Решение от 21 марта 2019 г. по делу № А65-39356/2018

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

ул.Ново-Песочная, д.40, г.Казань, Республика Татарстан, 420107

E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru

http://www.tatarstan.arbitr.ru

тел. (843) 533-50-00

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

г. КазаньДело № А65-39356/2018

Дата принятия решения – 21 марта 2019 года.

Дата объявления резолютивной части – 18 марта 2019 года.

Арбитражный суд Республики Татарстан в составе: судьи Э.Г.Мубаракшиной,

при ведении аудиопротоколирования и составлении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску Общества с ограниченной ответственностью "Форвард Групп", г. Казань (ОГРН <***>, ИНН <***>),

к ФИО2, г. Казань

об обязании в течение трех дней с момента вступления в законную силу решения суда передать Обществу с ограниченной ответственностью «Форвард Групп» (ОГРН <***>, ИНН <***>), по акту приема-передачи все документы, в том числе:

протоколы собраний участников, решения участников, договор об учреждении Общества с ограниченной ответственностью «Форвард Групп» (ОГРН <***>, ИНН <***>);

учредительные документы Общества (уставы и изменения в уставы всех редакций, свидетельство о регистрации в качестве юридического лица, свидетельство о постановке на налоговый учет), имущество Общества и документы, подтверждающие права общества на имущество; печать Общества; ключи от сейфа; ключи от банковских ячеек; носители с электронными банковскими ключами;

Документы бухгалтерского учета, в том числе:

- документы учетной политики, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета;

- первичные учетные документы;

- регистры бухгалтерского учета;

- бухгалтерскую (финансовую) отчетность;

- аудиторские заключения;

- журналы кассира-операциониста;

- кассовую книгу;

- формы КМ-6;

- договоры с поставщиками товаров и продукции, акты, накладные к ним;

- договора с подрядчиками, договоры на выполнение работ, аренды, оказание услуг, акты, накладные к ним;

- договоры реализации основных средств общества, акты, накладные к ним;

- договоры займа/кредитные договоры, документы, подтверждающие их исполнение;

- договоры, направленные на обеспечение обязательств общества (залог, ипотека, поручительства);

- договоры, связанные с выданными обществом поручительствами, залогами, иным обеспечением;

- иные договоры и документы к ним (акты, накладные, счета-фактуры, документы, подтверждающие расчеты по договору) не указанные выше, подтверждающие наличие у общества дебиторской и кредиторской задолженности;

- документы по учету заработной платы;

- документы по учету товарно-материальных ценностей;

- документы, подтверждающие уплаты (удержание) налогов;

- электронную Бухгалтерскую базу «1С Бухгалтерия» общества;

- средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи в период, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз;

- книги покупок и книги продаж;

Приказы организации;

Документы по кадрам; документы персонифицированного учета;

Отчеты независимых оценщиков; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

Списки аффилированых лиц Общества;

Реестр действующих доверенностей, выданных от имени общества а/или копии доверенностей, выданных от имени общества;

Корреспонденцию входящую и исходящую,

с привлечением к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора – ФИО3,

с участием:

от истца – ФИО4, доверенность от 22.02.2019, ФИО5, доверенность от 15.12.2018, ФИО6, директор, паспорт, выписка,

от ответчика – ФИО7, доверенность от 20.02.2019, ФИО8, доверенность от 20.02.2019,

от третьего лица – не явился, извещен,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Форвард-Групп", г.Казань (далее – истец) обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с иском к ФИО2 (далее – ответчик) об обязании передать новому директору Общества «Форвард Групп» в течение 3 рабочих дней с даты вступления решения в законную силу по акту приема-передачи документы и имущество.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 25.02.2019 в порядке статьи 51 АПК РФ привлечено третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора ФИО3.

Истцом было заявлено ходатайство о приобщении к материалам дела носителя с аудиозаписью телефонного разговора ФИО9 и ответчика.

Ответчик возражает против приобщения указанной аудиозаписи к материалам дела – выразил сомнение в его допустимости как доказательства.

