Решение от 15 марта 2024 г. по делу № А46-24019/2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Учебная, д. 51, г. Омск, 644024; тел./факс (3812) 31-56-51/53-02-05; http://omsk.arbitr.ru, http://my.arbitr.ru


Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

№ дела

А46-24019/2023
15 марта 2024 года
город Омск



Резолютивная часть решения объявлена 11 марта 2024 года.

В полном объеме решение изготовлено 15 марта 2024 года


Арбитражный суд Омской области в составе судьи Шмакова Г.В., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Яловенко О.Б., рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Аркей» (ИНН <***>, ОГРН <***>) к ФИО1 (ИНН <***>) об обязании передать документацию,


в заседании суда приняли участие:

от истца – ФИО2 по доверенности от 19.12.2023 (паспорт, диплом);



УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью «Аркей» (далее - ООО «Аркей», истец, общество) обратилось в Арбитражный суд Омской области с исковым заявлением к ФИО1 (далее - ФИО1, ответчик) об обязании передать документацию, взыскании 5 000 руб. судебной неустойки за каждый день просрочки исполнения решения в случае неисполнения решения суда в течение 10 рабочих дней с момента его вступления в законную силу до дня фактического исполнения.

Определением суда от 12.01.2024 указанное исковое заявление было принято, возбуждено производство по делу № А46-24019/2023.

07.02.2024 от ФИО1 в материалы дела поступили возражения на исковое заявление, в которых ответчик указал на злоупотребление ООО «Аркей» своим правом на судебную защиту, поскольку невозможность ФИО1 предоставить запрашиваемые документы была установлена вступившими в законную силу судебными актами.

На основании определения суда от 08.02.2024 дело было назначено к судебному разбирательству на 11.03.2024.

Информация о месте и времени судебного заседания была размещена на официальном сайте Арбитражного суда Омской области в сети Интернет по адресу: www.omsk.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленном статьей 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ).

04.03.2024 от ФИО1 в материалы дела поступило ходатайство об отложении судебного заседания в связи с невозможностью явки ее представителя по причине нахождения в дороге по пути следования в город Кемерово для участия в ином судебном заседании в Восьмом кассационном суде общей юрисдикции.

В судебном заседании представитель истца оставила рассмотрение ходатайства ответчика об отложении судебного заседания на усмотрение суда; исковые требования поддержала, представила в материалы дела дополнительные документы в обоснование заявленных требований.

ФИО1, извещенная надлежащим образом о времени и месте разбирательства дела, в судебное заседание не явилась, явку своего представителя не обеспечила.

По правилам части 5 статьи 158 АПК РФ арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле, других участников арбитражного процесса, в случае возникновения технических неполадок при использовании технических средств ведения судебного заседания, в том числе систем видеоконференц-связи, а также при удовлетворении ходатайства стороны об отложении судебного разбирательства в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств, при совершении иных процессуальных действий.

В каждой конкретной ситуации суд, исходя из обстоятельств дела и мнения лиц, участвующих в деле, самостоятельно решает вопрос об отложении дела слушанием, за исключением тех случаев, когда суд обязан отложить рассмотрение дела ввиду невозможности его рассмотрения в силу требований АПК РФ.

Заявляя ходатайство об отложении рассмотрения дела, лицо, участвующее в деле, должно указать и обосновать, для совершения каких процессуальных действий необходимо отложение судебного разбирательства. Заявитель должен также обосновать невозможность разрешения спора без совершения таких процессуальных действий.

При этом, суд отмечает, что представитель ответчика не был лишен права заявить ходатайство об участии в судебном заседании посредством онлайн-сервиса, путем использования системы веб-конференции информационной системы «Картотека арбитражных дел».

В рассматриваемом случае, препятствий, не позволяющих рассмотреть дело в данном судебном заседании, судом не установлено, более того, дата и время судебного разбирательства согласовывалась представителями ответчика в предварительном судебном заседании 08.02.2024, в связи с чем ходатайство ответчика об отложении судебного заседания подлежит отклонению, вследствие чего дело было рассмотрено в отсутствие ответчика на основании части 3 статьи 156 АПК РФ.

Суд также считает необходимым отметить, что определением от 08.02.2024 в Октябрьском районном суде города Омска по ходатайству ответчика истребованы материалы гражданских дел № 2-12/2023, 2-26/2023.

Дело № 2-12/2023 не имеет относимости к текущему спору. Дело № 2-26/23 в суд не поступило в связи с заявлением ФИО1 (т.е. самого ответчика) о взыскании судебных расходов. При этом ответчик является участником указанного дела и обладал необходимым временем для самостоятельного предоставления дополнительных документов из указанного дела в текущее для обоснования своей позиции.

Суд также отмечает, что в предварительном судебном заседании до сторон были доведены обстоятельства, имеющиеся значения для разрешения дела, и подлежащие установлению (например, правовые положения приведены в определении от 12.01.2024, в определении от 08.02.2024 обращено внимание сторон повторно).

Рассмотрев материалы дела, выслушав представителя истца, суд установил следующее.

По сведениям Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) ООО «Аркей» зарегистрировано в качестве юридического лица 01.12.2017.

В период с 01.12.2017 по 25.02.2022 единоличным исполнительным органом общества являлась ФИО1, что подтверждается, в том числе, протоколом общего собрания учредителей ООО «Аркей» от 28.11.2017 об избрании ответчика директором общества.

Как указал истец, уволившись 25.02.2022, ответчик не передала обществу документы, связанные с его деятельностью, что, в свою очередь, блокирует деятельность ООО «Аркей» и влечет для него неблагоприятные последствия.

10.10.2023 ООО «Аркей» направило в адрес ответчика письмо с требованием о передаче документов, связанных с его деятельностью

Отсутствие действий ФИО1 по передаче указанных документов, явилось основанием для обращения истца в суд с настоящим исковым заявлением.

Суд находит исковые требования ООО «Аркей» подлежащими удовлетворению в силу следующего.

Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном АПК РФ, самостоятельно определив способы их судебной защиты (статья 12 ГК РФ).

Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ) определяет в соответствии с ГК РФ правовое положение общества с ограниченной ответственностью, права и обязанности его участников, порядок создания, реорганизации и ликвидации общества.

В пункте 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ перечислены документы, которые обязано хранить общество, а пунктом 2 указанной статьи определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона № 14-ФЗ руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии с пунктом 1 статьи 17 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

В силу пункта 3 статьи 17 Закона о бухгалтерском учете руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

Пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете установлено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона N 14-ФЗ руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Таким образом, в случае смены единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества, подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

Обращаясь в суд с рассматриваемыми исковыми требованиями истец просит обязать ФИО1 в течение 3 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу передать по акту приема-передачи ООО «Аркей» по месту нахождения его единоличного исполнительного органа оригиналы следующих документов:

1. Учетную политику и документы, утвердившие ее.

2. Журнал(ы) входящей и исходящей корреспонденции за период с 01.01.2018 по 25.02.2022, копии зарегистрированных в журнале документов.

