Решение от 11 апреля 2024 г. по делу № А32-62012/2023

Арбитражный суд Краснодарского края

350063, г. Краснодар, ул. Постовая, 32

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


Р Е Ш Е Н И Е

г. Краснодар Дело №А32-62012/2023

11.04.2024

Резолютивная часть решения объявлена 10 апреля 2024 г.

Полный текст решения изготовлен 11 апреля 2024 г.

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Огилец А.А., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Поповой С.А. рассмотрев в судебном заседании дело по иску ООО «СТРОЙ ИНДУСТРИЯ», ОГРН: <***>, ИНН: <***>, г. Сочи

к ПАО СБЕРБАНК, ОГРН <***>, ИНН <***>, г. Москва

о признании незаконными действий банка

При участии в заседании представителей:

истца: ФИО1 (до перерыва)

ответчика: ФИО2 (до перерыва)

УСТАНОВИЛ:

ООО «СТРОЙ ИНДУСТРИЯ» (далее- истец) обратилось в арбитражный суд с исковым заявлением к ПАО СБЕРБАНК (далее – ответчик) о признании незаконными действий действия ПАО «Сбербанк» по наложению ограничений на работу дистанционного банковского облуживания по банковскому счету № <***> незаконными и обязать ПАО «Сбербанк» прекратить действия ограничений по дистанционному банковскому счету № <***>.

Представитель истца поддержал исковые требования, заявил ходатайство о приобщении документов.

Представитель ответчика считает требования необоснованными, представил письменные пояснения.

В соответствии со ст. 163 АПК РФ в судебном заседании объявлен перерыв до 10.04.2024 до 14 час. 10 мин.

После перерыва судебное заседание продолжено в 14 час. 20 мин. без использования средств аудиозаписи в отсутствие представителей сторон.

Исследовав материалы дела, суд считает, что иск не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из искового заявления, 19.07.2022 г. в Краснодарском отделении № 8619 ПАО «Сбербанк» (далее по тексту -Банк) открыт расчетный счет № <***>.

21.07-2022 от Банка поступил запрос об экономической целесообразности деятельности Общества в рамках исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 №И5-Ф3 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон №115-ФЗ).

03.08.2022 Банком было принято решение о приостановлении услуг дистанционного банковского обслуживания и совершения операций с использованием банковской карты

01.09.2022 г. ООО «ПРОЕКТНЫЙ ПОДРЯДЧИК НЕДВЕКС Б» предоставил подтверждающие документы, в соответствии с требованиями, указанными в запросе в виде копий договоров подряда, авансовых отчетов, проектно - строительных смет, ОСВ и т.д., однако банк, рассмотрев документы, решение об ограничении не отменил, пояснив, что основания для его пересмотра у банка отсутствуют. Предоставление дополнительных документов не требуется. (№220913-0996-621700 от 13.09.2022).

Истец указывает, что в дальнейшей переписке между Обществом и Банком были предоставлены необходимые документы, обосновывающие экономическую деятельность Общества.

Общество обратилось в Центральный банк с заявлением об обжаловании решения банка об отказе от совершения операции о проведении межведомственной комиссии.

ЦБ РФ дал указания Банку повторно провести проверку. Как указывает истец, в рамках повторного рассмотрения Обществом были предоставлены все необходимые документы, но Банк повторно решение об ограничении не отменил, пояснив, что основания для его пересмотра у банка отсутствуют

ООО «Строй Индустрия» считает, действия ПАО «Сбербанк» являются необоснованными, нарушают права Общества.

При решении вопроса об обоснованности заявленных требований, суд руководствуется следующим.

В соответствии с пунктом 1 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

В силу пункта 1 статьи 846 Гражданского кодекса Российской Федерации при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами (пункт 2 статьи 846 Кодекса).

В п.3 ст.845 ГК РФ указано, что законом или договором банковского счета могут быть предусмотрены ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В соответствии с п.2 ст.7 Закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать Правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Требования к правилам внутреннего контроля кредитной организации установлены положением Банка России от 02.03.2012 №375-П.

Согласно абз.10 п.5.2 положения Банка России от 02.03.2012 №375-П в правилах внутреннего контроля должен содержаться перечень мер, принимаемых кредитной организацией в случае выявления операций клиента, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации доходов, полученных преступным путем.

В качестве одной из таких мер назван отказ клиенту в предоставлении услуг дистанционного банковского обслуживания, в т.ч. в приеме от него распоряжения о совершении операции по банковскому счету, подписанному аналогом собственноручной подписи, и переход на прием от такого клиента расчетных документов только на бумажном носителе.

Аналогичное положение содержится в письме Банка России от 27.04.2007 №60-Т "Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)" и Методических рекомендациях о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов (утв. Банком России 13.04.2016 №10-МР).

Пунктом 5.10.1 Правил внутреннего контроля Банка предусмотрено применение к клиентам, осуществляющим операции, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации доходов, полученных преступным путем, такой меры, как отказ Клиенту в предоставлении услуг дистанционного банковского обслуживания.

Кроме того, Условиями обслуживания с использованием АС "Сбербанк Бизнес Онлайн", являющихся неотъемлемой частью Договора банковского счета, предусмотрено, что предоставление услуг по договору может быть приостановлено по инициативе Банка в случае, если у Банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации доходов, полученных преступными путем.

Таким образом, возможность отказа в предоставлении услуги дистанционного банковского обслуживания прямо предусмотрена действующим законодательством и Договором банковского счета.

Приостановка дистанционного банковского обслуживания не означает невозможность проведения операций по счету. Клиенты могут осуществлять оплату налогов, проводить платежи в бюджетные организации, а также проводить операции по счету в обслуживающих подразделениях Банка, используя платежные поручения на бумажном носителе.

Согласно п. 4.4.8 Условий предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания ПАО «Сбербанк России», размещенных на общедоступном сайте www.sberbank.ru, юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся частной практикой в порядке, установленном законодательством Российской Федерации Банк имеет право отказать Клиенту в исполнении платежного документа, принятого Банком по Системе и подписанного корректным АСП и/или корректной ЭП на проведение операции по счету, а также полностью прекратить предоставление услуг по Договору, в случае осуществления Клиентом Сомнительной операции или в случае отсутствия Клиента, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени Клиента без доверенности по адресу (месту нахождения), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц.