Судом отклонено ходатайство о приобщении к материалам дела носителя с аудиозаписью, поскольку не является допустимым доказательством.

Ответчиком было заявлено ходатайство о привлечении в качестве соответчика ФИО3, являвшегося генеральным директором ООО "Форвард Групп" до 11.12.2018.

Истец возражал против привлечения соответчиком ФИО3

В рассматриваемом случае в суде согласия истца на привлечение данного лица не получено и право определения ответчиков по заявленным требованиям принадлежит истцу, суд посчитал необходимым отклонить ходатайство о привлечении в качестве соответчика ФИО3, являвшегося генеральным директором ООО "Форвард Групп" до 11.12.2018

По ходатайству истца к материалам дела приобщаются требования налогового органа о представлении документов, которые у истца отсутствуют, что вынуждает, по его мнению, Общество нарушать налоговое законодательство.

Ответчиком было заявлено ходатайство о приостановлении производства по делу до рассмотрения судебного дела №А65-3384/2019 по иску ФИО2 к ФИО9 и ООО "Форвард Групп", результат рассмотрения которого имеет, по мнению ответчика, решающее значение для рассмотрения настоящего спора.

Истец возражал против приостановления производства по делу – считает, что это может негативно повлиять на деятельности Общества.

В рамках дела №А65-3384/2019 рассматривается спора по иску ФИО2, г. Казань, к ФИО9, г. Казань, Обществу с ограниченной ответственностью «Форвард Групп» (ОГРН <***>, ИНН <***>), о признании недействительным соглашение ФИО2 с ФИО9, в результате которого 02.11.2009 г. и 01.02.2010 г. в Единый государственный реестр юридических лиц были внесены записи о выходе ФИО2 из состава участников Общества с ограниченной ответственностью «Форвард групп» и включении ФИО9 в состав участников Общества с ограниченной ответственностью «Форвард групп»; в порядке восстановления положения истца, существовавшего до нарушения его права (восстановление права корпоративного контроля над ООО «Форвард групп») на основании пункта 1 статьи 9 и статьи 21 Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» в редакции Федерального закона от 30 декабря 2008 г. N 312-ФЗ, признать право ФИО2 на долю в размере 100% в уставном капитале Общества с ограниченной ответственностью «Форвард групп» номинальной стоимостью 510 000 рублей и признать отсутствующим право ФИО9 на эту долю; о признании недействительным решения от 09 августа 2018 года, которым были прекращены полномочия ФИО2 о смене генерального директора ООО «Форвард групп».

В силу пункта 1 части 1 статьи 143 АПК РФ арбитражный суд обязан приостановить производство по делу в случае невозможности рассмотрения данного дела до разрешения другого дела, рассматриваемого Конституционным Судом Российской Федерации, конституционным (уставным) судом субъекта Российской Федерации, судом общей юрисдикции, арбитражным судом.

Объективной предпосылкой применения данной нормы является невозможность рассмотрения одного дела до принятия судебного акта по другому делу. При этом невозможность рассмотрения спора обусловлена тем, что существенные для дела обстоятельства подлежат установлению при разрешении другого дела. Такая предпосылка налицо в случае, когда судебный акт, принятый по другому делу, будет иметь какие-либо процессуальные или материальные последствия для разрешения настоящего спора.

Обязанность суда приостановить производство по делу по указанному основанию связана не с наличием другого дела в производстве судов, а с невозможностью рассмотрения арбитражным судом спора до принятия решения по другому делу.

С учетом вышеизложенного ходатайство подлежит отклонению, поскольку для приостановления производства по настоящему делу не имеется оснований, предусмотренных статьей 143 АПК РФ.

Более того, следует отметить, что ответчик не лишен в будущем возможности обращения в суд с заявлением о пересмотре судебного акта по вновь открывшимся обстоятельствам, предусмотренном главой 37 АПК РФ.

Истцом было заявлено ходатайство об обращении решения к немедленному исполнению.

