Решение от 27 февраля 2020 г. по делу № А32-56788/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

350063, г. Краснодар, ул. Постовая 32

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

г. Краснодар Дело № А32-56788/2019

«27» февраля 2020 года

Резолютивная часть решения суда объявлена 26.02.2020.

Полный текст мотивированного решения изготовлен 27.02.2020.

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Хмелевцевой А.С.,

при составлении протокола судебного заседания помощником судьи Стаценко В.А., рассмотрев в судебном заседании заявление Центрального банка Российской Федерации (Банк России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России), г. Краснодар

к (1) обществу с ограниченной ответственностью «Наш Ломбардъ» (ИНН <***>, ОГРН <***>), г. Новороссийск Краснодарского края

(2) учредителю общества с ограниченной ответственностью «Наш Ломбардъ» ФИО1, г. Новороссийск Краснодарского края

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора:

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю (ИНН <***>, ОГРН <***>), г. Краснодар

о ликвидации юридического лица,

при участии в судебном заседании:

от истца: ФИО2 – доверенность,

от ответчиков: не явились, извещены,

от третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора: ФИО3 – доверенность,

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России) (далее – истец) обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Наш Ломбардъ» (далее – ответчик, общество), учредителю общества с ограниченной ответственностью «Наш Ломбардъ» ФИО1 (далее – учредитель) о ликвидации юридического лица.

Представитель заявителя в судебном заседании присутствовал, настаивал на удовлетворении требований.

Представители заинтересованных лиц в судебное заседание не явились, извещены.

Представитель третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, в судебном заседании присутствовал, поддержал заявленные требования, подал ходатайство о приобщении.

В обоснование заявленных требований истец сослался на пункт 6 части 4 статьи 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», статью 61 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьи 4, 6, 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», указав, что ООО «Наш Ломбардъ» не представило отчеты о деятельности ломбарда за первый квартал 2019 года, за полугодие 2019 года, за девять месяцев 2019 года, а также отчет по форме ОКУД 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь и октябрь 2019 года.

Исследовав материалы дела, оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в совокупности все представленные в дело доказательства, суд считает заявленные Банком России исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, ООО «Наш Ломбардъ» зарегистрировано в качестве юридического лица.

Согласно данным ЕГРЮЛ на момент обращения Банка России с настоящим иском учредителем ООО «Наш Ломбардъ» является ФИО1.

Основным видом деятельности ООО «Городской Ломбард» является предоставление ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества.

Во исполнение требований действующего законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России ООО «Наш Ломбардъ» обязано представлять в территориальные подразделения Банка России отчеты о деятельности ломбарда за первый квартал, полугодие, девять месяцев и календарный год, а также о персональном составе руководящих органов ломбарда за календарный год, посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», что предусмотрено Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010 № 10-21/пз-н, а также Указанием Банка России № 3355-У от 05.08.2014 «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда».

В результате мониторинга представления ломбардами отчетов о деятельности и персональном составе руководящих органов Южным главным управлением Центрального банка Российской Федерации выявлено, что ООО «Наш Ломбардъ» не предоставляло в Банк России отчет о деятельности ломбарда за первый квартал 2018 года, о деятельности ломбарда за первый квартал 2019 года, за полугодие 2019 года, за девять месяцев 2019 года.

В силу пункта 4.1 Указания Банка России от 21.12.2015 № 3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета» Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена следующие электронные документы: требования (предписания) Банка России; запросы Банка России; иные документы, предусмотренные законодательством Российской Федерации. Размещенный Банком России в личном кабинете электронный документ содержит исходящий номер и дату регистрации в Банке России (пункт 4.2 Указания).

Электронный документ Банка России считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. Подтверждением получения участником информационного обмена электронного документа Банка России является запись о размещении Банком России в личном кабинете, подписанная УКЭП Банка России, с возможностью ее получения (пункт 4.3 Указания).

Также, в нарушение пункта 4 Указания Банка России от 09.07.2015 № 3719-У «Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами» общество не представило в Банк России отчет по форме ОКУД 0420001 «Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь и октябрь 2019 года.

Неоднократное нарушение ООО «Наш Ломбардъ» Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» и нормативных актов Банка России, выразившееся в непредставлении отчетности в установленный срок, послужили основанием для обращения в суд с настоящим исковым заявлением.

