Резолютивная часть решения от 26 марта 2024 г. по делу № А41-77124/2023

Арбитражный суд Московской области 107053, проспект Академика Сахарова, д. 18, г. Москва http://asmo.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

(резолютивная часть)

Дело № А41-77124/23
26 марта 2024 года
г.Москва


Арбитражный суд Московской области в составе судьи Дубровской Е.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску ФИО2 к ООО "Ступинская управляющая компания" (ИНН <***>, ОГРН <***>) об обязании предоставить документы о деятельности общества, взыскании судебной неустойки, руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

РЕШИЛ:

Иск удовлетворить.

Обязать ООО "Ступинская управляющая компания" (ИНН <***>, ОГРН <***>) в срок, не превышающий 5 рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу, предоставить ФИО2 надлежащим образом заверенные (прошитые, пронумерованные, с подписью генерального директора и печатью Общества с ограниченной ответственностью «Ступинская Управляющая Компания») изготовленные на бумажном носителе копии следующих документов:

- бухгалтерские книги ООО «Ступинская Управляющая Компания», в том числе главную бухгалтерскую книгу за 2020, 2021, 2022, 2023 годы;

- бухгалтерскую и налоговую отчетность за 2020, 2021, 2022 г. 2023 г.;

- годовую финансовую (бухгалтерскую) отчетность ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020, 2021, 2022, 2023 годы в составе: бухгалтерских балансов; отчетов о финансовых результатах; отчетов о движении капитала; отчетов о движении денежных средств; пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету финансовых результатах в табличной и текстовой форме; примечаний (если таковые были) к годовой бухгалтерской отчетности с расшифровкой всех строк баланса в разрезе контрагентов, в разрезе задолженностей:

- данные бухгалтерского и налогового учета и другие документы, необходимые для исчисления и уплаты налогов, в том числе документы, подтверждающие получение доходов, осуществление расходов, а также уплату (удержание) налогов за 2020, 2021, 2022, 2023 годы,

- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов за 2020, 2021, 2022, 2023 годы,

- положения об учетной политике для целей бухгалтерского и налогового учета на 2020-2022 годы, учетную политику ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020, 2021, 2022 с приложениями (план счетов бухгалтерского учета, регистры налогового учета, график документооборота и др.),

- расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды за 2020 - 2023 годы;

- налоговые деклараций ООО «Ступинская Управляющая Компания» по всем начисленным и уплачиваемым налогам за период 2020, 2021, 2022 годы, а также 1-й квартал 2023 года;

- отчетность в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ за 2020-2023 годы;

- приказ о проведении инвентаризации, акты инвентаризации имущества и обязательств перед формированием годовой бухгалтерской отчетности ООО «Ступинская Управляющая Компания»;

- инвентаризационные описи основных средств, нематериальных активов и товарно- материальных ценностей ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020, 2021, 2022, 2023 годы;

- все оборотно-сальдовые ведомости поквартально за период с 2020 по 2023 г., в том числе:

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета 01, 02, 08, 10, 19, 20, 23, 25, 26, 41, 43, 44, 50, 51, 58 (в разрезе контрагентов и договоров), 60 (в разрезе контрагентов), 62 (в разрезе контрагентов), 66 (в разрезе контрагентов, по видам кредитов и займов), 67 (в разрезе контрагентов, по видам кредитов и займов), 68 и 69 (по видам налогов и сборов), 70, 71, 73 (в разрезе контрагентов), 75, 76, 79, 80, 84, 86, 90, 91, 98, 99 за 2020, 2021, 2022, 2023 годы;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 71, 73 и 76 по субсчетам с разбивкой по контрагентам и договорам;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 41, 45 по субсчетам с разбивкой по номенклатуре с указанием стоимости и количества;

- оборотно-сальдовые ведомости по счету 96 в разрезе субсчетов и наименований оценочных обязательств;