Согласно части 3 статьи 182 АПК РФ, арбитражный суд по заявлению истца вправе обратить решение к немедленному исполнению, если вследствие особых обстоятельств замедление его исполнения может привести к значительному ущербу для взыскателя или сделать исполнение невозможным. Немедленное исполнение решения допускается при предоставлении взыскателем обеспечения поворота исполнения на случай отмены решения суда (встречного обеспечения) путем внесения на депозитный счет арбитражного суда денежных средств в размере присужденной суммы либо предоставления банковской гарантии, поручительства или иного финансового обеспечения на ту же сумму.

Оценив представленные доказательства, суд установил, что наличие обстоятельств, при которых замедление исполнения решения по настоящему делу может привести к значительному ущербу для истца или сделать исполнение судебного акта невозможным, не подтверждается.

В связи с чем, суд не находит оснований для удовлетворения данного ходатайства.

Третье лицо надлежащим образом извещено, не явилось.

Дело в порядке статьи 156 АПК РФ рассмотрено в его отсутствие.

В ходе судебного заседания истцом было заявлено об уточнении исковых требований, а именно об обязании представить в том числе, следующие документы: протоколы собраний участников, решения участников, договор об учреждении Общества с ограниченной ответственностью «Форвард Групп» (ОГРН <***>, ИНН <***>).

Уточнение принято судом в порядке статьи 49 АПК РФ.

Истец исковые требования поддерживает в полном объеме.

Ответчик возражает против удовлетворения исковых требований, указав, что спорные документы у ФИО2 отсутствуют и находятся в помещениях арендодателя, который отказывается возвратить документы кому-либо из сторон по отдельности, однако готов возвратить истцу и ответчику совместно при их единовременной явке по месту хранения документов.

Истцом было заявлено ходатайство о привлечении в качестве соответчика вышеуказанного лица, у которого хранятся спорные документы.

Стороны не разъяснили в ходе судебного заседания наименование лица, у которого в настоящее время хранятся спорные документы, ни каких-либо иных реквизитов указанного лица, а также не поступило разъяснений относительно адреса места нахождения спорных документов, соответственно ходатайство о привлечении указанного лица в качестве соответчика не может быть рассмотрено судом до установления лица, подлежащего привлечению.

В последующем, истцом было отозвано данное ходатайство.

В ходе судебного заседания ответчиком было указано на возможность заключения соглашения о передаче спорного имущества на хранение в порядке договорного секвестра, из которого следует, что под спорным имуществом понимается имущество, взятое на хранение с целью его сохранности ООО «Резерв-Актив» (фактический хранитель): коробки, в которые в октябре 2018 года были помещены папки с документами и по указанию фактического хранителя перенесены в складское помещение, находящееся по адресу <...>.

Соответственно, представитель ответчика предлагает в срок до 25.03.2019 согласовать кандидатуру хранителя, которому стороны оказывают полное доверие в исполнении им договора хранения.

Истец возражает против заключения данного соглашения, просит рассмотреть дело по существу.

Возражая против исковых требований, ответчиком указано, что он является ненадлежащим ответчиком, поскольку после освобождения от должности директора ФИО2 осуществлял полномочия директора ФИО3, соответственно в материалах дела отсутствуют доказательства передачи спорных документов ФИО3 новому директору ФИО6

Третьим лицом представлен письменный отзыв, согласно которому предыдущий директор ФИО2 отказался передавать какие-либо документы и имущество Общества «Форвард Групп», в связи с чем, просит исковые требования удовлетворить.

В материалы дела из налогового органа поступила копия регистрационного дела Общества.

Изучив материалы дела, заслушав представителей лиц, участвующих в деле, суд приходит к следующему.

Судом установлено, что Общество с ограниченной ответственностью "Форвард Групп" (далее - Общество) зарегистрировано в качестве юридического лица 29.12.2002.

ФИО2 в период времени с 17.11.2006 по 14.08.2018 является генеральным директором Общества.