При этом право отнесения операций к числу Сомнительных принадлежит Банку, на что Клиент дает свое безусловное согласие. Банк направляет Клиенту по Системе соответствующее уведомление об отказе в исполнении платежного документа Клиента, принятого по Системе. После получения такого уведомления Клиент для осуществления расчетной операции, в проведении которой ему отказано по Системе, вправе представить в Банк надлежащим образом оформленный расчетный документ на бумажном носителе, который исполняется Банком в соответствии с действующим законодательством и договором банковского счета.

Согласно письму Банка России от 27 апреля 2007 г. N 60-Т, кредитным организациям рекомендуется после предварительного предупреждения отказывать клиентам в приеме от них распоряжений на проведение операции по банковскому счету (вкладу), подписанных аналогом собственноручной подписи (к которым относиться и использование ПИНа при проведении Операций с использованием Карты), в случае выявления сомнительных операций клиентов. При этом кредитным организациям рекомендуется принимать от таких клиентов только надлежащим образом оформленные расчетные документы на бумажном носителе.

Проанализировав, операции, совершенные клиентом по расчетному счету, предоставленные документы, а также информацию, доступную в открытых источниках, у Банка возникли подозрения, что совершались операции с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В связи с вышеизложенным Банк лишь ограничил электронный документооборот Клиента по расчетному счету, что не является блокировкой или приостановлением банковского обслуживания расчетного счета Клиента, по данному поводу существует многочисленная судебная практика1, прекратив прием расчетных документов, подписанных ЭЦП, банк не приостанавливал и не прекращал расчетно-кассовое обслуживание Истца, продолжая в полном объеме исполнять все условия договора банковского счета, никоим образом не ограничивая его в проведении тех или иных операций по счету. После ограничения электронного документооборота Клиенты практически не проводятся платежи, таким образом, Банк приостановил поток сомнительных операций Клиента, что является законной обязанностью Банка, возложенной Законом № 115-ФЗ. Истец вправе распоряжаться своим счетом в соответствии с законодательством РФ без каких-либо ограничений, но не удаленно, а с оформлением расчетных документов на бумажном носителе и при личном присутствии в банке своих представителей, т.е. Банком проводиться идентификация Клиента.

Таким образом, ограничение электронного документооборота по расчетному счету не является блокировкой счета или приостановлением банковского обслуживания счета, требования истца в этой части не обоснованы, действия Банка основаны на Законе № 115-ФЗ.

Верховный Суд РФ в своих определениях от 17.10.2017 №11-КГ17-21 и от 24.10.2017 №11-КГ17-23 также указал на то, что приостановление дистанционного банковского обслуживания клиента может входить в перечень предупредительных мероприятий, направленных на минимизацию риска легализации доходов, полученных преступным путем.

Данный подход нашел свое отражение и в практике иных судов: постановления Арбитражного суда Уральского округа от 11.02.2019 №Ф09-9452/18 по делу №А34-450/2018 и от 01.09.2017 №Ф09-4650/17 по делу №А76-10795/2016; Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 20.12.2017 №Ф06-27961/2017 по делу №А65-10814/2017; Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 28.02.2019 №17АП-20446/2018-ГК по делу №А60-51303/2018.

Таким образом, суд признает действия банка основанными на нормах действующего законодательства, внутренних документах, разработанных в банке в целях исполнения требований действующего законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Следует отметить, что приостановление услуги дистанционного банковского обслуживания отличается от приостановления операций по расчетному счету не только нормативным регулированием, но и содержанием.

В первом случае ограничивается проведение операций с помощью платежных документов, сформированных и направленных в кредитную организацию в электронном виде, но при этом сохраняется возможность распорядиться денежными средствами путем составления платежного документа на бумажном носителе (при приостановлении операций ограничиваются оба этих способа распоряжения денежными средствами на расчетном счете).

Целью приостановления предоставления услуги дистанционного банковского обслуживания и перевода клиента на обслуживание по платежным поручениям на бумажных носителях является установление дополнительного онлайн (в режиме реального времени, перед проведением операции, а не после) контроля за операциями клиента: подтверждающие документы по операции в этом случае будут запрашиваться до проведения операции, а не после, как при пост-контроле, осуществляемом при работающей услуге дистанционного банковского обслуживания.

В связи с изложенным, поскольку приостановление оказания услуги дистанционного банковского обслуживания является самостоятельной мерой противодействия (имеет самостоятельное нормативное регулирование, порядок и условия применения), к ней не применяются правила, регламентирующие порядок принятия решений о применении иных мер – о приостановлении операций (п.10 ст.7 Закона №115-ФЗ) и об отказе в выполнении распоряжений клиента (п.11 ст.7 Закона №115-ФЗ).

Приостановление оказания услуги дистанционного банковского обслуживания – это ограничение проведения высокорискованных операций без их предварительной проверки. Налоговые платежи, платежи в бюджет могут проводиться с использованием системы дистанционного банковского обслуживания без ограничений. Иные платежи проводятся после проведения предварительной проверки на предмет наличия признаков подозрительных операций при представлении платежного документа на бумажном носителе.

Следует отметить, что приостановление услуги дистанционного банковского обслуживания отличается от приостановления операций по расчетному счету не только нормативным регулированием, но и содержанием.

В первом случае ограничивается проведение операций с помощью платежных документов, сформированных и направленных в кредитную организацию в электронном виде, но при этом сохраняется возможность распорядиться денежными средствами путем составления платежного документа на бумажном носителе (при приостановлении операций ограничиваются оба этих способа распоряжения денежными средствами на расчетном счете).

Целью приостановления предоставления услуги дистанционного банковского обслуживания и перевода клиента на обслуживание по платежным поручениям на бумажных носителях является установление дополнительного онлайн (в режиме реального времени, перед проведением операции, а не после) контроля за операциями клиента: подтверждающие документы по операции в этом случае будут запрашиваться до проведения операции, а не после, как при пост-контроле, осуществляемом при работающей услуге дистанционного банковского обслуживания.

