Решение от 24 ноября 2020 г. по делу № А68-8728/2020

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТУЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ

300041 Россия, <...>

Телефон (факс): 8(4872)250-800; http://www.tula.arbitr.ru/; E-mail: a68.info@arbitr.ru


РЕШЕНИЕ

город Тула Дело № А68-8728/2020

Дата объявления резолютивной части решения: 23 ноября 2020 года

Дата изготовления решения в полном объеме: 24 ноября 2020 года

Арбитражный суд Тульской области в составе судьи С.В. Косоуховой

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации (ОГРН <***>, ИНН <***>) в лице Отделения по Орловской области Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу к закрытому акционерному обществу «Гриф и К» (ОГРН <***>, ИНН <***>), ФИО2, ФИО3 о ликвидации ЗАО «Гриф и К» и возложении обязанности по осуществлению ликвидации ЗАО «Гриф и К» на его учредителей ФИО2, ФИО3, установлении учредителям срока представления в суд утвержденного ликвидационного баланса и завершении ликвидационной процедуры, не превышающей шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу,

третье лицо: Межрайонная инспекция федеральной налоговой службы № 12 по Тульской области,

при участии в заседании:

от истца – представитель ФИО4 по доверенности, диплому,

от ЗАО «Гриф и К» – не явились, извещены,

от ФИО2 – не явились, извещены,

от ФИО3 – не явились, извещены,

от третьего лица – не явились, извещены,

У С Т А Н О В И Л:

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Орловской области Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу (далее – Банк, заявитель) обратился в Арбитражный суд Тульской области с исковым заявлением к закрытому акционерному обществу «Гриф и К» (далее – общество), ФИО2, ФИО3 о ликвидации ЗАО «Гриф и К» и возложении обязанности по осуществлению ликвидации ЗАО «Гриф и К» на его учредителей ФИО2, ФИО3, установлении учредителям срока представления в суд утвержденного ликвидационного баланса и завершении ликвидационной процедуры, не превышающей шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.

Ответчики в судебное заседание не явились, извещены о времени и месте данного судебного заседания надлежащим образом.

Рассмотрев материалы дела, суд установил следующее.

Банком России в лице Отделения по Орловской области в ходе мониторинга соблюдения акционерными обществами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах был установлен факт нарушения Закрытым акционерным обществом «Гриф и К» требований пункта 2 статьи 149 ГК РФ.

Согласно сведениям ЕГРЮЛ, полученным с официального сайта Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), по состоянию на 04.02.2019 держателем реестра акционеров ЗАО «Гриф и К» являлось само общество.

По информации о реестрах владельцев ценных бумаг, находящихся на обслуживании у профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, размещенной на официальном сайте Банка России по состоянию на 04.02.2019 Эмитент не находился на обслуживании у специализированного регистратора.

В связи с несоблюдением требований действующего законодательства, Банком России в лице Отделения по Орловской области в отношении общества вынесено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 05.02.2019 № Т154-22-18/1731 в части передачи ведения реестра владельцев ценных бумаг лицу, имеющему предусмотренную законом лицензию, и предоставления отчета об исполнении предписания со сроком исполнения 90 календарных дней с даты получения. Указанное заказное письмо вручено по доверенности ФИО5. 15.02.2019 с использованием электронной подписи.

Таким образом, общество должно было представить отчет об исполнении предписания с приложением копий документов, подтверждающих ведение реестра владельцев именных ценных бумаг общества лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию (акт приема-передачи документов и информации, составляющих систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг и договор на ведение реестра владельцев ценных бумаг) не позднее 16.05.2019.

В установленный срок вынесенное в отношении общества предписание исполнено не было, нарушение действующего законодательства не устранено.

За неисполнение законного предписания Банка России в отношении общества возбуждено дело об административном правонарушении по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Постановлением от 02.07.2019 №19-13471/3110-1 по делу №ТУ-70-ЮЛ-19-13471 общество признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, назначено наказание в виде административного штрафа в размере 500 000 рублей.

До настоящего времени выявленные в деятельности общества нарушения не устранены.

По состоянию на 12.08.2020 согласно сведениям из ЕГРЮЛ, держателем реестра акционеров общества является само общество.

Согласно информации о реестрах владельцев ценных бумаг, находящихся на обслуживании у профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, размещенной на официальном сайте Банка России общество не находится на обслуживании у специализированного регистратора.

