с требованиями Положения Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

По результатам проведенного обследования кредитной организации, с учетом корректировки резервов на возможные потери, установлено, что стоимость имущества (активов) ООО КБ «АКСОНБАНК» по состоянию на дату отзыва лицензии (17.09.2018) составила 2 489 992 000 руб., обязательства ООО КБ «АКСОНБАНК» составили 2 813 730 000 руб. (с учетом уточнений Банка России).

Размер обязательств ООО КБ «АКСОНБАНК» превышает стоимость его имущества (активов) на 323 738 000 руб., что свидетельствует о наличии признака несостоятельности (банкротства), предусмотренного пунктом 1 статьи 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

По состоянию на дату отзыва лицензии остатки денежных средств у ООО КБ «АКСОНБАНК» по счетам, открытым в Отделении Кострома, составили:

на корреспондентском счете (№ 30101810300000000714) – 2 409 726 руб. 88 коп.;

-на счете обязательные резервы по счетам в валюте Российской Федерации,депонированные в Банке России (№ 30201810200000000714) – 120 561 000 руб. 18 коп.;

-на счете обязательные резервы по счетам в иностранной валюте, депонированные в Банке России (№ 30203810800000000714) – 417 000 руб. 00 коп.

Внебалансовый счет № 90904 «Не исполненные в срок распоряжения из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете кредитной организации», к корреспондентскому счету ООО КБ «АКСОНБАНК» отсутствует.

Арест на денежные средства, находящиеся на корреспондентском счете ООО КБ «АКСОНБАНК», не налагался.

Таким образом, стоимость имущества (активов) Банка недостаточна для исполнения обязательств перед его кредиторами и уплаты обязательных платежей.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пунктом 1 статьи 32 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно пункту 3 статьи 189.7 параграфа 4.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций и не урегулированные названным параграфом, регулируются главами I, III, III.1, VII и XI Закона о банкротстве, а в случаях, предусмотренных названным Законом - нормативными актами Банка России.

В соответствии со статьей 72 Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России устанавливает методики определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов кредитной организации (банковской группы). В целях определения размера собственных средств (капитала) кредитной организации и банковской группы Банк России проводит оценку их активов и пассивов на основании методик оценки, устанавливаемых нормативными актами Банка России. Кредитная организация и банковская группа отражают в своей бухгалтерской (финансовой) и иной отчетности размер собственных средств (капитала), определенный Банком России. Обязанностью Банка России и назначенной им временной администрации по управлению кредитной организацией является определение наличия признаков банкротства кредитной организации, кроме того, это следует из положений статьей 23.1 Закона о банковской деятельности, статьей 189.61 Закона о банкротстве.

Согласно статье 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

Как следует из вышеуказанных положений закона, для признания кредитной организации банкротом предусмотрены два условия: неисполнение обязательств в течение четырнадцати дней с даты наступления их исполнения и (или) превышение размера обязательств над стоимостью активов. При этом названными нормами не предусмотрено наличие двух признаков одновременно, достаточно наличие одного из них.

В силу статьи 23.1 Федерального закона от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности», если ко дню отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций у нее имеются признаки несостоятельности (банкротства), Банк России обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 189.64 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» заявление о признании кредитной организации банкротом может быть принято арбитражным судом, а производство по делу о банкротстве может быть возбуждено только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций на основании заявлений лиц, указанных в пункте 1 статьи 189.61 Закона о банкротстве, если сумма требований к кредитной организации в совокупности составляет не менее тысячекратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом, и если эти требования не исполнены в течение четырнадцати дней со дня наступления даты их исполнения либо если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей.

Стоимость имущества (активов) и обязательств кредитной организации подлежит определению на основании методик, установленных нормативными актами Банка России.

Согласно пункту 5 статьи 189.32 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» временная администрация по управлению кредитной организацией при рассмотрении арбитражным судом заявления Банка России о признании кредитной организации банкротом представляет заключение о финансовом состоянии должника, составе кредиторов и наличии признаков преднамеренного банкротства.

Порядок подготовки временной администрацией по управлению кредитной организацией заключения о финансовом состоянии регламентирован пунктами 22.15 и 22.16 Положения о временной администрации по управлению кредитной организацией N 279-П, утвержденного Банком России 09.11.2005.

Временной администрацией по управлению ООО КБ «АКСОНБАНК» было проведено обследование финансового состояния на дату отзыва лицензии (17.09.2018) и выявлен признак несостоятельности (банкротства) ООО КБ «АКСОНБАНК», предусмотренный пунктом 1 статьи 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

В ходе обследования временной администрацией был произведен анализ качества активов Банка с учетом сформированных под них резервов в результате которого установлены нарушения должником требований Положения Банка России от 28.06.2018 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности».

Временной администрацией были деформированы резервы и определены сведения о составе и стоимости имущества (активов) Банка на дату отзыва лицензии (17.09.2018).

Согласно данным бухгалтерского учета ООО КБ «АКСОНБАНК», отраженным в оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации, суммарный объем активов составлял 3 113 096 тыс. руб.

По результатам проведенного временной администрацией обследования, отраженным в заключении о финансовом состоянии кредитной организации ООО КБ «АКСОНБАНК», суммарный объем активов ООО КБ «АКСОНБАНК» на дату отзыва лицензии составил 2 489 992 тыс. руб., которых недостаточно для удовлетворения обязательств кредитной организации, числящихся в балансе (2 813 730 тыс. руб.).

Совокупный размер дефицита активов ООО КБ «АКСОНБАНК» для покрытия обязательств составляет 323 738 тыс. руб.