В связи с изложенным, поскольку приостановление оказания услуги дистанционного банковского обслуживания является самостоятельной мерой противодействия (имеет самостоятельное нормативное регулирование, порядок и условия применения), к ней не применяются правила, регламентирующие порядок принятия решений о применении иных мер – о приостановлении операций (п.10 ст.7 Закона №115-ФЗ) и об отказе в выполнении распоряжений клиента (п.11 ст.7 Закона №115-ФЗ).

Приостановление оказания услуги дистанционного банковского обслуживания – это ограничение проведения высокорискованных операций без их предварительной проверки. Налоговые платежи, платежи в бюджет могут проводиться с использованием системы дистанционного банковского обслуживания без ограничений. Иные платежи проводятся после проведения предварительной проверки на предмет наличия признаков подозрительных операций при представлении платежного документа на бумажном носителе.

Ответчик пояснил, что в рамках процедуры устранения оснований для отказов в списании платежей и отказе в выдаче наличных средств установлено:

Клиент оказывает ремонтно-строительные услуги. Заключены договоры подряда с клиентами (заказчиками) на ремонт апартаментов в АО Волна Резорт энд Спа, в связи с чем были заключены и подписаны договора с подрядчиками и поставщиками, такими как ООО «Стройметалл», ООО «ХААСТ», ООО «СПЕЦЭКОГРУЗ», ООО «ГК»ПЕГАС», ИП ФИО3. ИП ФИО4, ИП ФИО5., ИП ФИО6, ООО «ТЕХНОСНАБЭЛЕКТРО», ООО «НФС», ООО ПКФ «ЭВЕРЕСТ», ООО «ПРО СНАБ», ООО «НОРЮЕСТРОЙ», ООО «МК-СПЕЦСТРОЙ», ИП ФИО7, ИП ФИО8, ИП ФИО9., ИП ФИО10., ИП ФИО11, ИП ФИО12

По пояснениям клиента, ответчиком были заключены договора подряда/поставки ТМЦ для выполнения ремонтно - строительных работ по заключенным ранее договорам подряда в комплексе «Волна», однако т.к. банк приостановил финансовую деятельность и перечисление денежных средств (авансированных платежей) на расчетные счета поставщиков и подрядчиков оказалось невозможным - первичные документы в наш адрес не выставлены, услуги не оказаны, ТМЦ не получены.

По входящему потоку платежей от физических лиц и ИП, осуществляющих оплату за ремонт апартаментов, можно сказать следующее.

Клиентом и заказчиками заключены договоры подряда на ремонт апартаментов: г.Сочи, Адлерский р-н, ул. Ленина, дом. 219 А. У каждого покупателя свое помещение, в договоре присутствуют сведения о принадлежности помещений заказчикам на основании договоров купли-продажи.

По условиям договоров, сроки выполнения работ обозначены -1 квартал 2023, срок может быть автоматически продлен, но не более чем на 6 месяцев. Цена определена в ЕВРО, предоплата 100%, на ремонт помещения площадью в 21 квадрат цена составляет 27 000 евро. В договорах отмечается отсутствие гарантийных обязательств в плане срока выполнения работ, нет информации о том, будет ли возврат средств при расторжении договора, что несет определённые риски для заказчиков.

Предоставлена смета в формате Эксель, без подписей клиента и заказчиков, по данным которой входит санузел, мебель, кондиционер, душевая кабина и т.д., то есть под "ключ".

По адресу г.Сочи, Адлерский р-н. ул. Ленина, дом. 219 А. зарегистрировано АО Волна Резорт ЭНД СПА, peг. в 1993 году, по данным СПАРК имущество в собственности, площадью 26 357.4 кв.м. По пояснениям клиента : покупателям предлагается оформление договора подряда на этапе заключения сделки на покупку апартаментов. В комплексе находится собственный менеджер отдела по продаже ремонтов.

Ответчик указывает, что по отказным исходящим платежам установлено следующее:

1. ООО "СТРОЙМЕТАЛЛ" осуществляет деятельность по месту ремонтируемого объекта (Сочи).

03.10.2022 отказано в переводе денежных средств в сумме 646 221,00 руб. с. назначением: Оплата по договору по сч. № 248 от 29.09.22 за бытовки, Сумма 646221-00, в том числе НДС (20%) 107703-50.

Клиентом предоставлен договор от 29.09.2022 с ООО Стройметалл на поставку товаров, сведения о товаре, сроках поставки, указываются в спецификации. По спецификации от 29.09.2022 клиент приобретает 3 бытовки общей стоимостью 646 221,00 руб., срок поставки-1 рабочий день. Условия поставки: доставка товара до покупателя, г. Сочи, ул. Ленина, дом №219А. Оплата -5 дней с даты приемки товара покупателя.

Были запрошены: УПД, ТТН по поставке бытовок, так как оплата по условиям спецификации осуществляется после приема товара. Документы клиентом не предоставлены.

2. ООО "ХААСТ", осуществлено 4 отказа от 05.10.2022:

-на сумму 1 041 666,5 руб. с назначением: Оплата по Договор №526/1 от 11.08.2022г. по сч № 526/1-3 от 30.09.22 за проектную документацию, Сумма 1041666-50, Без налога (НДС)

-на сумму 1 562 500,00 руб. с назначением: Оплата по сч 526/1-2 от 30.09.22 за проектные работы, Договор подряда №526 от 11.08.2022г. Сумма 1562500-00, Без налога (НДС)

-на сумму 117 441,03 руб. с назначением: Оплата по договору Договор №526/1 от 11.08.2022г. по сч. № 526/1-4 от 30.09.22 за проект, документацию Сумма 117441-03 Без налога (НДС)

-на сумму 1 375 000,00 руб. с назначением: Оплата по договору Договор №526/1 от 11.08.2022г. по сч. № 526/1-1 от 30.09.22 за проект, документацию Сумма 1375000-00 Без налога (НДС)

Предоставлен договор с ООО ХААСТ от 11.08.2022 на выполнение проектных работ на разработку Дизайн-проекта и рабочей документации. Объект -нежилое здание, гостиницы с кадастровым номером 23:49:0402008:2402 и здание оздоровительного комплекса на земельном участке 23:49:0402008:322. Предусмотрен график производства работ, техническое задание, срок работ определяется в задании (приложение 1). Передача данных осуществляется по акту (прил.4).

