Решение от 9 января 2024 г. по делу № А53-25692/2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации
Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А53-25692/23
09 января 2024 года
г. Ростов-на-Дону


Резолютивная часть решения объявлена 25 декабря 2023 года Полный текст решения изготовлен 09 января 2024 года

Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи Батуриной Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания

ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по иску

общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Глубокинский

силикатный» (ОГРН <***>, ИНН <***>)

к обществу с ограниченной ответственностью «Тибл-груп» (ОГРН <***>,

ИНН <***>), ФИО2, об обязании,

при участии:

от истца – представитель ФИО3, по доверенности от 15.05.2023,

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Глубокинский силикатный» обратилось в арбитражный суд с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Тибл-груп», ФИО2 об обязании солидарно в течение семи дней с даты вступления решения в законную силу передать обществу с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Глубокинский силикатный» оригиналы следующих документов за период с 01.01.2017 по 22.12.2022:

- учредительные документы ООО «ТД «Глубокинский силикатный», в том числе устав, изменения и дополнения к нему;

- договоры (контракты, соглашения), дополнительные соглашения к ним, спецификации, заключенные с покупателями и поставщиками;

- счета-фактуры, полученные от контрагентов и выданные контрагентам;

- документы, подтверждающие поставку и передачу товаров (работ, услуг), исполнение иных обязательств (товарные, товарно-транспортные накладные, акты приема-передачи, универсальные передаточные документы);

- документы, подтверждающие факт осуществления взаиморасчетов: платежные и иные документы по сделкам (платежные поручения, акты сверок и взаиморасчетов с

поставщиками и покупателями);

- акты выполненных работ/оказанных услуг, справки о стоимости выполненных

работ и затрат;

- доверенности на получение и передачу товарно-материальных ценностей;

- документы складского учета, внутреннего перемещения, документы по

оприходованию товаров, готовой продукции; - положения об учетной политике;

- оборотно-сальдовые ведомости по бухгалтерскому и налоговому учету (поквартально);

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 14, 15,

16,19,20, 21, 23, 25,28,29,40, 41,42, 43,44,45,46, 50, 51, 52, 55, 57, 58, 59, 60, 62,63, 66,

67,68,69,70, 71, 73,75,76, 77, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 86,90, 91,94,96,97, 98, 99, 000, 001, 002,

003, 004, 005, 006, 007, 008, 009, 010, 011, 012, ГТД, KB, МЦ, НЕ, ОТ, РВ, УСН в разрезе

субконто по бухгалтерскому и налоговому учету (поквартально);

- карточки бухгалтерских счетов 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 14, 15, 16, 19,

20,21,23,25,28,29,40,41,42,43,44,45, 46, 50, 51, 52, 55,57, 58,59,60,62,63,66, 67, 68, 69, 70,

71, 73, 75, 76, 77, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 86, 90, 91, 94, 96, 97, 98, 99, ООО, 001,

002,003,004,005, 006, 007, 008, 009, 010,011, 012, ГТД, KB, МЦ, НЕ, ОТ, РВ, УСН по

бухгалтерскому и налоговому учету (поквартально);

- анализ субконто «Контрагенты», «Номенклатура» по бухгалтерскому и

налоговому учету (поквартально);

- анализ счетов 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 14, 15, 16, 19, 20, 21, 23, 25, 28,

29,40,41,42,43,44,45,46, 50, 51,52,55, 57,58,59,60,62, 63, 66,67,68,69,70,71, 73, 75, 76, 77, 79,

80, 81, 82, 83, 84, 86, 90, 91,94,96,97,98,99, 000,001, 002,003,004, 005,006, 007, 008,009,010,

011,012, ГТД, KB, МЦ, НЕ, ОТ, РВ, УСН по бухгалтерскому и налоговому учету

(поквартально);

- приказы об утверждении материально ответственных лиц (МОЛ), отвечающих за

сохранность и ведение складского учета материалов по каждому складу;

- приказы о проведении инвентаризации с указанием лиц - членов комиссии (форма

ИНВ-22), инвентаризационная опись (форма ИНВ-3), сличительная ведомость, в которой

фиксируются все расхождения (форма ИНВ-18), приказы об утверждении результатов

инвентаризации; - приказы о вводе в эксплуатацию основных средств; - приказы о нормах списания ГСМ; - приказы о представительских расходах;

- приказы о списании дебиторской и кредиторской задолженности; - приказы о сроках возврата подотчетных сумм;