3. Журнал(ы) учета выданных доверенностей за период с 01.01.2018 по 25.02.2022, доверенности (за этот же период), выданные обществом, в том числе на получение товарно-материальных ценностей.

4. Все первичные бухгалтерские документы за период с 01.01.2018 года по 25.02.2022 года, являющиеся основанием для операций в бухгалтерском учете ООО «Аркей» по приходу/выбытию оборотных и внеоборотных активов, и соответствующие регистры бухгалтерского умета за этот же период, в том числе:

4.1 Последние акты инвентаризации имущества, инвентаризационные ведомости по установленным формам.

4.2 Кассовые документы:

кассовую книгу(и);

отчеты кассира;

банковскую(ис) чековую (ыс) книжку (и);

корешки банковской (их) чековой (ых) книжки(ек);

журнал(ы) регистрации приходных кассовых ордеров, расходных кассовых ордеров.

4.3 Акты сверки расчетов:

4.3.1 расчетов с контрагентами, соглашения о зачете встречных требований, в том числе со следующими контрагентами:

ООО «СИГНАЛ МК» (ИНН <***>);

ИП ФИО3 (ИНН <***>);

ООО «ЕПОРТАЛ» (ИПП 5503191600);

ООО «Е-портал» (ИНН <***>);

ООО «Налог-Профи» (ИНН <***>);

ИП ФИО4 (ИПП <***>);

ИП ФИО5 (ИНН <***>);

ИП ФИО6 (ИНН <***>);

ООО «Архей» (ИПП <***>);

ООО Торговая Компания «Партнер» (ИНН <***>);

ООО «Альтернатива» (ИПП <***>);

ИП ФИО7 (ИНН <***>);

ООО «Эль Припт» (ИНН <***>);

ИП ФИО8 (ИНН <***>).

4.3.2 расчетов с бюджетом по налогам и сборам, с внебюджетными фондами по состоянию па 31 декабря 2017. 2018, 2019, 2020, 2021, 2022 года.

4.4 Документы (счета, накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, услуг) на полученные от контрагентов работы, услуги, товары, нематериальные ценности, включая:

4.4.1 счета на оплачу услуг(работ), акты выполненных работ(услуг) по контрагентуООО «СИГНАЛ МК» (ИНН <***>), включая:

счет № 804 от 26.09.2018г. за охрану;

счет №884 от 23.10.2018г. за охрану;

счет № 1008 от 20.11.2018г. за охрану;

счет №1009 от 20.12.2018г. за охрану;

счет№ 94 от 21.01.2019г. за охрану;

счет №245 от 20.02.2019г. за охрану;

счет №362 от 15.03.2018г. за охрану;

счет №554 от 17.05.2019г. за охрану;

счет № 632 от 19.06.2019г. за охрану;

счет №731 от 19.07.2019г. за охрану;

счет №813 от 19.08.2019г. за охрану;

счет №900 от 23.09.2019г. за охрану;

счет №983 от 18.10.2019г. за охрану;

счет №1067 от 19.11.2019г. за охрану;

счет 1147 от 13.12.2019г. за охрану;

счет№ 101 от 20.01.2020г. за охрану;

счет №346 01 '17.03.2020г. за охрану;

счет №440 от 17.04.2020г. за охрану;

счет № 522 от 19.05.2020г.за охрану;

счет № 602 от 17.06.2020г. за охрану;

счет № 697 от 21.07.2020г. за охрану;

счет № 772 от 17.08.2020г. за охрану;

счет№ 864 от 16.09.2020г. за охрану;

счет № 959 от 16.10.2020г. за охрану;

счет№ 1083 от 19.11.2020г. хаохрану;

счет № 1084 от 10.12.2020г. за охрану;

счет№ 112 от 18.12.2021г. за охрану;

счет № 241 от 17.02.2021г. за охрану;

счет№ 524 от 24.05.2021г. за охрану;

счет № 547 от 21.06.2021 г. за охрану;

счет № 696 от 21.07.2021 г. за охрану;

счет № 780 от 17.08.2021 г. за охрану;

счет№ 866 от 21.09.2021г. за охрану;

счет№ 954 от 18.10.2021г. за охрану;

счет №1042 от 22.11.2021г. за охрану;

счёт № 1118 от 10.12.2021г. за охрану;

акт № 400 от 12.04.2021 г. за замену питания.

4.4.2 Товарные (товарно-транспортные) накладные и счета на оплату товара по контрагенту ИН ФИО3 (ИНН <***>).

4.4.3 счета на оплачу выполненных работ (услуг), товара но контрагенту ООО «Е-ПОРТАЛ» ( И1Ш5503191600), включая:

счет № 23669 от 01.10.2021г. за фискальный накопитель «ФН-1.1 »13 (15 мес);

счет№ 23671 от 01.10.2021г. за кол активации ОФД (15 мес);

счет№ 23670 от 01.10.2021г. за регистрации ККТ;

акты (акты приемки) выполненных работ (услуг);

товарные (товарно-транспортные) накладные на поставленный товар.

4.4.4 счета на оплату выполненных работ (услуг), товара, неисключительных прав по контрагенту ООО «Е-Портал» (ИПП <***>), включая:

счет№ 2393 от 23.01.2018г. за программное обеспечение;

счет № 8722 от 04.05.2018г. за кассовый аппарат;

счет на оплату №8733 от 07.05.2018г. за ТО ККТ;

счет № 8732 от 07.05.2018г. за приобретение неисключительных пользовательских прав на ПП;

счет№ 23022 от 07.12.2018г. за программное обеспечение;

счет№ 12278 от 10.06.2019г. за кассовый аппарат;

счет № 12279 от 10.06.2019г. за приобретение неисключительных пользовательских прав на ПП;

счет № 12280 от 10.06.2019г. за ТО ККТ;

счет № 16269 от 22.07.2019г. за установку приобретение неисключительных пользовательских прав на ПП;

счет №25365 от 05.12.2019г. за программное обеспечение;

счет№ 6141 от 26.03.2020г. за диагностику ККТ; акты (акты приемки) выполненных работ (услуг); товарные (товарно-транспортные) накладные на поставленный товар.

4.4.5 счета на оплату выполненных работ(услуг), акты (акты приемки) выполненных работ (услуг) по контрагентом. ООО «Налог-Профи» (ИНН <***>), включая:

счет№ 829 от 18.10.2021г.,

счет№78 от 03.02.2022г.

4.4.6 счета па отплату товара, товарно-транспортные накладные по контрагенту ИП ФИО4 (ИНН <***>), включая:

счет на оплату (в том числе счет№ 3077 от 20.10.2021г.) на поставленный товар.

4.4.7 счета па отплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ИП ФИО5 (ИНН <***>).

4.4.8 счета на отплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ИП ФИО6 (ИНН <***>) сверок с контрагентом.

4.4.9 счета па оплату работ (услуг), акты выполненных работ(услуг) по контрагентуООО «Архей» (ИПП <***>).

