Решение от 20 августа 2024 г. по делу № А60-27965/2024

АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

620000, г. Екатеринбург, пер. Вениамина Яковлева, стр. 1,

www.ekaterinburg.arbitr.ru e-mail: info@ekaterinburg.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело №А60-27965/2024
20 августа 2024 года
г. Екатеринбург



Резолютивная часть решения объявлена 07 августа 2024 года

Полный текст решения изготовлен 20 августа 2024 года.


Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи А.И. Глухих, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи О.О. Лабзиным, рассмотрел в судебном заседании дело

по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Айти-сервис» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к обществу с ограниченной ответственностью «Банк Точка» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

о признании незаконным блокировки доступа к системе дистанционного банковского обслуживания,

при участии в судебном заседании

от истца: не явились, извещены надлежащим образом;

от ответчика посредством системы веб-конференции: ФИО1 (паспорт, доверенности от 26.05.2023, диплом).

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду, ходатайств не заявлено.


Определением Арбитражного суда города Москвы от 23 апреля 2024 по делу № А40-13047/2024 исковое заявление общества с ограниченной ответственностью «Айти-сервис» (далее - истец) к обществу с ограниченной ответственностью «Банк Точка» (далее – ответчик) о признании незаконными действий по блокировке доступа к системе дистанционного банковского обслуживания и корпоративным картам, возложении обязанности возобновить предоставление услуг и доступа к системе дистанционного банковского обслуживания и корпоративным картам, взыскании 16 000 руб. представительских услуг, а также 8 000 руб. в возмещение расходов по оплате государственной пошлины, передано по подсудности в Арбитражный суд Свердловской области.

Определением суда от 30.05.2024 исковое заявление принято к производству, предварительное судебное заседание назначено на 08.07.2024.

От ответчика в суд поступил отзыв.

От истца в суд поступили возражения на отзыв ответчика.

От истца в суд поступило ходатайство о рассмотрении дела в отсутствии представителя истца, исковые требования поддерживает, просит рассмотреть дело в отсутствии представителя истца.

Документы приобщены в порядке ст. 159 АПК РФ.

В предварительном судебном заседании 08.07.2024 представитель ответчика возражал против удовлетворения исковых требований.

Определением суда от 08.07.2024 суд признал дело подготовленным к судебному разбирательству, назначил дату основного судебного заседания на 07.08.2024.

В основном судебном заседании 07.08.2024 представитель ответчика возражал против удовлетворения исковых требований.

Рассмотрев материалы дела, суд



УСТАНОВИЛ:

Как следует из материалов дела и не оспаривается сторонами, 08.12.2022 Общество с ограниченной ответственностью «АЙТИ-СЕРВИС» (далее – истец, общество, клиент), в лице генерального директора ФИО2 открыло в ООО «Банк Точка» (далее – ответчик, банк) счет № 40702810614500035834.

04.12.2023 банком был сделан запрос клиенту о предоставление информации и документов. Общество представило ответ на запрос банка.

14.12.2023 общество предоставило ответ на дополнительный запрос Банка.

Ответчик счел, что представленных пояснений и документов недостаточно, дистанционное банковское обслуживание не возобновил.

Обществом было получено уведомление приостановлении дистанционного банковского обслуживания.

19.12.2023 истцом в адрес ответчика была направлена претензия.

18.01.2024 поступил ответ на претензию 21-01/90713, согласно которого требования истца остались без удовлетворения.

Истец, посчитав действия Банка незаконными, обратился в суд с настоящим иском.

Изучив материалы дела, оценив доводы искового заявления и отзыва на него, пояснения сторон, исследовав имеющиеся в материалах дела доказательства в порядке ст. 71 АПК РФ, арбитражный суд не усматривает основания для удовлетворения исковых требований в связи со следующим.

В соответствии с пунктом 1 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (пункт 3 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Согласно положениям статьи 858 Гражданского кодекса Российской Федерации ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

В данном случае ответчиком приостановлено банковское обслуживание клиента путем использования дистанционного банковского обслуживания.

