Решение от 9 марта 2021 г. по делу № А24-5168/2020

АРБИТРАЖНЫЙ СУД КАМЧАТСКОГО КРАЯ


Именем Российской Федерации



РЕШЕНИЕ

Дело № А24-5168/2020
г. Петропавловск-Камчатский
09 марта 2021 года
Резолютивная часть решения объявлена 04 марта 2021 года.

Полный текст решения изготовлен 09 марта 2021 года.


Арбитражный суд Камчатского края в составе судьи Душенкиной О.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело

по иску закрытого акционерного общества «Комбинат питания» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к ФИО2

об истребовании документов

при участии:

от истца: ФИО3 – представитель по доверенности от 01.10.2020 № 1 (сроком на 5 лет), диплом 102504 0001625, выдан 07.07.2015 (рег. номер 112-1535),

от ответчика: ФИО4 – представитель по доверенности от 25.11.2020 № 41АА 0721439 (сроком на 5 лет), удостоверение адвоката № 154,

установил:

закрытое акционерное общество «Комбинат питания» (далее – истец, общество, ЗАО «Комбинат питания»; адрес: 683024, <...>) обратилось в Арбитражный суд Камчатского края с исковым заявлением к ФИО2 (далее – ответчик, ФИО2; место жительства: 683004, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский) об обязании ответчика как бывшего директора общества передать истцу сведения, документы и материальные ценности общества (в редакции уточнений, изложенных в заявлении от 11.01.2021 и принятых протокольным определением от 27.01.2021).

Требования заявлены истцом со ссылкой на статьи 69, 71, 88, 89 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – Закон об АО), статьи 7, 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее – Закон о бухгалтерском учете) и мотивированы неисполнением ответчиком обязанности по передаче документов после отстранения от должности.

19.02.2021 от истца поступило заявление об уточнении перечня истребуемых сведений, документов и имущества общества, согласно которому истец просит обязать ответчика передать истцу печать общества, пароль к электронной почте общества zaopit@mail.ru, ЭЦП, принадлежащие обществу, иные пароли и доступы к электронным сервисам, а также документы, перечисленные в пунктах 4-87 просительной части заявления от 19.02.2021.

В судебном заседании, начатом 03.03.2021, представитель истца заявление об уточнении иска поддержал, за исключением документов, указанных в пунктах 23, 24 (списки лиц, осуществляющих права по ценным бумагам общества по состоянию на 17.03.2019 и на 17.02.2020, выданные акционерным обществом «Независимая регистраторская компания Р.О.С.Т.»), пояснив, что указанные документы предоставлены регистратором истцу по запросу последнего.

Кроме того, отвечая на вопросы представителя ответчика и суда, представитель истца дал дополнительные устные уточнения заявленным требованиям, а именно: требование о передаче пароля к электронной форме может быть исполнено любым образом (устно в присутствии представителя истца при смене пароля либо письменно); под фразой «Документы (основания)» применительно к переводам денежных средств на счета контрагентов подразумеваются договоры, акты выполненных работ и иные документы, подтверждающие обоснованность перечисления денежных средств. Фактическое осуществление финансовых операций, в отношении которых истребуются документы-основания, и наличие истребуемых договоров подтверждается полученными в кредитном учреждении копиями платежных поручений.

Все уточнения исковых требований, как изложенные в письменном заявлении от 19.02.2021, так и озвученные устно представителем истца приняты судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ).

На основании статьи 163 АПК РФ в судебном заседании по ходатайству представителя истца объявлялся перерыв до 04.03.2021.

После окончания перерыва представитель истца представил дополнительные документы для приобщения к материалам дела, в том числе банковскую выписку в подтверждение фактического осуществления перечисленных в просительной части исковых требований финансовых операций и наличия истребуемых договоров. Сообщил, что не настаивает на требованиях, указанных в пункте 82 (договор купли-продажи акций от 14.07.2020 № 1, заключенный между ФИО5, ФИО6 и ЗАО «Комбинат Питания», основание заключения договора). Просит исключить из просительной части исковых требований согласно заявлению от 19.02.2021 пункты 86 (договор возмездного оказания услуг от 01.01.2020, заключённый между ЗАО «Комбинат Питания» и ФИО3) и 87 (гражданско-правовые сделки, заключённые с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 09.01.2017 по 20.09.2020). Дополнительно просил включить в перечень истребуемых документов протокол от заседания совета директоров от 09.01.2020 № 1, копию которого ФИО2 направила истцу в ходе рассмотрения настоящего дела и который при передаче документов 07.10.2020 истцу не передавался.

Уточнения исковых требований приняты судом в порядке статьи 49 АПК РФ.

Исковые требования в редакции принятых уточнений представитель истца полностью поддержал, ссылаясь на уклонение ответчика от передачи документов общества. Период, за который истребуются документы, ограничивает периодом работы ответчика в должности директора (по день ее отстранения от этой должности).

Представитель ответчика против удовлетворения исковых требований возражала. Настаивала, что все имевшиеся у ответчика документы были переданы обществу 07.10.2020, о чем составлен акт. Иных документов у ответчика нет, все они хранятся по месту нахождения общества. Печать, ключи от сейфа, электронный ключ от системы отчетности СБИС переданы 09.10.2020, однако факт передачи не актировался, поскольку новый директор общества была занята. Утверждает, что неоднократно принимала меры по продолжению составления акта приема-передачи документов, но ей было отказано.

Заслушав пояснения представителей сторон, исследовав материалы дела, оценив представленные доказательства в порядке статьи 71 АПК РФ, арбитражный суд приходит к следующему выводу.

Из материалов дела судом установлено, что ЗАО «Комбинат Питания» зарегистрировано в качестве юридического лица муниципальным учреждением Регистрационной палатой г. Петропавловска-Камчатского 31.12.1992 (регистрационный номер 3741), о чем в Единый государственный реестр юридических лиц 06.09.2002 внесена запись № <***>.

Решением совета директоров общества, принятым на общем собрании, оформленном протоколом от 09.01.2017 № 1, на должность директора общества назначена ФИО2 сроком на 3 года с 09.01.2017.

Решением совета директоров общества, принятым на общем собрании, оформленном протоколом от 09.01.2020 № 1, полномочия ФИО2 в должности директора общества продлены на 5 лет с 09.01.2020.продление трудовых отношений с ответчиком оформлено приказом от 09.01.2020 № 1-к.

Кроме того, согласно отзыву ответчика, одновременно с руководящей должностью ФИО2 исполняла обязанности главного бухгалтера.

Приказом от 31.08.2020 № 16-к ФИО2 предоставлен отпуск на период с 05.09.2020 по 03.10.2020.

На заседании совета директоров общества, состоявшемся 20.09.2020, принято решение о досрочном прекращении полномочий директора ЗАО «Комбинат Питания» ФИО2 с 20.09.2020 по причине утраты доверия как членов директоров, так и мажоритарного акционера. На собрании озвучена информация, что ФИО2 скрывает и/или уничтожает документы общества, выводит денежные средства на счета подконтрольных ей предпринимателей.

Новым директором общества избрана ФИО7 (далее – ФИО7), которая приступила к исполнению должностных обязанностей на основании приказа от 01.10.2020 № 1.

02.10.2020 в адрес ФИО2 направлен запрос о предоставлении документов о деятельности Общества и его имущества, которым ответчик извещен об отстранении от должности директора и которое согласно сведениям с сайта Почты России получено лишь 24.11.2020.

Согласно отзыву ответчика об отстранении от должности ФИО2 узнала 05.10.2020 в день выхода на работу после окончания отпуска.

