Решение от 19 марта 2020 г. по делу № А33-12203/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


Р Е Ш Е Н И Е

19 марта 2020 года

Дело № А33-12203/2019

Красноярск

Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 12.03.2020.

В полном объёме решение изготовлено 19.03.2020.

Арбитражный суд Красноярского края в составе судьи Путинцевой Е.И., рассмотрев в судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью «Вкусный Регион» (ИНН 2466185978, ОГРН 1172468061700, г. Красноярск)

к обществу с ограниченной ответственностью «Нортех» (ИНН <***>, ОГРН <***>, г. Красноярск)

о взыскании неосновательного обогащения,

при участии в судебном заседании:

от истца: ФИО1, представителя по доверенности от 10.04.2019,

от ответчика: ФИО2, представителя по доверенности от 23.04.2019 №1,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО3,

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Вкусный регион» (далее – истец) обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Нортех» (далее – ответчик) о взыскании неосновательного обогащения в размере 9 722 550 руб.

Исковое заявление принято к производству суда. Определением от 23 мая 2019 года возбуждено производство по делу.

Сведения о дате и месте слушания размещены на сайте Арбитражного суда Красноярского края 19.02.2020.

При рассмотрении дела установлены следующие, имеющие значение для рассмотрения спора, обстоятельства.

В период с 08.12.2017 по 26.09.2018 истец перечислил ответчику денежные средства по следующим платежным поручениям:

- от 08.12.2017 № 103 на сумму 228 000 руб. с назначением платежа «Оплата за сувенирную продукцию по счету № 1087 от 07.12.2017. В том числе НДС 18% - 34 779.66 рублей»;

- от 14.12.2017 № 123 на сумму 115 000 руб. с назначением платежа «Оплата за новогоднюю продукцию с эмблемой по счету № 1099 от 14.12.2017. В том числе НДС 18% - 17542.37 рублей»;

- от 19.12.2017 № 141 на сумму 187 500 руб. с назначением платежа «Оплата за новогоднюю продукцию с эмблемой по счету № 1105 от 19.12.2017. В том числе НДС 18% - 28601.69 рублей»;

- от 27.12.2017 № 187 на сумму 228 000 руб. с назначением платежа «Оплата товара по счету № 2018 от 26.12.2017. В том числе НДС 18% - 34 779.66 рублей»;

- от 28.12.2017 № 195 на сумму 115 000 руб. с назначением платежа «Оплата товара по счету № 2028 от 27.12.2017. В том числе НДС 18% - 17542.37 рублей.»;

- от 18.01.2018 № 15 на сумму 185 000 руб. с назначением платежа «Оплата товара с эмблемой по счету № 18 от 17.01.2018. Сумма 185 000 руб. НДС не облагается»;

- от 02.02.2018 № 72 на сумму 278 580 руб. с назначением платежа «Оплата за продукцию с эмблемой к дню «Св.В» согласно счета № 28 от 01.02.2018. Сумма 278580.00, НДС не облагается»;

- от 06.02.2018 № 2 на сумму 187 695 руб. с назначением платежа «Оплата за сувенирную продукцию к «23февраля» согласно счета № 39 от 05.02.2018. Без налога (НДС)»;

- от 16.02.2018 № 113 на сумму 145 985 руб. с назначением платежа «Оплата за изготовление сувениров с эмблемой «к 23 февраля» согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.2017. Сумма 145985.00, НДС не облагается»;

- от 28.02.2018 № 140 на сумму 242 350 руб. с назначением платежа «Оплата за магниты с отрывным блоком для записей и сувениры с эмблемами к «8Марта» по СФ № 23 от 27.02.18, № 25 от 28.02.18. Сумма 242350.00, НДС не облагается»;

- от 02.03.2018 № 150 на сумму 170 000 руб. с назначением платежа «Оплата за конфетные букеты с нанесенной символикой «8Марта». Сумма 170000.00, НДС не облагается»;

- от 12.03.2018 № 74 на сумму 251 000 руб. с назначением платежа «Оплата за поставленные товары – конфетные букеты с «8Марта», согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.2017. Без налога (НДС)»;

- от 19.03.2018 № 11 на сумму 264 300 руб. с назначением платежа «Оплата за аксессуары к пасхе с нанесением символики «Х.В.» согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.2017. НДС не облагается»;