Законом N 115-ФЗ регулируются отношения граждан Российской Федерации и организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения.

Согласно пункту 2 статьи 7 Закона N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил. Основаниями документального фиксирования информации являются: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом; совершение операции, сделки клиентом, в отношении которого уполномоченным органом в организацию направлен либо ранее направлялся запрос, предусмотренный подпунктом 5 пункта 1 настоящей статьи; отказ клиента от совершения разовой операции, в отношении которой у работников организации возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Исходя из положений пунктов 1, 11 статьи 7 Закона N 115-ФЗ у клиента банка имеется обязанность по представлению документов, необходимых для его идентификации и фиксирования информации, содержащей сведения о совершаемой операции, при этом банк вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями названного Федерального закона, а также в случае наличия обоснованных подозрений о том, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований настоящего Федерального закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и бенефициарных владельцах (пункт 14 статьи 7 Закона N 115-ФЗ).

Таким образом, в качестве меры оперативного реагирования и воздействия на клиента, при наличии оснований полагать совершение операций, противоречащих указанному закону, банку предоставлены полномочия по запросу у клиента документов для идентификации клиента, представителей, выгодоприобретателей, документальному фиксированию сведений по операциям и предоставлению их в уполномоченный орган.

Согласно разъяснениям Центрального банка Российской Федерации, изложенным в письме от 03.09.2008 N 111-Т, если операция, проводимая по банковскому счету клиента, квалифицируется банком в качестве операции, подпадающей под какой-либо из названных критериев, банк вправе запросить у клиента представления не только документов, выступающих формальным основанием для совершения такой операции по счету, но и документов по всем связанным с ней операциям, а также иной необходимой информации, позволяющей банку уяснить цели и характер рассматриваемых операций, в том числе документов, подтверждающих источники поступления денежных средств на счет клиента.

Банком России установлены требования к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, отраженные в Положении от 02.03.2012 N 375-П (далее - Положение N 375-П).

Согласно абзацу 1 пункта 5.2 указанного Положения решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию.

В соответствии с абзацем 10 пункта 5.2 Положения N 375-П в правилах внутреннего контроля предусматривается перечень мер, которые принимаются банком в случае совершения операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. При этом в качестве таковых мер указывается право банка отказать клиенту в предоставлении услуг дистанционного банковского обслуживания, в том числе в приеме от него распоряжения о совершении операции по банковскому счету (вкладу), подписанному аналогом собственноручной подписи, и переход на прием от такого клиента расчетных документов только на бумажном носителе.

Банк осуществил в отношении клиента мероприятия по анализу операций и деятельности в целом, в ходе которых установлено следующее.

Клиент зарегистрирован 30.08.2022. Юридический адрес клиента 143408, Московская обл, г.о. Красногорск, <...> / корпус 3, ком 3. Согласно сведениям системы Контур.Фокус по указанному адресу зарегистрированы 3 юридических лица.

Размер уставного капитала – 50 000 рублей.

Единственным участником и единоличным исполнительным органом клиента является ФИО2.

ФИО2 является единственным участником и единоличным исполнительным органом ещё двух юридических лиц – ООО «Альтернатива» ИНН <***>, ООО «ЭКСПЕРТ-ТОРГ» ИНН <***>, а также зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя.

На расчётный счёт клиента поступали денежные средства от ООО «ЭЛИТНЫЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ СЕРВИС» (ИНН <***>), ООО "РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО "ПРЕСТИЖ" (ИНН <***>), ООО "ПРОМГАЗОБОРУДОВАНИЕ" (ИНН <***>), ООО "ТЕХСЕРВИС" (ИНН <***>), ООО "ТРЕНД" (ИНН <***>), ООО "СТРОЙАКТИВ" (ИНН <***>), ООО "ПРАЙМ" (ИНН <***>), ООО " ПРОМЫШЛЕННЫЕ СИСТЕМЫ" (ИНН <***>), ООО "ПРОМТОРГ" (ИНН <***>), ООО " АЛЬТЕРНАТИВА" (ИНН <***>) за услуги программирования в общей сумме 1 505 600 рублей.