Предоставлено техническое задание, согласно которому адрес : г. Сочи, Адлерский район, ул. Ленина, 219А. Вид проектной документации-концепция, рабочая документация-архитектурные интерьеры. Основной корпус 31087 кв.м.. здание оздоровительного комплекса с крытым бассейном-4331,8 кв.м. Предусмотрены: номерной фонд 1-15 этажи, коридоры и лифтовые холлы, детский клуб, боулинг.

Стоимость работ является твердой и составляет 4 096 607,53 руб. Оплата осуществляется на р/счет исполнителя в течение 5 банковских дней с момента подписания акта. Предоставлен расчет стоимости работ, начало с 6-ого этапа (отсутствует информация по 1-5 этапу).

Банком запрошены: акты выполненных работ к договору с ООО «ХААСТ» от 11.08.2022. в соответствии с п.4.5 договора; акт приема-передачи технической документации в соответствии с приложением.

Документы ответчиком не предоставлены.

3. ООО «СПЕЦЭКОГРУЗ», осуществлено 5 отказов от 05.10.2022:

-дважды на сумму 153 600,00 руб. с назначением: Оплата по счету №С 180722-22 от 18.07.22. Вывоз ТБО период 11.07-14.07.22, Сумма 153600-00, В т.ч. НДС (20%) 25600-00

-на сумму 30 000,00 руб. с назначением: Оплата по счету №050822-4 от 15.08.22. Вывоз ТБО период 09.08, Сумма 30000-00 В т.ч. НДС (20%) 5000-00

-на сумму 168 600,00 руб. с назначением : Оплата по счету №С80822-4 от 08.08.22 Вывоз ТБО период 01.08-04.08, Сумма 168600-00, В т.ч. НДС (20%) 28100-00

-на сумму 96 200,00 руб. с назначением: Оплата по счету №СЗ 10722-2 от 31.07.22 Вывоз ТБО период 26.07.-28.07, Сумма 96200-00 В т.ч. НДС (20%) 16033-33.

Предоставлены документы: договор от 10.07.2022 , согласно которому ООО Спецэкогруз исполнитель, обязуется оказывать услуги по вывозу отходов. Услуги оказываются на основании принятых заявок, в том числе по телефону. Предусмотрен 100% порядок предоплаты, при этом в назначении платежа указаны прошлые периоды, можно полагать, услуги за которые уже исполнены.

Были запрошены: счета на оплату, УПД за июль-август 2022 к договору с ООО "СПЕЦЭКОГРУЗ".

Документы клиентом не предоставлены,

4. ООО НОВОТЭКСТРОЙ, отказ в проведении платежа в сумме 1 000 000,00 руб. с назначением платежа: Оплата по счету №82 от 29.09.22, аванс по договору б/н от 29.09.2022г, Сумма 1000000-00, В т.ч. НДС (20%) 166666-67

Предоставлен договор от 29.09.2022 на оказание услуг, период с 29.09.2022 по 31.12.2022. Оплата осуществляется после подписания актов оказанных услуг (п.3.2 договора). Согласно приложению, оказываемые услуги-алмазное бурение технологических отверстий, алмазная резка ручным резчиком, дробление и спуск боя. Аренда дизельного компрессора Airman за 1700 в час, доп. молот -600 руб. в час.

Были запрошены: акты оказанных услуг в соответствии с п.3.2 договора от 29.09.2022.

Документы ответчиком не предоставлены.

5. ООО ТК ПЕГАС", отказ в проведении платежа на сумму 1 800 480,00 руб. с назначением платежа: Оплата по счету №1293 от 29.09.22. БСТ В25 204,6мЗ, доставка, Сумма 1800480-00, В т.ч. НДС (20%) 300080-00

Предоставлен договор поставки от 01.07.2022 на поставку строительных материалов, доставка поставщиком, оплата на условиях 100% предоплаты.

Запрошены: Заявка на поставку товара, счет № 1293 от 29.09.2022. Был предоставлен счет на оплату.

6. ИП ФИО3 (операции признавались сомнительными в 2019 году, ОКВЭД-Строительство жилых и нежилых зданий, peг. в 2019 году).

Осуществлено 4 отказа:

-на сумму 96 800,00 руб. с назначением платежа: Оплата по счету №45 от 16.08.22 Аренда спецтехники Погрузчик период 01.08.-04.08 Сумма 96800-00, Без налога (НДС)

-на сумму 393 800 с назначением: Оплата по счету №36 от 16.08.22. Аренда спецтехники Погрузчик период 11.07.-30.07 Сумма 393800-00 В т.ч. Без налога (НДС)

-на сумму 121 000,00 руб. с назначением: Оплата по счету №43 от 19.09.22. Аренда спецтехники погрузчик период 01.09.-12.09 Сумма 121000-00 В т.ч. Без налога (НДС)

-на сумму 378 400,00 руб. с назначением: Оплата по счету №25 от 11.07.22. Аренда спецтехники погрузчик, период 11.06.-06.07 Сумма 378400-00 В т.ч. Без налога (НДС)

Предоставлен договор на оказание услуг строительной техники с экипажем № Т-08/07 от 08.07.2022, в соответствии с которым ИП как подрядчик оказывает услуги строительной техники на объекте Санаторий Весна в соответствии со спецификацией. Учет рабочего времени производится на основании рапорта учета выполненных работ. Сроки работ с 08.07.2022 по 31.12.2022. Оплата осуществляется в соответствии с актом оказания выполненных услуг (п.5.1.1 договора).

Оплата осуществляется за периоды, соответственно работы уже выполнялись.

Были запрошены: заявки, акты оказанных услуг, рапорта учета выполненных работ за июль-сентябрь 2022 к договору с ИП ФИО3 201101916252.

Документы ответчиком не предоставлены.