- приказы об утверждении списка сотрудников, имеющих право получать

подотчетные суммы;

- локальные нормативные акты о командировках на предприятии; - локальные нормативные акты о расчетах с подотчетными лицами;

- локальные нормативные акты об оплате труда на предприятии;

- локальные нормативные акты об утверждении правил внутреннего трудового

распорядка;

- локальные нормативные акты о работе с персональными данными; - должностные инструкции сотрудников предприятия;

- положения о системе внутреннего контроля на предприятии;

- отчеты о проведении специальной оценки условий труда на предприятии; - коллективный договор;

- табель учета рабочего времени, штатное расписание, приказы о приеме на работу,

заявления сотрудников, приказы о поощрениях, расчетно-платежные ведомости, приказы о предоставлении отпуска, книга учета трудовых книжек, трудовые книжки на работников, акты о приеме на работу по срочному трудовому договору;

- книга покупок и продаж (поквартально);

- документы по оприходованию товара: приходный ордер (М-4), акт о приеме товаров (ТОРГ-1), акт о приемке материалов (М-7) в случае наличия расхождений фактического поступления с данными товарной накладной;

- документы по списанию материалов со склада: лимитно-заборная карта (форма М-8), накладная об отпуске материалов на сторону (форма М-15), требование-накладная (форма М-11), товарная накладная (форма ТОРГ-12);

- документы по хранению ТМЦ: акт приема-передачи (форма МХ-1), фиксация поступления на хранение - специальный журнал (форма МХ-2), акт о возврате товаров (форма МХ-3), ведомости по учету материально-производственных и товарных запасов (MX-19), акты о выборочной проверке наличия материалов (МХ-14), отчеты о движении ТМЦ в местах хранения (МХ-20, 20а), товарные отчеты (ТОРГ-29);

- акты по списанию пришедших в негодность материалов, акты выявления недостач, акты по списанию (ТОРГ-15, ТОРГ-16);

- акты о приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений) (форма N ОС-1);

- акты о приеме-передаче групп объектов основных средств (кроме зданий, сооружений) (форма N ОС-1 б);

- акты о приеме-передаче здания (сооружения) (форма N ОС-1а); - акты о приеме (поступлении) оборудования (форма N ОС-14);

- инвентарная карточка учета объекта основных средств (форма N ОС-6);

- инвентарная карточка группового учета объектов основных средств (форма N ОС- ба);

- акты приема-передачи оборудования в монтаж (форма N ОС-15);

- акты обнаружения дефектов оборудования (форма N ОС-16);

- накладные на внутреннее перемещение объектов ОС внутри организации (между структурными подразделениями) (форма N ОС-2);

- акты приема-сдачи объектов ОС из ремонта, реконструкции, модернизации (форма N OC-3);

- акты о списании объекта основных средств (кроме автотранспортных средств) (форма N ОС-4);

- акты о списании автотранспортных средств (форма N ОС-4а);

- акт о списании групп объектов основных средств (кроме автотранспортных средств) (форма N ОС-46);

- инвентарная книга учета объектов основных средств (форма N ОС-66);

- регистры учета доходов от реализации товаров, услуг, доходов от реализации прочего имущества, внереализационных доходов, прямых расходов по реализации товаров, услуг, расходов по реализации прочего имущества, косвенных расходов на производство и реализацию, прочих косвенных расходов, внереализационных расходов, внереализационных расходов, финансовых результатов от реализации ОС и НМА, материальных расходов, расходов по амортизации, расходов по оплате труда, расходов на добровольное страхование, прочих расходов, стоимости основных средств, информации об объекте основных средств, стоимости нематериальных активов и НИОКР, стоимости материалов, специальной оснастки и специальной спецодежды в эксплуатации, стоимости продукции и полуфабрикатов, стоимости товаров на складе, стоимости отгруженных товаров, стоимости незавершенного производства, дебиторской и кредиторской задолженности, задолженности перед бюджетом, доходов будущих периодов, расходов

будущих периодов, операций приобретения имущества, услуг, операций выбытия прочего

имущества, расчетов по договорам страхования, денежных средств в кассе, денежных

средств на банковских счетах, транспортных расходов; - бухгалтерские балансы (форма 0710001); - отчеты о финансовых результатах (форма 0710002); - отчеты об изменениях капитала (форма 0710004);