Таким образом, правонарушения, выразившиеся в неисполнении обществом с 01.10.2014 обязанности по передаче ведения реестра акционеров специализированному регистратору (нарушение пункта 2 статьи 149 ГК РФ), невыполнении требований статьи 44 Закона об акционерных обществах, а также в невыполнении законного предписания Банка России, свидетельствуют о длительном и грубом нарушении требований действующего законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах и о пренебрежительном отношении общества к требованиям Банка России как регулятора, осуществляющего контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов, и к своим публично-правовым обязанностям.

Указанные нарушения препятствуют осуществлению Банком России надзорных функций, возложенных на него статьей 76.2 Закона о Банке России.

На основании вышеизложенного истец обратился в арбитражный суд с настоящими требованиями.

Проанализировав материалы дела, арбитражный суд пришел к выводу, что заявленные требования подлежат удовлетворению.

При этом суд исходит из следующего.

В соответствии со статьей 76.2 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России) и пунктом 10 статьи 42 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Закон о рынке ценных бумаг) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах.

В соответствии с пунктом 2 статьи 149 ГК РФ ведение записей по учету прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляется лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию.

Согласно положениям абзаца 3 пункта 1 статьи 8 и пунктов 1 и 6 статьи 39 Закона о рынке ценных бумаг деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг относится к профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, которая осуществляется на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

Пунктом 1 статьи 44 Закона об акционерных обществах установлена обязанность акционерного общества по обеспечению ведения и хранения реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации.

В соответствии с Федеральным законом от 02.07.2013 № 142-ФЗ «О внесении изменений в подраздел 3 раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 142-ФЗ) с 01.10.2013 все акционерные общества, осуществляющие самостоятельное ведение реестра акционеров, обязаны передать ведение реестра лицу, имеющему предусмотренную законом лицензию, то есть профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему деятельность по ведению реестра (регистратору).

Установленный Федеральным законом № 142-ФЗ срок на исполнение данной обязанности истек 01.10.2014.

Как следует из материалов дела, согласно сведениям ЕГРЮЛ, полученным с официального сайта Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), по состоянию на 04.02.2019 держателем реестра акционеров ЗАО «Гриф и К» являлось само общество.

По информации о реестрах владельцев ценных бумаг, находящихся на обслуживании у профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, размещенной на официальном сайте Банка России по состоянию на 04.02.2019 эмитент не находился на обслуживании у специализированного регистратора.

В соответствии с пунктом 20 статьи 42 Закона о рынке ценных бумаг Банк России вправе обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации юридического лица, нарушившего требования законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, и о применении к нарушителям санкций, установленных законодательством Российской Федерации.

На основании пункта 14.1.7 Положения о территориальных учреждениях Банка России, утвержденного приказом Банка России от 11.04.2016 № 538-П, территориальное учреждение Банка России представляет интересы Банка России в судебных, административных и иных органах в рамках установленных полномочий. Отделение по Орловской области Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу является территориальным учреждением Центрального банка Российской Федерации, уполномоченным представлять интересы Банка России в данном деле.

В связи с несоблюдением требований действующего законодательства, Банком России в лице Отделения по Орловской области в отношении общества вынесено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 05.02.2019 № Т154-22-18/1731 в части передачи ведения реестра владельцев ценных бумаг лицу, имеющему предусмотренную законом лицензию, и предоставления отчета об исполнении предписания со сроком исполнения 90 календарных дней с даты получения, заказное письмо вручено по доверенности ФИО5. 15.02.2019 с использованием электронной подписи.

Таким образом, общество должно было представить отчет об исполнении предписания с приложением копий документов, подтверждающих ведение реестра владельцев именных ценных бумаг общества лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию (акт приема-передачи документов и информации, составляющих систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг и договор на ведение реестра владельцев ценных бумаг) не позднее 16.05.2019.

В установленный срок вынесенное в отношении общества предписание исполнено не было, нарушение действующего законодательства не устранено.

За неисполнение законного предписания Банка России в отношении общества возбуждено дело об административном правонарушении по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Постановлением от 02.07.2019 №19-13471/3110-1 по делу №ТУ-70-ЮЛ-19-13471 общество признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, назначено наказание в виде административного штрафа в размере 500 000 рублей.

До настоящего времени выявленные в деятельности общества нарушения не устранены.

По состоянию на 12.08.2020 согласно сведениям из ЕГРЮЛ, держателем реестра акционеров общества является само общество.

Согласно информации о реестрах владельцев ценных бумаг, находящихся на обслуживании у профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, размещенной на официальном сайте Банка России общество не находится на обслуживании у специализированного регистратора.