7. ИП ФИО4, осуществлено 3 отказа:

-на сумму 781 100,00 руб. (дважды) с назначением: Оплата по счету №11117 от 30.07.22 Услуги экскаватора Зт, 7, 9т, период 16.07.-30.07.22, Сумма 781100-00, Без налога (НДС)

-на сумму 158 300,00 руб. с назначением : Оплата по счету №11116 от 16.07.22. Аренда экскаватора Зт,9т, период 01.07,-12.07, Сумма 158300-00, Без налога (НДС)

Оплата осуществляется за прошлый период, то есть работы уже выполнены.

Предоставлен договор на оказание услуг спецтехники с экипажем от 01.07.2022, по заявкам. Предоплата по договору не предусмотрена.

Были запрошены: заявки, акты оказанных услуг за июль 2022 к договору с ИП ФИО4 231800324949, счета на оплату;

Пояснения, как привлечение спецтехники задействовано при ремонте апартаментов для Покупателей.

Документы не предоставлены.

8.ИП ФИО5, отказано в проведении 3 платежей:

-на сумму 235 000,00 руб. с назначением платежа: Оплата по счету №81 от 20.07.22. Автотранспортные грузоперевозки 94 ч Сумма 235000-00 Без налога (НДС)

-на сумму 97 500,00 руб. с назначением: Оплата по счету №89 от 01.09.22. Автотранспортные грузоперевозки 39 ч сумма 97500-00 без налога (НДС)

-на сумму 167 500,00 руб. с назначением: Оплата по счету №79 от 30.06.22. Автотранспортные перевозки 67 ч Сумма 167500-00 Без налога (НДС).

Предоставлен договор на оказание услуг от 01.06.2022 на оказание услуг по систематическим перевозкам грузов заказчика. Камазом бортовым с манипулятором. Клиент обязуется оплачивать услуги исполнителя не позднее 10 числа , следующего за расчетным.

Были запрошены: акты оказанных услуг за июнь, июль, август 2022 к договору с ИП ФИО5 245510995258.

Пояснить, как привлечение спецтехники задействовано при ремонте апартаментов для Покупателей.

Документы клиентом не предоставлены.

9.ИП ФИО13, отказано в проведении 3 платежей:

-на сумму 27 500 000,00 руб. с назначением: Оплата за ремонтные работы по доп.согл.№1 от 01.09.2022 г. к Договору №16 от 14.04.2022 г. НДС не облагается.

-на сумму 1 259 137.33 руб. с назначением: Оплата по сч № 25 от 30.09.22 за СМР, Сумма 1259137-33 Без налога (НДС)

-на сумму 2 599 000,00 руб. с назначением: Оплата по сч № 23 от 29.09.2022 за выполнение СМР Сумма 2599000-00 Без налога (НДС)

Предоставлен договор купли-продажи от 01.09.2022 на поставку товара без спецификаций.

Оплата осуществляется за СМР, предоставленный договор поставки не обосновывает платеж за СМР.

Были запрошены: ИП ФИО13 774317165193 -Договор № 16 от 14.04.2022, доп.соглашение к нему от 01.09.2022, сметную документацию, акты выполненных работ (предоставленный договор поставки товара не соответствует назначению платежей).

Клиент предоставил договор подряда от 14.09.2022 , в соответствии с которыми ИП будет выполнять ремонт апартаментов (30 номеров в общей сложности), работы будут выполняться своими материалами, оборудованием, с учетом этого возникает вопрос о целесообразности проведения остальных платежей клиентом за материалы, и услуги.

Банк отметил, что на текущий момент остаток денежных средств на р/счете клиента составляет 27 млн. руб., и договор с ИП составлен на такую же сумму. Имеется подозрение в составлении договора под остаток денежных средств клиента, чтобы вывести поступившие денежные средства одним платежом.

Окончание работ заявлено 1 квартал 2023 года, вероятно работы уже ведутся. При этом акты выполненных работ отсутствуют. Стоит отметить, что на р/счет ИП поступают денежные средства от АО "ВОЛНА РЕЗОРТ ЭНД СПА" с назначением: выполнение работ по договору подряда, выполнение демонтажник работ.

10. ООО "ТЕХСНАБЭЛЕКТРО", отказано в проведении платежа па сумму 1 720 105,00 руб. с назначением: Оплата по счету №5551 от 10.08.2022г. за держатель-клипса, кабель, вилка, Сумма 1720105-00 В т.ч. НДС (20%) 286684-16.

Предоставлен договор поставки от 10.08.2022 на поставку товаров, товар в соответствии со спецификацией (держатели-клипсы для быстрого монтажа, трубы гофрированные, кабеля, вилки). Оплата-отсрочка 14 раб. дней с момента подписания отгрузочных документов.

Запрошены: УПД, ТТН, подтверждающие поставку товара в соответствии с условиями спецификации к договору поставки с ООО "ТЕХСНАБЭЛЕКТРО" 2320114603.

Документы не предоставлены.

11. ООО "НФС", отказано в проведении платежа в сумме 2 019 945,00 руб. с назначением: Оплата по счету №41 от 29.09.22. Монтаж подсистем Сумма 2019945-00 В т.ч. НДС (20%) 336657-50.

Предоставлен договор от 20.04.2022 на выполнение работ по облицовке фасадов и балконов на объекте заказчика (Ленина 217 А). Стоимость работ 2 019 945,00 руб., включает все расходы. Срок окончания работ-05.06.2022. Клиент согласует полную стоимость договора, акты КС 2 КС 3 отсутствуют.

Банком запрошены: пояснение и подтверждение документально, кто является заказчиком работ по облицовке фасадов и балконов по адресу (Ленина, 217А), выполняемых с привлечением ООО "НФС". Акты КС 2, КС 3 , техническое задание к договору подряда от 20.04.2022 с ООО "НФС" 2312248530

Документы ответчиком не предоставлены.

12. ООО "ПРО СНАБ", осуществлен отказ в проведении платежа на сумму 1 501 712,44 руб. с назначением : Оплата по счету № 1206 от 29.09.2022 за аквапанель 450 листов, цемент 300 шт, PC 21 784 шт. анкер 7000шт. Сумма 1501712-44 В т.ч. НДС (20%) 250285-40.

Предоставлен договор поставки и монтажа от 20.07.2022 товара, сведения о товаре, сроках и порядке оплаты-в спецификации (отсутствует).

