Решение от 14 августа 2019 г. по делу № А60-37825/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

620075 г. Екатеринбург, ул. Шарташская, д.4,

www.ekaterinburg.arbitr.ru e-mail: info@ekaterinburg.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело №А60-37825/2019
14 августа 2019 года
г. Екатеринбург


Резолютивная часть решения объявлена 07 августа 2019 года

Полный текст решения изготовлен 14 августа 2019 года.

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи Н.В. Соболевой, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи С.И. Устиновой, рассмотрел в судебном заседании дело по иску

Центрального банка Российской Федерации (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к обществу с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" (ИНН <***>, ОГРН <***>),

ФИО1

о ликвидации юридического лица,

при участии в судебном заседании:

от истца: ФИО2, представитель по доверенности от 27.08.2018;

от ответчиков: не явились, извещены.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду, ходатайств не заявлено.

Центральный банк Российской Федерации (далее – истец) обратился в Арбитражный суд Свердловской области с иском к обществу с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" (ИНН <***>, ОГРН <***>), ФИО1 о ликвидации общества с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" возложении обязанностей по ликвидации на ФИО1.

В предварительном судебном заседании 07.08.2019 истец исковые требования поддержал.

Суд приобщил к материалам дела дополнительные доказательства, представленные истцом.

Ответчики исковые требования не оспорили, отзывы в материалы дела в нарушение ч. 1 ст. 131 АПК РФ не представили.

Поскольку определением от 05.06.2019 лица, участвующие в деле, были извещены о том, что суд вправе завершить предварительное судебное заседание и открыть судебное заседание в первой инстанции, если лицами, участвующими в деле, не заявлены возражения относительно рассмотрения дела в их отсутствие, ответчики не явились в предварительное судебное заседание и не заявили возражений против рассмотрения дела в их отсутствие, а истец выразил согласие на переход из предварительного судебного заседания в основное, суд, изучив имеющиеся документы, и признав представленные доказательства достаточными для рассмотрения дела, а дело – подготовленным к судебному разбирательству, завершил предварительное заседание и открыл судебное заседание по существу спора.

Рассмотрев материалы дела, суд

УСТАНОВИЛ:

Как следует из материалов дела, общество с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" (ИНН <***>, ОГРН <***>) зарегистрировано в качестве юридического лица 21.09.2017 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 14.06.2019.

Учредителем (участником) общество с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ", а также его единоличным исполнительным органом является ФИО1, что также следует из представленной истцом выписки из Единого государственного реестра юридических лиц.

Основным видом деятельности общества с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" является предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества.

В силу ст. 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

П. 4 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» установлено, что документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет».

В соответствии с п. 2 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Как следует из п. 3 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

В нарушение указанных требований обществом с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" в установленный законодательством Российской Федерации срок не была представлены:

- отчет о деятельности ломбарда за 2018 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о деятельности ломбарда за 2018 год (представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет за 1 квартал 2019 года;

- отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2018 год.

Как утверждает истец, до настоящего времени отчетность ни за один отчетный период в Банк России обществом с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" не представлена.

В связи с непредставлением отчетности Банком России 29.05.2019 составлен акт об отсутствия отчетов о деятельности ломбарда.

В связи с нарушением требований Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России, Уральским главным управлением Центрального банка Российской Федерации в адрес общества с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" были направлены предписания от 06.02.2019 №Т128-99-2/2144, от 07.02.2019 №Т128-99-2/2616, от 02.04.2019 №Т128-99-2/8067, об устранении нарушений законодательства Российской Федерации. Согласно Предписаниям обществу с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" в течение пяти рабочих дней с даты их получения было необходимо представить в Банк России в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда.

На основании ч. 8 ст. 2, п. 5 ч. 4 ст. 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», предписания Банка России являются обязательными для исполнения.

Предписание, направленное в адрес ответчика, возвратилось с отметкой об истечении срока хранения; ответчик в установленный срок предписание не исполнил.

Как поясняет истец, неисполнение предписания по устранению нарушения в течение длительного времени влечет невозможность осуществления надзора за соблюдением обществом с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" требований законодательства, препятствует Банку России выполнению возложенных на него функций, направлено против порядка управления, свидетельствует о халатном отношении общества к исполнению предусмотренных законом обязанностей.

Таким образом, по мнению истца, имеется основание для ликвидации общества с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ", выразившееся в неисполнении обществом с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок.

