Резолютивная часть решения от 25 января 2024 г. по делу № А40-153424/2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ГОРОДА МОСКВЫ

115225, г.Москва, ул. Большая Тульская, д. 17

http://www.msk.arbitr.ru


РЕЗОЛЮТИВНАЯ ЧАСТЬ РЕШЕНИЯ (в порядке ст. 176 АПК РФ) Именем Российской Федерации

Дело № А40-153424/23-189-1294
г. Москва
25 января 2024 г.
Арбитражный суд в составе: Председательствующий: судья Ю.В. Литвиненко,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по иску

EMERY CAPITAL LTD (Limited Liability Company) (КОМПАНИИ ЭМЕРИ КАПИТАЛ ЛТД.) (Регистрационный номер: 543613, адрес регистрации: Сеа Медоу Хаус П.О. 116, Роад Таун, Тортола, ВГ 1110, Виргинские Острова, Британские) адрес для корреспонденции: 109377, <...>)

к ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВ" (109202, <...>, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 15.11.2002, ИНН: <***>, КПП: 772101001)

о передаче в течение трех рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу по акту приемки-передачи Компании Эмери Капитал Лтд. заверенные уполномоченным должностным лицом ООО «Актив» с проставлением печати Общества копии следующих документов (информации) о деятельности ООО «Актив» за период с 01.01.2020 по 31.12.2022 гг.:

об обеспечении Обществом с ограниченной ответственностью «Актив» на период времени в течение трех месяцев и пятнадцати дней доступа уполномоченным представителям и сотрудникам Общества с ограниченной ответственностью «Лев-аудит» к оригиналам документов (в том числе программам по ведению бухгалтерского и налогового учета ООО «Актив») для проведения аудиторской проверки деятельности ООО «Актив» за период с 01.01.2020 по 31.12.2022 гг., установлении судебной неустойки в случае неисполнения судебного акта в размере 10 000 руб. за каждый день неисполнения решения суда по дату фактического исполнения.

Третье лицо: ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕВ-АУДИТ" (141407, МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТЬ, ХИМКИ ГОРОД, ЛАВОЧКИНА <...>, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 23.12.2002, ИНН: <***>, КПП: 504701001)

при участии: согласно протоколу судебного заседания от 12-25 января 2024 года, руководствуясь ст. 176 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

Исковые требования удовлетворить частично.

Обязать Общество с ограниченной ответственностью «Актив» (ОГРН: <***>,

ИНН: <***>) в течение 3 рабочих дней с даты вступления решения суда по данному делу

в законную силу передать Компании Эмери Капитал Лтд. заверенные уполномоченным

должностным лицом ООО «Актив» с проставлением печати Общества копии следующих

документов (информации) о деятельности ООО «Актив» за период с 01 января 2021 года по 31

декабря 2022 года:

1. Аудиторское заключение и полный комплект годовой бухгалтерской отчетности

за предшествующий период. 2. Копия Устава, изменений в Устав (при наличии).

3. Копии регистрационных документов (свидетельство о гос. регистрации, о

постановке на учет в ИФНС, извещения о присвоении номеров во внебюджетных

фондах, копия письма с кодами статистики).

4. Организационная структура Общества (при наличии).

5. Договор аренды помещения по месту регистрации Общества.

6. Лицензии и иные документы, разрешающие хозяйственную деятельность по

лицензируемым видам деятельности в отчетном периоде.

7. Положения о филиалах и представительствах (при наличии).

8. Перечень обособленных подразделений по состоянию на отчетную дату, не

зарегистрированных в качестве филиала (представительства), по месту

нахождения которого оборудованы стационарные рабочие места, с указанием

полного фактического адреса и КПП.

9. Протоколы общих собраний участников, 10. Протоколы утверждения крупных сделок и сделок с заинтересованностью,

11. Протоколы заседаний Совета директоров, Правления (при наличии).

12. Договор с руководителем, дополнительные соглашения, подписанные в отчетном

периоде (в случае изменения). Протокол с решением об утверждении (выборе)

единоличного исполнительного органа.