- отчеты о движении денежных средств (форма 0710005); - отчеты о целевом использовании средств (форма 071003);

- расчеты стоимости чистых активов;

- расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное

социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных

заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (форма 4-ФСС);

- расчеты сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных

налоговым агентом (форма 6-НДФЛ);

- налоговые декларации по налогу на прибыль организаций; - декларации по НДС;

- расчеты по страховым взносам;

- сведения о страховом стаже застрахованных лиц, СЗВ-СТАЖ; - сведения о застрахованных лицах СЗВ-М;

- сведения о финансовом состоянии организации (форма П-3); - сведения о численности и заработной плате работников (форма П-4);

- сведения о производстве и отгрузке товаров и услуг (форма П-1); - сведения об инвестициях в нефинансовые активы (форма П-2);

- сведения о неполной занятости и движении работников (форма П-4 НЗ);

- сведения о финансовых вложениях и обязательствах (форма П-6);

- обследование конъюнктуры и деловой активности в оптовой торговле (форма N 1-

конъюнктура(опт)); - отчетность по экологии в Росприроднадзор; - пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах;

- документы по учёту кассовых операций (отчёты кассира, приходные и расходные

кассовые ордеры);

- программа «1С Бухгалтерия» на электронном носителе; - доверенность на лиц, имеющих право подписывать истребуемые документы;

- в случае отсутствия каких-либо документов - письменные пояснения об

отсутствии истребуемых документов (части истребуемых документов) с приложением

подтверждающих документов,

- взыскании судебной неустойки в размере 10000 руб. за каждый день

неисполнения решения суда.

Представитель истца в судебном заседании, состоявшемся 25.12.2023, исковые

требования поддержал.

Ответчики явку представителей в судебное заседание, не обеспечили, извещены

надлежащим образом, отзыв в материалы дела не представили.

Дело рассматривается в соответствии со статьей 156 Арбитражного

процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие не явившихся в судебное

заседание лиц, участвующих в деле, надлежащим образом уведомленных о месте и

времени судебного разбирательства.

Суд, исследовав материалы дела, изучив все представленные документальные

доказательства и оценив их в совокупности, установил следующие фактические

обстоятельства.

Согласно протоколу внеочередного общего собрания учредителей ООО «Торговый Дом «Глубокинский силикатный» от 26.06.2008 полномочия единоличного исполнительного органа общества переданы управляющей организации обществу с ограниченной ответственностью «Тибл-Груп».

На основании данного решения общего собрания между ООО «ТД «Глубокинский силикатный» и обществом с ограниченной ответственностью «Тибл-Груп» заключён договор от 26.06.2008 г. о передаче полномочий единоличного исполнительного органа ООО «Тибл-Груп», что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «ТД «Глубокинский силикатный» от 14.03.2022.

Единственным участником ООО «ТД «Глубокинский силикатный» 14.12.2022 г. принято решение о смене единоличного исполнительного органа (управляющей компании ООО «Тибл-Груп») и назначении генеральным директором ООО «Торговый дом «Глубокинский силикатный» ФИО4, удостоверенное нотариусом Ростовского-на-Дону нотариального округа Ростовской области ФИО5. 14.12.2022, номер в реестре 61/18-н/61-2022-9-477.

Запись о смене единоличного исполнительного органа внесена в ЕГРЮЛ 22.12.2022, государственный регистрационный номер записи 2226101377676.

Обществом с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Глубокинский силикатный» в лице генерального директора ФИО4 в адрес ООО «Тибл-Груп» направлено требование о передаче документов общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Глубокинский силикатный».

Согласно отчёту об отслеживании отправления с почтовым идентификатором 34409374097505 сайта Почты России требование о передаче документов получено ООО «Тибл-Груп» 31.03.2023. Однако истребуемые документы истцу не представлены.

Также истец указывает, что ФИО2 является единственным учредителем и единоличным исполнительным органом управляющей организации ООО «Тибл -Груп», который был уполномочен и обязан вести и хранить бухгалтерскую и иную документацию ООО «ТД «Глубокинский силикатный». Именно он давал обязательные указания и совершал распорядительные действия при осуществлении полномочий единоличного исполнительного органа ООО «ТД «Глубокинский силикатный», кроме того, управляющая компания ООО «Тибл-Груп» в лице-его единственного учредителя и руководителя ФИО2 ненадлежащим образом осуществляло функции управления, действовало исключительно во вред интересам ООО «ТД «Глубокинский силикатный», фактически злоупотребило правом в целях неосновательного обогащения.