Решением единственного участника Общества №1/18 от 09.08.2018 в связи с увольнением по собственному желанию ФИО2 был освобожден от занимаемой должности с 14.08.2018, указав, что 13.08.2018 является последним рабочим днем.

На должность генерального директора Общества с 14.08.2018 назначен ФИО3

Указывая, что в период осуществления ответчиком функций генерального директора общества в распоряжении ФИО2 находились документы, связанные с деятельностью общества, которые не переданы им директору ФИО3, общество в лице генерального директора ФИО3 обратилось в арбитражный суд с рассматриваемым иском.

В последующем, согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц 20.12.2018 внесена запись о возложении полномочий директора Общества на ФИО6, который в ходе рассмотрения дела исковые требования поддержал.

В соответствии с нормами статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Согласно пункту 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах предоставляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32, статьей 40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Федеральный закон "Об обществах с ограниченной ответственностью") руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

Согласно положениям статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить следующие документы:

договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

внутренние документы общества;

положения о филиалах и представительствах общества;

документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;

списки аффилированных лиц общества;

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

К указанным документам также относятся документы бухгалтерского учета, налоговая отчетность, документы о трудовой деятельностью работников, отчетность по застрахованным лицам в Пенсионный фонд Российской Федерации.

Согласно части 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии со статьей 29 указанного Закона первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Руководитель экономического субъекта - лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа (пункт 7 статьи 3 Закона о бухгалтерском учете).

Исходя из совокупного толкования положений Закона об обществах с ограниченной ответственностью и Закона о бухгалтерском учете, в случае смены единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимая для осуществления руководства текущей деятельностью общества, подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

Положениями пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью предусмотрено, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Согласно подпункту 4 пункта 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

С учетом изложенного, в обязанности ответчика входило обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к Обществу, которые при смене исполнительного органа общества подлежали передаче последним вновь назначенному директору общества.

Таким образом, в распоряжении ответчика должны были быть запрашиваемые истцом документы.

Однако, как видно из материалов дела, ответчиком после прекращения полномочий директора не была передана по акту документация, необходимая для осуществления руководства текущей деятельностью общества.

По правилам пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учёте" (далее - Закон о бухгалтерском учёте), ведение бухгалтерского учёта и хранение документов бухгалтерского учёта организуются руководителем экономического субъекта, т.е. лицом, являющимся единоличным исполнительным органом экономического субъекта.

В соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона о бухгалтерском учёте каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учётным документом, на основании которых формируются регистры бухгалтерского учёта.

Первичные учётные документы, регистры бухгалтерского учёта, бухгалтерская (финансовая) отчётность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчётного года.

На основании пунктов 3, 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учёте экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учёта и их защиту от изменений. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учёта организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учёта определяется организацией самостоятельно.

В соответствии с подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырёх лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учёта и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов. Ответственность за организацию работы по хранению кадровых документов, первичных учётных документов несёт работодатель.

С учётом вышеуказанных положений Закона об ООО и Закона о бухгалтерском учёте, принимая во внимание отсутствие доказательств передачи ФИО2 новому единоличному исполнительному органу Общества соответствующих документов, суд приходит к выводу о наличии у ФИО2 обязанности по передаче истребуемых документов

Доказательств, что прежний директор передал ФИО3 истребуемые документы, сторонами в материалы дела не представлены, в связи с чем, суд считает необходимым истребовать документы.

В соответствии со статьей 17 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете", который утратил силу с 01.01.2013 в связи с принятием Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", организации были обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

Пункт 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" также возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Исходя из буквального толкования приведенных норм законов срок хранения документов бухгалтерского учета устанавливается в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не строго пять лет.

Согласно пункту 4.1 параграфа 4 Перечня срок хранения годовых бухгалтерских балансов и отчетов, приложений к балансу, пояснительных записок, бюджетной отчетности установлен как "постоянно", другие документы подлежат хранению в определенные Перечнем сроки, истечение которых, тем не менее, не влечет их уничтожение.