- от 26.03.2018 № 79 на сумму 485 000 руб. с назначением платежа «Оплата за аксессуары к пасхе с нанесением символики «Х.В.» согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.17. Без налога (НДС)»;

- от 20.04.2018 № 234 на сумму 276 000 руб. с назначением платежа «Оплата за Праздничную атрибутику ко «Дню Победы» 9 мая, согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.2017. Сумма 276000.00, НДС не облагается»;

- от 28.04.2018 № 84 на сумму 532 800 руб. с назначением платежа «Оплата за праздничную атрибутику ко «Дню Победы 9 Мая», согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.2017. НДС не облагается»;

- от 07.05.2018 № 91 на сумму 350 000 руб. с назначением платежа «Оплата товара согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.17. НДС не облагается»;

- от 15.05.2018 № 162 на сумму 679 400 руб. с назначением платежа «Оплата товара – игрушки по СФ № 87 от 14.05.18., согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.17. Без налога (НДС)»;

- от 18.05.2018 № 115 на сумму 470 820 руб. с назначением платежа «Оплата товара – кружки с перенесением изображений согласно СФ № 94 от 17.05.18., согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.17 НДС не облагается»;

- от 01.06.2018 № 184 на сумму 178 000 руб. с назначением платежа «Оплата за изготовление магнитов согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.2017. Без налога (НДС)»;

- от 09.06.2018 № 146 на сумму 470 820 руб. с назначением платежа «Оплата товара согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.2017. НДС не облагается»;

- от 20.06.2018 № 160 на сумму 356 460 руб. с назначением платежа «Оплата товара согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.17. НДС не облагается»;

- от 28.06.2018 № 232 на сумму 235 010 руб. с назначением платежа «Оплата за изготовление магнитов согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.2017. Без налога (НДС)»;

- от 10.07.2018 № 254 на сумму 280 408 руб. с назначением платежа «Оплата товара согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.2017., по СФ № 148 от 29.06.18г. Без налога (НДС)»;

- от 19.07.2018 № 226 на сумму 468 000 руб. с назначением платежа «Оплата товара согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.2017., по СФ № 157 от 12.07.18. НДС не облагается»;

- от 19.07.2018 № 229 на сумму 243 000 руб. с назначением платежа «Оплата за наклейки согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.2017., по СФ № 161 от 16.07.18. НДС не облагается»;

- от 21.08.2018 № 368 на сумму 468 000 руб. с назначением платежа «Оплата за композиции и букеты из конфет согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.2017 по СФ № 183 от 20.08.18. Без налога (НДС)»;

- от 22.08.2018 № 299 на сумму 369 500 руб. с назначением платежа «Оплата товара к 1 сентября согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.17 по СФ № 178 от 17.08.18. НДС не облагается»;

- от 29.08.2018 № 8 на сумму 358 980 руб. с назначением платежа «Оплата товара к 1 сентября согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.17 по СФ № 194 от 27.08.18. НДС не облагается»;

- от 07.09.2018 № 408 на сумму 235 332 руб. с назначением платежа «Оплата за товар – игрушки в конфетах согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.17 по СФ № 207 от 03.09.18. Без налога (НДС)»;

- от 20.09.2018 № 456 на сумму 375 600 руб. с назначением платежа «Оплата товара – согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.17. Без налога (НДС)»;

- от 26.09.2018 № 475 на сумму 291 010 руб. с назначением платежа «Оплата товара – согласно договора № 03/12-2017 от 04.12.17. Без налога (НДС)», всего на сумму 9 722 550 руб.

Перечисление денежных средств со счета ООО «Вкусный регион» подтверждается выписками по операциям на счете от ПАО «Сбербанк России» за период с 26.10.2017 по 08.05.2018, ПАО АКБ «Авангард» за период с 26.12.2017 по 30.08.2018, Банк Тинькофф за период с 27.02.2018 по 04.01.2019.

В обоснование довода об отсутствии встречного предоставления истец представил в материалы дела Инвентаризационную опись товарно-материальных ценностей № 470 от 22.09.2018, согласно которой на 22.09.2018 по складу товар от ООО «Нортех» отсутствует.