54.8% (823 500 рублей) перечислены в адрес ИП ФИО3 (ИНН <***>) с назначением «за услуги программирования».

24,2% (365 400 рублей) перечислены в адрес ИП ФИО4 (ИНН <***>) с назначением «за услуги программирования».

13,5% (204 500 рублей) перечислены в адрес ИП ФИО5 (ИНН <***>) с назначением «за услуги программирования».

В отношении контрагентов клиента были выявлены признаки “технических” компаний (компаний, не ведущих реальной хозяйственной деятельности), в том числе приведенных в пункте 6.2 Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Положение № 375П от 02.03.2012):

ООО «ПРОМГАЗОБОРУДОВАНИЕ» - дата регистрации – 25.11.2020. Основной ОКВЭД 46.49.5 Торговля оптовая неэлектрическими бытовыми приборами. Единственным участником и единоличным исполнительным органом общества является ФИО6 общество имеет 21 ОКВЭД из 3 разных групп ОКВЭД. 12.01.2023 Центральным Банком Российской Федерации (далее – ЦБ РФ) обществу присвоен средний уровень (группа) риска совершения подозрительных операций по системе «Знай своего клиента» (далее – уровень риска по системе «ЗСК») с присвоением типологий 6.03 подозрительные операции, направленные на вывод денежных средств в теневой оборот (миксующие клиенты). Подрядчик <=30% и 8.01 подозрительные операции, за исключением операций из иных разделов настоящего перечня. Сомнительные транзитные операции.

ООО «ТЕХСЕРВИС» - дата регистрации 07.07.2023. Основной ОКВЭД 62.01 Разработка компьютерного программного обеспечения. Единственным участником и единоличным исполнительным органом общества является ФИО7 общество имеет 14 ОКВЭД из 6 разных групп ОКВЭД. 23.11.2023 ЦБ РФ обществу присвоен средний уровень риска по системе «ЗСК» с присвоением типологии 1.02 Подозрительные операции, направленные на получение наличных денежных средств (прямое обналичивание). Корпоративные карты.

ООО «ПРАЙМ» - дата регистрации 07.07.2023. Основной ОКВЭД 62.01 Разработка компьютерного программного обеспечения. Единственным участником и единоличным исполнительным органом общества является ФИО7 общество имеет 14 ОКВЭД из 6 разных групп ОКВЭД. 03.10.2023 ЦБ РФ обществу присвоен средний уровень риска по системе «ЗСК» с присвоением типологий 1.02 Подозрительные операции, направленные на получение наличных денежных средств (прямое обналичивание). Корпоративные карты и 8.01 Подозрительные операции, за исключением операций из иных разделов настоящего перечня. Сомнительные транзитные операции. 15.09.2023 в ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности юридического адреса общества. 03.04.2024 ФНС России принято решении о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ.

ООО «ТРЕНД» - дата регистрации 14.02.2023. Основной ОКВЭД 43.99 Работы строительные специализированные прочие, не включенные в другие группировки. Единственным участником и единоличным исполнительным органом общества является ФИО8 общество имеет 26 ОКВЭД из 7 разных групп ОКВЭД. 23.11.2023 ЦБ РФ обществу присвоен высокий уровень риска по системе «ЗСК» с присвоением типологий 1.02 Подозрительные операции, направленные на получение наличных денежных средств (прямое обналичивание). Корпоративные карты и 8.01 Подозрительные операции, за исключением операций из иных разделов настоящего перечня. Сомнительные транзитные операции.