оборотно-сальдовые ведомости по счету 97 по субсчетам и номенклатуре (расходам); - анализ счетов 20, 23, 25, 26, 29, 44 с разбивкой по статьям затрат;

- анализ счета 91 «Прочие доходы и расходы» с разбивкой по субсчетам (доходы и расходы) и по статьям доходов и расходов;

- расшифровки счета 01, «Основные средства» бухгалтерского учета ООО «Ступинская Управляющая Компания» (структура основных средств с выделением основных групп, первоначальная стоимость, износ, остаточная стоимость, переоценка стоимости по каждой группе), включая земельные участки, здания, строения и сооружения, а также объекты незавершенного строительства;

- расшифровка счета 02 «Амортизация основных средств»;

- перечень открытых в банках расчетных счетов ООО «Ступинская Управляющая Компания»;

- выписки о движении денежных средств по всем банковским счетам ООО «Ступинская Управляющая Компания» с расшифровкой назначения платежа за 2020, 2021, 2022, 2023 года в копиях, заверенных банком;

- справки из банков об остатках на счетах на текущую дату, наличии картотеки к банковским счетам на текущую дату;

- справки из банков об отсутствии кредитов в банках, в которых открыты счета ООО «Ступинская Управляющая Компания»;

- платежные поручения с отметками банка(-ов) об уплате налогов и взносов, уплачиваемых работодателем с фонда оплаты труда в бюджетные и внебюджетные фонды, прочим налогам и сборам за 2020, 2021, 2022, 2023 годы; справки налогового органа об отсутствии задолженности перед бюджетом за 2020-2023 годы;

- справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах за 2020-2023 г.;

- сведения о заключенных договорах займа за период с 2020 по 2023 года включительно;

- все договоры, заключенные ООО «Ступинская Управляющая Компания», за 2020, 2021, 2022, 2023 г., а также расчетные документы по ним;

- договоры (односторонние сделки) ООО «Ступинская Управляющая Компания», являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

- расшифровки дебиторской задолженности за 2020 - 2023 годы;

- расшифровки кредиторской задолженности за 2020 - 2023 годы по контрагентам с указанием ИНН контрагента и датой планируемого погашения задолженности;

- документы по списанию дебиторской и кредиторской задолженности за 2020-2023 годы;

- правоустанавливающие документы на движимое и недвижимое имущество, принадлежащее ООО «Ступинская Управляющая Компания», акты приёма-ввода в эксплуатацию основных средств;

- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;

- акты и решения налоговых органов и внебюджетных фондов, в том числе по результатам проверок, вынесенные в 2020, 2021, 2022, 2023 годы, акты сверки с налоговым органом о состоянии задолженности перед бюджетом за 2020-2023 годы;

- положения ООО «Ступинская Управляющая Компания» об оплате труда и премировании;

- заключения ревизионной комиссии (ревизора, аудитора) по результатам проверки годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО «Ступинская Управляющая Компания» за 2020 - 2023 годы, включая письменную информацию участникам общества;

- документы, содержащие информацию о размере вознаграждения главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа общества в 20202023 годах, включая документы, подтверждающие такую информацию;

- список работников ООО «Ступинская Управляющая Компания» за период с 2020 по 2023 г. включительно;

- штатное расписание за период с 2020 по 2023 г. включительно;

- своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников, расчетные ведомости за период с 2020 по 2023 годы включительно.

Установить и взыскать с ООО "Ступинская управляющая компания" (ИНН <***>, ОГРН <***>) в пользу ФИО2 судебную неустойку в размере 3000 рублей за каждый день просрочки по истечении 5 рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу до даты фактического исполнения решения суда, в возмещение расходов по уплате государственной пошлины 6000 рублей.

В удовлетворении требования о взыскании судебной неустойки в остальной части отказать.

Решение может быть обжаловано в Десятый арбитражный апелляционный суд в течение одного месяца со дня принятия.

Судья Е.В. Дубровская