Согласно Инвентаризационной описи товарно-материальных ценностей № 469 от 22.09.2018 в ООО «Вкусный регион» на 22.09.2018 имеется товар - продукты питания на 19 171 926 руб. 39 коп.

16.04.2019 директор ООО «Вкусный регион» ФИО4 обратилась к генеральному директору ООО «Нортех» ФИО5 с требованием о возврате 9 722 550 руб.. указав, что денежные средства по названным платежным поручения перечислены бухгалтером ФИО6 необоснованно, в отсутствие договорных отношений с ООО «Нортех».

Претензия направлена ответчику почтовой связью по юридическому адресу, ответ на претензию не поступил. В связи с неполучением ответа на претензию ООО «Вкусный регион» обратилось в суд за принудительным взысканием неосновательного обогащения.

Ответчик исковые требования не признал, представил отзыв, в соответствии с которым ООО «Нортех» не оспорило факт получения денежных средств от ООО «Вкусный регион», однако указало, что они получены в рамках исполнения обязательств истца по договору поставки от 04.12.2017 № 03/12-2017, при этом ответчик, исполнил обязательства по поставке товара.

В материалы дела ответчиком 13.01.2020 представлен оригинал договора от 04.12.2017 № 03/12-2017 об изготовлении рекламно-полиграфической и сувенирной продукции, заключенный между ООО «Нортех» (исполнитель) и ООО «Вкусный регион» (заказчик), в соответствии с п. 1.1. которого исполнитель принимает на себя обязанности по изготовлению сувенирной продукции методом нанесения цифровой печати на заготовленные изделия без изображений, надписей и эмблем и поставке данной продукции, а заказчик обязуется принять и оплатить данные услуги и товары.

В соответствии с п. 1.2. договора от 04.12.2017 № 03/12-2017 наименование, количество, сроки оказания услуг и поставки продукции, а также их стоимость и порядок оплаты оформляются техническим заданием и дополнительными соглашениями, составляющими неотъемлемую часть настоящего договора.

В договоре проставлены подписи от имени исполнителя с расшифровкой /ФИО5/, от имени заказчика с расшифровкой /ФИО7/. Договор заверен печатями ООО «Нортех» и ООО «Вкусный регион».

Копия данного договора также представлена в материалы дела ПАО АКБ «Авангард» на основании определения арбитражного суда об истребовании доказательств.

Кроме того, ПАО АКБ «Авангард» представило копии УПД по указанному договору № 000118 от 31.05.2018, № 000112 от 25.05.2018, № 0000087 от 14.05.2018,

В подтверждение своих доводов ООО «Нортех» представило следующие универсальные передаточные документы на общую сумму 9 722 550 руб.:

- от 28.02.2018 № 0000022 на сумму 242 352 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 28.12.2018;

- от 02.03.2018 № 0000027 на сумму 170 000 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 02.03.2018;

- от 05.03.2018 № 0000032 на сумму 251 000 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 05.03.2018;

- от 16.03.2018 № 0000039 на сумму 364 300 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 16.03.2018;

- от 26.03.2018 № 0000048 на сумму 485 000 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 26.03.2018;

- от 19.04.2018 № 0000062 на сумму 276 000 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 19.04.2018;

- от 27.04.2018 № 0000068 на сумму 532 800 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 27.04.2018;

- от 03.05.2018 № 0000077 на сумму 350 000 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 03.05.2018;

- от 14.05.2018 № 0000087 на сумму 679 400 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 14.05.2018;

- от 17.05.2018 № 0000094 на сумму 470 820 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 17.05.2018;

- от 25.05.2018 № 0000112 на сумму 178 000 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 25.05.2018;

- от 31.05.2018 № 0000118 на сумму 470 820 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 31.05.2018;

- от 04.06.2018 № 0000128 на сумму 356 460 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 04.06.2018;

- от 18.06.2018 № 0000137 на сумму 235 010 руб., от имени истца товар получен директором ФИО7 18.06.2018;

- от 29.06.2018 № 0000148 на сумму 280 408 руб., от имени истца товар получен директором ФИО7 29.06.2018;

- от 12.07.2018 № 0000157 на сумму 468 000 руб., от имени истца товар получен директором ФИО7 12.07.2018;