ООО «СТРОЙАКТИВ» - дата регистрации 29.11.2022. Основной ОКВЭД 46.90 Торговля оптовая неспециализированная. Единственным участником и единоличным исполнительным органом общества является ФИО9 общество имеет 12 ОКВЭД из 5 разных групп ОКВЭД. 15.12.2023 ЦБ РФ обществу присвоен средний уровень риска по системе «ЗСК» с присвоением типологии 3.06 ПТОВР обналичивание. Корпоративные карты. Получены сведения в порядке Положения № 764-П от 15.07.21 "О порядке, сроках и объеме доведения Банком России до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, указанных в статье 5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Положение № 764-П от 15.07.21) о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом.

ООО «ПРОМЫШЛЕННЫЕ СИСТЕМЫ» - дата регистрации 29.04.2022. Основной ОКВЭД 46.90 Торговля оптовая неспециализированная. Единственным участником и единоличным исполнительным органом общества является ФИО10 общество имеет 12 ОКВЭД из 5 разных групп ОКВЭД. 27.12.2022 ЦБ РФ обществу присвоен средний уровень риска по системе «ЗСК» с присвоением типологии 8.01 подозрительные операции, за исключением операций из иных разделов настоящего перечня. Сомнительные транзитные операции. Получены сведения в порядке Положения № 764-П от 15.07.21 о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом.

Учитывая тот факт, что клиенту поступали деньги от контрагентов, имеющих признаки технических, а также отнесённых ЦБ РФ к компаниям со средним и высоким риском по системе «ЗСК» 04.12.2023 клиенту, посредством системы дистанционного банковского обслуживания (далее – СДБО) направлен запрос о представлении информации и документов, являющихся основанием для проведения операций по счету в банке и подтверждающих ведение хозяйственной деятельности. Клиенту необходимо было представить в банк:

- расширенные (с указанием ИНН контрагентов и назначениями платежей) выписки за последние 3 месяца работы по счетам в других банках, в том числе по закрытым счетам;

- штатное расписание или перечень сотрудников с указанием их обязанностей;

- ссылка на ваш сайт, рекламные объявления в интернете, фотографии рекламных объявлений;

- копии налоговых деклараций за последний отчётный период с квитанцией налоговой о принятии;

- портфолио, макеты дизайна ваших работ;

- подтверждение приобретения специализированного ПО, используемого в работе;

- подтверждение наличия образования или прохождение специализированных курсов, наличие квалификации, необходимой для оказания услуг (выполнения работ), за которые на счёт поступают деньги;

- список исполнителей работ и документы, подтверждающие расчёты с ними, договоры, спецификации или уплаченные налоги, если исполнителем является физическое лицо.

Документы по сделкам с ООО "ЭЛИТНЫЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ СЕРВИС", ООО "СТРОЙАКТИВ", ИП ФИО3, ИП ФИО5 за период с 24.10.2023 по 04.12.2023:

- договоры и сопроводительные документы к сделкам;

- акты сдачи-приёмки услуг, спецификации, технические задания на разработку или другие имеющиеся у вас документы к сделкам.

Срок предоставления документов до 23:59 06.12.2023.

Согласно анализу предоставленных клиентом документов установлено, что клиент в качестве исполнителя заключил договоры оказания услуг программирования 1С.

При этом в представленных документах отсутствовали технические задания, иные документы, указывающие на объём оказываемых услуг и их стоимость.

Фактическими исполнителями указанных услуг являются ИП ФИО5, ИП ФИО3, ИП ФИО4.

При этом в документах с указанными ИП также отсутствуют указания на объёмы выполняемых работ и их стоимость. Документы по сделкам с ИП ФИО3 не предоставлены.

Учитывая изложенное, 11.12.2023 клиенту, посредством СДБО направлен запрос дополнительных документов:

- документы по сделкам с ООО "ЭЛИТНЫЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ СЕРВИС", ООО "СТРОЙАКТИВ", ИП ФИО5 за период с 24.10.2023 по 04.12.2023: технические задания, заявки или другие документы поясняющие ценообразование за услуги.

