Решение от 26 мая 2024 г. по делу № А32-37896/2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А32-37896/2023
27 мая 2024 г.
г. Краснодар



Резолютивная часть решения объявлена 14 мая 2024 г.

Полный текст судебного акта изготовлен 27 мая 2024 г.


Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Н.В. Семененко,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Шишкиной А.Е.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению

общества с ограниченной ответственностью «ВетАнна» (ИНН <***>), г. Новороссийск,

к ФИО1, г. Новороссийск, с. Цемдолина,

об обязании бывшего руководителя ООО «ВетАнна» передать документацию общества,


при участии:

от истца: не явились, извещены, (РПО 35003590759972),

от ответчика: не явились, извещены (РПО 35003590759965),  



УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «ВетАнна» обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением к ФИО1 об обязании бывшего руководителя ООО «ВетАнна» передать документацию общества.

Стороны в судебное заседание не явились, явку представителей не обеспечили, извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о месте и времени проведения судебного заседания на официальном сайте Арбитражного суда Краснодарского края, что в силу статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не является препятствием для рассмотрения спора по имеющимся в материалах дела доказательствам.

Суд направляет судебные акты по месту нахождения юридического лица, согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц.

В силу пункта 1 статьи 165.1 Гражданского кодекса Российской Федерации заявления, уведомления, извещения, требования или иные юридически значимые сообщения, с которыми закон или сделка связывает гражданско-правовые последствия для другого лица, влекут для этого лица такие последствия с момента доставки соответствующего сообщения ему или его представителю.

Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено (адресату), но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним.

Согласно правовой позиции, изложенной в постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23 июня 2015 года N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" и содержащей толкование положений статьи 165.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, юридически значимое сообщение, адресованное юридическому лицу, направляется по адресу, указанному в едином государственном реестре юридических лиц либо по адресу, указанному самим юридическим лицом. При этом необходимо учитывать, что юридическое лицо несет риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, доставленных по адресам. Сообщения, доставленные по названным адресам, считаются полученными, даже если соответствующее лицо фактически не находится по указанному адресу.

Юридически значимое сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено, но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним. Например, сообщение считается доставленным, если адресат уклонился от получения корреспонденции в отделении связи, в связи, с чем она была возвращена по истечении срока хранения.

Как следует из материалов дела и установлено судом, на основании Листа записи ЕГРЮЛ от 16 февраля 2023 года полномочия генерального директора ООО «ВетАнна» ИНН <***> КПП 231501001, ОГРН <***> - ФИО1 прекращены и возложены на ФИО2.

После освобождения с занимаемой должности по настоящее время ФИО1 не осуществил передачу всей документации и имущества общества новому директору. На многочисленные устные требования передать документы, ни какой реакции не последовало, в виду чего, 12 апреля 2023 года было направленно письменное требование о передаче документации Общества, что подтверждается квитанцией от 12.04.2023 г. (РПО 35380073032068).

Указанное письмо ответчиком получено, ответа не поступало.

Истец обратился в Арбитражный суд Краснодарского края с исковым заявлением к ФИО1 об обязании передать новому генеральному директору  ООО  «ВетАнна»  ИНН  <***>  КПП  231501001 ФИО2, всю документацию, а так же всё имущество (активы, запасы), а именно:

- бухгалтерскую, налоговую и иную документации ООО «ВетАнна»;

- протоколы общих собраний участников ООО «ВетАнна»;

-  приказы о назначении единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, иных членов органов управления;

-  должностные инструкции перечисленных лиц, трудовые договоры с ними; печати и штампы общества;

-  список материально ответственных лиц, договоры с указанными лицами; список всех работников ООО «ВетАнна», с момента создания общества по состоянию на 16 февраля 2023 г., с указанием занимаемой должности, контактного телефона, домашнего адреса;

-  штатное расписание (действующее) с указанием фонда оплаты труда, приказ об утверждении штатного расписания с момента создания общества по 16 февраля 2023 г

- перечень имущества с момента создания общества по 16 февраля 2023 г. с указанием балансовой и остаточной стоимости, даты ввода в эксплуатацию;

- перечень принадлежащих ООО «ВетАнна» объектов недвижимости, правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи, договоры аренды);

-  перечень земельных участков с указанием площади, права должника на участок, характеристики участка, правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи, договоры аренды), список зарегистрированных объектов в государственных органах, в том числе лицензирующих; инвентаризационные описи и акты с момента создания общества по 16.03.2023 г. (в бумажном и электронном виде);