- от 16.07.2018 № 0000161 на сумму 243 000 руб., от имени истца товар получен директором ФИО7 16.07.2018;

- от 17.08.2018 № 0000178 на сумму 396 500 руб., от имени истца товар получен директором ФИО7 19.08.2018;

- от 20.08.2018 № 0000183 на сумму 468 000 руб., от имени истца товар получен директором ФИО7 20.08.2018;

- от 27.08.2018 № 0000137 на сумму 358 980 руб., от имени истца товар получен директором ФИО7 27.08.2018;

- от 03.09.2018 № 0000207 на сумму 235 332 руб., от имени истца товар получен директором ФИО7 03.09.2018;

- от 28.02.2018 № 0000022 на сумму 242 352 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 28.12.2018;

- от 28.02.2018 № 0000022 на сумму 242 352 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 28.12.2018;

- от 28.02.2018 № 0000022 на сумму 242 352 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 28.12.2018;

- от 28.02.2018 № 0000022 на сумму 242 352 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 28.12.2018;

- от 28.02.2018 № 0000022 на сумму 242 352 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 28.12.2018;

- от 28.02.2018 № 0000022 на сумму 242 352 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 28.12.2018;

- от 28.02.2018 № 0000022 на сумму 242 352 руб., от имени истца товар получен бухгалтером ФИО6 28.12.2018.

Все представленные накладные скреплены печатью истца, содержат ссылку на договор поставки от 04.12.2017 № 03/12-2017.

28.02.2018 ООО «Нортех» обратилось к директору ООО «Вкусный регион» ФИО7 с письмом, в котором указало, что в соответствии с условиями договора № 03/12-2017 от 04.12.2017 ООО «Нортех» в адрес ООО «Вкусный регион» была поставлена сувенирная продукция на сумму 3 340 760 руб., которая принята и оплачена без претензий сторон друг к другу. В связи с отсутствием в ООО «Нортех» вторых экземпляров универсальных передаточных актов, ООО «Нортех» просило направить в свой адрес подписанные экземпляры УПД № 1087 от 07.12.2017, № 1099 от 14.12.2017, № 1105 от 19.12.2017, № 2018 от 26.12.2017, № 2028 от 27.12.2017, № 18 от 17.01.2018, № 28 от 01.02.2018, № 39 от 05.02.2018, № 42 от 15.02.2018.

В ответном письме от 14.05.2018 за подписью директора ООО «Вкусный регион» ФИО7 были направлены в адрес ООО «Нортех» запрошенные подписанные УПД.

ООО «Нортех» за подписью директора ФИО5 представило в материалы дела пояснения, согласно которым ООО «Нортех» - рекламное агентство, специализирующееся на предоставлении комплексной рекламы. В декабре 2017 года к ФИО5 обратилась ФИО6 с просьбой помочь компании ООО «Вкусный регион», в которой она работает бухгалтером, в поставке различной сувенирной продукции к праздникам. ФИО8 согласился и предложил ФИО6 самостоятельно закупать и доставлять товар в ООО «Вкусный регион». После подписания договора с ООО «Вкусный регион» была достигнута договоренность, что контрагент оплачивает авансовый платеж на счет ООО «Нортех», а ООО «Нортех» выдает в подотчет ФИО6 денежные средства на покупку товара, согласно спецификации . Спецификацию ФИО6 готовила самостоятельно, согласно потребностям ООО «Вкусный регион». ФИО5 и ФИО6 договорились, что вознаграждение ФИО6 будет составлять разницу стоимости закупки и продажи продукции. С ФИО6 был заключен договор, в соответствии с которым ФИО6 получала денежные средства в подотчет, закупила и передавала товар в ООО «Вкусный регион». Кроме того, ФИО5 издан приказ о полной материальной ответственности в отношении ФИО6 Денежные средства передавали от ООО «Нортех» ФИО6 наличными в сумме 3,7 млн.руб. и 1,4 млн. руб., остальные суммы ФИО5 передавал ФИО6 в подотчет посредством банковской карты, на которую переводил денежные средства.

В подтверждение указанных пояснений ответчиком в материалы дела представлены следующие доказательства.