Договор и сопроводительные документы к сделкам с ИП ФИО3 за период с 24.10.2023 по 04.12.2023: информация о ваших партнерах ИП ФИО3, ИП ФИО5: сайт, объявления, как нашли данных партнеров.

Срок предоставления документов установлен до 23:59 14.12.2023.

Анализ предоставленных клиентом документов показал, что в договоре с ИП ФИО3 отсутствуют сведения об объёме, характере и стоимости оказываемых услуг. Сведения из открытых источников в отношении ИП ФИО3, ИП ФИО5 не предоставлены.

Учитывая изложенное - клиенту поступали денежные средства от контрагентов с негативной деловой репутацией, часть из которых отнесена ЦБ РФ к категориям высокого и среднего риска по системе «ЗСК». В представленных документах отсутствуют сведения о характере выполняемых работ, объёме и стоимости.

По результатам проведенного анализа 18.12.2023 операции клиента были признаны подозрительными, 19.12.2023 сведения о подозрительных операциях были направлены в Росфинмониторинг. Клиенту был присвоен высокий уровень риска совершения подозрительных операций на основании следующего фактора:

- совершение клиентом сделок, содержащих признаки, установленные для кодов видов сомнительных операций 1414, указанных в Приложении к Положению Банка России от 02.03.2012 № 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее по тексту – Положение № 375-П от 02.03.2012), по которым было принято решение о направлении сведений о них в Росфинмониторинг.

В целях прекращения совершения сомнительных операций, в соответствии с пунктом 9.2.16 «Правила банковского обслуживания клиентов – участников информационной системы «Точка», в отношении клиента с 25.01.2024 были введены ограничения на проведение операций по счету и предоставление других услуг посредством технологии дистанционного доступа к счету. Соответствующее Уведомление было вручено клиенту по СДБО.

При этом банк не ограничивал возможность клиента на предоставление расчетного документа, оформленного надлежащим образом на бумажном носителе, в соответствии с Письмом Банка России № 60-Т от 24.04.2007.

Клиент не был лишен возможности направить расчетные документы по месту нахождения Банка, по почтовому адресу, лично либо направить по почте.

Клиент оценен с точки зрения критериев, установленных Решением Совета Директоров Банка России от 24.06.2022 «О критериях отнесения Банком России юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций» (далее – Критерии).

Так, о клиенте отсутствуют в открытых источниках сведения о деятельности .

У клиента указано 20 видов экономической деятельности из 6 разных групп Общероссийского классификатора видов экономической деятельности (далее – ОКВЭД).

Операции по счету клиента имеют транзитный характер.

Деятельность клиента соответствует группе «Транзитные операции» высокого риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, определенных в результате национальной оценки рисков в соответствии с национальной оценкой рисков.

Доводы банка нашли свое подтверждение в представленных документах и открытых источниках информации. Пояснения, представленные в банк и в суд не подтверждают реальность хозяйственной деятельности истца.

Между тем, указывая на незаконность действий банка, истец должен подтвердить реальную хозяйственную деятельность, чего им сделано не было (ст. 65 АПК РФ).

Кроме того, материалами дела, а именно представленными договорами, счетами, актами и выписками по счету установлено, у истца открыты банковские счета в ООО «Банк Точка», АО Альфа-Банк», ПАО «Сбербанк», АКБ «Абсолют Банк» (ПАО).

Суду в материалы дела представлены документы только в отношении двух партнеров и двух контрагентов.

В отношении исполнителя ИП ФИО3 не представлен договор на оказание услуг, представлены: счет на оплату от 26.10.2023 № 141 без ссылки на договор, в наименовании товаров (работ, услуг) указано «Написание nginx выражений для управления серверами» на сумму 129 200 руб., счет на оплату от 16.11.2023 № 169 без ссылки на договор, в наименовании товаров (работ, услуг) указано «Автоматизация процесса разработки и тестирования приложений LaC» на сумму 122 300 руб., акт от 20.11.2023 № 43 без ссылки на договор, в наименовании товаров (работ, услуг) указано «Автоматизация процесса разработки и тестирования приложений LaC» на сумму 122 300 руб., акт от 30.10.2023 № 37 без ссылки на договор, в наименовании товаров (работ, услуг) указано «Написание nginx выражений для управления серверами» на сумму 129 200 руб.