-  перечень принадлежащего обществу оборудования с указанием места нахождения;

-  бухгалтерскую и налоговую отчетность предприятия с момента создания общества по 16.03.2023 г.;

-  перечень дебиторов ООО «ВетАнна» по состоянию на 16.03.2023 г., с указанием сумм, адресов дебиторов, оснований и срока возникновения;

-  перечень кредиторов ООО «ВетАнна» по состоянию на 16.03.2023 г., с указанием сумм, адресов кредиторов, оснований и срока возникновения;

-  реестр выданных доверенностей с указанием адресов и телефонов доверенных лиц;

-  реестр и договоры заключенные с ООО «ВетАнна»;

- перечень счетов ООО «ВеьАнна» в кредитных организациях, договоры банковского счета;

- кадровая документация: трудовые договоры с работниками, дополнительные соглашения к ним, приказы о приеме, переводе и увольнении, трудовые книжки работник;

- сведения о текущих обязательствах; сведения о затратах и выручке с расшифровкой за период с момента создания общества;

- электронные базы бухгалтерского учета (База 1С и т.п.), налогового и статистического учетов;

-  положения об учетной политике общества;

-  правоустанавливающие документы на имущество общества;

-  сведения о доходах и расходах общества;

-  оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета общества;

- оборотные активы, все имеющиеся запасы, оборудование, всё движимое имущество;

-  копии судебных актов, вынесенных в отношении общества;

- документы по реализации товаров и материальных ценностей, выполнения работ (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты приема товаров, акты выполненных работ, журналы фактур);

- документы по поставке товаров и материальных ценностей;

- акты сверок с контрагентам;.

- векселя и иные документарные ценные бумаги, находящиеся в собственности ООО «ВетАнна»;

- учредительные документы (Устав, все имеющиеся свидетельства ИНН, ОГРН) а так же все печати ООО «ВетАнна»

При принятии решения суд руководствовался следующим.

В соответствии с ч. 3 ст. 53 ГК России и ч. 1 ст. 44 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ единоличный исполнительный орган общества должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Согласно ч. 4 ст. 32 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ, Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее- Закон об обществах с ограниченной ответственностью) общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки не денежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

На основании пункта 2 данной статьи указанные документы хранятся по месту нахождения единоличного исполнительного органа общества или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета предусмотрена также статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) и пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Положениями статьи 9 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, то все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами; эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Согласно подпункту 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

На основании пункта 4 статьи 32 и статьи 40 Закона об Обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества и как его исполнительный орган отвечает за сохранность документов.

При этом в силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

 Право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено ст. 67 ГК РФ, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах, в частности ст. 8 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

В соответствии с п. 1 ст. 65.2 ГК РФ, участники корпорации в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Согласно материалам дела, в листе записи ЕГРЮЛ от 16 февраля 2023 года полномочия генерального директора ООО «ВетАнна» ИНН <***> КПП 231501001, ОГРН <***> - ФИО1 прекращены и возложены на ФИО2.

Для удовлетворения заявленного требования истца, должен быть установлен конкретный перечень истребуемых документов, кроме того, необходимо исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены, так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками неисполнимости (статья 16 АПК РФ).

Ответчик в данном случае должен доказать факт передачи им новому директору общества всех документов, касающихся деятельности общества, включая спорные документы, которые в период исполнения ответчиком полномочий директора общества, имелись в обществе.

Допустимых и бесспорных доказательств исполнения указанной обязанности ФИО3 в материалы дела не представлено.

Обладая должной компетенцией, ответчик не мог не знать о наличии у нее обязанности передать новому руководителю общества финансово-хозяйственную документацию, и действуя разумно и осмотрительно, должен был оформить передачу имущества с составлением соответствующего акта.

В соответствии со ст. 17 ФЗ «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные документы, бухгалтерскую отчетность. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

В соответствии с п. 4 ст. 32, ст. 40 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

С целью осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган,   отвечает за сохранность документов.

В случае смены единоличного исполнительного органа общества, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

В соответствии с п. 2 ст. 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество хранит документы, предусмотренные п. 1 данной статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Кроме того, обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета предусмотрена ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", п. 1 ст. 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

В силу указанных норм ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Факт нахождения истребуемых документов непосредственно у ФИО1 последним не оспаривается, доказательства передачи ФИО1 документов, касающихся деятельности общества, в материалах дела не имеется (ст. 9, ст. 65 АПК РФ).