При ликвидации негосударственных организаций, в том числе в результате банкротства, образовавшиеся в процессе их деятельности и включенные в состав Архивного фонда Российской Федерации архивные документы, документы по личному составу, а также архивные документы, сроки временного хранения которых не истекли, передаются ликвидационной комиссией (ликвидатором) или конкурсным управляющим в упорядоченном состоянии на хранение в соответствующий государственный или муниципальный архив на основании договора между ликвидационной комиссией (ликвидатором) или конкурсным управляющим и государственным или муниципальным архивом. При этом ликвидационная комиссия (ликвидатор) или конкурсный управляющий организует упорядочение архивных документов ликвидируемой организации, в том числе организации, ликвидируемой в результате банкротства (пункт 10 статьи 23 Закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ).

Таким образом, по смыслу Перечня и положений Закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ организация обязана их хранить самостоятельно постоянно или передать на хранение в архив документы, определенные Перечнем. При этом, в случае ликвидации юридического лица, его документы не подлежат уничтожению безусловно.

Кроме того, в по смыслу изложенного в информационном письме от 18.01.2011 N 144 Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участник хозяйственных обществ", общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.

Так, учитывая положения ст. 40, 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", статей 3, 6, 17, 23 Закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" (с последующими изменениями), ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" и правовую позицию Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, изложенную в информационном письме Президиума от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участник хозяйственных обществ", Перечень типовых управленческих документов, образующихся в деятельности организаций, государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, суд приходит к выводу о том, что на ФИО2 должна быть возложена обязанность передать в полном объеме документы, независимо от даты их составления, поскольку срок хранения документов бухгалтерского учета и иных документов устанавливается в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, при этом истечение определенного срока не влечет их обязательное уничтожение.

Указанный вывод суда соответствует правовой позиции, изложенной в постановлении Судебной коллегией по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации N 302-ЭС15-14349 (Обзор судебной практики по делам, рассмотренные Судебной коллегией по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации в период с 2 по 29 февраля 2016 года).

Довод ответчика о том, что он является ненадлежащим ответчиком, подлежат отклонению, поскольку с данными исковыми требованиями обратилось Общество в лице директора ФИО3, и в последующем, в ходе рассмотрения дела полномочия директора были возложены на ФИО6

Указанное обстоятельство, подтверждает факт уклонения ФИО2 от передачи истребуемых документов как бывшему директору ФИО3, так и настоящему директору ФИО6

Более того, представленным ответчиком соглашением о передаче спорного имущества в порядке договорного секвестра, подтверждается, что данному лицу известно местонахождение истребуемых документов.

Также следует отметить, об отсутствии в материалах дела доказательств, достоверно подтверждающих невозможность исполнения ответчиком обязанности по передаче спорной документации обществу.

Довод ответчика о том, что в течение 5 календарных дней с 14.08.2018 по 19.08.2018 не позволило установить, в чьей ответственности находились спорные документы, не имеет правового значения, поскольку не умаляет обязанности ответчика передать всю необходимую документацию.

Оценив представленные в материалы дела доказательства в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ, суд приходит к выводу о том, что действуя в интересах общества добросовестно и разумно, ФИО2 обязан был по своей инициативе в разумные сроки передать вновь назначенному директору всю документацию общества, а также печать Общества; ключи от сейфа; ключи от банковских ячеек; носители с электронными банковскими ключами, в целях соблюдения закона и обеспечения нормальной деятельности общества.

Таким образом, поскольку ответчиком не представлен акт приема-передачи документации общества при прекращении полномочий директора, либо иные документальные доказательства исполнения им своей обязанности по передаче такой документации, предусмотренной нормами Закона об обществах, заявленный иск подлежит удовлетворению.

Истцом также было заявлено требование об обязании передать имущество Общество.

В ходе судебного заседания на вопрос суда истцом не было индивидуализировано истребуемое имущество, также не были представлены пояснения в обоснование данного требования со ссылкой на нормы корпоративного законодательства.

Вместе с тем, суд приходит к выводу, что данное требование заявлено истцом со ссылкой на статью 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью.