В материалы дела представлен акт от 05.10.2020, согласно которому директором общества ФИО7 в присутствии ФИО2, ФИО8, ФИО9, ФИО3 в помещении по месту нахождения общества установлено, что документы о финансово-хозяйственной деятельности общества, бухгалтерские документы общества, кадровые документы, оргтехника с программным обеспечением, кассовый аппарат, а также печать по месту нахождения общества отсутствую. На вопрос директора ФИО2 пояснила, что с момента начала распространения новой коронавирусной инфекции с мая 2020 года она вывезла документы общества, оргтехнику и кассовый аппарат к себе домой, где работала удаленно на самоизоляции. Получить запрос о предоставлении и передаче документов общества ФИО2 отказалась, была уведомлена, что аналогичный запрос направлен в ее адрес 02.10.2020.

От подписания акта от 05.10.2020 ФИО2 отказалась.

В судебном заседании представитель ответчика не оспаривала факт присутствия ФИО2 при составлении указанного акта, а отказ ФИО2 от подписания акта объяснила недостатком правовой грамотности.

07.10.2020 составлен акт приема-передачи документов, которым ФИО2 передала обществу документы, ранее ею вывезенные домой для работы в режиме самоизоляции.

Ссылаясь на неполное исполнение ответчиком обязанности по передаче документов и имущества общества, последнее обратилось с настоящим иском в суд.

Согласно статье 69 Закона об АО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (директор, генеральный директор), который без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени общества, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 89 Закона об АО общество обязано хранить документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные нормативными правовыми актами Российской Федерации.

При этом пунктом 2 указанной нормы установлено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены Банком России.

Таким образом, в целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган отвечает за сохранность документов.

Уставом ЗАО «Комбинат питания», утвержденным решением внеочередного общего собрания акционеров (протокол от 27.04.2011 № 20/11), установлено, что общество обязано хранить учредительные документы, внесенные в них и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения, протоколы собрания акционеров общества, документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе, внутренние документы общества, положения о филиалах и представительствах, документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, заключения ревизионной комиссии (ревизора), аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля, списки аффилированных лиц, документы по личному составу (пункт 12.13). Директор общества несет персональную ответственность за обеспечение сохранности личных дел и учета документов по личному составу (пункт 8.9).

При этом уставом общества не определено иного места хранения документов, чем установлено пунктом 2 статьи 89 Закона об АО (по месту нахождения его исполнительного органа).

Согласно пункту 2 статьи 1 Закона о бухгалтерском учете бухгалтерский учет – это формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных Законом о бухгалтерском учете, в соответствии с требованиями, установленными названным Законом, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности. Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (пункт 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете).

Объектами бухгалтерского учета экономического субъекта являются факты хозяйственной жизни, активы, обязательства, источники финансирования его деятельности, доходы, расходы и иные объекты в случае, если это установлено федеральными стандартами (статья 5 Закона о бухгалтерском учете). К документам бухгалтерского учета относятся, в частности, первичные учетные документы и регистры бухгалтерского учета (статьи 9 и 10 Закона о бухгалтерском учете).

Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (пункт 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (пункт 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).

Согласно пунктам 3.1, 3.4-3.6 Положения о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденного постановлением ФКЦБ РФ от 16.07.2003 N 03-33/пс, организация хранения документов общества обеспечивается его единоличным исполнительным органом.

Хранению подлежат подлинники документов общества. В случае утраты или повреждения подлинника документа общества хранению подлежит заверенная в установленном порядке копия такого документа. О каждом случае утраты или повреждения подлинника документа общества должен быть составлен соответствующий акт с указанием причины утраты или повреждения, приобщаемый к передаваемой на хранение копии документа общества и подлежащий хранению вместе с ней. Указанный акт должен быть подписан руководителем структурного подразделения и утвержден единоличным исполнительным органом общества, а в случае утраты или повреждения документов бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности – также главным бухгалтером общества. Все документы, образующиеся в деятельности общества, должны формироваться в документальные дела в соответствии с требованиями утвержденной в установленном порядке номенклатуры дел общества. Подлежащие хранению документы, до передачи их в архив общества, хранятся в рабочих комнатах по месту нахождения исполнительного органа общества.

В соответствии с пунктами 1, 2 статьи 71 Закона об АО единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Согласно подпункту 4 пункта 2 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Таким образом, в обязанности ФИО2, исполнявшей ранее полномочия исполнительного органа общества, входило обеспечение сохранности документов данного юридического лица, в связи с чем ответчик был обязан передать вновь избранному директору документацию, необходимую для осуществления руководства текущей деятельностью общества.

По смыслу приведенных правовых норм истец должен представить доказательства того, что спорные документы находились у ответчика в период исполнения им полномочий директора общества, а ответчик должен доказать передачу указанных документов новому директору общества.

Частями 1 и 2 статьи 71 АПК РФ установлено, что арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Судом установлено, что в период осуществления полномочий директора общества, ФИО2 одновременно исполняла и обязанности главного бухгалтера, а следовательно, не только имела доступ к документам общества и должна была обеспечивать их сохранность, но и была лицом, на которого возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета предприятии.

В своем отзыве ФИО2 подтверждает, что в период с апреля по сентябрь 2020 года она осуществляла свои полномочия не по месту нахождения общества, а по месту жительства, для чего вывезла с предприятия необходимую документацию. При этом ответчик указывает, что она систематически приходила в помещение по месту нахождения общества, брала и возвращала документы, уточняла сведения для составления бухгалтерской полугодовой отчетности. Также ответчик утверждает, что для исполнения своих должностных обязанностей она брала только ту часть документов, которая необходима для составления отчетности и контроля за текущими расчетами с контрагентами (в основном, с поставщиками услуг и арендаторами). На момент выезда за пределы Камчатского края в сентябре 2020 года фактически все документы находились по месту нахождения общества.

Таким образом, факт вывоза документов общества к себе домой ответчиком не оспаривается. Также материалами дела подтверждается, что ряд документов возвращен ответчиком обществу 07.10.2020 по акту приема-передачи.

Оценивая доводы ответчика о том, что обществу указанным актом переданы все имеющиеся у нее документы, суд находит их противоречивыми и не подтвержденными достаточными доказательствами.

В частности, в своем письме от 06.11.2020 ФИО2 указывает, что 07.10.2020 ею были возвращены документы общества, однако учитывая большой объем документации, их большую часть в акте от 07.10.2020 отразить не успели, в связи с чем процесс передачи перенесен на другой время. Аналогичная фраза содержится в письме от 07.12.2020.

Вопреки доводам представителя ответчика, буквальное толкование содержания указанных писем позволяет прийти к выводу о том, что, говоря о большом объеме не отраженной в акте документации, ФИО2 имела в виду именно ту документацию, которые она вывезла для работы по месту жительства в режиме самоизоляции. Иного из данных писем не следует (в частности, того, что речь шла об инвентаризации (переписи) документов, находившихся непосредственно в обществе).

При этом согласно пояснениям истца, не опровергнутым ответчиком, по месту нахождения общества находились лишь документы, помещенные в архив, за период ориентировочно до 2017 года, которые при назначении ФИО2 на должность по акту ей не передавались, в связи с чем о необходимости оформления передачи этих документов от ФИО2 новому директору общество на заявляет.

Также судом изучен перечень документов, возвращенных ФИО2 обществу по акту от 07.10.2020, и установлено, что среди данного перечня, помимо документов, устанавливающих имущественные права общества на недвижимость, имелись, в том числе, кадастровые и технические паспорта на эти объекты, технические заключения, акты о передаче основных средств, экспертные заключения, отчет оценщика, постановления администрации Петропавловск-Камчатского городского округа, приказы общества и ряд иных документов, датированных до 2000 года, а также устав общества с изменениями к нему, положения о директоре и генеральном директоре, о премировании, коллективный договор общества, протоколы общих собраний акционеров и заседаний совета директоров за период с 2017 по 2020 годы, реестры протоколов совета директоров и протоколы за 2015, 2016 годы. Также в перечне приведен один договор № 2018/41-ОСА-1666.