Договор оказания услуг от 08.12.2017 между ФИО6 (исполнитель) и ООО «Нортех» в лице генерального директора ФИО5 (заказчик), в соответствии с пунктом 1.1 которого исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать ему или указанному им лицу услуги организационному содействию, заключающемуся в:

- получении денежных средств от заказчика в подотчет на закупку сувенирной продукции;

- закупку сувенирной продукции на продуктовых базах, оптовых магазинах г. Красноярска;

- доставку сувенирной продукции на склад контрагента заказчика ООО «Вкусный регион»;

- подписание товарно-транспортных накладных или универсальных передаточных документы с контрагентом заказчика ООО «Вкусный регион»,

а заказчик обязуется оплатить эти услуги.

Пунктом 1.2 договора предусмотрено, что исполнитель обязуется оказать предусмотренные договором услуги лично.

Срок действия договора определен пунктом 1.3 с 08.12.2017 по 07.12.2018.

08.12.2017 генеральный директор ООО «Нортех» издал приказ № 4 о полной материальной ответственности, которую возложил на ФИО6 за вверенное ей имущество и денежные средства, переданные ей по договору на оказание услуг от 08.12.2017.

Между ООО «Нортех» и ФИО6 заключен договор о полной материальной ответственности.

По расписке от 30.09.2018 ФИО6 подтвердила получение в период с декабря 2017 года по сентябрь 2018 года от ООО «Нортех» 8 750 295 руб. для закупки товара для ООО «Вкусный регион» в соответствии с договором № 03/12-2017 о 04.12.2017 между ООО «Нортех» и ООО «Вкусный регион».

ФИО5 18.06.2018 выдал ФИО6 доверенность на получение банковских карт к счету 40817810707000359120. Согласно расписке в получении банковской карты 26.06.2018 ФИО6 получила карту MasterCard Gold Package АО «Райффайзенбанк», последние цифры карты 0500 к счету 40817810707000359120, пин-конверт.

В соответствии с выпиской по счету 40817810707000359120 за период с 01.01.2018 по 31.12.2018, начиная с 30.06.2018 осуществлялось снятие наличных денежных средств с карты с последними цифрами 0500.

Опрошенная в судебных заседаниях 13.08.2019, 13.02.2020 в качестве свидетеля ФИО7 пояснила, что являлась директором и единственным учредителем ООО «Вкусный регион» в период осуществления спорных поставок.

Свидетель ФИО7 показала, что ООО «Вкусный регион» осуществляло деятельность в сфере розничной торговли. Платежные документы готовила бухгалтер предприятия ФИО6, которые имела доступ к электронно-цифровой подписи ФИО7 как руководителя общества и подписывала документы, в том числе платежные поручения в банк. Кроме того, ФИО7 пояснила, что контроль за получением и оприходованием товара она не осуществляла, указанные действия осуществляли иные сотрудники ООО «Вкусный регион», кто именно ей не известно.

Свидетелю ФИО7 представлены на обозрение универсальные передаточные документы, содержащие подписи от её имени, на что последняя пояснила, что указанные подписи выполнены не ею.

Неоднократно вызванная в качестве свидетеля ФИО6 в судебное заседание не явилась.

Исследовав представленные доказательства, оценив доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

Истцом заявлено требование о взыскании неосновательного обогащения.

В силу пункта 1 статьи 1102 ГК РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 названного Кодекса.

Обязанность возвратить неосновательное обогащение возникает независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего третьих лиц или произошло помимо их воли (пункт 2 статьи 1102 ГК РФ).

Как указано в пункте 7 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 2 (2019), утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 17.07.2019, по делам о взыскании неосновательного обогащения на истца возлагается обязанность доказать факт приобретения или сбережения имущества ответчиком, а на ответчика - обязанность доказать наличие законных оснований для приобретения или сбережения такого имущества либо наличие обстоятельств, при которых неосновательное обогащение в силу закона не подлежит возврату.

Обязательства из неосновательного обогащения возникают при наличии трех условий: наличие факта приобретения (сбережения) имущества; приобретение (сбережение) этого имущества за счет другого лица; отсутствие правовых оснований для такого приобретения (сбережения), то есть - приобретение (сбережение) этого имущества не основано ни на законе (иных правовых актах), ни на сделке (договоре).