В запрос: спецификации, акты выполненных работ, УПД к договору от 20.07.2022 с ООО "ПРО СНАБ"

13. ООО ПКФ "ЭВЕРЕСТ", отказано в проведении платежа на сумму 1 907 854,5 руб. с назначением платежа: Оплата по счету № 00018185 от 29.09.2022 за профиль дверной 486 шт, уголок ЮА 83 пач, ЕКЛ 6048 кв.м. Сумма 1907854-50 В т.ч. НДС (20%) 317975-75.

Предоставлен договор поставки от 22.07.2022 на поставку товара согласно прайс-листов. Номенклатура товара, сроки поставки, условия транспортировки-в соответствии с заявкой. 100 % предоплата.

Запрошены: счет на оплату № 00018185 от 29.09.2022, заявка на поставку товара в соответствии с условиями договора с ООО ПКФ "ЭВЕРЕСТ" 2635045921.

Предоставлен счет на оплату: профиль дверной, уголок профиля, гипсокартон.

14. ООО "НОРЮЕСТРОЙ", отказано в списании 1 000 500,00 руб. с назначением платежа: Оплата по счету №18 от 21.04.22. Аренда самосвал период 08.04.-16.04.22 Сумма 1000500-00 В т.ч. НДС (20%) 166750-00.

Предоставлен договор на оказание услуг от 15.04.2022 на оказание услуг автотранспорта(Камаз под погрузкой, грунт с боем) с услугами по управлению, оплата по факту оказания услуг.

Банком запрошены: акты оказанных услуг за апрель 2022 к договору оказания услуг от 15.04.2022 с ООО "НОРЮЕСТРОЙ"2319051500.

Документы не предоставлены.

15. ООО "МК-СПЕЦСТРОЙ", отказано в платеже на сумму 999 000,00 руб. с назначением: Оплата по счету №14 от 01.09.22. Аренда погрузчика период 15.07.-31.08. Сумма 999000-00 В т.ч. НДС (20%) 166500-00.

Предоставлен договор аренды спецтехники с экипажем от 30.06.2022, акт передачи погрузчиков-экскаваторов, учет рабочего времени осуществляется в машино-часах и фиксируется каждую смену в сменных рапортах, стоимость услуг в соответствии с приложением 1. Оплата работ осуществляется два раза в месяц . В назначении платежа оплата осуществляется за период .

Запрошены: акты оказанных услуг за июль-август 2022, рапорта рабочего времени к договору аренды спецтехники с экипажем от 30.06.2022 с ООО "МК-СПЕЦСТРОЙ", пояснение и подтверждение документально, кто является заказчиком работы спецтехники, как привлечение спецтехники задействовано при ремонте апартаментов для Покупателей.

Документы не предоставлены.

16. ИП ФИО7, отказано в списании платежа на сумму 495 000,00 руб. с назначением: Оплата по счету №48 от 12.08.22. Аренда Камаз период 01.07.-30.07.22 Сумма 495000-00 В т.ч. Без налога (НДС).

Договор отсутствует.

Банком запрошены: договор аренды Камаза, счета на оплату, акты оказанных услуг за июль 2022 в соответствии с назначением платежа. Пояснить и подтвердить документально, кто является заказчиком работы спецтехники, как привлечение спецтехники задействовано при ремонте апартаментов для Покупателей.

Документы не предоставлены.

17. ИП ФИО8, отказано в проведении платежа на сумму 3 562 222,2 руб. с назначением: Оплата по сч. № 43 от 26.08.22 за фасадные работы Сумма 3562222-20 без налога (НДС).

Предоставлен договор подряда на комплекс работ по изготовлению и монтажу навесного вентилируемого фасада на объекте заказчика АК Атриум -.Сочи, ФИО14, 33. Стоимость работ 3 562 222,00 руб., объем работ 1026 кв.м. Окончание работ 31.08.2022.

Запрошены : акты КС 2. КС 3 к договору с ФИО8 . Пояснить и подтвердить документально, кто является заказчиком работ. Документы клиентом не предоставлены.

18. ООО "ФЕМИЛИ", осуществляет выдачу займов в адрес АО Волна резорт энд СПА, отказано в проведении платежа на сумму 800 000,00 руб., с назначением платежа: Оплата задолженности за консультационные услуги согласно акта сверки № б/н от 30.09.2022г. (акт в/р № 84 от 31.08.2022г., № 95 от 30.09.2022г.) НДС не облагается.

Предоставлены отчет об оказанных услугах, в соответствии с которыми за период с 01.04.2022 по 30.11.2022 оказывались услуги: подача отчётности, разработка и проведение презентаций, фото и видео сьемка. Разработка программ для обучения сотрудников отдела продаж, правовой анализ договоров подряда, разработка и координация мотивационных программ для партнёров и т.д.

Договор от 01.04.2022. По договору отчеты об оказании услуг предоставляются до 25 числа каждого месяца. Оплата осуществляется на основании актов выполненных работ. Предоставлен перечень услуг, включает в себя ведение бухгалтерского учета, финансовые услуги, услуги в сфере экономической безопасности, кадровое обслуживание.

Банком запрошена информация о способе формирования стоимости оказываемых услуг, акты оказанных услуг и отчеты за каждый месяц с начала действия договора с ООО «ФЕМИЛИ», ранее был осуществлен платеж на сумму 1 000 000,00 руб.

Клиент предоставил акты оказанных услуг без конкретизации: консультационные услуги за месяц, стоимость 400 000,00 руб. По ОСВ 60 отражено оказание услуг ООО «ФЕМИЛИ» на 3 595 000,00 руб., задолженность 1 005 000,00 руб., за период с 01.01.2022 по 13.01.2022 , при этом клиент пояснил, что деятельность не осуществляется ввиду блокировки на расчетном счете . Возникает вопрос о целесообразности оплаты за подачу отчётности, разработка и проведение презентаций, фото и видео сьемку, разработку программ для обучения сотрудников отдела продаж, правовой анализ договоров подряда, разработку и координацию мотивационных программ для партнёров и т.д. (в соответствии с отчетом об оказанных услугах).