В своем отзыве ФИО2 утверждает, что вывозила лишь те документы, которые необходимы для составления отчетности и контроля за текущими расчетами с контрагентами.

Однако список возвращенной документации свидетельствует об обратном, поскольку среди приведенного перечня имеются документы, не имеющие отношения ни к составлению бухгалтерской отчетности, которая составлялась, по утверждению ответчика, в период с апреля по сентябрь 2020 года, ни к расчетам с контрагентами.

В своем письме от 07.12.2020 ФИО2 указывает, что документы, принятые до ее вступления в должность, ей не передавались, и среди документов, которые находились в обществе, были документы, регулирующие его деятельность и принятые с 2005 по 2013 годы, в том числе коллективный договор 2005 года и положение о премировании от 2012 года. Однако данное утверждение ответчика опровергается содержанием акта от 07.10.2020, по которому она возвратила обществу ранее вывезенные и коллективный договор 2005 года, и положение о премировании от 2012 года, и ряд других документов, датированных с 2005 по 2013 годы.

Доводы ответчика о передаче обществу всей имеющейся у нее документации опровергает и тот факт, что в период судебного разбирательства ФИО2 вместе с отзывом на иск представила суду, а также направила в адрес ответчика копию протокола заседания совета директоров общества от 09.01.2020 № 1, однако среди протоколов за период с 2017 по 2020 годы, переданных по акту от 07.10.2020, данный протокол не указан, в связи с чем истцом уточнен перечень истребуемых документов, путем его дополнения указанным протоколом, о существовании которого ему стало известно в период судебного разбирательства.

При этом суд отмечает, что ни одного документа, свидетельствующего о наличии текущих договоров с контрагентами, за которыми, как утверждает ответчик, было необходимо осуществлять контроль, в перечне не приведено (единственный указанный в списке договор № 2018/41-ОСА-1666 не позволяет установить его правовую природу). При этом, исходя из отзыва ФИО2, такие договоренности имели место. Иным образом фраза «документы, необходимые для контроля за текущими расчетами с контрагентами (в основном, с поставщиками услуг и арендаторами)» не может быть интерпретирована.

Наличие у общества договорных взаимоотношений с поставщиками (подрядчиками, исполнителями), факт заключения договоров после 2017 года подтверждается, в том числе, представленными в материалы дела выписками из банковского счета общества и платежными поручениями, предоставленными истцу кредитным учреждением.

В данной связи, поскольку ответчик в отзыве подтвердила, что вывозила документы, свидетельствующие о наличии договорных взаимоотношений с контрагентами, но факт их возврата обществу в акте от 07.10.2020 не зафиксирован, а ответчик настаивает, что данным актом переданы все имеющиеся у нее документы, суд приходит к выводу о том, что неисполнение ФИО2 обязанности по передаче всей имеющейся у нее документации о деятельности общества материалами дела подтверждено.

Кроме того, данные обстоятельства согласуются с ранее изложенным выводом суда при оценке писем ФИО2 от 06.11.2020 и от 07.12.2020 о том, что данным письмом ответчик подтвердила, что большая часть вывезенной ею документации в акте от 07.10.2020 не отражена, то есть осталась у ответчика. При этом представитель ответчика в судебном заседании категорично утверждала, что каких-либо иных документов, помимо отраженных в акте от 07.10.2020, ответчик не вывозила и у нее не оставалось, то есть доводов, о том, что ею возвращена обществу какая-либо документация, не отраженная в акте (например, оставлена в офисе без фиксации передачи) не заявлялось. Дать пояснения относительно представленных истцом доказательств о существовании договорных обязательств представитель ответчика затруднилась, сообщив, что ей о данных обстоятельствах ничего не известно.

Доводы ответчика о принятии неоднократных попыток передать документы обществу не нашли своего документального подтверждения. Единственное письмо, приглашающее к завершению передачи документов, датировано 06.11.2020, то есть уже после того, как истец обратился в суд с рассматриваемым иском. В следующем письме от 07.12.2020 ФИО2 дает пояснения относительно отсутствия у нее документов, истребуемых в судебном порядке.

Таким образом, пояснения ответчика носят непоследовательный и противоречивый характер, что в совокупности с представленными в материалы дела документами расценивается как уклонение от передачи обществу удерживаемых ФИО2 документов, в том числе с учетом нескрываемого сторонами факта наличия конфликта между ФИО2 и новым директором общества – ФИО7

Кроме того, суд отмечает, что занимая одновременно должности директора и главного бухгалтера общества, ответчик не только могла, но и должна была, действуя разумно и осмотрительно, при убытии в отпуск с 05.09.2020 возложить исполнение своих обязанностей на иной лицо с целью недопущения прерывания деятельности общества и передать иному материально-ответственному лицу находящееся под ее ответственностью имущество и документацию.

Однако данные обязательства ответчиком не исполнены и, более того, ФИО2 убыла в отпуск, оставив по месту своего жительства переданную позднее документацию об имущества общества, а также документы, регулирующие деятельность общества (устав, положения о руководителе, о премировании и т.п.).

Подобные действия ответчика не согласуются с принципами добросовестности единоличного исполнительного органа.

Доводы ответчика о презумпции нахождения документов по месту нахождения общества не основаны на законе, а ссылка на Определение Верховного Суда Российской Федерации от 24.04.2017 № 305-ЭС17-3709 не состоятельна, поскольку данный судебный акт правовой позиции по исследуемым вопросам не содержит, а лишь констатирует правильное применение норм материального права нижестоящими судами, которые, отказывая в иске обществу, исходил из конкретных обстоятельств дела, в частности, из отсутствия в материалах дела доказательств нахождения у ответчика учредительных документов общества.

Принцип разумности и добросовестности поведения участников гражданского оборота, закрепленный в статье 10 ГК РФ, распространяется и на лиц, исполняющих обязанности руководителей хозяйственных обществ. Следовательно, лицо, руководствующееся в своей деятельности указанным принципом, обязано предпринять все зависящие от него меры для исполнения своих обязательств добровольно и в разумные сроки, в том числе после прекращения полномочий надлежащим образом передать новому руководителю всю документацию и имущество общества.

Исходя из разъяснений, изложенных в пункте 8 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», при отсутствии по каким-либо причинам документов, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить, в связи с чем прекращение у ответчика полномочий директора не исключает возможности восстановления им указанных документов.

В обязанности ФИО2 как директора общества за период осуществления ее полномочий входило обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к названному обществу, которые при смене исполнительного органа подлежали передаче вновь назначенному директору общества.

ФИО2, будучи назначенной на должность директора общества, могла и должна была осознавать последствия такого назначения, была обязана принимать все меры для надлежащего исполнения добровольно взятых на себя функций руководителя и главного бухгалтера, включающих в себя обязанности по ведению документации и последующей передаче следующему руководителю.

Поскольку в ходе рассмотрения дела обстоятельства неисполнения ответчиком обязательства по передаче новому директору общества всей имеющейся документации о деятельности общества документально подтверждены, а ответчиком в порядке статьи 65 АПК РФ не опровергнуты, требование об обязании ответчика передать истцу недостающую документацию и сведения заявлено истцом правомерно.

Вместе с тем, оценив перечень истребуемых документов и сведения, суд приходит к выводу, что требования истца подлежат частичному удовлетворению, исходя из следующего.

Истец просит обязать ответчика передать обществу документацию за период с 09.01.2017 (дата вступления ФИО2 в должность директора) по 20.09.2020 (дата ее отстранения от указанной должности).

Однако материалами дела установлено и истцом не опровергается тот факт, что с 05.09.2020 ФИО2 убыла в очередной отпуск с выездом за пределы Камчатского края и по месту работы не находилась, а с учетом того, что от исполнения обязанностей она отстранена в период нахождения в отпуске, соответственно, какой-либо документации, составленной после 05.09.2020, у нее не может находиться, как и сведений о состоянии расчетов и движении средств в кассе после 05.09.2020.