Таким образом, требования истца об обязании передать документы подлежат удовлетворению.

Согласно статье 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются судом со стороны.

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Краснодарского края  



РЕШИЛ:

Обязать ФИО1, г. Новороссийск, с. Цемдолина, Краснодарский край, в течение 5 рабочих дней со дня вступления решения суда в законную силу передать общества с ограниченной ответственностью «ВетАнна» (ИНН <***>), г. Новороссийск по акту приема передачи следующие документы:

- бухгалтерскую, налоговую и иную документации ООО «ВетАнна»;

- протоколы общих собраний участников ООО «ВетАнна»;

-  приказы о назначении единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, иных членов органов управления;

-  должностные инструкции перечисленных лиц, трудовые договоры с ними; печати и штампы общества;

-  список материально ответственных лиц, договоры с указанными лицами; список всех работников ООО «ВетАнна», с момента создания общества по состоянию на 16 февраля 2023 г., с указанием занимаемой должности, контактного телефона, домашнего адреса;

-  штатное расписание (действующее) с указанием фонда оплаты труда, приказ об утверждении штатного расписания с момента создания общества по 16 февраля 2023 г

- перечень имущества с момента создания общества по 16 февраля 2023 г. с указанием балансовой и остаточной стоимости, даты ввода в эксплуатацию;

-  перечень принадлежащих ООО «ВетАнна» объектов недвижимости, правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи, договоры аренды);

-  перечень земельных участков с указанием площади, права должника на участок, характеристики участка, правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (свидетельства о праве собственности, договоры купли-продажи, договоры аренды), список зарегистрированных объектов в государственных органах, в том числе лицензирующих; инвентаризационные описи и акты с момента создания общества по 16.03.2023 г. (в бумажном и электронном виде);

-  перечень принадлежащего обществу оборудования с указанием места нахождения;

-  бухгалтерскую и налоговую отчетность предприятия с момента создания общества по 16.03.2023 г.;

-  перечень дебиторов ООО «ВетАнна» по состоянию на 16.03.2023 г., с указанием сумм, адресов дебиторов, оснований и срока возникновения;

-  перечень кредиторов ООО «ВетАнна» по состоянию на 16.03.2023 г., с указанием сумм, адресов кредиторов, оснований и срока возникновения;

-  реестр выданных доверенностей с указанием адресов и телефонов доверенных лиц;

-  реестр и договоры заключенные с ООО «ВетАнна»;

- перечень счетов ООО «ВеьАнна» в кредитных организациях, договоры банковского счета;

- кадровая документация: трудовые договоры с работниками, дополнительные соглашения к ним, приказы о приеме, переводе и увольнении, трудовые книжки работник;

- сведения о текущих обязательствах; сведения о затратах и выручке с расшифровкой за период с момента создания общества;

- электронные базы бухгалтерского учета (База 1С и т.п.), налогового и статистического учетов;

-  положения об учетной политике общества;

-  правоустанавливающие документы на имущество общества;

-  сведения о доходах и расходах общества;

-  оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета общества;

- оборотные активы, все имеющиеся запасы, оборудование, всё движимое имущество;

-  копии судебных актов, вынесенных в отношении общества;

- документы по реализации товаров и материальных ценностей, выполнения работ (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты приема товаров, акты выполненных работ, журналы фактур);

- документы по поставке товаров и материальных ценностей;

- акты сверок с контрагентам;.

- векселя и иные документарные ценные бумаги, находящиеся в собственности ООО «ВетАнна»;

- учредительные документы (Устав, все имеющиеся свидетельства ИНН, ОГРН)

- все печати ООО «ВетАнна»

Взыскать с ФИО1, г. Новороссийск, с. Цемдолина, Краснодарский край, в пользу общества с ограниченной ответственностью «ВетАнна» (ИНН <***>), г. Новороссийск расходы по государственной пошлине в размере               6 000 руб.

Данное решение может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в течение месяца со дня его принятия, в арбитражный суд кассационной инстанции - в течение двух месяцев со дня вступления решения в законную силу, если такое решение было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции или если арбитражный суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.


Судья                                                                                                                      Н.В. Семененко