Изложенные обстоятельства послужили основанием для обращения истца в суд с рассматриваемыми требованиями.

Исследовав материалы дела, оценив относимость, допустимость и достоверность каждого доказательства в отдельности, а также взаимную связь доказательств в их совокупности, суд пришел к следующим выводам.

Пунктом 1 статьи 42 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) предусмотрена возможность передачи полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющему. Принятие решений о передаче полномочий управляющей организации, об утверждении управляющего и условий договора с ним относится к компетенции общего собрания участников либо совета директоров (наблюдательного совета) (подпункт 2 пункта 2.1 статьи 32, подпункт 4 пункта 2 статьи 33 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

При этом, согласно подпункту 2 пункта 2.1 статьи 32 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, управляющим может быть коммерческая организация или индивидуальный предприниматель.

Общество, передавшее полномочия единоличного исполнительного органа управляющему, осуществляет гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через управляющего, действующего в соответствии с федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и уставом общества (пункт 2 ст. 42 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

Таким образом, действующим законодательством предусмотрена возможность привлечения к управлению обществом с ограниченной ответственностью специального субъекта - управляющего, деятельность которого регулируется уставом общества и заключаемым с управляющим договором.

Как установлено судом, согласно протоколу внеочередного общего собрания учредителей ООО «Торговый Дом «Глубокинский силикатный» от 26.06.2008 полномочия единоличного исполнительного органа общества переданы управляющей организации обществу с ограниченной ответственностью «Тибл-Груп».

На основании данного решения общего собрания между ООО «ТД «Глубокинский силикатный» и обществом с ограниченной ответственностью «Тибл-Груп» заключён договор от 26.06.2008 о передаче полномочий единоличного исполнительного органа ООО «Тибл-Груп».

Единственным участником ООО «ТД «Глубокинский силикатный» 14.12.2022 принято решение о смене единоличного исполнительного органа (управляющей компании ООО «Тибл-Груп») и назначении генеральным директором ООО «Торговый дом «Глубокинский силикатный» ФИО4

Запись о смене единоличного исполнительного органа внесена в ЕГРЮЛ 22.12.2022, государственный регистрационный номер записи 2226101377676.

Требование истца о передаче документов, направленное обществу с ограниченной ответственностью «Тибл-груп», оставлено без удовлетворения.

В соответствии с частью 4 статьи 32 и статьей 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

На основании части 4 статьи 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа.

Согласно части 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, а также части 3 статьи 53 ГК РФ лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Для осуществления своих полномочий единоличный исполнительный орган имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган общества отвечает за сохранность документов.

В соответствии с частью 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении

денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

При этом перечень, приведенный в пункте 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, не является исчерпывающим, поскольку в обществе могут иметься иные документы, предусмотренные, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества, связанные в деятельностью конкретного общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Согласно пункту 4 статьи 29 Закона об обществах с ограниченной ответственностью при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Законодательство не содержит конкретных указаний в отношении порядка передачи документов бывшим руководителем общества и не устанавливает императивного требования к форме, в которой происходит такая передача.

Вместе с тем руководитель организации при сложении своих полномочий обязан передать дела и документы вновь назначенному единоличному исполнительному органу, что включает в себя обязанность вернуть обществу все его документы.

Форма передачи, если она прямо не урегулирована уставом, корпоративным договором, заключенным между всеми участниками или договором с руководителем, зависит от конкретных обстоятельств дела (объема документации, вида документации, правил документооборота, принятых в соответствующей организации или соблюдающихся фактически).

Учитывая принцип состязательности именно на бывшем руководителе хозяйствующего субъекта лежит обязанность дать пояснения по предъявленным претензиям, в частности, о факте отсутствия у него истребуемых сведений и документации, а также о причинах их отсутствия.

Однако общество с ограниченной ответственностью «Тибл-груп» документально обоснованных возражений по существу требований истца в процессе рассмотрения настоящего спора не заявило, доказательства передачи документов истцу не представило.

Из совокупности предоставленных доказательств суд приходит к выводу о недобросовестном поведении ответчика, выразившимся в удержании и уклонении от передачи юридическому лицу запрашиваемых документов.

В связи с изложенным исковые требования, заявленные к обществу с ограниченной ответственностью «Тибл-груп» в части обязания передать документы общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Глубокинский силикатный» подлежат удовлетворению.