При указанных обстоятельствах период, за который ФИО2 образовалась документация, подлежащая передаче обществу, включая финансовая и иная отчетность, сведения о движении средств, о выдаче авансов и прочие финансовые документы, подлежит сокращению до 04.09.2020 включительно (день, предшествующий дню убытия в отпуск и вылета за пределы региона).

Кроме того, с учетом даты вступления ответчика в должность и отсутствия доказательств передаче ей как директору общества документации за период до вступления в должность не подлежит удовлетворению требование истца в части обязания передать договор займа от 16.07.2015 (пункт 51 просительной части заявления от 19.02.2021).

Также суд не находит оснований для удовлетворения требования истца о передаче печати общества (пункт 1 просительной части заявления от 19.02.2021), поскольку на представленных суду документах (доверенность, приказ о назначении директора), подписанных новым директором ФИО7, проставлена печать общества, что опровергает доводы истца о неисполнении ответчиком обязанности передать печать и одновременно подтверждает соответствующий довод ФИО2 о возвращении печати. Сведений о наличии у ответчика второго экземпляра печати материалы дела не содержат. Об утрате (краже) печати при вступлении в должность нового директора не заявлялось.

Согласно отзыву ответчика, 09.10.2020 одновременно с печатью ею переданы ключи от помещений общества, а также электронные ключи от системы отчетности СБИС. В данной связи, наличие у общества печати подвергает сомнению, в том числе, и его довод о неисполнении ответчиком обязанности по передаче электронного ключа. Доказательств тому, что на имя ФИО2 оформлены иные электронные цифровые подписи от имени общества суду не представлено, а формулировка требования «ЭЦП принадлежащие ЗАО «Комбинат питания» и иные пароли и доступы к электронным сервисам» (пункт 3 просительной части заявления от 19.02.2021) имеет неконкретный характер, не подтверждена относимыми и допустимыми доказательствами работы общества с такими «иными электронными сервисами», не исключает фактического отсутствия истребуемых ЭЦП, что в дальнейшем может привести к неисполнимости судебного акта.

Более того, по смыслу пункта 2 статьи 160 ГК РФ электронная подпись – это аналог собственноручной подписи, которая подлежит оформлению и аннулированию в установленном законом порядке. В связи с чем, при наличии достоверной информации о выдаче ФИО2 подобной подписи на подписание документов от имени общества истец не лишен возможности обратиться в удостоверяющий центр с целью ее аннулирования.

Также подлежит отклонению требование истца об обязании ответчика передать аудиторское заключение ООО Компания «Камчатрегионаудит» за 2019 год (пункт 5 просительной части заявления от 19.02.2021), поскольку доказательств проведения аудита указанной компанией (либо иным лицом) суду не представлено, а представитель ответчика пояснила, что аудит по итогам 2019 года не проводился.

Кроме того, суд не находит оснований для удовлетворения требования истца о предоставлении документов, перечисленных в пунктах 82, 83 просительной части заявления от 19.02.2021, поскольку доказательств наличия предварительного договора купли-продажи акций от 11.05.2019 суду не представлено, а договор купли-продажи акций от 14.07.2020 № 1 у истца имеется, поскольку оспаривается им в рамках дела № А24-6033/2020. При этом в судебном заседании представитель истца на требовании о предоставлении данного договора не настаивал.

Рассмотрев требование об обязании ответчика предоставить сведения об остатках денежных средств в кассе на 20.09.2020 и о движении денежных средств за период, начиная с 09.01.2017 по 20.09.2020 (пункт 6 просительной части заявления от 19.02.2021), суд признает его подлежащим удовлетворению лишь в части обязания предоставить сведения о движении средств в кассе за период с 09.01.2017 по 05.09.2020, поскольку обязанность фиксировать движение денежных средств в кассе является неотъемлемой частью бухгалтерского учета и следует, в том числе, из Указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У.

В то же время об остатке денежных средств в кассе на 20.09.2020 ответчик не может знать в связи с нахождением в отпуске, а сведения об остатке денежных средств по состоянию на дату убытия в отпуск ФИО2 сообщила в отзыве на иск, пояснив, что денежные средства были помещены в сейф, из размер составлял 1 000 руб.

Также истец просит обязать ответчика передать пароль к электронной почте ЗАО «Комбинат Питания» zaopit@mail.ru (пункт 2 просительной части заявления от 19.02.2021). По мнению ответчика, данное требование ему не ясно в части способа исполнения, однако сам факт осведомленности о пароле к указанному адресу, а также о том, что такая почта обществом использовалась, ею не оспаривались. При этом из представленных суду документов также следует, что в период нахождения ответчика в должности директора ею использовался именно такой адрес электронной почты (например, распоряжение эмитента на предоставление информации из реестра владельцев ценных бумаг от 03.03.2020).

В судебном заседании представитель истца в порядке статьи 49 АПК РФ уточнил, что способ передачи пароля может быть как устный, так и письменный.

В данной связи доводы ответчика о неясности предмета иска и того, каким образом его исполнять, свидетельствует лишь об уклонении ответчика от исполнения обязательств, поскольку она могла передать пароли в любой форме (в письменной путем составления акта фиксации передачи пароля, направить почтой, осуществить смену пароля учетной записи в присутствии представителя истца, о чем также составить акт и т.п.). Однако мер по передаче пароля любым удобным способом ответчиком не принято. Доводы ответчика о том, что пароли находятся в сейфе, документально не подтверждены.

При указанных обстоятельствах суд находит данное требование истца обоснованным и подлежащим удовлетворению с учетом конкретизации способа передачи пароля – в письменном виде.

Поскольку доказательств утверждения в период с 09.01.2017 по 04.09.2020 новой учетной политики либо внесения изменений в действующую учетную политику (пункт 10 Приказа Минфина России от 06.10.2008 N 106н) суду не представлено, а доводы ответчика о сохранении ранее утвержденной учетной политики, которая ей при вступлении в должность не передавалась, не опровергнуты, соответствующее требование истца, изложенное в пункте 10 просительной части заявления от 19.02.2021, удовлетворению не подлежит.

В то же время в ходе судебного разбирательства представитель ответчика подтвердила, что для работы дома в режиме самоизоляции ФИО2 переносила информацию из программы 1С на информационный носитель (флэш-накопитель), что подтверждает доводы истца о наличии у ответчика такой информации, в связи с чем требование, изложенное в пункте 11 просительной части заявления от 19.02.2021, является обоснованным.

С учетом широкого понятия термина «документы первичного бухгалтерского учета», суд признает указанное в пункте 12 просительной части заявления от 19.02.2021 надлежащим образом не конкретизированным указанием на конкретный вид документа, относящийся к документам первичного бухгалтерского учета, который истец просит истребовать у ответчика, что также свидетельствует о неисполнимости данного требования и отсутствии оснований для его удовлетворения. При этом суд учитывает, что в дальнейшем истцом поименованы конкретные истребуемые документы, также относящиеся к документам первичного бухгалтерского учета, в связи с чем указание отдельного неконкретного требования общего характера в данном случае не обоснованно.