В силу пункта 1 части 1 статьи 225.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражные суды рассматривают дела по спорам, связанным с созданием юридического лица, управлением им или участием в юридическом лице, являющемся коммерческой организацией, в том числе споры, связанные с созданием, реорганизацией и ликвидацией юридического лица.

В соответствии с подпунктом 3 пункта 3 статьи 61 ГК РФ юридическое лицо подлежит ликвидации по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В соответствии с пунктом 5 статьи 61 ГК РФ суд в решении о ликвидации юридического лица может возложить обязанность по ее осуществлению на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом.

Согласно пункту 20 статьи 42 Федерального закона № 39-ФЗ Банк России вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ликвидации юридического лица, нарушившего требования законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и о применении к нарушителям санкций, установленных законодательством Российской Федерации.

Согласно пункту 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 17.12.2009 № 90 «О некоторых вопросах практики применения Федерального закона «О государственной регистрации выпусков акций, размещенных до вступления в силу Федерального закона «О рынке ценных бумаг» без государственной регистрации» в соответствии с частью 2 статьи 2 Закона № 174-ФЗ акционерные общества, не представившие в срок, указанный в абзаце втором части 1 статьи 1 Закона, документы для государственной регистрации выпусков акций, подлежат ликвидации по искам органов, осуществляющих государственную регистрацию юридических лиц.

Судом установлено, что до настоящего времени ЗАО «Гриф и К» не осуществило передачу документов и информации регистратору в целях ведения и хранения реестров акционеров, что свидетельствует о нарушении требований пункта 1 статьи 44 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и пункта 2 статьи 149 ГК РФ. Доказательств, свидетельствующих об ином, обратном, в материалах дела не имеется и суду представлено не было.

Неисполнение обществом обязанности по передаче ведения реестра регистратору является грубым нарушением положений пункта 2 статьи 149 ГК РФ, пункта 5 статьи 3 Федерального закона № 142-ФЗ, пункта 1 статьи 44 Федерального закона № 208-ФЗ, абзаца 3 пункта 1 статьи 8 и пунктов 1, 6 статьи 39 Федерального закона № 39-ФЗ, а также нарушением одной из основных гарантий стабильности на рынке ценных бумаг, свидетельствует о пренебрежительном отношении со стороны общества к своим публично-правовым обязанностям, правам акционеров общества, инвесторов, защищаемых указанными нормами.

В целом допущенные обществом нарушения законодательства посягают на установленный порядок обеспечения реализации единой государственной политики в сфере рынка ценных бумаг, который должен носить устойчивый характер в целях поддержания стабильности соответствующего сегмента рынка, что, в частности, должно обеспечиваться посредством соблюдения каждым участником данных правоотношений требований законодательства.

Согласно ч. 5 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами.

Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

В силу части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

При таких обстоятельствах, учитывая, что общество осуществляет деятельность, запрещенную законом (самостоятельное ведение реестра акционеров), принимая во внимание, что ликвидация как мера ответственности соразмерна допущенным обществом нарушениям и вызванным ими последствиям (пункт 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела 1 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации»), в ходе рассмотрения заявленных требований в суде ответчиками не приняты меры по устранению выявленных нарушений, суд пришел к выводу о наличии оснований для удовлетворения заявленных требований о ликвидации юридического лица.

Согласно ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

В силу ст. ст. 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации при подаче исковых заявлений неимущественного характера размер государственной пошлины составляет 6 000 руб.

Поскольку Центральный Банк Российской Федерации освобожден от уплаты государственной пошлины, то государственная пошлина подлежит взысканию с ответчика (1) в доход федерального бюджета.

Руководствуясь статьями ст.ст. 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Заявление Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Орловской области Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу удовлетворить.

Ликвидировать закрытое акционерное общество «Гриф и К» (ОГРН <***>, ИНН <***>).

Обязанность по ликвидации закрытого акционерного общества «Гриф и К» (ОГРН <***>, ИНН <***>) возложить на участников общества ФИО2, ФИО3.

Обязать участников закрытого акционерного общества «Гриф и К» (ОГРН <***>, ИНН <***>) ФИО2, ФИО3 завершить ликвидационную процедуру общества в течение шести месяцев после вступления решения суда в законную силу.

Взыскать с закрытого акционерного общества «Гриф и К» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 руб.

На решение арбитражного суда может быть подана апелляционная жалоба в течение месяца после его принятия в Двадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Тульской области.

Судья С.В. Косоухова