4.4.10 счета на оплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ООО Торговая Компания «Партнер» (ИНН <***>), включая:

счет № 48 от 12.03.2018г. за похоронные изделия;

счет №142 от 20.07.2018г. за похоронные изделия;

счет №6 от 14.01.2019г. за похоронные изделия.

4.4.11 счета на оплату, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ООО «Альтернатива» (И1Ш <***>), включая:

счет № 01 от 31.07.2018г. за утилизацию мед.отходов;

счет №02 от 30.09.2018г. за утилизацию мед.отходов;

счет №02 от 27.06.2019г. за утилизацию отходов.

4.4.12 счета на оплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ИП ФИО7 (ИНН <***>), включая:

счет №327-2018 от 25.09.2018г. за искусственные цветы в ассортименте;

счет №011-2019 от 14.01.2019г. за искусственные цветы в ассортименте.

4.4.13 счета на оплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ООО «Эль Принт» (ИНН <***>), включая:

счет№УТ-682 от 21.05.2019г. за похоронные изделия;

счет №УТ-1253 от 26.08.2019г. за похоронные изделия;

счет№УТ-689 от 22.06.2020г. за ритуальные принадлежности.

4.4.14 счета на оплачу товара, товарные (ч о вари о -транспортные) накладные по контрагенту ИП ФИО8 (ИНН <***>), в том числе:

счет №УТЧ45 от 12.03.2019 за похоронные изделия.

4.4.16 Авансовые отчеты.

4.4.17. Документы но заработной плате:

расчетно-платежпая ведомость (форма Т-49) или расчетная ведомость (форма Т-51) и

платежная ведомость (форма 1-53);

табель учета рабочего времени ( форма № Т-13);

лицевые счета работников (форма Т-54);

листки нетрудоспособности.

4.4.18. Регистры бухгалтерского учета:

ведомость учета основных средств и амортизации (форма № 1МП);

ведомость учета материально-производственных запасов (форма № 2МП).

ведомость учета затрат па капитальные вложения (форма № ЗМП);

ведомость учета затрат па производство (форма № ЗМП);

ведомость учета денежных средств (форма № 4МП);

ведомость учета расчетов и прочих операций (форма № 5МП);

ведомость учета продаж (форма № 6М11);

ведомость учета расчетов с поставщиками (форма № 7M1I);

ведомость учета расчетов с персоналом по оплате труда (форма № 8МП);

сводная ведомость (шахматная) (форма№ 9М11);

книга учета фактов хозяйственной деятельности (форма К-1).

Оборотно-сальдовые ведомость по счету 01, 02, 10, 20, 26, 41, 50, 51, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 80, 84, 90, 91, 97, 99;

Анализ счета 01,02.10, 20,26,41,50.51,60,62,66,67.68,69,70,71,76,80,84,90.91,97,99.

Карточка счета 01.02. 10, 20,26,4i.50.51,60,62,66,67,68,69,70,71.76,80,84,90,91,97,99.

Обороты счет 01.02. 10, 20,26,41,50.51,60,62,66,67,68,69,70.71,76.80,84,90.91,97,99.

Анализ субконто 01,02, 10, 20,26,41,50,51,60,62,66,67,68,69,70,71,76,80,84,90,91,97,99.

Карточка субконто по счету

01,02,10,20,26,41,50,51,60,62,66,67,68,69,70,71,76,80,84,90,91,97,99.

Карточки учета ТМЦ за период с 01 января 2018 года по 25.02.2022 года.

Карточки субконто но счету

01,02, 10,20,26,41,50,51,60.62,66,67.68,69,70,71,76,80.84,90,91,97,99.

Сводная оборотно-сальдоная ведомость но счетам за 2018,2019,2020,2021 годы.

5. Договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами, индивидуальными предпринимателями (в том числе договоры займа, договоры поручительства, залога и иного обеспечения) за весь период деятельности ООО «Аркей» с даты государственной регистрации общества (ИНН <***>, ОГРП <***>), включая (при наличии) дополнения к ним, протоколы разногласий, в том числе:

договор на охрану №550002 от 12.09.18r. с ООО «СИГНАЛ МК» (ИНН <***>);

договор(ы) с ИП Светличным В.Н. (ИИИ <***>);

договор(ы) с ООО «Е-ПОРТАЛ»( ИИИ 5503191600);

договор(ы) с ООО «Е-Портал» ( ИНН <***>);

договор(ы) с ООО «Налог-Информ»(ИПП <***>);

договор(ы) с ИП ФИО4, (ИНН <***>);

договор(ы) с ИП ФИО5 H.II. (ИНН<***>);

договор(ы) ИП ФИО6 (ИПП<***>);

договор(ы) с ООО «Архей»(ИНН <***>);

договор(ы) с ИП ФИО7 (ИНН <***>);

договор(ы) с ООО «Эль Принт» (ИИИ <***>);

договор(ы) с ООО Торговая Компания «Партнер» (ИНН <***>);

договор(ы) с ООО «Альтернатива» (ИНН <***>);

договор(ы) с ИИ ФИО9 (ИНН <***>);

договор(ы) на обслуживание банковского счета, банковской карты, услуги эквайринга с АО «Альфа Банк», АО «Райфайзенбанк»;

договоры на покупку и установку пожарной сигнализации.

6. Реестр участников ООО «Аркей» за период с даты государственной регистрации общества по 25 феврали 2022 года.

7. Кадровые документы за период деятельности ООО «Аркей» с даты государственной регистрации общества по 25.02.2022 года включительно:

личные дела руководителей и работников организаций;

личные карточки работников;

трудовые договоры с работниками, соглашения об их изменении, расторжении;

должностные инструкции работников:

штатное расписание, изменения к нему;

графики отпусков;

приказы (распоряжения, докладные записки, справки, заявления к ним), включая:

о приеме, переводе, перемещении, ротации, совмещении, совместительстве, направлении в командировку, увольнении, оплате труда, аттестации, повышении квалификации, разрядов, званий, поощрении, награждении, об изменении анкстно-биографических данных, отпусках по уходу за ребенком, отпусках без сохранения заработной платы; о выплате компенсаций различного рода при увольнении; о ежегодно оплачиваемых отпусках, отпусках в связи с обучением, дежурствах, не связанных с основной (профильной) деятельностью; о материально ответственных лицах, лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность.

8. Отчеты в Росстат за 2018, 2019, 2020, 2021 годы.

Из материалов дела следует, что ответчик осуществляла функции руководителя общества в период с 01.12.2017 по 25.02.2022, соответственно, должна была исполнять обязанности по хранению документов общества и передаче документов общества новому директору.

Учитывая принцип разумности и добросовестности поведения участников гражданского оборота, лицо, исполняющее обязанности руководителя, обязано предпринять все зависящие от него меры для исполнения своих обязательств добровольно и в разумные сроки, в том числе после прекращения полномочий надлежащим образом передать новому руководителю всю документацию и имущество общества, в связи с чем ФИО1 обязана была принять все меры для надлежащего исполнения добровольно взятых на себя функций руководителя, включающих в себя обязанности по ведению документации и последующей передаче следующему руководителю.