Требования, изложенные в пункте 4 (сведения о выданных доверенностях и журнал их учета), пункте 7 (о выдаче авансов подотчётным лицам, авансовые отчёты подотчётных лиц), пункте 8 (кассовые книги (отчёты) и документы первичного кассового учёта), пункте 9 (книги покупок и продаж), пунктах 13-15 (бухгалтерская, налоговая отчётность, отчёты во внебюджетные фонды и органы статистики), пунктах 16-18 (расшифровки по расчетам с дебиторами, авансов и финансовых вложений), пункте 19 (оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета), пунктах 20, 21 (списки дебиторов и кредиторов), пункте 22 (справка о задолженности), пункте 25 (приказы и распоряжения руководителя), суд признает обоснованными с учетом уточненного ранее периода, поскольку все перечисленные документы и сведения непосредственным образом связаны с деятельностью общества, которая согласно движению денежных средств на счете активно велась обществом, в то время как доказательств передачи истцу этих документов, существование которых ответчик в своем отзыве не оспаривает, материалы дела не содержат. Протоколы собрания акционеров (от 05.03.2020) и заседания совета директоров (от 16.01.2020 № 2), на которые ссылается ответчик, заявляя довод о передаче вышеперечисленных расшифровок бывшему председателю совета директоров общества (ФИО10), не свидетельствуют о передаче какой-либо документации. К тому же по доводу ответчика, документация передавалась для утверждения, в связи с чем подлежала возврату ей как лицу, ответственному за хранение документов общества, после проведения данных собраний. При этом на собрании акционеров 05.03.2020 ФИО10 не присутствовал, а вместо него председателем собрания была сама ФИО2 на основании выданной ей доверенности.

Требование, изложенное в пункте 26 просительной части заявления от 19.02.2021 подлежит удовлетворению в части обязания ответчика представить утверждённое штатное расписание и сведения о численности работников(поскольку в ходе судебного разбирательства представленной выпиской из банковского счета установлено принятие ФИО2 на работу новых сотрудников – ФИО11 и ФИО12), расчётные ведомости по начислению и удержанию (основание) из заработной платы денежных средств, а также выходных пособий.

В части требований о предоставлении положения о премировании, коллективного договора и положения об оплате труда требование удовлетворению не подлежит, поскольку данные документы ФИО2 возвратила по акту от 07.10.2020, а доказательств утверждения ею новых положений и заключения нового коллективного договора суду не представлено.

Согласно представленным выпискам из банковского счета общества в спорный период общество выплачивало заработную плату ФИО11 по трудовому договору от 09.01.2017 (пункт 11 выписки за 2018 год) и ФИО12 по трудовому договору от 01.08.2018 № 2 (пункт 388 выписки за 2018 год), в связи с чем доводы истца о приеме указанных сотрудников на работу нашли свое документальное подтверждение. Поскольку согласно уставу общества документы кадрового учета находятся в зоне личной ответственности руководителя, и данные документы также являются неотъемлемой частью документации о деятельности общества, а доказательств передачи их обществу ответчик не представила, изложенные в пунктах 28, 29 просительной части заявления от 19.02.2021 требования также подлежат удовлетворению.

Существование договора возмездного оказания услуг от 01.06.2018, заключенного с ФИО11 (пункт 27 просительной части заявления от 19.02.2021), подтверждается пунктом 254 выписки по счету общества за 2018 год, в связи с чем требование истца о предоставлении данного документа также является обоснованным.

Согласно представленным истцом платежным поручениям от 11.04.2018 № 61, от 18.05.2018 № 81, от 02.07.2018 № 105 и от 31.07.2018 № 128 на сумму 575 руб. каждое со счета закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет Петропавловск-Камчатского городского отдела СП № 2 УФССП России по Камчатскому краю (л/с <***>) перечислены денежные средства с указанием в назначении платежа «Оплата задолженности по ИП № 31019/12/21/41 от 24.10.2012 за ФИО13». Однако документы, на основании которых произведены указанные платежи, ответчик истцу не передал. О наличии данных платежей истцу стало известно в результате анализа движения денежных средств на банковском счете. Доказательств обратного ответчик суду в порядке статьи 65 АПК РФ не представил.

Также ответчик не представил доказательств передачи истцу документов, на основании которых обществом произведены платежа в пользу третьих лиц за ФИО2, что подтверждено представленными в материалы дела платежными поручениями, в частности:

на счет общества с ограниченной ответственностью «Эталон Эстейт» (ИНН <***>) за ФИО2 переведены денежные средства по платежному поручению от 05.02.2020 № 25 на сумму 100 240 руб. с назначением платежа «Оплата по Договору ДВОУ № ЗР.АП.3.3.13.08 от 04.02.2020» и по платежному поручению от 11.02.2020 № 26 на сумму 1 160 руб. с назначением платежа «Доплата по Договору ДВОУ № ЗР.АП.3.3.13.08 от 04.02.2020»;

на счет общества с ограниченной ответственностью «Новострой Град» за ФИО2 переведены денежные средства по платежному поручению от 27.08.2019 № 167 на сумму 64 783,39 руб. с назначением платежа «Оплата по ДВОУ № МТП.4.4.352 от 26.08.2019» и по платежному поручению от 15.05.2020 № 93 на сумму 76 117,50 руб. с назначением платежа «Оплата по ДВОУ № МТП2.А3.31.574 от 14 мая 2020г.»;

на счет Управления архитектуры, градостроительства и земельных отношений администрации Петропавловск-Камчатского городского округа за ФИО2 переведены денежные средства по платежным поручениям:

– от 15.09.2017 № 197 на сумму 150 393,94 руб. назначение платежа «Оплата по Договору купли-продажи земельного участка № 86/17 от 06.09.2017г. покупатель ФИО2, земельный участок с кадастровым номером 41:01:0010117:1464»;

– от 06.05.2019 № 97 на сумму 1 436,48 руб. назначение платежа «Оплата по Договору аренды № 8/10 от 08.02.2010г. за использование земельного участка с кадастровым номером 41:01:0010117:1498 на 28.03.2019г. Пользователь ФИО2»;

– от 11.04.2018 № 58 на сумму 161 393,77 руб. назначение платежа «Оплата по договору купли-продажи земельного участка № 20-18 от 22.02.2018г.; Покупатель: ФИО2, земельный участок с кадастровым № 41:01:0010117:1498»;

– от 02.03.2018 № 30 на сумму 596,94 руб. назначение платежа «Оплата по протоколу расч. аренд. платы за использование земельного участка с кадастровым номером 41:01:0010117:1498 за 1-й квартал 2018г. Пользователь: ФИО2»;

– от 08.10.2018 № 192 на сумму 351,53 руб. назначение платежа «Оплата по протоколу расч. аренд. платы за использование земельного участка с кадастровым номером 41:01:0010117:1498 за 2018г. Пользователь: ФИО2»;

на счет Петропавловск-Камчатского городского отдела СП № 2 УФССП России по Камчатскому краю (л/с <***>) за ФИО2 переведены денежные средства по платежным поручениям:

– от 26.06.2019 № 135 на сумму 10 735,77 руб. назначение платежа «Оплата задолженности на основании ИП № 38817/1941021-ИП от 21.06.2019 в отношении ФИО2, ул. Бохняка, 18-205»;

– от 24.06.2019 № 129 на сумму 183 145,06 руб. назначение платежа «Оплата задолженности на основании Постановления № 38189/17/41021-ИП от 29.08.2017 в отношении ФИО2, ул. Бохняка, 18-205, Исполнительный сбор УИН 32241021170038189006ИПО»;

– от 25.06.2019 № 132 на сумму 42 906,11 руб. назначение платежа «Оплата задолженности на основании Постановления № 42393/17/41021-ИП в отношении ФИО2, ул. Бохняка, 18-205»;

– от 24.06.2019 № 130 на сумму 123 041,89 руб. назначение платежа «Оплата задолженности на основании Постановления № 44388/18/41021-ИП от 09.10.2018 в отношении ФИО2, ул. Бохняка, 18-205, Исполнительный сбор УИН 32241021180044388006ИПО»;

на счет Петропавловск-Камчатского городского отдела СП № 4 УФССП России по Камчатскому краю (л/с <***>) за ФИО2 переведены денежные средства по платежному поручению от 24.06.2019 № 131 на сумму 93 483,66 руб. назначение платежа «Оплата задолженности на основании Постановления № 44388/18/41021-ИП от 09.10.2018 в отношении ФИО2, ул. Бохняка, 18-205, Исполнительный сбор УИН 32241021180044388006ИПО»;

на счет Петропавловск-Камчатского ГОСП № 3 УФССП России по Камчатскому краю (л/с <***>) за ФИО2 переведены денежные средства по платежным поручениям:

– от 12.03.2020 № 43 на сумму 33 109,20 руб. назначение платежа «Оплата по исполнительному производству от 02.03.2020г. ИП № 17837/20/41022-ИП возобновлённое в отношении ФИО2, оплата задолженности по налогам, сборам»;

– от 25.05.2020 № 100 на сумму 169 886,92 руб. назначение платежа «Оплата по исполнительному производству от 13.05.2020г. ИП № 36106/20/41022-ИП в отношении ФИО2, оплата задолженности по платежам за газ, тепло и электроэнергию».