В соответствии со статьей 57 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.

Статьей 61 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано.

Юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

На основании пункта 18 статьи 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» лица, осуществляющие деятельность ломбардов, признаются некредитными финансовыми организациями.

В соответствии со статьей 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», Указанием Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончаний календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

На основании статьи 6 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и статьи 2.3 Закона о ломбардах Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах, в том числе, в случаях:

– неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок;

– неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России;

– нарушения ломбардом требований, предусмотренных статьей 6 и статьей 7 (за исключением пункта 3) Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

– несоответствия органов управления ломбарда требованиям Закона о ломбардах.

Южное главное управление Центрального банка Российской Федерации установило, что ООО «Наш Ломбардъ» не предоставляло в Банк России следующую отчетность:

– отчет о деятельности ломбарда за первый квартал 2019 года,

– отчет о деятельности ломбарда за полугодие 2019 года,

– отчет о деятельности ломбарда за 2018 год, (предоставляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года),

– о деятельности ломбарда за девять месяцев 2018 года.

Также, в нарушение пункта 4 Указания Банка России от 09.07.2015 № 3719-У «Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами» общество не представило в Банк России отчет по форме ОКУД 0420001 «Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь 2019 года.

В адрес общества заказными письмами направлялись предписания об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от 16.05.2019 № Т128-99-2/21878, от 01.08.2019 № Т128-99-2/33457, от 01.11.2019 № Т128-99-2/43804, с требованием предоставить необходимую отчетность. Указанные предписания направлены в адрес общества через личный кабинет участника информационного обмена и заказными письмами.

Предписания обществом в установленный срок не исполнены.

В материалы дела Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 16 по Краснодарскому краю представлены отзыв и выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, согласно которой общество является действующим юридическим лицом, в процессе реорганизации не находится.

В материалы дела также представлен протокол осмотра объекта недвижимости от 16.04.2019 № 418, согласно которого по адресу: <...>, литер А, помещение Х, находится нежилое помещение на первом этаже многоквартирного жилого дома; на момент осмотра данное помещение закрыто. К протоколу осмотра объекта недвижимости от 16.04.2019 № 418 приложены пояснения собственника вышеуказанного помещения, из которых следует, что договорные отношения по аренде данного помещения с ООО «Наш Ломбардъ» прекращены, финансово-хозяйственная деятельность по адресу: <...>, литер А, помещение Х, обществом не осуществляется с 01.04.2019.

С учетом изложенного, оценив представленные в дело доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, принимая во внимание неоднократность допущенных ООО «Наш Ломбардъ» нарушений, а также систематический характер не представления обязательной отчетности, суд считает заявленные требования подлежащими удовлетворению.

В силу пункта 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица.

При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Из положений Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 №84 следует, что на основании ст. 61 Гражданского Кодекса Российской Федерации арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в этом случае в решении о ликвидации указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Принимая во внимание, что учредителем ООО «Наш Ломбардъ» является ФИО1, суд полагает необходимым возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителя общества.

В соответствии с частью 3 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина, от уплаты которой в установленном порядке истец был освобожден, взыскивается с ответчика в доход федерального бюджета пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований, если ответчик не освобожден от уплаты государственной пошлины.

Руководствуясь статьями 167 – 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации

РЕШИЛ:

Ликвидировать ООО «Наш Ломбардъ» (ИНН <***>, ОГРН <***>), г. Новороссийск Краснодарского края

Возложить обязанность по осуществлению ликвидации ООО «Наш Ломбардъ» (ИНН <***>, ОГРН <***>), г. Новороссийск Краснодарского края на учредителя общества с ограниченной ответственностью «Наш Ломбардъ» ФИО1, г. Новороссийск Краснодарского края, ДД.ММ.ГГГГ г.р. (место рождения: г. Белореченск Краснодарского края, ИНН <***>, адрес регистрации: 353360, <...> д 51.

Обязать учредителя общества с ограниченной ответственностью «Наш Ломбардъ» ФИО1 совершить действия, связанные с его ликвидацией, в шестимесячный срок с момента вступления решения суда в законную силу.

Взыскать с ООО «Наш Ломбардъ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в доход федерального бюджета 6 000 рублей государственной пошлины.

Решение суда может быть обжаловано в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 1 месяца со дня его вынесения.

Судья А.С. Хмелевцева