13. Договор с главным бухгалтером, приказ о приеме на работу.

14. Учетная политика для целей бухгалтерского и налогового учета, приказ о ее

утверждении.

15. Все приложения к учетной политике (рабочий план счетов, график

документооборота, положение об инвентаризации, методики и пр.).

16. Положение (порядок) осуществления внутреннего контроля ведения

бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности.

17. Перечень локальных нормативных актов, регулирующих процесс подготовки

бухгалтерской отчетности, отражения в учете фактов хозяйственной жизни (при

наличии).

18. Налоговые декларации за 2021 и 2022 годы: - налог на прибыль годовая форма, -

НДС за все 4 квартала; - прочие налоги.

19. Расчеты по платежам во внебюджетные фонды (РСВ, 4-ФСС) за 2021 и 2022

годы.

20. Приказы на проведение годовых инвентаризаций, о назначении рабочих

инвентаризационных комиссий.

21. Инвентаризационные описи, сличительные ведомости с материалами

инвентаризации (по всем статьям баланса), протоколы по результатам

инвентаризации перед составлением годовой отчетности за 2021 и 2022 годы.

22. Справки об остатках на расчетных и валютных счетах в банках по состоянию на

31.12.2021 и 31.12.2022 годы.

23. Справку о выданных гарантиях и поручительствах. Информацию об обременении

имущества.

24. Перечень основных средств, переданных и полученных в аренду, договоры

аренды.

25. Перечень земельных участков, недвижимости и объектов природопользования,

находящихся в собственности Общества и копии правоустанавливающих

документов, договоров аренды в отношении объектов недвижимости.

26. Коллективный договор, положение об оплате труда, положение о премировании и

стимулировании работников и иные локальные акты, касающиеся оплаты труда. 27. Штатные расписания на 2021 и 2022 годы.

28. Свод начислений и удержаний по заработной плате за отчетный период в целом.

29. Расчет оценочного обязательства на оплату отпусков, других обязательств (при

наличии) по состоянию на 31.12.2021 и 31.12.2022 годы.

30. Документы, подтверждающие права на объекты нематериальных активов. 31. Документы, подтверждающие права на объекты финансовых вложений.

32. Справки-расчеты величины резервов под снижение стоимости ТМЦ, снижение

стоимости финансовых вложений, по сомнительным долгам, пр. (при наличии).

33. Копии договоров кредита и займа, залога и поручительства, включая доп.

Соглашения.

34. Копии договоров, а также первичные документы, опосредующие все операции со

всеми покупателями и поставщиками, а равно, иными контрагентами,

действовавшие в проверяемом периоде.

35. Акты сверки расчетов со всеми контрагентами по состоянию на конец отчетного

периода.

36. Акт сверки расчетов с налоговыми органами на отчетные даты (ближайшую к

отчетной). 37. Документы по проверкам контролирующих и надзорных органов.

Обязать Общество с ограниченной ответственностью «Актив» на период времени в течение трех месяцев и пятнадцати дней обеспечить доступ уполномоченным представителям и сотрудникам Общества с ограниченной ответственностью «Лев-аудит» к оригиналам документов за период с 01 января 2021 года по 31 декабря 2022 гг., (в том числе программам по ведению бухгалтерского и налогового учета ООО «Актив») для проведения аудиторской проверки деятельности ООО «Актив».

В случае неисполнения решения суда в течение 3 рабочих дней с даты вступления настоящего решения в законную силу взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВ" (109202, МОСКВА ГОРОД, ПРОЕЗД ОРЕХОВО- ЗУЕВСКИЙ, ДОМ 20А, СТРОЕНИЕ 1, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 15.11.2002, ИНН: <***>) в пользу Компания Эмери Капитал Лтд. судебную неустойку в размере 1 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения решения суда, но не более 200 000 руб.

В удовлетворении остальной части требований – отказать.

Решение может быть обжаловано путем подачи апелляционной жалобы в Девятый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд города Москвы в течение одного месяца со дня изготовления решения в полном объеме.

Судья: Ю.В. Литвиненко