Доказательств передачи истцу документов, обосновывающих произведенные платежи, ответчик также не представил.

Кроме того, по платежному поручению от 05.09.2019 № 183 на сумму 47 126 руб. ФИО2 перечислены денежные средства в счет оплаты проезд и провоза багажа, однако доказательств предоставления истцу обосновывающих выплату денежных средств документов (в частности, приказ о выплате), ответчик также суду не представил.

При указанных обстоятельствах суд находит обоснованными требования истца о предоставлении документов, перечисленных в пунктах 30-50 просительной части заявления от 19.02.2021.

При этом при изложении резолютивной части решения суд полагает необходимым конкретизировать документы, в отношении которых установлена обязанность ответчика по их передаче истцу, указанием на конкретный платежных документ, представленный в материалы дела в целях подтверждения факта финансовой операции (в отношении тех документов, которые подтверждены платежным поручением).

Рассмотрев требование истца о предоставлении документов, перечисленных в пунктах 52-69, суд установил, что в данных пунктах идет речь фактически об одних и тех же документах, фиксирующих договорные отношения с индивидуальным предпринимателем ФИО14, только в одном случае истец просит обязать ответчика предоставить договор, а в других – документы-основания для осуществления расчетов (акты выполненных работ).

Наличие договорных отношений с указанным лицом и существование договоров, перечисленных в пунктах 53-59, подтверждено представленными в материалы дела платежными поручениями (от 25.12.2018 № 242, от 05.03.2019 № 44, от 01.04.2019 № 70, от 06.03.2019 № 51, от 26.03.2019 № 67, от 26.03.2019 № 68, от 23.04.2019 № 89, от 04.06.2019 № 118, от 06.05.2019 № 94), а также выписками о движении денежных средств на счете общества (в частности, пункт 354 выписки за 2020 год в отношении договора от 15.05.2020).

Доказательств передачи истцу данных документов ответчик не представил.

При этом как установлено ранее, ответчик вывезла документы, необходимые для контроля расчетов с контрагентами и для составления бухгалтерской отчетности, однако в акте от 07.10.2020 сведения о возврате договоров с контрагентами, включая вышеперечисленные, не содержатся.

Следовательно, требования истца в данной части также являются обоснованными, однако суд полагает необходимым в целях обеспечения ясности и исполнимости судебного акта при изложении резолютивной части решения объединить документы, перечисленные в пунктах 53-69, разбив их по видам договора и относимости перевода денежных средств к конкретному договору, а также конкретизировав ссылкой на платежные поручения в отношении тех операций, по которым такие документы предоставлены.

Конкретизация формулировки по требованиям истца, которые по существу рассмотрены и удовлетворены, не является выходом за пределы заявленных требований, поскольку по существу в резолютивной части указывается только удовлетворенное требование, а уточнение формулировки направлено на обеспечение ясности и исполнимости судебного акта.

В отношении требований о предоставлении документов, перечисленных в пунктах 70-81, истец ссылается на предоставленные суду банковские выписки, которые подтверждают перечисление обществом денежных средств на счета ряда юридических лиц и предпринимателей с указанием в назначениях платежа на оплату выполненных работ или услуг, которые имели место в спорный период в том числе:

на счет индивидуального предпринимателя ФИО14 платежным поручением от 10.12.2018 № 236 на сумму 43 000 руб. назначение платежа «Оплата по Счету № 14 от 10.12.2018г., Проведение земельных работ»;

на счет индивидуального предпринимателя ФИО15 (ИНН <***>) с назначением платежа «Оплата по Счёту № 37 от 07.07.2020г. Автотранспортные услуги. Сумма: 270 000-00, Без налога (НДС)»;

на счет общества с ограниченной ответственностью «Термит» (ИНН <***>) с назначениями платежа «Оплата по Счёту № 59 от 16.06.2020г. Услуги автопогрузчика. Сумма: 34 415-50. Без налога (НДС)» и «Оплата по Счету № 64 от 02.07.2020г., Услуги автопогрузчика. Сумма: 64 750-00, Без налога (НДС)»;

на счет индивидуального предпринимателя ФИО16 (ИНН <***>) с назначением платежа «Оплата по Счёту № 16 от 12.07.2020г. Услуги эксковатора. Сумма: 75 000-00. Без налога (НДС)»;

на счет индивидуального предпринимателя ФИО17 (ИНН <***>) с назначением платежа «Оплата по Счёту № 43 от 13.07.2020 г. Услуги спецтехники. Сумма: 103 400-00. Без налога (НДС)»;

на счет индивидуального предпринимателя ФИО18 (ИНН <***>) с назначениями платежа: «Аванс по Счету № 8 от 11.07.2020г. за услуги по уборке помещения. Сумма: 53 500-00. Без налога (НДС)» и «Аванс по Счету № 8 от 11.07.2020 г. за услуги по уборке помещения. Сумма: 54 000-00. Без налога (НДС)»;

на счет индивидуального предпринимателя ФИО19 (ИНН <***>) с назначениями платежа «Оплата по Счёту № 499 от 03.06.2020г. услуги погрузчика. Сумма: 40 250-00. Без налога (НДС)» и «Оплата по Счёту № 568 от17.06.2020г. услуги спецтехники. Сумма: 10 500-00. Без налога (НДС)»

на счет индивидуального предпринимателя Ю ФИО20 (ИНН <***>) с назначением платежа «Оплата по Счёту № 23 от 06.05.2019г. Бетон М-300; услуги автобетономешалки (миксер). Сумма: 83 600-00. Без налога (НДС)».

Доказательств предоставления истцу документов-оснований для перечисления указанных средств, под которыми истец понимает (согласно его уточнениям) договоры и акты выполненных работ, ответчик в порядке статьи 65 АПК РФ не представил.

Также не подтверждена передача истцу договоров займа от 26.12.2019 и от 14.07.2020, заключенных между ЗАО «Комбинат питания» и ФИО6, наличие которых также подтверждается представленными выписками по счету (в частности, пункты 720, 721 выписки за 2020 год).

В то же время перечисленные документы также относятся к разряду «документы, необходимые для контроля расчетов с контрагентами», которые были вывезены ответчиком в период работы на самоизоляции и факт возврата которых ни актом 07.10.2020, ни иными документами не подтвержден.

При указанных обстоятельствах, требование истца об обязании ответчика предоставить обществу вышеперечисленные документы также подлежит удовлетворению.

Также суд находит обоснованным требование истца об обязании ответчика предоставить обществу протокол заседания совета директоров закрытого акционерного общества «Комбинат питания» от 09.01.2020 № 1, копия которого предоставлена суду и истцу вместе с отзывом в ходе рассмотрения дела и который отсутствует в перечне возвращенных обществу документов в акте от 07.10.2020, которым передавался ряд протоколов за период с 2017 по 2020 год.

С учетом изложенного требования истца подлежат частичному удовлетворению по приведенным выше основаниям.