В целях предъявления кредиторами требований к ООО КБ «АКСОНБАНК» в «Вестнике Банка России» и в газете «Коммерсантъ» опубликованы объявления, содержащие сведения о кредитной организации и адресах кредитной организации, опубликовано сообщение о принятии Арбитражным судом Костромской области заявление о признании кредитной организации ООО КБ «АКСОНБАНК» банкротом.

В период деятельности временной администрации по управлению ООО КБ «АКСОНБАНК» (с 17.09.2018 по 28.11.2018) по состоянию на 28.11.2018 было принято 209 требований кредиторов на общую сумму 43 324 972 руб. 72 коп., рассмотрено и включено в реестр 200 требований кредиторов на общую сумму 41 406 524 руб. 01 коп.

На момент отзыва лицензии задолженность по возмещению вреда, причиненного здоровью, оплате труда и выплате выходных пособий, сумме вознаграждений, причитающихся по авторским правам, отсутствует, штатная численность кредитной организации составляла 307 сотрудников. За период с 17.09.2018 по 27.11.2018 уволено 75 сотрудников.

По состоянию на 17.09.2017 картотека неоплаченных расчетно-денежных документов, учитываемых на внебалансовом счете № 90904 «Не исполненные в срок распоряжения из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете кредитной организации», отсутствует.

Таким образом, судом признает установленным, что стоимость имущества (активов) ООО КБ «АКСОНБАНК» по состоянию на 17.09.2018 недостаточна для погашения обязательств перед кредиторами.

Данное обстоятельство указывает на наличие признака несостоятельности (банкротства) кредитной организации, указанного в статье 189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» - недостаточность стоимости имущества (активов) кредитной организации для исполнения своих обязательств перед кредиторами.

Доказательств, опровергающих выводы заявителя и должника относительно наличия дефицита активов должника и его заявленного размера, в материалах дела не имеется.

В соответствии с положениями статьи 189.13 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» при рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяется конкурсное производство. При банкротстве кредитной организации наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, предусмотренные соответственно главами IV, V, VI и VIII настоящего Федерального закона, не применяются.

Статьей 189.73 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» предусмотрено, что принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства. Конкурсное производство вводится сроком на один год.

Заявленные Банком России требования о признании ООО КБ «АКСОНБАНК» банкротом признаются обоснованными, в отношении ООО КБ «АКСОНБАНК» надлежит открыть конкурсное производство сроком на один год.

В соответствии с пунктом 3 статьи 189.27 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» временная администрация по управлению кредитной организацией, назначенная Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, осуществляет свои полномочия в кредитной организации со дня своего назначения до дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации.

Таким образом, с даты оглашения в судебном заседании резолютивной части решения о признании должника банкротом, открытии конкурсного производства, полномочия временной администрации прекращаются.

Согласно положениям статьи 127 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» при принятии решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства арбитражный суд утверждает конкурсного управляющего.

В силу пункта 2 статьи 189.68 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» конкурсным управляющим должника следует утвердить государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов», поскольку из представленной в материалы дела лицензии на осуществление банковских операций №680 от 09.10.2013, выданной ООО КБ «АКСОНБАНК», банку предоставляется право на осуществление следующих операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

- привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок),

- размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет,

- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц,

- осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам,

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовой обслуживание физических и юридических лиц,

- купля- продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах,

- выдача банковский гарантий,

- осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

В соответствии с пунктом 4 статьи 15 Федерального закона от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», Агентство в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» осуществляет функции конкурсного управляющего (ликвидатора) при банкротстве кредитных организаций.

Полномочиями представителя конкурсного управляющего в деле о банкротстве кредитной организации, имеющей отозванную лицензию (с правом привлечения денежных средств физических, юридических лиц), возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального Российской Федерации расходы по уплате государственной пошлины суд относит на должника.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 189.8, 189.43, 189.67, 189.68, 189.73 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», арбитражный суд

РЕШИЛ:

Признать несостоятельным (банкротом) Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «АКСОНБАНК», г. Кострома (ИНН <***>, ОГРН <***>).

Открыть в отношении Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «АКСОНБАНК» конкурсное производство сроком на один год.

Возложить функции конкурсного управляющего Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «АКСОНБАНК» на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства наступают последствия, предусмотренные статьей 189.76 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» направить в Арбитражный суд Костромской области и Банк России сообщение о назначении представителя в деле о банкротстве в течение пяти дней со дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

Обязать временную администрацию Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «АКСОНБАНК» в течение десяти рабочих дней после вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства передать Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» печати и штампы кредитной организации, бухгалтерскую и иную документацию, включая реестр требований кредиторов кредитной организации, материальные и иные ценности кредитной организации, принятые от исполнительных органов кредитной организации в соответствии с пунктом 2 статьи 189.35 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в порядке и в срок, установленные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», направить для опубликования сведения о признании Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «АКСОНБАНК» несостоятельным (банкротом) и об открытии в отношении него конкурсного производства. Доказательства проведения публикации представить в Арбитражный суд Костромской области.

Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» заблаговременно до даты окончания срока конкурсного производства представить в Арбитражный суд Костромской области документально обоснованный отчет о своей деятельности.

Назначить судебное заседание по рассмотрению отчета Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» о результатах проведения конкурсного производства Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «АКСОНБАНК» на 11 декабря 2019 года на 15 часов 30 минут в помещении Арбитражного суда Костромской области по адресу: <...>, зал № 5.

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк «АКСОНБАНК» в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 руб.

Выдать исполнительный лист.

Решение может быть обжаловано в течение месяца со дня его принятия во Второй арбитражный апелляционный суд путем подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Костромской области.

Судья И.А. Серобаба