Таким образом, суду необходимо установить наличие самого факта неосновательного обогащения (приобретения или сбережения имущества без установленных законом оснований), а также того обстоятельства, что лицо, к которому предъявлен иск, является неосновательно обогатившимся лицом за счет лица, обратившегося с требованием о взыскании неосновательного обогащения.

В силу статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

При рассмотрении дела установлено, что истцом ответчику перечислены денежные средства в общем размере 9 722 550 руб. В материалы дела представлены соответствующие платежные поручения, подтверждающие перечисление денежных средств. Ответчиком факт получения денежных средств не оспорен.

При этом ответчик ссылается на наличие между сторонами договорных отношений, возникающих из договора поставки от 04.12.2017 № 03/12-2017, во исполнение которого ООО «Нортех» поставило в адрес ООО «Вкусный регион» товар на общую сумму 9 722 550 руб. по универсальным передаточным документам, представленным ответчиком в материалы дела.

Так из представленных ответчиком документов усматривается, что стороны подписали договор купли-продажи от 04.12.2017 № 03/12-2017. В договоре проставлены подписи от имени исполнителя с расшифровкой /ФИО5/, от имени заказчика с расшифровкой /ФИО7/. Договор заверен печатями ООО «Нортех» и ООО «Вкусный регион».

Оригинал договора представлен ответчиком в материалы дела, истцом данный документ не оспорен, о его фальсификации истец не заявил. Кроме того, копия данного договора также представлена в материалы дела ПАО АКБ «Авангард» на основании определения арбитражного суда об истребовании доказательств. ПАО АКБ «Авангард» представило копии УПД по указанному договору № 000118 от 31.05.2018, № 000112 от 25.05.2018, № 0000087 от 14.05.2018,

В материалы дела представлены поименованные выше универсальные передаточные документы, подтверждающие поставку товара на общую сумму 9 722 550 руб.

Истец, в свою очередь, представленные передаточные документы не оспорил в предусмотренном процессуальным законодательством порядке, о фальсификации доказательств не заявил. (статья 161 АПК РФ).

Суд принимает во внимание, что подписи от имени директора и бухгалтера истца на всех указанных документах скреплены печатью организации истца, что свидетельствует о подписании УПД лицом, уполномоченным действовать от имени покупателя.

Ответчик не заявил об утрате или выбытии печати, не представил обоснования того, каким образом печать организации могла оказаться в распоряжении неуполномоченного лица и быть использована при подписании указанных документов.

Суд учитывает длительность отношений между сторонами (с 08.12.2017 по 26.09.2018), истец систематически перечислял ответчику денежные средства, в платежных поручениях ссылался на договор от 04.12.2017 № 03/12-2017 как на основание платежа, со стороны ответчика за указанный период представлены УПД на передачу товара.

Кроме того, о наличии договорных отношений свидетельствует переписка сторон.

28.02.2018 ООО «Нортех» обратилось к директору ООО «Вкусный регион» ФИО7 с письмом, в котором указало, что в соответствии с условиями договора № 03/12-2017 от 04.12.2017 ООО «Нортех» в адрес ООО «Вкусный регион» была поставлена сувенирная продукция на сумму 3 340 760 руб., которая принята и оплачена без претензий сторон друг к другу. В связи с отсутствием в ООО «Нортех» вторых экземпляров универсальных передаточных актов, ООО «Нортех» просило направить в свой адрес подписанные экземпляры УПД № 1087 от 07.12.2017, № 1099 от 14.12.2017, № 1105 от 19.12.2017, № 2018 от 26.12.2017, № 2028 от 27.12.2017, № 18 от 17.01.2018, № 28 от 01.02.2018, № 39 от 05.02.2018, № 42 от 15.02.2018.

В ответном письме от 14.05.2018 за подписью директора ООО «Вкусный регион» ФИО7 были направлены в адрес ООО «Нортех» запрошенные подписанные УПД.

Как следует из материалов регистрационного дела ООО «Нортех» единственным участником и директором общества является ФИО5.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «Вкусный регион» единственным участником общества является ФИО4. Как следует из материалов регистрационного дела ООО «Вкусный регион» до 08.02.2019 участниками общества являлись ФИО7 с долей участия 50% уставного капитала и ФИО4 с долей участия 50% уставного капитала, директором общества была ФИО7 08.02.2019 ФИО7 обратилась в ООО «Вкусный регисон» с нотариальным заявлением о выходе из состава участников общества.