Исходя из платежей, осуществляемых ООО Фемили с АО Волна резорт энд СПА, имеет место быть взаимосвязь контрагентов. Возникает подозрение в проведении платежей с целью вывода в дальнейшем под видом оказания консультационных услуг.

19. Отказ в выдаче наличных в размере 7 000 000,00 руб., клиент пояснил на хоз.нужды. При этом у клиента отсутствует персонал, МТБ. На какие именно нужды требуется 7 000 000.00 руб., клиент не конкретизировал.

Таким образом, отсутствуют первичные документы с поставщиками/подрядчиками, подтверждающие факт выполнения работ /услуг/поставки товаров.

По ОСВ 60 отсутствует формирование задолженности перед поставщиками/подрядчиками (за исключением ООО Фемили)

Из открытых источников информации и анализа платежей клиента, контрагентов, можно сделать вывод о взаимосвязанности следующих контрагентов и клиента: АО Волна Резорт энд СПА, ИП ФИО13, ООО ФЕМИЛИ.

Исходящие платежи в основном направлены на такие услуги как : вывоз ТБ, услуги спецтехники, которые не взаимосвязаны с выполнением ремонта апартаментов (закуп стройматериалов, мебели, сантехники, осветительных приборов), Имеет место быть облагораживание территории, в связи с чем возникает подозрение на проведение платежей за третье лицо, возможно в интересах АО Волна резорт энд СПА. Клиент не предоставляет сведения, которые бы позволили оценить прозрачность проводимых платежей (например, взаимоотношения с АО Волна резорт энд СПА, возможно потом будет осуществлен взаимозачет).

Отсутствует экономическая целесообразность в получении наличных денежных средств в виду отсутствия в соразмерных объемах персонала и МТБ.

Отсутствует экономическая целесообразность оплаты в значительных объемах консультационных услуг при отсутствии ведения бизнеса (в соответствии с пояснениями клиента).

Клиент скрывает масштабы проводимых платежей, путем не предоставления выписок по р/счетам в сторонних банках.

В договорах с заказчиками ремонта апартаментов отмечается отсутствие гарантийных обязательств в плане срока выполнения работ, нет информации о том, будет ли возврат средств при расторжении договора, что несет определённые риски для заказчиков и косвенно может указывать на формальность заключаемых договоров.

Таким образом, клиент не устранил основания, в соответствии с которыми ранее было принято решение об отказах в проведении платежей.

Учитывая изложенное и основываясь на методических рекомендациях Банк России, и на Правилах внутреннего контроля № 881-11 -р, в целях обеспечения реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в том числе управления риском потери деловой репутации, связанным с вовлечением кредитной организации в осуществление противоправной деятельности принято решение о невозможности удаления ранее направленного ОЭС об отказе в проведении операции и изменении статуса записей в АС Стоп-лист с «присутствует-подтверждена» на «отсутствует-подтверждена».

Клиент не устранил основания для отказа в проведении операций по пп № 1 от 04.10.2022 в сумме 646 221.00 руб.. пп № 2 от 04.10.2022 в сумме 168 600.00 руб.. пп № 3 от 04.10.2022 в сумме 96 200.00 руб., пп № 4 от 04.10.2022 в сумме 153 600.00 руб., пп № 5 от 04.10.2022 в сумме 30 000.00 руб., пп № 6 от 04.10.2022 в сумме 1000 000.00 руб.. пп № 7 от 04.10.2022 в сумме 1 800 480.00 руб., пп № 8 от 04.10.2022 в сумме 781 100.00 руб., пп № 9 от 04.10.2022 в сумме 158 300.00 руб., пп № 10 от 04.10.2022 в сумме 999 000.00 руб.. пп№ 11 от 04.10.2022 в сумме 378 400.00 руб., пп№ 12 от 04.10.2022 в сумме 121 000.00 руб.. пп № 13 от 04.10.2022 в сумме 393 800.00 руб., пп № 14 от 04.10.2022 в сумме 96 800.00 руб.. пп № 15 от 04.10.2022 в сумме 2 019 945.00 руб., пп № 16 от 04.10.2022 в сумме 1 000 500.00 руб., пп № 17 от 04.10.2022 в сумме 495 000.00 руб., пп № 18 от 04.10.2022 в сумме 167 500.00 руб., пп № 19 от 04.10.2022 в сумме 235 000.00 руб., пп № 20 от 04.10.2022 в сумме 97 500.00 руб., пп № 21 от 04.10.2022 в сумме 1 375 000.00 руб., пп № 22 от 04.10.2022 в сумме 117 441.03 руб.. пп № 23 от 04.10.2022 в сумме 1 720 105.00 руб., пп № 24 от 04.10.2022 в сумме 2 599 000.00 руб.. пп № 25 от 04.10.2022 в сумме 3 562 222.20 руб., пп № 26 от 04.10.2022 в сумме 1 907 854.50 руб., пп № 27 от 04.10.2022 в сумме 1 501 712.44 руб., пп № 28 от 04.10.2022 в сумме 1 259 137.33 руб., пп № 29 от 04.10.2022 в сумме 1 562 500.00 руб., пп № 30 от 04.10.2022 в сумме 1 041 666.50 руб.. пп № 18 от 12.10.2022 в сумме 27 500 000.00 руб., пп № 23 от 19.10.2022 в сумме 800 000.00 руб., в выдаче по чеку № 12YPQJ от 20.10.2022 в сумме 7 000 000 руб.

Клиент не ответил на запрос от 14.12.2022, решение о возможности пересмотра решения об отказе в открытии счета, не принято

Клиент не ответил на запрос от 03.04.2023, решение о возможности пересмотра решения об отказе в проведении пп № 1074 от 28.03.2023 в сумме 2 815 779.00 руб., пп № 1075 от 29.03.2023 в сумме 2 815 779.00 руб., пп № 1076 от 29.03.2023 в сумме 2 815 779.00 руб., не принято.

В соответствии с Законом №115-ФЗ, нормативными документами Банка России, условиями Договора банковского счета для принятия мер противодействия Банком необязательно должен быть установлен факт совершения клиентом преступления или иного правонарушения – меры могут быть применены и при наличии подозрений в совершении клиентом операций в целях легализации доходов, полученных преступным путем.