В отношении исполнителя ИП ФИО5 представлен договор возмездного оказания услуг от 31.05.2023 № 3/2023 в п. 1.2. договора указано «по настоящему договору исполнитель обязуется оказать услуги: по подготовке тендерной документации», однако согласно представленных в материалы дела: счету на оплату от 17.10.2023 № 315 с ссылкой на договор от 31.05.2023 № 3/2023, в наименовании товаров (работ, услуг) указано «Услуги программирования» на сумму 30 100 руб., счету на оплату от 22.11.2023 № 394 с ссылкой на договор от 31.05.2023 № 3/2023, в наименовании товаров (работ, услуг) указано «Услуги программирования» на сумму 33 400 руб., акту от 22.11.2023 № 417 с ссылкой на договор от 31.05.2023 № 3/2023, в наименовании товаров (работ, услуг) указано «Услуги программирования» на сумму 33 400 руб., акту от 17.10.2023 № 306 с ссылкой на договор от 31.05.2023 № 3/2023, в наименовании товаров (работ, услуг) указано «Услуги программирования» на сумму 30 100 руб.

В отношении контрагента ООО «Стройактив» представлен договор на оказание услуг от 24.10.2023 № 65/АС-2023, в п. 1.1. договора указано «исполнитель обязуется оказывать заказчику услуги по обслуживанию программ и баз данных программ 1С:Предприятие версия 8 (1С:Управление торговлей 8 рег.номер ________ (далее – Программа), а заказчик обязуется оплачивать эти услуги на условиях настоящего договора», в п. 1.2 договора указано «исполнитель оказывает услуги по видам и в объеме в соответствии с условиями настоящего договора и согласно указаниями уполномоченных сотрудников заказчика», в п. 1.3 договора указано «услуги согласно договора оказываются в счет оплаты по договору. Услуги, не отраженные в настоящем договоре, выполняются на основании отдельно заключенного соглашения с оплатой по соглашению сторон.», однако согласно представленных в материалы дела: счету на оплату от 07.11.2023 № 732 с ссылкой на договор от 24.10.2023 № 65/АС-2023, в наименовании товаров (работ, услуг) указано «Услуги программирования» на сумму 94 200 руб., акту от 07.11.2023 № 736 с ссылкой на договор от 24.10.2023 № 65/АС-2023, в наименовании товаров (работ, услуг) указано «Услуги программирования» на сумму 94 200 руб.

В отношении контрагента ООО «Элитный Бухгалтерский Сервис» представлен договор от 28.10.2022 № 13/АС-2022, в п. 1.1. договора указано «исполнитель в порядке, оговоренном в договоре, обязуется оказывать заказчику услуги 1С программирования с использованием выделенных физических серверов, а заказчик обязуется оплачивать эти услуги в порядке, обозначенном в договоре», в п. 1.2 договора указано «при необходимости проведения работ и/или установки оборудования для обеспечения возможности оказания услуг исполнителем, исполнитель выполняет данные работы и/или устанавливает оборудование, а заказчик оплачивает их, в соответствии с договором», однако согласно представленных в материалы дела: счету на оплату от 17.10.2023 № 689 с ссылкой на договор от 28.10.2022 № 13/АС-2022, в наименовании товаров (работ, услуг) указано «Услуги программирования» на сумму 97 500 руб., акту от 17.10.2023 № 674 с ссылкой на договор от 28.10.2022 № 13/АС-2022, в наименовании товаров (работ, услуг) указано «Услуги программирования» на сумму 97 500 руб.