Таким образом, именно на бывшем директоре (ФИО1) лежит обязанность доказать факт передачи вновь назначенному директору всех документов, касающихся деятельности общества, однако надлежащих доказательств, подтверждающих передачу новому директору общества истребуемой документации ответчиком в нарушение требований статьи 65 АПК РФ не представлено.

Доводы ответчика об установлении вступившими в законную силу судебными актами факта невозможности предоставления ею испрашиваемых документов, отклоняются судом, как противоречащие материалами дела.

Так, отказывая в удовлетворении исковых требований участника общества ФИО10 к ООО «Аркей» об обязании предоставить надлежащим образом заверенные копии документов, связанных с его деятельностью, в рамках рассмотрения дела № А46-10187/2022 судами трех инстанций было установлено, что спор между ФИО10 и обществом (руководство обществом осуществляет его супруга ФИО11) отсутствует, поскольку применительно к имеющимся обстоятельствам, целью судебного разбирательства для ООО «Аркей» является не удовлетворение требований участника, а установление обстоятельств, связанных с затоплением документов и товарно-материальных ценностей, а именно преюдициального установления вины бывшего участника и руководителя общества ФИО1 в гибели/уничтожении документов и товарно-материальных ценностей, фактические нарушения прав и интересов истца и спор о праве отсутствуют, а значит необходимости в судебной защите посредством истребования документов и наложения судебного штрафа.

Как указал Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в постановлении от 19.12.2023 по делу № А46-10187/2022 в рассматриваемом случае ФИО10 и директор ответчика ФИО11 являются супругами, а также единственными участниками общества, наделенные полномочиями и имеющие возможность назначить директора и восстановить документы.

ФИО11 на основании протокола от 05.07.2022 № 1 избрана временно исполняющей обязанности директора общества.

На момент обращения ФИО10 с требованием к обществу о предоставлении документов ФИО1 не являлась директором и участником общества, требования к ФИО1 не заявлялись, процессуальным ответчиком истец фактически определил свою супругу.

Таким образом, вопреки доводам ответчика, установленные вступившими в законную силу судебными актами по делу № А46-10187/2022 обстоятельства, не свидетельствуют о невозможности предоставления ею испрашиваемых документов.

Доводы ответчика на наличие иных судебных актов, устанавливающих указанные обстоятельства судом отклоняются как не подтвержденные, либо противоречащие фактическим обстоятельствам спора, установленным в ходе рассмотрения дела.

Учитывая принцип состязательности и обязанность передать дела, именно на бывшем руководителе хозяйствующего субъекта лежит обязанность дать пояснения по предъявленным претензиям, в частности, о факте отсутствия у него истребуемых сведений и документации, а также о причинах их отсутствия. Названная правовая позиция отражена в определении Верховного Суда Российской Федерации от 09.08.2022 № 307-ЭС22-5640.

Исходя из смысла приведенных разъяснений, при разрешении данной категории споров суды должны исследовать и давать оценку по существу заявленным ответчиком возражениям об объективной невозможности предоставления им истребуемой документации, на что также указано в определениях Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306-ЭС19-2986, от 09.08.2022 № 307-ЭС22-5640.

Руководитель организации по завершении осуществления своих полномочий обязан передать дела, что включает в себя обязанность вернуть обществу все его документы, если они по какой-то причине находятся у бывшего руководителя, а не по месту нахождения юридического лица. Учитывая принцип состязательности и обязанность передать дела, именно на бывшем руководителе хозяйствующего субъекта лежит обязанность дать пояснения по предъявленным претензиям, в частности, о факте отсутствия у него истребуемых сведений и документации, а также о причинах их отсутствия. Названная правовая позиция отражена в определении Верховного Суда Российской Федерации от 09.08.2022 № 307-ЭС22-5640.

Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Основанием для отказа в удовлетворении требований об истребовании документов и материальных ценностей у бывшего исполнительного органа юридического лица может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо наличие доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности бывшего руководителя передать документы общества.

Применительно к обстоятельствам настоящего спора для возложения обязанности по предоставлению документов на ответчика должно быть доказано, что ответчик обладает этими документами либо (при их отсутствии) имеет возможность их восстановления.

При недоказанности вышеназванных обстоятельств на ответчика не может быть возложена обязанность по передаче документов, что, однако, не освобождает ответчика от иных негативных последствий невыполнения обязанности по передаче документов, заключающихся в публично-правовой ответственности.

В рассматриваемом случае судом установлено, что доказательств передачи всех документов ответчиком в материалы дела не представлено, а директор общества ФИО1, исполняя свои обязанности исполнительного органа, обязана была организовать процесс передачи документов общества новому директору, с соответствующей фиксацией такой передачи, в том числе провести инвентаризацию и оформить ее результаты, в связи с чем именно ФИО1 несет риск наступления связанных с этим неблагоприятных последствий.

При этом, в отношении следующих документов: журнал(ы) входящей и исходящей корреспонденции; журнал(ы) учета выданных доверенностей; отчеты в Росстат суд не усматривает оснований для их истребования, поскольку материалы дела не содержат достаточных допустимых доказательств их наличия при осуществлении ФИО1 деятельности в должности директора.

Доказательств обязанности ведения указанных журналов, равно как и сохранения отчетов в Росстат, предусмотренной действующим законодательством истцом в материалы дела также не представлено.

Суд отмечает, что отсутствие указанных документов не может повлиять на ведение истцом хозяйственной деятельности. Обратного из материалов дела не следует, истцом не доказано (часть 1 статьи 65 АПК РФ).

При таких обстоятельствах и в отсутствие со стороны ответчика документов, подтверждающих факт передачи, суд находит обоснованными требования ООО «Аркей» об обязании ФИО1 передать по акту приема-передачи по месту нахождения его единоличного исполнительного органа оригиналы следующих документов:

1. Учетную политику и документы, утвердившие ее.

2. Все первичные бухгалтерские документы за период с 01.01.2018 года по 25.02.2022 года, являющиеся основанием для операций в бухгалтерском учете ООО «Аркей» по приходу/выбытию оборотных и внеоборотных активов, и соответствующие регистры бухгалтерского умета за этот же период, в том числе:

3. Последние акты инвентаризации имущества, инвентаризационные ведомости по установленным формам.

4. Кассовые документы:

кассовую книгу(и);

отчеты кассира;

банковскую(ие) чековую (ые) книжку (и);

корешки банковской (их) чековой (ых) книжки(ек);

журнал(ы) регистрации приходных кассовых ордеров, расходных кассовых ордеров.

5. Акты сверки расчетов:

- расчетов с контрагентами, соглашения о зачете встречных требований, в том числе со следующими контрагентами:

ООО «СИГНАЛ МК» (ИНН <***>);

ИП ФИО3 (ИНН <***>);

ООО «ЕПОРТАЛ» (ИПП 5503191600);

ООО «Е-портал» (ИНН <***>);

ООО «Налог-Профи» (ИНН <***>);

ИП ФИО4 (ИПП <***>);

ИП ФИО5 (ИНН <***>);

ИП ФИО6 (ИНН <***>);

ООО «Архей» (ИПП <***>);

ООО Торговая Компания «Партнер» (ИНН <***>);

ООО «Альтернатива» (ИПП <***>);

ИП ФИО7 (ИНН <***>);

ООО «Эль Припт» (ИНН <***>);

ИП ФИО8 (ИНН <***>).