Операции ООО «Строй индустрия» были признаны Уполномоченным сотрудником ПОД/ФТ подозрительными, о чем была направлена информация в Росфинмониторинг.

Позиция, в соответствии с которой для принятия мер противодействия банки должны обладать неопровержимыми доказательствами совершения клиентом преступления или иного правонарушения, связанного с легализацией доходов, полученных преступным путем, является ошибочной.

Так, в соответствии со ст.4 и п.п.2, 3 ст.7 Закона №115-ФЗ кредитные организации обязаны выявлять операции, подлежащие обязательному контролю, и иные операции, связанные с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Согласно п.5.2 Положения №375-П, если клиент систематически осуществляет операции, в отношении которых возникают подозрения, что они совершаются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, кредитная организация отказывает клиенту в предоставлении услуг дистанционного банковского обслуживания, в т.ч. в приеме от него распоряжения о совершении операции по банковскому счету (вкладу), подписанному аналогом собственноручной подписи.

В этом случае кредитная организация с целью снижения риска вовлечения кредитной организации в осуществление легализации преступных доходов переходит на прием от такого клиента расчетных документов только на бумажном носителе (п.5.2 Положения №375-П).

Аналогичное положение содержится в п.5.10.1 Правил внутреннего контроля ПАО Сбербанк, разработанных во исполнение Положения №375-П и согласованных Банком России.

На основании п. 3.24 Условий (приложение к Договору банковского счета) Банк приостанавливает на неограниченный срок или прекращает предоставление услуг по Договору в случае, если у Банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Наличие подозрений в совершении операций в целях легализации преступных доходов является достаточным основанием для применения и иных, более жестких мер противодействия. Так, кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) в случае наличия подозрений о том, что целью заключения такого договора является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (п.5.2 ст.7 Закона №115-ФЗ).

Аналогичные подходы закреплены в п.13 Сорока рекомендаций ФАТФ2:

"Если финансовое учреждение подозревает или имеет разумные основания подозревать, что средства являются доходом от преступной деятельности или связаны с финансированием терроризма, его следует обязать, непосредственно законом или постановлением, незамедлительно сообщать о своих подозрениях в подразделение финансовой разведки".

Следовательно, для применения мер противодействия достаточно наличия лишь подозрений в совершении клиентом операций в целях легализации доходов, полученных преступным путем.

Наличие подозрений предполагает определенную вероятность наступления события, но не означает, что это событие неизбежно наступит. Применительно к отношениям, регулируемым Законом №115-ФЗ, это означает, что, если кредитной организацией будут установлены факты, которые в их совокупности будут указывать на высокую вероятность совершения клиентом операций с целью легализации преступных доходов, у нее появятся основания для применения мер пресечения такой деятельности (пускай даже если предположение окажется неверным).

Достаточность подозрений для принятия мер по противодействию легализации подходов, полученных преступным путем, обусловлена тем, что регулируемые Законом №115-ФЗ отношения имеют особую значимость – Закон №115-ФЗ направлен на защиту интересов неопределенного круга лиц, обеспечения безопасности жизни и здоровья граждан, а также безопасности государства (публичного интереса) (ст.1 Закона №115-ФЗ).

Суд отмечает, что доказывание факта совершения лицами преступлений или иных правонарушений входит в компетенцию правоохранительных органов, в то время как кредитные организации обязаны выявить операции, в отношении которых имеются подозрения в их совершении в целях легализации доходов, полученных преступным путем.

В период с 21.04.2022 по 20.07.2022 по счету Клиента № <***> проводились операции, которые соответствовали признакам, указанным в 375-П Положении ЦБ РФ от 02.03.2012 информация о которых направлена в РФМ с общим признаком -1499 - Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств.

Согласно письму Банка России № 236-Т от 31.12.2014 в результате осуществления надзорной деятельности за кредитными организациями продолжают выявляться случаи регулярного совершения их клиентами юридическими лицами (резидентами) транзитных операций. Транзитные операции могут характеризоваться совокупностью (одновременным наличием) следующих признаков:

- зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием;

- списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

- проводятся регулярно (как правило, ежедневно);

- проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев); деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;

- с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.

По выводам Банка операции клиента имеют признаки транзитных, указанных в письме ЦБ РФ №236-Т от 31.12.2014 "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов" а именно:

- списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

- с используемого для укатанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета;

- со счета не производятся выплаты заработной платы работникам клиента, отсутствуют обязательные отчисления с з/платы (НДФЛ, страховые взносы);

- со счета не производятся платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности клиента (например, арендные платежи, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупки канцелярских товаров и другие).

По результатам проведенного анализа банком сделан вывод, что клиент имеет признаки технической фирмы, через которую проводятся фиктивные сделки, направленные на увеличение затрат, уменьшение налоговой базы, получение необоснованной налоговой выгоды в интересах третьих лиц.

В соответствии с ч. 1 ст. 9 АПК РФ судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности.

Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий (ч. 2 ст. 9 АПК РФ).

Согласно ч. 1 ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Из положений ч. 3.1 ст. 70 АПК РФ следует, что обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

Часть 5 ст. 70 АПК РФ предусматривает, что обстоятельства, признанные и удостоверенные сторонами в порядке, установленном этой статьей, в случае их принятия арбитражным судом не проверяются им в ходе дальнейшего производства по делу.

Учитывая фактические обстоятельства дела, суд пришел к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения исковых требований.

По правилам ч. 1 ст. 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 64-66, 101, 102, 104, 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

Ходатайство ПАО СБЕРБАНК, ОГРН <***>, ИНН <***>, г. Москва о приобщении доказательств удовлетворить.

Ходатайство ООО «СТРОЙ ИНДУСТРИЯ», ОГРН: <***>, ИНН: <***>, г. Сочи об отложении судебного заседания оставить без удовлетворения.

ООО «СТРОЙ ИНДУСТРИЯ», ОГРН: <***>, ИНН: <***>, г. Сочи в удовлетворении исковых требований отказать.

Решение арбитражного суда, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в течение месяца после его принятия и в кассационную инстанцию с момента вступления его в законную силу.

Судья А.А. Огилец