Истцом заявлено требование об обязании солидарно общества с ограниченной ответственностью «Тибл-груп» и ФИО2 передать документы истца, взыскании солидарно судебной неустойки.

Согласно пункту 1 статьи 322 Гражданского кодекса Российской Федерации солидарная обязанность (ответственность) возникает, если солидарность обязанности предусмотрена договором или установлена законом, в частности при неделимости предмета обязательства.

Вместе с тем, полномочия единоличного исполнительного органа ООО «Торговый Дом «Глубокинский силикатный» были переданы согласно протоколу внеочередного общего собрания учредителей от 26.06.2008, а также договору от 26.06.2008 именно обществу с ограниченной ответственностью «Тибл-груп», а не ФИО2, следовательно обязанность по передаче документов, вытекающая из статуса единоличного исполнительного органа, возникла у общества с ограниченной ответственностью «Тибл-груп».

С учетом изложенного, требования истца, заявленные к ФИО2, суд отклоняет.

Истец также просит суд взыскать судебную неустойку в размере 10 000 руб. за каждый день неисполнения решения суда, начиная со дня, следующего за днем истечения установленного настоящим решением срока, до даты фактического исполнения решения суда.

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ).

В соответствии с разъяснениями, данными в пункте 31 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

Согласно пункту 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ № 7 от 24.03.2016 уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение.

В соответствии с пунктом 4 статьи 1 ГК РФ размер присуждаемой суммы определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения. При этом в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение.

Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его имущественное положение, в частности размер его финансового оборота, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства.

Денежные средства, присуждаемые на случай неисполнения судебного акта, определяются судом в твердой денежной сумме, взыскиваемой единовременно, либо в денежной сумме, начисляемой периодически.

Суд, рассмотрев заявление, полагает, что размер компенсации (неустойки) за неисполнение (ожидание) исполнения судебного акта в размере 10 000 руб. за каждый день просрочки исполнения судебного акта является неразумным и не отвечает принципам справедливости и соразмерности.

На основании вышеизложенного суд полагает требования истца о взыскании судебной неустойки подлежащими удовлетворению, определив ее в размере 500 руб.

В удовлетворении заявления истца о взыскании судебной неустойки в остальной части суд отказывает.

В силу статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебные расходы истца по уплате государственной пошлины в размере 6000 руб. подлежат взысканию с общества с ограниченной ответственностью «Тибл-груп».

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

Р Е Ш И Л:

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Тибл-груп» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в течение семи дней с даты вступления решения в законную силу передать обществу с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Глубокинский силикатный» (ОГРН <***>, ИНН <***>) оригиналы следующих документов общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Глубокинский силикатный» (ОГРН <***>, ИНН <***>) за период с 01.01.2017 по 22.12.2022:

- учредительные документы ООО «ТД «Глубокинский силикатный», в том числе устав, изменения и дополнения к нему;

- договоры (контракты, соглашения), дополнительные соглашения к ним, спецификации, заключенные с покупателями и поставщиками;

- счета-фактуры, полученные от контрагентов и выданные контрагентам;

- документы, подтверждающие поставку и передачу товаров (работ, услуг), исполнение иных обязательств (товарные, товарно-транспортные накладные, акты приема-передачи, универсальные передаточные документы);

- документы, подтверждающие факт осуществления взаиморасчетов: платежные и иные документы по сделкам (платежные поручения, акты сверок и взаиморасчетов с поставщиками и покупателями);

- акты выполненных работ/оказанных услуг, справки о стоимости выполненных работ и затрат;

- доверенности на получение и передачу товарно-материальных ценностей;

- документы складского учета, внутреннего перемещения, документы по

оприходованию товаров, готовой продукции; - положения об учетной политике;

- оборотно-сальдовые ведомости по бухгалтерскому и налоговому учету (поквартально);

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 14, 15,

16,19,20, 21, 23, 25,28,29,40, 41,42, 43,44,45,46, 50, 51, 52, 55, 57, 58, 59, 60, 62,63, 66,

67,68,69,70, 71, 73,75,76, 77, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 86,90, 91,94,96,97, 98, 99, 000, 001, 002,

003, 004, 005, 006, 007, 008, 009, 010, 011, 012, ГТД, KB, МЦ, НЕ, ОТ, РВ, УСН в разрезе