- расчетов с бюджетом по налогам и сборам, с внебюджетными фондами по состоянию па 31 декабря 2017. 2018, 2019, 2020, 2021, 2022 года.

6. Документы (счета, накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, услуг) на полученные от контрагентов работы, услуги, товары, нематериальные ценности, включая:

- счета на оплачу услуг(работ), акты выполненных работ(услуг) по контрагентуООО «СИГНАЛ МК» (ИНН <***>), включая:

счет № 804 от 26.09.2018г. за охрану;

счет №884 от 23.10.2018г. за охрану;

счет № 1008 от 20.11.2018г. за охрану;

счет №1009 от 20.12.2018г. за охрану;

счет№ 94 от 21.01.2019г. за охрану;

счет №245 от 20.02.2019г. за охрану;

счет №362 от 15.03.2018г. за охрану;

счет №554 от 17.05.2019г. за охрану;

счет № 632 от 19.06.2019г. за охрану;

счет №731 от 19.07.2019г. за охрану;

счет №813 от 19.08.2019г. за охрану;

счет №900 от 23.09.2019г. за охрану;

счет №983 от 18.10.2019г. за охрану;

счет №1067 от 19.11.2019г. за охрану;

счет 1147 от 13.12.2019г. за охрану;

счет№ 101 от 20.01.2020г. за охрану;

счет №346 01 '17.03.2020г. за охрану;

счет №440 от 17.04.2020г. за охрану;

счет № 522 от 19.05.2020г.за охрану;

счет № 602 от 17.06.2020г. за охрану;

счет № 697 от 21.07.2020г. за охрану;

счет № 772 от 17.08.2020г. за охрану;

счет№ 864 от 16.09.2020г. за охрану;

счет № 959 от 16.10.2020г. за охрану;

счет№ 1083 от 19.11.2020г. хаохрану;

счет № 1084 от 10.12.2020г. за охрану;

счет№ 112 от 18.12.2021г. за охрану;

счет № 241 от 17.02.2021г. за охрану;

счет№ 524 от 24.05.2021г. за охрану;

счет № 547 от 21.06.2021 г. за охрану;

счет № 696 от 21.07.2021 г. за охрану;

счет № 780 от 17.08.2021 г. за охрану;

счет№ 866 от 21.09.2021г. за охрану;

счет№ 954 от 18.10.2021г. за охрану;

счет №1042 от 22.11.2021г. за охрану;

счёт № 1118 от 10.12.2021г. за охрану;

акт № 400 от 12.04.2021 г. за замену питания.

- товарные (товарно-транспортные) накладные и счета на оплату товара по контрагенту ИН ФИО3 (ИНН <***>).

- счета на оплачу выполненных работ (услуг), товара но контрагенту ООО «Е-ПОРТАЛ» ( И1Ш5503191600), включая:

счет № 23669 от 01.10.2021г. за фискальный накопитель «ФН-1.1 »13 (15 мес);

счет№ 23671 от 01.10.2021г. за кол активации ОФД (15 мес);

счет№ 23670 от 01.10.2021г. за регистрации ККТ;

акты (акты приемки) выполненных работ (услуг);

товарные (товарно-транспортные) накладные на поставленный товар.

- счета на оплату выполненных работ (услуг), товара, неисключительных прав по контрагенту ООО «Е-Портал» (ИПП <***>), включая:

счет№ 2393 от 23.01.2018г. за программное обеспечение;

счет № 8722 от 04.05.2018г. за кассовый аппарат;

счет на оплату №8733 от 07.05.2018г. за ТО ККТ;

счет № 8732 от 07.05.2018г. за приобретение неисключительных пользовательских прав на ПП;

счет№ 23022 от 07.12.2018г. за программное обеспечение;

счет№ 12278 от 10.06.2019г. за кассовый аппарат;

счет № 12279 от 10.06.2019г. за приобретение неисключительных пользовательских прав на ПП;

счет № 12280 от 10.06.2019г. за ТО ККТ;

счет № 16269 от 22.07.2019г. за установку приобретение неисключительных пользовательских прав на ПП;

счет №25365 от 05.12.2019г. за программное обеспечение;

счет№ 6141 от 26.03.2020г. за диагностику ККТ; акты (акты приемки) выполненных работ (услуг); товарные (товарно-транспортные) накладные на поставленный товар.

- счета на оплату выполненных работ(услуг), акты (акты приемки) выполненных работ (услуг) по контрагентом. ООО «Налог-Профи» (ИНН <***>), включая:

счет№ 829 от 18.10.2021г.,

счет№78 от 03.02.2022г.

- счета па отплату товара, товарно-транспортные накладные по контрагенту ИП ФИО4 (ИНН <***>), включая:

счет на оплату (в том числе счет№ 3077 от 20.10.2021г.) на поставленный товар.

- счета па отплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ИП ФИО5 (ИНН <***>).

- счета на отплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ИП ФИО6 (ИНН <***>) сверок с контрагентом.

- счета па оплату работ (услуг), акты выполненных работ(услуг) по контрагентуООО «Архей» (ИПП <***>).

- счета на оплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ООО Торговая Компания «Партнер» (ИНН <***>), включая:

счет № 48 от 12.03.2018г. за похоронные изделия;

счет №142 от 20.07.2018г. за похоронные изделия;

счет №6 от 14.01.2019г. за похоронные изделия.

- счета на оплату, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ООО «Альтернатива» (И1Ш <***>), включая:

счет № 01 от 31.07.2018г. за утилизацию мед.отходов;

счет №02 от 30.09.2018г. за утилизацию мед.отходов;

счет №02 от 27.06.2019г. за утилизацию отходов.

- счета на оплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ИП ФИО7 (ИНН <***>), включая:

счет №327-2018 от 25.09.2018г. за искусственные цветы в ассортименте;

счет №011-2019 от 14.01.2019г. за искусственные цветы в ассортименте.

- счета на оплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ООО «Эль Принт» (ИНН <***>), включая:

счет№УТ-682 от 21.05.2019г. за похоронные изделия;

счет №УТ-1253 от 26.08.2019г. за похоронные изделия;

счет№УТ-689 от 22.06.2020г. за ритуальные принадлежности.

- счета на оплачу товара, товарные (ч о вари о -транспортные) накладные по контрагенту ИП ФИО8 (ИНН <***>), в том числе:

счет №УТЧ45 от 12.03.2019 за похоронные изделия.

7. Авансовые отчеты.

8. Документы но заработной плате:

расчетно-платежпая ведомость (форма Т-49) или расчетная ведомость (форма Т-51) и

платежная ведомость (форма 1-53);

табель учета рабочего времени ( форма № Т-13);

лицевые счета работников (форма Т-54);

листки нетрудоспособности.