В материалы дела представлена выписка из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «Галата» (ОГРН <***>), согласно которой участниками общества являются ФИО5 с долей участия 50% уставного капитала и ФИО6 с долей участия 50% уставного капитала.

Из пояснений свидетеля ФИО7, а также директора ООО «Вкусный регион» ФИО4 следует, что именно ФИО4 приняла решение принять на работу в ООО «Вкусный регион» на должность бухгалтера ФИО6 Как пояснила ФИО7 М,В., она, являясь в спорный период времени директором и участником ООО «Вкусный регион» с долей участия 50% уставного капитала, фактически выполняла указания второго участника общества ФИО4 При этом, являясь единоличным исполнительным органом ООО «Вкусный регион», ФИО7, по мнению суда, не проявила должную осмотрительность, не организовала надлежащим образом учет поступающей продукции в ООО «Вкусный регион», не контролировала надлежащим образом осуществление платежей контрагентам.

При этом, суд учитывает, что значительная часть платежных поручений, положенных истцом в основание иска, подписаны электронно-цифровой подписью от имени ФИО7 - директора ООО «Вкусный регион».

Показания свидетеля ФИО7 в части непризнания принадлежности ей подписей на универсальных передаточных документах, выполненных от её имени, а также отсутствие данных о спорных поставках в налоговой отчетности истца, по мнению суда не свидетельствуют об отсутствии поставок. УПД содержат печать ООО «Вкусный регион», подписи от имени бухгалтера общества, принятого на работу ФИО7 по рекомендации второго участника ООО «Вкусный регион» ФИО4

ФИО7 показала, что при осуществлении деятельности ООО «Вкусный регион» заказ и приемку товара она не осуществляла, платежные документы в банк подписывала электронно-цифровой подписью без проверки их содержания, проекты платежных поручений готовила бухгалтер ФИО6, которая также имела доступ к ЭЦП ФИО7 и могла осуществлять подписание документов без ведома директора.

Суд полагает, что то обстоятельство, что ФИО7 будучи единоличным исполнительным органом ООО «Вкусный регион» фактически не осуществляла свои управленческие функции, передавала ЭЦП третьим лицам, устранилась от контроля за хозяйственной деятельность общества, свидетельствует о том, что ООО «Вкусный регион» вело свою хозяйственную деятельность заведомо недобросовестно.

Отражение (либо не отражение) хозяйственных операций в налоговой отчетности истца не является доказательством наличия либо отсутствия поставки, а является свидетельством соблюдения (не соблюдения) ООО «Вкусный регион» налоговой дисциплины.

Отсутствие товара, указанного в УПД, представленных в материалы дела ответчиком, в Инвентаризационной описи товарно-материальных ценностей № 469 от 22.09.2018, не свидетельствует об отсутствии самого факта поставки по указанным УПД.

Представленные документы в совокупности опровергают доводы истца о неосновательности перечисления денежных средств.

Представленные в материалы дела договор поставки между истцом и ответчиком, платежные поручения, УПД согласуются между собой, какие-либо противоречия и неточности, позволяющие поставить под сомнение указанные в них сведения о совершенных хозяйственных операциях отсутствуют.

При таких обстоятельствах суд соглашается с доводами ответчика об отсутствии фактов, подтверждающих неосновательное приобретение или сбережение ответчиком имущества за счет истца.

Следовательно, исковые требования являются необоснованными и удовлетворению не подлежит.

Определением от 23.05.2019 истцу представлена отсрочка уплаты государственной пошлины.

С учетом результатов рассмотрения дела в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина в размере 71 613 руб. подлежит взысканию с истца в доход бюджета.

Настоящее решение выполнено в форме электронного документа, подписано усиленной квалифицированной электронной подписью судьи и считается направленным лицам, участвующим в деле, посредством размещения на официальном сайте суда в сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа (код доступа - ).

По ходатайству лиц, участвующих в деле, копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Красноярского края

РЕШИЛ:

В удовлетворении иска отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Вкусный регион» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в доход федерального бюджета 71 613 руб. – государственной пошлины.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что настоящее решение может быть обжаловано в течение месяца после его принятия путём подачи апелляционной жалобы в Третий арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Красноярского края.

Судья

Е.И. Путинцева