субконто по бухгалтерскому и налоговому учету (поквартально);

- карточки бухгалтерских счетов 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 14, 15, 16, 19,

20,21,23,25,28,29,40,41,42,43,44,45, 46, 50, 51, 52, 55,57, 58,59,60,62,63,66, 67, 68, 69, 70,

71, 73, 75, 76, 77, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 86, 90, 91, 94, 96, 97, 98, 99, ООО, 001,

002,003,004,005, 006, 007, 008, 009, 010,011, 012, ГТД, KB, МЦ, НЕ, ОТ, РВ, УСН по

бухгалтерскому и налоговому учету (поквартально);

- анализ субконто «Контрагенты», «Номенклатура» по бухгалтерскому и

налоговому учету (поквартально);

- анализ счетов 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 14, 15, 16, 19, 20, 21, 23, 25, 28,

29,40,41,42,43,44,45,46, 50, 51,52,55, 57,58,59,60,62, 63, 66,67,68,69,70,71, 73, 75, 76, 77, 79,

80, 81, 82, 83, 84, 86, 90, 91,94,96,97,98,99, 000,001, 002,003,004, 005,006, 007, 008,009,010,

011,012, ГТД, KB, МЦ, НЕ, ОТ, РВ, УСН по бухгалтерскому и налоговому учету

(поквартально);

- приказы об утверждении материально ответственных лиц (МОЛ), отвечающих за

сохранность и ведение складского учета материалов по каждому складу;

- приказы о проведении инвентаризации с указанием лиц - членов комиссии (форма

ИНВ-22), инвентаризационная опись (форма ИНВ-3), сличительная ведомость, в которой

фиксируются все расхождения (форма ИНВ-18), приказы об утверждении результатов

инвентаризации; - приказы о вводе в эксплуатацию основных средств; - приказы о нормах списания ГСМ; - приказы о представительских расходах;

- приказы о списании дебиторской и кредиторской задолженности; - приказы о сроках возврата подотчетных сумм;

- приказы об утверждении списка сотрудников, имеющих право получать

подотчетные суммы;

- локальные нормативные акты о командировках на предприятии; - локальные нормативные акты о расчетах с подотчетными лицами;

- локальные нормативные акты об оплате труда на предприятии;

- локальные нормативные акты об утверждении правил внутреннего трудового

распорядка;

- локальные нормативные акты о работе с персональными данными; - должностные инструкции сотрудников предприятия;

- положения о системе внутреннего контроля на предприятии; - отчеты о проведении специальной оценки условий труда на предприятии; - коллективный договор;

- табель учета рабочего времени, штатное расписание, приказы о приеме на работу,

заявления сотрудников, приказы о поощрениях, расчетно-платежные ведомости, приказы

о предоставлении отпуска, книга учета трудовых книжек, трудовые книжки на

работников, акты о приеме на работу по срочному трудовому договору;

- книга покупок и продаж (поквартально);

- документы по оприходованию товара: приходный ордер (М-4), акт о приеме товаров (ТОРГ-1), акт о приемке материалов (М-7) в случае наличия расхождений фактического поступления с данными товарной накладной;

- документы по списанию материалов со склада: лимитно-заборная карта (форма М-8), накладная об отпуске материалов на сторону (форма М-15), требование-накладная (форма М-11), товарная накладная (форма ТОРГ-12);

- документы по хранению ТМЦ: акт приема-передачи (форма МХ-1), фиксация поступления на хранение - специальный журнал (форма МХ-2), акт о возврате товаров (форма МХ-3), ведомости по учету материально-производственных и товарных запасов (MX-19), акты о выборочной проверке наличия материалов (МХ-14), отчеты о движении ТМЦ в местах хранения (МХ-20, 20а), товарные отчеты (ТОРГ-29);

- акты по списанию пришедших в негодность материалов, акты выявления недостач, акты по списанию (ТОРГ-15, ТОРГ-16);

- акты о приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений) (форма N ОС-1);

- акты о приеме-передаче групп объектов основных средств (кроме зданий, сооружений) (форма N ОС-1 б);

- акты о приеме-передаче здания (сооружения) (форма N ОС-1а);

- акты о приеме (поступлении) оборудования (форма N ОС-14); - инвентарная карточка учета объекта основных средств (форма N ОС-6);

- инвентарная карточка группового учета объектов основных средств (форма N ОС- ба);