9. Регистры бухгалтерского учета:

ведомость учета основных средств и амортизации (форма № 1МП);

ведомость учета материально-производственных запасов (форма № 2МП).

ведомость учета затрат па капитальные вложения (форма № ЗМП);

ведомость учета затрат па производство (форма № ЗМП);

ведомость учета денежных средств (форма № 4МП);

ведомость учета расчетов и прочих операций (форма № 5МП);

ведомость учета продаж (форма № 6М11);

ведомость учета расчетов с поставщиками (форма № 7M1I);

ведомость учета расчетов с персоналом по оплате труда (форма № 8МП);

сводная ведомость (шахматная) (форма№ 9М11);

книга учета фактов хозяйственной деятельности (форма К-1).

Оборотно-сальдовые ведомость по счету 01, 02, 10, 20, 26, 41, 50, 51, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 80, 84, 90, 91, 97, 99;

Анализ счета 01,02.10, 20,26,41,50.51,60,62,66,67.68,69,70,71,76,80,84,90.91,97,99.

Карточка счета 01.02. 10, 20,26,4i.50.51,60,62,66,67,68,69,70,71.76,80,84,90,91,97,99.

Обороты счет 01.02. 10, 20,26,41,50.51,60,62,66,67,68,69,70.71,76.80,84,90.91,97,99.

Анализ субконто 01,02, 10, 20,26,41,50,51,60,62,66,67,68,69,70,71,76,80,84,90,91,97,99.

Карточка субконто по счету

01,02,10,20,26,41,50,51,60,62,66,67,68,69,70,71,76,80,84,90,91,97,99.

Карточки учета ТМЦ за период с 01 января 2018 года по 25.02.2022 года.

Карточки субконто но счету

01,02, 10,20,26,41,50,51,60.62,66,67.68,69,70,71,76,80.84,90,91,97,99.

Сводная оборотно-сальдоная ведомость но счетам за 2018,2019,2020,2021 годы.

10. Договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами, индивидуальными предпринимателями (в том числе договоры займа, договоры поручительства, залога и иного обеспечения) за весь период деятельности ООО «Аркей» с даты государственной регистрации общества (ИНН <***>, ОГРП <***>), включая (при наличии) дополнения к ним, протоколы разногласий, в том числе:

договор на охрану №550002 от 12.09.18r. с ООО «СИГНАЛ МК» (ИНН <***>);

договор(ы) с ИП Светличным В.Н. (ИИИ <***>);

договор(ы) с ООО «Е-ПОРТАЛ»( ИИИ 5503191600);

договор(ы) с ООО «Е-Портал» ( ИНН <***>);

договор(ы) с ООО «Налог-Информ»(ИПП <***>);

договор(ы) с ИП ФИО4, (ИНН <***>);

договор(ы) с ИП ФИО5 H.II. (ИНН<***>);

договор(ы) ИП ФИО6 (ИПП<***>);

договор(ы) с ООО «Архей»(ИНН <***>);

договор(ы) с ИП ФИО7 (ИНН <***>);

договор(ы) с ООО «Эль Принт» (ИИИ <***>);

договор(ы) с ООО Торговая Компания «Партнер» (ИНН <***>);

договор(ы) с ООО «Альтернатива» (ИНН <***>);

договор(ы) с ИИ ФИО9 (ИНН <***>);

договор(ы) на обслуживание банковского счета, банковской карты, услуги эквайринга с АО «Альфа Банк», АО «Райфайзенбанк»;

договоры на покупку и установку пожарной сигнализации.

11. Реестр участников ООО «Аркей» за период с даты государственной регистрации общества по 25 феврали 2022 года.

12. Кадровые документы за период деятельности ООО «Аркей» с даты государственной регистрации общества по 25.02.2022 года включительно:

личные дела руководителей и работников организаций;

личные карточки работников;

трудовые договоры с работниками, соглашения об их изменении, расторжении;

должностные инструкции работников:

штатное расписание, изменения к нему;

графики отпусков;

приказы (распоряжения, докладные записки, справки, заявления к ним), включая:

о приеме, переводе, перемещении, ротации, совмещении, совместительстве, направлении в командировку, увольнении, оплате труда, аттестации, повышении квалификации, разрядов, званий, поощрении, награждении, об изменении анкстно-биографических данных, отпусках по уходу за ребенком, отпусках без сохранения заработной платы; о выплате компенсаций различного рода при увольнении; о ежегодно оплачиваемых отпусках, отпусках в связи с обучением, дежурствах, не связанных с основной (профильной) деятельностью; о материально ответственных лицах, лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность.

В силу части 1 статьи 174 АПК РФ при принятии решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия, не связанные со взысканием денежных средств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной части решения указывает лицо, обязанное совершить эти действия, а также место и срок их совершения.

Суд считает возможным определить такой срок в течение десяти рабочих дней со дня вступления решения в законную силу.

Истцом также заявлено требование о взыскании с ФИО1 судебной неустойки в размере 5 000 руб. за каждый день просрочки исполнения ответчиком вступившего в законную силу решения суда.

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено данным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства; суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения.

Согласно разъяснениям, приведенным в пункте 32 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее - постановление Пленума № 7), удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

В определениях Конституционного Суда Российской Федерации от 27.06.2017 № 1367-О, от 24.11.2016 № 2579-О указано на то, что положения пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации направлены на защиту прав кредитора по обязательству, в частности путем присуждения ему денежной суммы на случай неисполнения должником судебного акта на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, и с учетом разъяснений, данных в постановлении Пленума № 7, где было указано, что присуждение судебной неустойки в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре возможно только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства; суду надлежит учитывать обстоятельства, объективно препятствующие исполнению судебного акта о понуждении к исполнению в натуре.

Из изложенного выше следует, что судебная неустойка в отличие от классической неустойки несет в себе публично-правовую составляющую, поскольку она является мерой ответственности на случай неисполнения судебного акта, устанавливаемой судом, в целях дополнительного воздействия на должника.

В настоящем случае, принимая во внимание назначение института судебной неустойки как меры побуждения должника к исполнению обязательства, а также руководствуясь принципами соразмерности и добросовестности, учитывая, что требования предъявляются к физическому лицу, суд считает, что заявленный истцом размер судебной неустойки является чрезмерным, в связи с чем усматривает основания для снижения судебной неустойки до3000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта.

Подобная сумма, по мнению суда, является достаточной для побуждения ФИО1 исполнить решение суда.

Учитывая вышеизложенное, заявленные ООО «Аркей» исковые требования подлежат частичному удовлетворению.

По правилам статьи 110 АПК РФ судебные расходы по уплате государственной пошлины подлежат возмещению истцу ответчиком.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 110, 123, 137, 156, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд



РЕШИЛ:

исковые требования общества с ограниченной ответственностью «Аркей» удовлетворить частично.

Обязать ФИО1 в течение десяти рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу передать по акту приема-передачи обществу с ограниченной ответственностью «Аркей» (ИНН <***>, ОГРН <***>) по месту нахождения его единоличного исполнительного органа оригиналы следующих документов:

1. Учетную политику и документы, утвердившие ее.