Из которых в части исполнителей не ясен конечный выгодоприобретатель услуг, отсутствует договор или предмет договора не соответствует выполненным работам/оказанным услугам, в части контрагентов счета на оплату и акты выполненных работ не соответствуют предмету заключенных договоров.

Иных доказательств в материалы дела и суду не представлено.

Суд приходит к выводу о формальности представленных договоров, счетов на оплату, актов выполненных работ.

Ответчиком у истца были запрошены пояснения по деятельности общества, исчерпывающих пояснений, позволяющих устранить все сомнения и подозрения в реальности деятельности, не представлено.

В перечне документов, запрошенных банком, также не представлены технические задания, иные документы, указывающие на объём оказываемых услуг и их стоимость, сведения из открытых источников в отношении ИП ФИО3, ИП ФИО5.

Суд ставит под сомнение осуществление истцом деятельности, в порядке описанном в исковом заявлении.

Ознакомившись с представленными в материалы дела документами и отзывом ответчика от 01.07.2024, суд приходит к выводу, что истец формально подошел к требованиям банка и пояснения обосновано не приняты ответчиком.

Относительно выбора контррагентов и порядке формирования цены на товары истцом также не представлено сведений.

Суд также обращает внимание на то, что из представленных документов не возможно однозначно определить, какие именно услуги заказывал истец у своих исполнителей и какие именно услуги были оказаны контрагентам.

Доводы истца в возражениях на отзыв ответчика о том, что подозрения банка безосновательны и истец не имеет возможности проверить контрагентов судом отклоняются, поскольку истец в данном случае не представил доказательств ведения реальной деятельности. Между тем из описанной им схемы бизнеса - «организация получает заявку на услугу от заказчика с объемом и сроком выполнения работ; осуществляется поиск поставщика услуг, предварительно проведя отбор среди контрагентов, с которыми у организации уже имеются договорные отношения; выполнение заказанной услуги; расчеты с поставщиком и заказчиком» – суд не усматривает препятствий или сложностей в представлении документов последовательность которых подтвердила бы этот факт (заявка контрагента истцу, запрос истца о возможности выполнения/оказания работ/услуг у исполнителей, формирование/обоснование цены, перечень необходимых/оказанных работ/услуг.

С учетом изложенного, суд пришел к выводу, что сомнения банка обоснованы. При этом суд обращает внимание истца, что ограничение клиента в дистанционном обслуживании не повлияло на возможность распоряжения денежными средствами, находящимися на счете. Истец имел возможность представить документы в банк по запросу и дать соответствующие пояснения, но свою обязанность не исполнил, представил противоречивые документы и пояснения, формально подходя в требованиям банка. В судебном порядке сомнения не устранены, истец обоснованных и документально подтвержденных возражений на отзыв не представил, в связи с чем в удовлетворении иска суд отказывает.

Иные доводы истца, с учетом изложенного правового значения не имеют.

Судебные расходы распределяются по правилам статьи 110 АПК РФ и подлежат отнесению на истца.

Руководствуясь ст.110, 167-170, 171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд



РЕШИЛ:

1. В удовлетворении исковых требований отказать.

2. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

3. В соответствии с ч. 3 ст. 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации исполнительный лист выдается по ходатайству взыскателя или по его ходатайству направляется для исполнения непосредственно арбитражным судом.

С информацией о дате и времени выдачи исполнительного листа канцелярией суда можно ознакомиться в сервисе «Картотека арбитражных дел» в карточке дела в документе «Дополнение».

В случае неполучения взыскателем исполнительного листа в здании суда в назначенную дату, исполнительный лист не позднее следующего рабочего дня будет направлен по юридическому адресу взыскателя заказным письмом с уведомлением о вручении.

В случае если до вступления судебного акта в законную силу поступит апелляционная жалоба, (за исключением дел, рассматриваемых в порядке упрощенного производства) исполнительный лист выдается только после вступления судебного акта в законную силу. В этом случае дополнительная информация о дате и времени выдачи исполнительного листа будет размещена в карточке дела «Дополнение».



Судья А.И. Глухих