Доказательств передачи обществу вышеперечисленных документов и сведений, в отношении которых судом установлена обоснованность требований истца, ответчиком в порядке статьи 65 АПК РФ не представлено, факт наличия и нахождения у нее таких документов и сведений в порядке статьи 65 АПК РФ не опровергнут, а в акте от 07.10.2020 данные документы и сведения не отражены.

При рассмотрении дела ответчик не представил суду мотивированных возражений относительно невозможности передачи конкретных документов ввиду их отсутствия, не назвал место, где хранятся и могут быть получены обществом имеющиеся в наличии документы (абстрактное указание на их нахождение в кабинетах общества не подтверждено и не является надлежащим исполнением обязанности по передаче документов), а также не доказал, что испрашиваемые обществом документы не должны были составляться и храниться обществом в соответствии с требованиями законодательства. В свою очередь, истец доказал факт существования истребуемых документов, а также что ответчик вывез документы общества и не возвратил.

В соответствии с требованиями части 1 статьи 174 АПК РФ при принятии решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия, суд в резолютивной части решения указывает срок их совершения.

С учетом объема и характера подлежащих передачи документов суд полагает разумным установить ответчику срок для исполнения решения суда, равный одному месяце со дня вступления решения в законную силу.

Понесенные истцом расходы по оплате государственной пошлины в силу статьи 110 АПК РФ подлежат возмещению ему за счет ответчика.

Руководствуясь статьями 110, 167–170, 174, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

иск удовлетворить частично.

Обязать ФИО2 в течение месяца со дня вступления решения суда в законную силу сообщить закрытому акционерному обществу «Комбинат питания» в письменной форме пароль к электронной почте закрытого акционерного общества «Комбинат питания» zaopit@mail.ru, а также передать закрытому акционерному обществу «Комбинат питания» следующие документы и сведения за период с 09.01.2017 по 04.09.2020:

1. Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учёта выданных доверенностей с приложением доверенностей, выданных за указанный период;

2. Сведения о движении денежных средств в кассе закрытого акционерного общества «Комбинат питания»;

3. Документы и сведения по выдаче авансов подотчётным лицам, а также авансовые отчёты подотчётных лиц;

4. Кассовые книги (отчёты) и документы первичного кассового учёта;

5. Книги покупок и продаж;

6. Базу программы 1С на информационном носителе (диск, флэш-накопитель);

7. Бухгалтерскую отчётность (форма № 1, 2), отчёты во внебюджетные фонды и органы статистики, налоговую отчётность;

8. Расшифровку расчётов с дебиторами по статье «Расчёты с персоналом по прочим операциям», расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованности авансов, расшифровку финансовых вложений;

10. Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учёта, в том числе по счетам 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

11. Списки дебиторов и кредиторов с указанием размера дебиторской (кредиторской) задолженности по каждому дебитору (кредитору), а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

12. Справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами;

13. Приказы и распоряжения руководителя закрытого акционерного общества «Комбинат питания»;

14. Утвержденное штатное расписание, сведения о численности работников, расчётные ведомости по начислению и удержанию (основание) из заработной платы денежных средств, а также выходных пособий;

15. Договор возмездного оказания услуг от 01.06.2018, заключенный закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» с ФИО11;

16. Заявление о приёме на работу ФИО11, увольнении, должностную инструкцию, личное дело, трудовой договор от 09.01.2017, табель учёта рабочего времени;

17. Заявление о приёме на работу ФИО12, увольнении, должностную инструкцию, личное дело, трудовой договор от 01.08.2018 № 2, табель учёта рабочего времени;

18. Документы-основания перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет Петропавловск-Камчатского городского отдела СП № 2 УФССП России по Камчатскому краю (л/с <***>) за ФИО13 по платежным поручениям от 11.04.2018 № 61 на сумму 575 руб., от 18.05.2018 № 81 на сумму 575 руб., от 02.07.2018 № 105 на сумму 575 руб. и от 31.07.2018 № 128 на сумму 575 руб. с указанием в назначении платежа «Оплата задолженности по ИП № 31019/12/21/41 от 24.10.2012»;

19. Документы-основания перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет общества с ограниченной ответственностью «Эталон Эстейт» (ИНН <***>) за ФИО2 по платежному поручению от 05.02.2020 № 25 на сумму 100 240 руб. назначение платежа «Оплата по Договору ДВОУ № ЗР.АП.3.3.13.08 от 04.02.2020» и по платежному поручению от 11.02.2020 № 26 на сумму 1 160 руб. назначение платежа «Доплата по Договору ДВОУ № ЗР.АП.3.3.13.08 от 04.02.2020»;

20. Документы-основания перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет общества с ограниченной ответственностью «Новострой Град» за ФИО2 по платежному поручению от 27.08.2019 № 167 на сумму 64 783,39 руб. назначение платежа «Оплата по ДВОУ № МТП.4.4.352 от 26.08.2019» и по платежному поручению от 15.05.2020 № 93 на сумму 76 117,50 руб. назначение платежа «Оплата по ДВОУ № МТП2.А3.31.574 от 14 мая 2020г.»;

21. Документы-основания перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет Управления архитектуры, градостроительства и земельных отношений администрации Петропавловск-Камчатского городского округа за ФИО2 по платежным поручениям:

– от 15.09.2017 № 197 на сумму 150 393,94 руб. назначение платежа «Оплата по Договору купли-продажи земельного участка № 86/17 от 06.09.2017г. покупатель ФИО2, земельный участок с кадастровым номером 41:01:0010117:1464»;

– от 06.05.2019 № 97 на сумму 1 436,48 руб. назначение платежа «Оплата по Договору аренды № 8/10 от 08.02.2010г. за использование земельного участка с кадастровым номером 41:01:0010117:1498 на 28.03.2019г. Пользователь ФИО2»;

– от 11.04.2018 № 58 на сумму 161 393,77 руб. назначение платежа «Оплата по договору купли-продажи земельного участка № 20-18 от 22.02.2018г.; Покупатель: ФИО2, земельный участок с кадастровым № 41:01:0010117:1498»;

– от 02.03.2018 № 30 на сумму 596,94 руб. назначение платежа «Оплата по протоколу расч. аренд. платы за использование земельного участка с кадастровым номером 41:01:0010117:1498 за 1-й квартал 2018г. Пользователь: ФИО2»;

– от 08.10.2018 № 192 на сумму 351,53 руб. назначение платежа «Оплата по протоколу расч. аренд. платы за использование земельного участка с кадастровым номером 41:01:0010117:1498 за 2018г. Пользователь: ФИО2»;

22. Документы-основания перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет ФИО2 платежным поручением от 05.09.2019 № 183 на сумму 47 126 руб. назначение платежа «Оплата проезда и провоза багажа до места проведения отпуска и обратно сотруднику ФИО2»;

23. Документы-основания перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет Петропавловск-Камчатского городского отдела СП № 2 УФССП России по Камчатскому краю (л/с <***>) за ФИО2 по платежным поручениям:

– от 26.06.2019 № 135 на сумму 10 735,77 руб. назначение платежа «Оплата задолженности на основании ИП № 38817/1941021-ИП от 21.06.2019 в отношении ФИО2, ул. Бохняка, 18-205»;

– от 24.06.2019 № 129 на сумму 183 145,06 руб. назначение платежа «Оплата задолженности на основании Постановления № 38189/17/41021-ИП от 29.08.2017 в отношении ФИО2, ул. Бохняка, 18-205, Исполнительный сбор УИН 32241021170038189006ИПО»;

– от 25.06.2019 № 132 на сумму 42 906,11 руб. назначение платежа «Оплата задолженности на основании Постановления № 42393/17/41021-ИП в отношении ФИО2, ул. Бохняка, 18-205»;