3. Все первичные бухгалтерские документы за период с 01.01.2018 года по 25.02.2022 года, являющиеся основанием для операций в бухгалтерском учете ООО «Аркей» по приходу/выбытию оборотных и внеоборотных активов, и соответствующие регистры бухгалтерского умета за этот же период, в том числе:

4. Последние акты инвентаризации имущества, инвентаризационные ведомости по установленным формам.

5. Кассовые документы:

кассовую книгу(и);

отчеты кассира;

банковскую(ие) чековую (ые) книжку (и);

корешки банковской (их) чековой (ых) книжки(ек);

журнал(ы) регистрации приходных кассовых ордеров, расходных кассовых ордеров.

6. Акты сверки расчетов:

- расчетов с контрагентами, соглашения о зачете встречных требований, в том числе со следующими контрагентами:

ООО «СИГНАЛ МК» (ИНН <***>);

ИП ФИО3 (ИНН <***>);

ООО «ЕПОРТАЛ» (ИПП 5503191600);

ООО «Е-портал» (ИНН <***>);

ООО «Налог-Профи» (ИНН <***>);

ИП ФИО4 (ИПП <***>);

ИП ФИО5 (ИНН <***>);

ИП ФИО6 (ИНН <***>);

ООО «Архей» (ИПП <***>);

ООО Торговая Компания «Партнер» (ИНН <***>);

ООО «Альтернатива» (ИПП <***>);

ИП ФИО7 (ИНН <***>);

ООО «Эль Припт» (ИНН <***>);

ИП ФИО8 (ИНН <***>).

- расчетов с бюджетом по налогам и сборам, с внебюджетными фондами по состоянию па 31 декабря 2017. 2018, 2019, 2020, 2021, 2022 года.

7. Документы (счета, накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, услуг) на полученные от контрагентов работы, услуги, товары, нематериальные ценности, включая:

- счета на оплачу услуг(работ), акты выполненных работ(услуг) по контрагентуООО «СИГНАЛ МК» (ИНН <***>), включая:

счет № 804 от 26.09.2018г. за охрану;

счет №884 от 23.10.2018г. за охрану;

счет № 1008 от 20.11.2018г. за охрану;

счет №1009 от 20.12.2018г. за охрану;

счет№ 94 от 21.01.2019г. за охрану;

счет №245 от 20.02.2019г. за охрану;

счет №362 от 15.03.2018г. за охрану;

счет №554 от 17.05.2019г. за охрану;

счет № 632 от 19.06.2019г. за охрану;

счет №731 от 19.07.2019г. за охрану;

счет №813 от 19.08.2019г. за охрану;

счет №900 от 23.09.2019г. за охрану;

счет №983 от 18.10.2019г. за охрану;

счет №1067 от 19.11.2019г. за охрану;

счет 1147 от 13.12.2019г. за охрану;

счет№ 101 от 20.01.2020г. за охрану;

счет №346 01 '17.03.2020г. за охрану;

счет №440 от 17.04.2020г. за охрану;

счет № 522 от 19.05.2020г.за охрану;

счет № 602 от 17.06.2020г. за охрану;

счет № 697 от 21.07.2020г. за охрану;

счет № 772 от 17.08.2020г. за охрану;

счет№ 864 от 16.09.2020г. за охрану;

счет № 959 от 16.10.2020г. за охрану;

счет№ 1083 от 19.11.2020г. хаохрану;

счет № 1084 от 10.12.2020г. за охрану;

счет№ 112 от 18.12.2021г. за охрану;

счет № 241 от 17.02.2021г. за охрану;

счет№ 524 от 24.05.2021г. за охрану;

счет № 547 от 21.06.2021 г. за охрану;

счет № 696 от 21.07.2021 г. за охрану;

счет № 780 от 17.08.2021 г. за охрану;

счет№ 866 от 21.09.2021г. за охрану;

счет№ 954 от 18.10.2021г. за охрану;

счет №1042 от 22.11.2021г. за охрану;

счёт № 1118 от 10.12.2021г. за охрану;

акт № 400 от 12.04.2021 г. за замену питания.

- товарные (товарно-транспортные) накладные и счета на оплату товара по контрагенту ИН ФИО3 (ИНН <***>).

- счета на оплачу выполненных работ (услуг), товара но контрагенту ООО «Е-ПОРТАЛ» ( И1Ш5503191600), включая:

счет № 23669 от 01.10.2021г. за фискальный накопитель «ФН-1.1 »13 (15 мес);

счет№ 23671 от 01.10.2021г. за кол активации ОФД (15 мес);

счет№ 23670 от 01.10.2021г. за регистрации ККТ;

акты (акты приемки) выполненных работ (услуг);

товарные (товарно-транспортные) накладные на поставленный товар.

- счета на оплату выполненных работ (услуг), товара, неисключительных прав по контрагенту ООО «Е-Портал» (ИПП <***>), включая:

счет№ 2393 от 23.01.2018г. за программное обеспечение;

счет № 8722 от 04.05.2018г. за кассовый аппарат;

счет на оплату №8733 от 07.05.2018г. за ТО ККТ;

счет № 8732 от 07.05.2018г. за приобретение неисключительных пользовательских прав на ПП;

счет№ 23022 от 07.12.2018г. за программное обеспечение;

счет№ 12278 от 10.06.2019г. за кассовый аппарат;

счет № 12279 от 10.06.2019г. за приобретение неисключительных пользовательских прав на ПП;

счет № 12280 от 10.06.2019г. за ТО ККТ;

счет № 16269 от 22.07.2019г. за установку приобретение неисключительных пользовательских прав на ПП;

счет №25365 от 05.12.2019г. за программное обеспечение;

счет№ 6141 от 26.03.2020г. за диагностику ККТ; акты (акты приемки) выполненных работ (услуг); товарные (товарно-транспортные) накладные на поставленный товар.

- счета на оплату выполненных работ(услуг), акты (акты приемки) выполненных работ (услуг) по контрагентом. ООО «Налог-Профи» (ИНН <***>), включая:

счет№ 829 от 18.10.2021г.,

счет№78 от 03.02.2022г.

- счета па отплату товара, товарно-транспортные накладные по контрагенту ИП ФИО4 (ИНН <***>), включая:

счет на оплату (в том числе счет№ 3077 от 20.10.2021г.) на поставленный товар.

- счета па отплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ИП ФИО5 (ИНН <***>).

- счета на отплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ИП ФИО6 (ИНН <***>) сверок с контрагентом.

- счета па оплату работ (услуг), акты выполненных работ(услуг) по контрагентуООО «Архей» (ИПП <***>).

- счета на оплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ООО Торговая Компания «Партнер» (ИНН <***>), включая:

счет № 48 от 12.03.2018г. за похоронные изделия;

счет №142 от 20.07.2018г. за похоронные изделия;

счет №6 от 14.01.2019г. за похоронные изделия.