Полагая, что общества с ограниченной ответственностью ""ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" не исполнило требования предписаний от 06.02.2019 №Т128-99-2/2144, от 07.02.2019 №Т128-99-2/2616, от 02.04.2019 №Т128-99-2/8067 в установленный срок, истец обратился в арбитражный суд с требованием о ликвидации общества.

В силу ст. 2, п. 1 ст. 22 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» государственная регистрация при ликвидации юридического лица осуществляется территориальным органом Федеральной налоговой службы по месту нахождения ликвидируемого юридического лица.

Общество с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" не обладает признаками недействующего лица, что подтверждается сведениями из Единого государственного реестра юридических лиц.

Согласно ст.57 Федерального закона от 08.02.1998 г. №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.

Согласно п.2 ст.61 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано.

Юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов (подпункт 3 пункт 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии со ст. 1 и 6 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Центральный банк Российской Федерации является юридическим лицом и вправе обращаться в суд в порядке, определенном законодательством Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Учитывая, что согласно п. 18 ст.76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» ломбард является некредитной финансовой организацией, Банк России на основании ст.76.6 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» обязательные для ломбардов сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Федеральным законом от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» установлена обязанность ломбардов представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и о персональном составе своих руководящих органов (ст. 2.4).

Формы и сроки представления указанных документов определены Банком России в Указании Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда».

Из содержания указанных норм следует, что ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений. К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

На основании пп.6 п. 4 ст. 2.3 Закона о ломбардах, статьи 6 ФЗ «О Центральном банке» Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности обращается в суд с требованием о ликвидации ломбарда в случае неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений.

В силу п.5 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (п. 5 ст. 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (п. 2 ст. 62).

В п.7 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 №84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании п. 3 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Согласно п.8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 №84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду учредителей (участников) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

Учредителем (участником) общества является ФИО1, в связи с чем, суд считает необходимым возложить на него обязанности ликвидатора и установить срок ликвидации 6 месяцев со дня вступления в законную силу настоящего судебного акта.

Таким образом, суд, оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности по правилам ст. 71 АПК РФ, находит исковые требования обоснованными, подтверждёнными материалами дела и подлежащими удовлетворению.

В силу ч. 1 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

В порядке распределения судебных расходов (ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) уплаченная истцом при подаче иска государственная пошлина в размере 6 000 руб. 00 коп. взыскивается с ответчиков в доход федерального бюджета в равных долях (3 000 руб. 00 коп. с каждого).

На основании изложенного, руководствуясь ст. 110, 167-170, 171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. Исковые требования удовлетворить.

2. Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" (ИНН <***>, ОГРН <***>).

3. Обязанность по осуществлению ликвидации общества с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" возложить на его участника (учредителя) ФИО1.

4. Обязать ликвидатора общества с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" ФИО1 представить в Арбитражный суд Свердловской области утвержденный ликвидационный баланс и завершить процедуру ликвидации общества с ограниченной ответственностью ""ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" в течение шести месяцев с момента вступления в законную силу решения суда по настоящему делу.

5. Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД ИМПЕРИАЛ" в доход федерального бюджета государственную пошлину по иску в размере 3 000 (три тысячи) руб. 00 коп.

6. Взыскать с ФИО1 доход федерального бюджета государственную пошлину по иску в размере 3 000 (три тысячи) руб. 00 коп.

7. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

8. С информацией о дате и времени выдачи исполнительного листа канцелярией суда можно ознакомиться в сервисе «Картотека арбитражных дел» в карточке дела в документе «Дополнение».

Выдача исполнительных листов производится не позднее пяти дней со дня вступления в законную силу судебного акта.

По заявлению взыскателя дата выдачи исполнительного листа (копии судебного акта) может быть определена (изменена) в соответствующем заявлении, в том числе посредством внесения соответствующей информации через сервис «Горячая линия по вопросам выдачи копий судебных актов и исполнительных листов» на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» либо по телефону Горячей линии 371-42-50.

В случае неполучения взыскателем исполнительного листа в здании суда в назначенную дату, исполнительный лист не позднее следующего рабочего дня будет направлен по юридическому адресу взыскателя заказным письмом с уведомлением о вручении.

В случае если до вступления судебного акта в законную силу поступит апелляционная жалоба, (за исключением дел, рассматриваемых в порядке упрощенного производства) исполнительный лист выдается только после вступления судебного акта в законную силу. В этом случае дополнительная информация о дате и времени выдачи исполнительного листа будет размещена в карточке дела «Дополнение».

Судья Н.В. Соболева