Однако, положения указанной статьи не предполагают возможность истребования у бывшего директора движимого и недвижимого имущества. Истребование имущества из чужого незаконного владения осуществляется по правилам виндикационного иска (статьи 301 ГК РФ). При этом на истца возлагается обязанность по доказыванию факта нахождения индивидуально-определенного имущества у ответчика, наличие у истца прав на это имущество.

Суд считает необходимым отметить, что осуществление директором функций по управлению обществом не предполагает использование им имущества с непосредственным обладанием ими. Исковые требования об ответственности директора в виде взыскания убытков в размере стоимости имущества не предъявлено.

Учитывая, вышеизложенное суд не находит оснований для удовлетворения требования об обязании ФИО2 передать имущество.

Оснований для применения статьи 10 ГК РФ суд не усмотрел.

Государственная пошлина в силу статьи 110 АПК РФ подлежит отнесению на ответчика.

Руководствуясь статьями 110, 112, 143, 167 – 169, 176, 182, Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

Р Е Ш И Л :

В удовлетворении ходатайства ФИО2, г.Казань, о приостановлении производства по делу отказать.

В удовлетворении заявления Общества с ограниченной ответственностью "Форвард Групп", г. Казань (ОГРН <***>, ИНН <***>), об обращении решения к немедленному исполнению отказать.

Исковые требования удовлетворить частично.

Обязать ФИО2, г.Казань, в течение трех дней с момента вступления решения в законную силу передать Обществу с ограниченной ответственностью «Форвард Групп» (ОГРН <***>, ИНН <***>), по акту приема-передачи документы Общества с ограниченной ответственностью «Форвард Групп» (ОГРН <***>, ИНН <***>), а именно:

протоколы собраний участников, решения участников, договор об учреждении Общества с ограниченной ответственностью «Форвард Групп»:

учредительные документы Общества (уставы и изменения в уставы всех редакций, свидетельство о регистрации в качестве юридического лица, свидетельство о постановке на налоговый учет), документы, подтверждающие права общества на имущество; печать Общества; ключи от сейфа; ключи от банковских ячеек; носители с электронными банковскими ключами.

Документы бухгалтерского учета, в том числе:

- документы учетной политики, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета;

- первичные учетные документы;

- регистры бухгалтерского учета;

- бухгалтерскую (финансовую) отчетность;

- аудиторские заключения;

- журналы кассира-операциониста;

- кассовую книгу;

- формы КМ-6;

- договоры с поставщиками товаров и продукции, акты, накладные к ним;

- договора с подрядчиками, договоры на выполнение работ, аренды, оказание услуг, акты, накладные к ним;

- договоры реализации основных средств общества, акты, накладные к ним;

- договоры займа/кредитные договоры, документы, подтверждающие их исполнение;

- договоры, направленные на обеспечение обязательств общества (залог, ипотека, поручительства);

- договоры, связанные с выданными обществом поручительствами, залогами, иным обеспечением;

- иные договоры и документы к ним (акты, накладные, счета-фактуры, документы, подтверждающие расчеты по договору) не указанные выше, подтверждающие наличие у общества дебиторской и кредиторской задолженности;

- документы по учету заработной платы;

- документы по учету товарно-материальных ценностей;

- документы, подтверждающие уплаты (удержание) налогов;

- электронную Бухгалтерскую базу «1С Бухгалтерия» общества;

- средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи в период, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз;

- книги покупок и книги продаж;

Приказы организации;

Документы по кадрам; документы персонифицированного учета;

Отчеты независимых оценщиков; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

Списки аффилированых лиц Общества;

Реестр действующих доверенностей, выданных от имени общества а/или копии доверенностей, выданных от имени общества;

Корреспонденцию входящую и исходящую.

В остальной части исковых требований отказать.

Взыскать с ФИО2, в доход федерального бюджета 6 000 рублей государственной пошлины.

Исполнительные листы выдать после вступления решения в законную силу.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый Арбитражный апелляционный суд в месячный срок.

Судья Э.Г.Мубаракшина