- счета на оплату, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ООО «Альтернатива» (И1Ш <***>), включая:

счет № 01 от 31.07.2018г. за утилизацию мед.отходов;

счет №02 от 30.09.2018г. за утилизацию мед.отходов;

счет №02 от 27.06.2019г. за утилизацию отходов.

- счета на оплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ИП ФИО7 (ИНН <***>), включая:

счет №327-2018 от 25.09.2018г. за искусственные цветы в ассортименте;

счет №011-2019 от 14.01.2019г. за искусственные цветы в ассортименте.

- счета на оплату товара, товарные (товарно-транспортные) накладные по контрагенту ООО «Эль Принт» (ИНН <***>), включая:

счет№УТ-682 от 21.05.2019г. за похоронные изделия;

счет №УТ-1253 от 26.08.2019г. за похоронные изделия;

счет№УТ-689 от 22.06.2020г. за ритуальные принадлежности.

- счета на оплачу товара, товарные (ч о вари о -транспортные) накладные по контрагенту ИП ФИО8 (ИНН <***>), в том числе:

счет №УТЧ45 от 12.03.2019 за похоронные изделия.

8. Авансовые отчеты.

9. Документы но заработной плате:

расчетно-платежпая ведомость (форма Т-49) или расчетная ведомость (форма Т-51) и

платежная ведомость (форма 1-53);

табель учета рабочего времени ( форма № Т-13);

лицевые счета работников (форма Т-54);

листки нетрудоспособности.

10. Регистры бухгалтерского учета:

ведомость учета основных средств и амортизации (форма № 1МП);

ведомость учета материально-производственных запасов (форма № 2МП).

ведомость учета затрат па капитальные вложения (форма № ЗМП);

ведомость учета затрат па производство (форма № ЗМП);

ведомость учета денежных средств (форма № 4МП);

ведомость учета расчетов и прочих операций (форма № 5МП);

ведомость учета продаж (форма № 6М11);

ведомость учета расчетов с поставщиками (форма № 7M1I);

ведомость учета расчетов с персоналом по оплате труда (форма № 8МП);

сводная ведомость (шахматная) (форма№ 9М11);

книга учета фактов хозяйственной деятельности (форма К-1).

Оборотно-сальдовые ведомость по счету 01, 02, 10, 20, 26, 41, 50, 51, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 80, 84, 90, 91, 97, 99;

Анализ счета 01,02.10, 20,26,41,50.51,60,62,66,67.68,69,70,71,76,80,84,90.91,97,99.

Карточка счета 01.02. 10, 20,26,4i.50.51,60,62,66,67,68,69,70,71.76,80,84,90,91,97,99.

Обороты счет 01.02. 10, 20,26,41,50.51,60,62,66,67,68,69,70.71,76.80,84,90.91,97,99.

Анализ субконто 01,02, 10, 20,26,41,50,51,60,62,66,67,68,69,70,71,76,80,84,90,91,97,99.

Карточка субконто по счету

01,02,10,20,26,41,50,51,60,62,66,67,68,69,70,71,76,80,84,90,91,97,99.

Карточки учета ТМЦ за период с 01 января 2018 года по 25.02.2022 года.

Карточки субконто но счету

01,02, 10,20,26,41,50,51,60.62,66,67.68,69,70,71,76,80.84,90,91,97,99.

Сводная оборотно-сальдоная ведомость но счетам за 2018,2019,2020,2021 годы.

11. Договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами, индивидуальными предпринимателями (в том числе договоры займа, договоры поручительства, залога и иного обеспечения) за весь период деятельности ООО «Аркей» с даты государственной регистрации общества (ИНН <***>, ОГРП <***>), включая (при наличии) дополнения к ним, протоколы разногласий, в том числе:

договор на охрану №550002 от 12.09.18r. с ООО «СИГНАЛ МК» (ИНН <***>);

договор(ы) с ИП Светличным В.Н. (ИИИ <***>);

договор(ы) с ООО «Е-ПОРТАЛ»( ИИИ 5503191600);

договор(ы) с ООО «Е-Портал» ( ИНН <***>);

договор(ы) с ООО «Налог-Информ»(ИПП <***>);

договор(ы) с ИП ФИО4, (ИНН <***>);

договор(ы) с ИП ФИО5 H.II. (ИНН<***>);

договор(ы) ИП ФИО6 (ИПП<***>);

договор(ы) с ООО «Архей»(ИНН <***>);

договор(ы) с ИП ФИО7 (ИНН <***>);

договор(ы) с ООО «Эль Принт» (ИИИ <***>);

договор(ы) с ООО Торговая Компания «Партнер» (ИНН <***>);

договор(ы) с ООО «Альтернатива» (ИНН <***>);

договор(ы) с ИИ ФИО9 (ИНН <***>);

договор(ы) на обслуживание банковского счета, банковской карты, услуги эквайринга с АО «Альфа Банк», АО «Райфайзенбанк»;

договоры на покупку и установку пожарной сигнализации.

12. Реестр участников ООО «Аркей» за период с даты государственной регистрации общества по 25 феврали 2022 года.

13. Кадровые документы за период деятельности ООО «Аркей» с даты государственной регистрации общества по 25.02.2022 года включительно:

личные дела руководителей и работников организаций;

личные карточки работников;

трудовые договоры с работниками, соглашения об их изменении, расторжении;

должностные инструкции работников:

штатное расписание, изменения к нему;

графики отпусков;

приказы (распоряжения, докладные записки, справки, заявления к ним), включая:

о приеме, переводе, перемещении, ротации, совмещении, совместительстве, направлении в командировку, увольнении, оплате труда, аттестации, повышении квалификации, разрядов, званий, поощрении, награждении, об изменении анкстно-биографических данных, отпусках по уходу за ребенком, отпусках без сохранения заработной платы; о выплате компенсаций различного рода при увольнении; о ежегодно оплачиваемых отпусках, отпусках в связи с обучением, дежурствах, не связанных с основной (профильной) деятельностью; о материально ответственных лицах, лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность.

В случае неисполнения решения суда в течение 10 рабочих дней с момента вступления настоящего решения в законную силу взыскать с ФИО1 в пользу общества с ограниченной ответственностью «Аркей» (ИНН <***>, ОГРН <***>) судебную неустойку в размере 3 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения решения суда.

В остальной части исковых требований отказать.

Взыскать с ФИО1 в доход федерального бюджета 6000 руб. государственной пошлины.

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня изготовления решения в полном объеме и может быть обжаловано в этот же срок путем подачи апелляционной жалобы в Восьмой арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Омской области.

Решение в полном объеме изготавливается в течение десяти дней, выполняется в соответствии с частью 5 статьи 15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в форме электронного документа путем подписания усиленной квалифицированной электронной подписью судьи.

Арбитражный суд Омской области разъясняет, что в соответствии со статьёй 177 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации решение, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия.

По ходатайству указанных лиц копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства в арбитражный суд заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Информация о движении дела может быть получена путём использования сервиса «Картотека арбитражных дел» http://kad.arbitr.ru в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»


Судья Г.В. Шмаков