– от 24.06.2019 № 130 на сумму 123 041,89 руб. назначение платежа «Оплата задолженности на основании Постановления № 44388/18/41021-ИП от 09.10.2018 в отношении ФИО2, ул. Бохняка, 18-205, Исполнительный сбор УИН 32241021180044388006ИПО»;

24. Документы-основания перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет Петропавловск-Камчатского городского отдела СП № 4 УФССП России по Камчатскому краю (л/с <***>) за ФИО2 по платежному поручению от 24.06.2019 № 131 на сумму 93 483,66 руб. назначение платежа «Оплата задолженности на основании Постановления № 44388/18/41021-ИП от 09.10.2018 в отношении ФИО2, ул. Бохняка, 18-205, Исполнительный сбор УИН 32241021180044388006ИПО»;

25. Документы-основания перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет Петропавловск-Камчатского ГОСП № 3 УФССП России по Камчатскому краю (л/с <***>) за ФИО2 по платежным поручениям:

– от 12.03.2020 № 43 на сумму 33 109,20 руб. назначение платежа «Оплата по исполнительному производству от 02.03.2020г. ИП № 17837/20/41022-ИП возобновлённое в отношении ФИО2, оплата задолженности по налогам, сборам»;

– от 25.05.2020 № 100 на сумму 169 886,92 руб. назначение платежа «Оплата по исполнительному производству от 13.05.2020г. ИП № 36106/20/41022-ИП в отношении ФИО2, оплата задолженности по платежам за газ, тепло и электроэнергию»;

26. Договоры, заключенные закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» с индивидуальным предпринимателем ФИО14 (ИНН <***>), а также документы-основания для осуществления расчетов по этим договором, в том числе:

– договор от 19.12.2018 на проведение ремонтных работ и документы-основания (акты выполненных работ) для перечисления денежных средств по нему платежными поручениями от 25.12.2018 № 242 на сумму 490 000 руб. (основание платежа – счет от 19.12.2018 № 26) и от 05.03.2019 № 44 на сумму 135 000 руб. (основание платежа - счет от 28.02.2019 № 4);

– договор от 10.08.2018 на ремонт крыши здания по ул. Владивостокская, д. 11 и документы-основания (акты выполненных работ) для перечисления денежных средств по нему платежным поручением от 01.04.2019 № 70 на сумму 416 000 руб. (основание платежа – счет от 29.03.2019 № 6);

– договор от 05.03.2019 на проведение косметического ремонта коридора 2-го этажа в здании по ул. Владивостокская, д. 11 и документы-основания (акты выполненных работ) для перечисления денежных средств по нему платежными поручениями от 06.03.2019 № 51 на сумму 53 200 руб. (основание платежа – счет от 05.03.2019 № 6) и от 26.03.2019 № 67 на сумму 22 800 руб. (основание платежа – счет от 18.03.2019 № 4);

– договор от 11.03.2019 на косметический ремонт лестничных пролетов в здании по ул. Владивостокская, д. 11 и документы-основания (акты выполненных работ) для перечисления денежных средств по нему платежным поручением от 26.03.2019 № 68 на сумму 92 000 руб. (основание платежа – счет от 25.03.2019 № 5);

– договор от 04.04.2019 на работы по разбору и демонтажу оборудования и материалов подземного этажа здания по ул. Владивостокская, д. 11 и документы-основания (акты выполненных работ) для перечисления денежных средств по нему платежным поручением от 23.04.2019 № 89 на сумму 406 000 руб. (основание платежа – счет от 23.04.2019 № 7);

– договор от 10.04.2019 на проведение работ по разбору и демонтажу в помещении подземного этажа по ул. Владивостокская, д. 11 и на установку сейфовой двери по ул. Владивостокская, д. 11 и документы-основания (акты выполненных работ) для перечисления денежных средств по нему платежными поручениями от 06.05.2019 № 94 на сумму 53 000 руб. (основание платежа – счет от 30.04.2019 № 8) и от 04.06.2019 № 118 на сумму 12 000 руб. (основание платежа – счет от 24.05.2019 № 9);

– договор подряда на ремонтные работы от 15.06.2020 и документы-основания (акты выполненных работ) для перечисления денежных средств по нему платежными поручениями от 22.06.2020 № 132 на сумму 720 000 руб. (основание платежа – счет от 15.06.2020 № 4) и от 29.06.2020 № 138 на сумму 730 000 руб. (основание платежа – счет от 15.06.2020 № 5);

27. Документы-основания, акты выполненных работ для перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет индивидуального предпринимателя ФИО14 платежным поручением от 10.12.2018 № 236 на сумму 43 000 руб. назначение платежа «Оплата по Счету № 14 от 10.12.2018г., Проведение земельных работ»;

28. Документы-основания, акты выполненных работ для перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет индивидуального предпринимателя ФИО15 (ИНН <***>) с назначением платежа «Оплата по Счёту № 37 от 07.07.2020г. Автотранспортные услуги. Сумма: 270 000-00, Без налога (НДС)»;

30. Документы-основания, акты выполненных работ для перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет общества с ограниченной ответственностью «Термит» (ИНН <***>) с назначениями платежа «Оплата по Счёту № 59 от 16.06.2020г. Услуги автопогрузчика. Сумма: 34 415-50. Без налога (НДС)» и «Оплата по Счету № 64 от 02.07.2020г., Услуги автопогрузчика. Сумма: 64 750-00, Без налога (НДС)»;

31. Документы-основания, акты выполненных работ для перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет индивидуального предпринимателя ФИО16 (ИНН <***>) с назначением платежа «Оплата по Счёту № 16 от 12.07.2020г. Услуги эксковатора. Сумма: 75 000-00. Без налога (НДС)»;

32. Документы-основания, акты выполненных работ для перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет индивидуального предпринимателя ФИО17 (ИНН <***>) с назначением платежа «Оплата по Счёту № 43 от 13.07.2020 г. Услуги спецтехники. Сумма: 103 400-00. Без налога (НДС)»;

33. Документы-основания, акты выполненных работ для перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет индивидуального предпринимателя ФИО18 (ИНН <***>) с назначениями платежа: «Аванс по Счету № 8 от 11.07.2020г. за услуги по уборке помещения. Сумма: 53 500-00. Без налога (НДС)» и «Аванс по Счету № 8 от 11.07.2020 г. за услуги по уборке помещения. Сумма: 54 000-00. Без налога (НДС)»;

34. Документы-основания, акты выполненных работ для перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет индивидуального предпринимателя ФИО19 (ИНН <***>) с назначениями платежа «Оплата по Счёту № 499 от 03.06.2020г. услуги погрузчика. Сумма: 40 250-00. Без налога (НДС)» и «Оплата по Счёту № 568 от17.06.2020г. услуги спецтехники. Сумма: 10 500-00. Без налога (НДС)»

35. Документы-основания, акты выполненных работ для перевода денежных средств закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» на счет индивидуального предпринимателя Ю ФИО20 (ИНН <***>) с назначением платежа «Оплата по Счёту № 23 от 06.05.2019г. Бетон М-300; услуги автобетономешалки (миксер). Сумма: 83 600-00. Без налога (НДС)»;

36. Договор займа от 26.12.2019 и договор займа на определенные цели 14.07.2020, заключенные между закрытым акционерным обществом «Комбинат питания» и ФИО6;

37. Протокол заседания совета директоров закрытого акционерного общества «Комбинат питания» от 09.01.2020 № 1.

В удовлетворении остальной части иска отказать.

Взыскать с ФИО2 в пользу закрытого акционерного общества «Комбинат питания» 6 000 руб. расходов по оплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в Пятый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Камчатского края в срок, не превышающий одного месяца со дня принятия решения, а также в Арбитражный суд Дальневосточного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу.


Судья О.А. Душенкина