- акты приема-передачи оборудования в монтаж (форма N ОС-15);

- акты обнаружения дефектов оборудования (форма N ОС-16);

- накладные на внутреннее перемещение объектов ОС внутри организации (между структурными подразделениями) (форма N ОС-2);

- акты приема-сдачи объектов ОС из ремонта, реконструкции, модернизации (форма N OC-3);

- акты о списании объекта основных средств (кроме автотранспортных средств) (форма N ОС-4);

- акты о списании автотранспортных средств (форма N ОС-4а);

- акт о списании групп объектов основных средств (кроме автотранспортных средств) (форма N ОС-46);

- инвентарная книга учета объектов основных средств (форма N ОС-66);

- регистры учета доходов от реализации товаров, услуг, доходов от реализации прочего имущества, внереализационных доходов, прямых расходов по реализации товаров, услуг, расходов по реализации прочего имущества, косвенных расходов на производство и реализацию, прочих косвенных расходов, внереализационных расходов, внереализационных расходов, финансовых результатов от реализации ОС и НМА, материальных расходов, расходов по амортизации, расходов по оплате труда, расходов на добровольное страхование, прочих расходов, стоимости основных средств, информации об объекте основных средств, стоимости нематериальных активов и НИОКР, стоимости материалов, специальной оснастки и специальной спецодежды в эксплуатации, стоимости продукции и полуфабрикатов, стоимости товаров на складе, стоимости отгруженных товаров, стоимости незавершенного производства, дебиторской и кредиторской задолженности, задолженности перед бюджетом, доходов будущих периодов, расходов будущих периодов, операций приобретения имущества, услуг, операций выбытия прочего имущества, расчетов по договорам страхования, денежных средств в кассе, денежных средств на банковских счетах, транспортных расходов;

- бухгалтерские балансы (форма 0710001);

- отчеты о финансовых результатах (форма 0710002);

- отчеты об изменениях капитала (форма 0710004);

- отчеты о движении денежных средств (форма 0710005); - отчеты о целевом использовании средств (форма 071003);

- расчеты стоимости чистых активов;

- расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное

социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных

заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (форма 4-ФСС);

- расчеты сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных

налоговым агентом (форма 6-НДФЛ);

- налоговые декларации по налогу на прибыль организаций; - декларации по НДС;

- расчеты по страховым взносам;

- сведения о страховом стаже застрахованных лиц, СЗВ-СТАЖ; - сведения о застрахованных лицах СЗВ-М;

- сведения о финансовом состоянии организации (форма П-3); - сведения о численности и заработной плате работников (форма П-4);

- сведения о производстве и отгрузке товаров и услуг (форма П-1); - сведения об инвестициях в нефинансовые активы (форма П-2);

- сведения о неполной занятости и движении работников (форма П-4 НЗ);

- сведения о финансовых вложениях и обязательствах (форма П-6);

- обследование конъюнктуры и деловой активности в оптовой торговле (форма N 1-

конъюнктура(опт)); - отчетность по экологии в Росприроднадзор; - пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах;

- документы по учёту кассовых операций (отчёты кассира, приходные и расходные

кассовые ордеры);

- программа «1С Бухгалтерия» на электронном носителе; - доверенность на лиц, имеющих право подписывать истребуемые документы;

- в случае отсутствия каких-либо документов - письменные пояснения об

отсутствии истребуемых документов (части истребуемых документов) с приложением

подтверждающих документов.

В удовлетворении требований, заявленных к ФИО2,

отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Тибл-груп» (ОГРН

<***>, ИНН <***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью

«Торговый дом «Глубокинский силикатный» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в

целях побуждения к своевременному исполнению судебного акта денежные средства в

размере 500 руб. за каждый день неисполнения решения суда, начиная со дня истечения

семи дней с даты вступления решения в законную силу по день исполнения решения суда. В удовлетворении остальной части заявленных требований отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Тибл-груп» (ОГРН

<***>, ИНН <***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью

«Торговый дом «Глубокинский силикатный» (ОГРН <***>, ИНН <***>)

судебные расходы по оплате государственной пошлины в размере 6000 руб.

Решение суда по настоящему делу вступает в законную силу по истечении

месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае

подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в

законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной

инстанции.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения, через суд принявший решение, а также в кассационном порядке в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев с даты вступления решения по делу в законную силу через суд, вынесший решение, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья Е.А. Батурина