Решение от 11 декабря 2017 г. по делу № А63-3631/2017

АРБИТРАЖНЫЙ СУД СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


Р Е Ш Е Н И Е

о признании должника несостоятельным (банкротом)

Дело № А63-3631/2017
11 декабря 2017 года
г. Ставрополь


Резолютивная часть решения оглашена 04 декабря 2017 года

Решение изготовлено в полном объеме 11 декабря 2017 года

Арбитражный суд в составе: судьи Антошук Л. В., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Ермолаевой Ю.Д., рассмотрев в судебном заседании материалы дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Артфин-Лизинг» г. Ставрополь (ИНН <***>, ОГРН <***>).

в отсутствии представителей лиц, участвующих в деле.

УСТАНОВИЛ:

определением от 24.03.2017 по заявлению ООО фирма «Аудитор» возбуждено дело о признании несостоятельным (банкротом) ООО «Артфин-Лизинг».

Определением суда от 04.05.2017, резолютивная часть которого объявлена 27.04.2017, заявление ООО фирмы «Аудитор» о признании несостоятельным (банкротом) ООО «Артфин-Лизинг» признано обоснованным. В отношении ООО «Артфин-Лизинг» введена процедура наблюдения, временным управляющим должника утверждена – ФИО1, рассмотрение дал по результатам процедуры назначено на 18.09.2017.

Сведения о введении в отношении ООО «Артфин-Лизинг» процедуры наблюдения опубликованы временным управляющим в порядке, установленном статьей 28 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве), в периодическом издании - газете «Коммерсантъ» № 80 от 06.05.2017. 28.06.2017.

Определением от 10.08.2017, резолютивная часть которого оглашена 03.08.2017, произведена замена заявителя и кредитора ООО фирмы «Аудитор» на ООО «Приоритет».

Определением суда от 02.10.2017 судебное заседание по рассмотрению результатов процедуры наблюдения отложено на 04.12.2017.

20.10.2017 от временного управляющего поступил отчет о проделанной работе, анализ финансового состояния должника, протокол собрания кредиторов, а также иные документы по результатам проведенных мероприятий, предусмотренных процедурой.

30.10.2017 от Ассоциации СРО «Содействие» поступила информация о соответствии кандидатуры арбитражного управляющего ФИО2, требованиям статей 20, 20.2 Закона о банкротстве, для утверждения его в качестве конкурсного управляющего должника.

Лица, участвующие в деле, в порядке статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации надлежащим образом извещенные о дате, времени и месте слушания дела, в том числе, путем размещения информации на официальном сайте суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, в судебное заседание не явились, в связи с чем, суд на основании части 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации проводит судебное заседание в их отсутствие.

Суд, изучив материалы дела, проанализировав и оценив все собранные по делу доказательства в их совокупности и взаимосвязи, пришел к выводу о необходимости введения процедуры конкурсного производства в отношении ООО «Артфин-Лизинг», по следующим основаниям.

ООО «Артфин-Лизинг» - зарегистрировано 16 апреля 2001 года Администрацией города Ставрополя, постановление №0354/2001 от 16.04.2001 года, основной регистрационный номер 1022601978563 с наименованием ООО «АРТФИН». 22.02.2007 года, в связи с Решением участника о смене наименования общества на ООО «Артфин-Лизинг» регистратором Инспекцией ФНС России по Промышленному району г.Ставрополя , выдано свидетельство серия 26 №002820647 от 22.02.2007 года и присвоен основной регистрационный номер <***>. Общество поставлено на налоговый учет Инспекцией ФНС России по Промышленному району г.Ставрополя 22.02.2007 года, ИНН <***>, выдано свидетельство серия 26 №002817149 от 22.02.2007 года.

Основным видом деятельности организации является - деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу). Дополнительные виды деятельности 45.11.1 Торговля оптовая легковыми автомобилями и легкими автотранспортными средствами; 45.11.4 Торговля оптовая легковыми автомобилями и легкими автотранспортными средствами за вознаграждение или на договорной основе; 45.19.1 Торговля оптовая прочими автотранспортными средствами, кроме пассажирских; 45.19.4 Торговля оптовая прочими автотранспортными средствами, кроме пассажирских, за вознаграждение или на договорной основе; 68.3 Операции с недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе; 77.11 Аренда и лизинг легковых автомобилей и легких автотранспортных средств; 77.3 Аренда и лизинг прочих машин и оборудования и материальных средств; 77.31 Аренда и лизинг сельскохозяйственных машин и оборудования; 77.33.2 Аренда и лизинг вычислительных машин и оборудования; 77.39.1 Аренда и лизинг прочих сухопутных транспортных средств и оборудования; 77.39.23 Аренда и лизинг подъемно-транспортного оборудования; 77.39.26 Аренда и лизинг приборов, аппаратов и прочего оборудования, применяемого в медицинских целях


Согласно анализу финансового состояния должника, балансовая стоимость активов, принимающих участие в производственном процессе, при выбытии которых невозможна основная деятельность ООО «Артфин-Лизинг» (первая группа) составляет по состоянию на 31.12.2016 года и 31.05.2017 года 0,00 рублей. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям по данным бухгалтерского отсутствует по состоянию на 31.12.2016 года и 31.05.2017 года. Активы, реализация которых затруднительна (вторая группа) выявлены, составляют по состоянию на 31.12.2016 года- 20 430 522,16 рублей и 31.05.2017 года - 6 786 852 рубля, представлены имуществом, учтенным в составе доходных вложений в материальные ценности. Балансовая стоимость имущества, которое может быть реализовано для расчетов с кредиторами, а также покрытия судебных расходов и расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему (третья группа), определяемая путем вычитания из стоимости совокупных активов (итог баланса должника) суммы активов первой и второй групп составляет по состоянию на 31.12.2016 года 154 206 тысяч рублей (174 636-20 430). Основные средства по состоянию на 31.12.2016 года по балансовой стоимости составляют 28 070 тысяч рублей, по состоянию на 31.05.2017 года- 27 370 550,20 рублей. Иные ликвидные активы должника не выявлены.

Дебиторская задолженность покупателей (заказчиков) по состоянию на 31.12.2016 года составляет 11 116 519,76 рублей. Просроченная дебиторская задолженность покупателей (заказчиков) по состоянию на 31.12.2016 года составляет 8 130 103,43 рублей или около 73 процентов всей задолженности. Дебиторская задолженность покупателей (заказчиков) по состоянию на 31.05.2017 года составляет 29 146 708,77 рублей и представлена задолженностью дебиторов:

- по договорам аренды помещений в общей сумме 5 046 372,71 рублей, в том числе: ФИО3 ООО в сумме 3 790 278,51 рублей, НИПИ СПГ в сумме 102 234 рублей, Оптима ООО в сумме 10 300 рублей, ООО «РОИЛКОМ» в сумме 118 346,01 рублей,

по договорам аренды оборудования в общей сумме 2 237 584,54 рублей, в том числе: ООО «Главдорстрой» в сумме 2 237 584,54 рублей,

- по договорам лизинга в общей сумме 21 862 751,52 рубля, в том числе: ООО «Гранит» в сумме 21 842 081,68 рублей, ООО «Мегастрой» в сумме 20 669,84 рубля.

Просроченная дебиторская задолженность покупателей (заказчиков) по состоянию на 31.05.2017 года составляет 25 476 940,03 рублей или более 87 процента всей задолженности и представлена задолженностью следующих дебиторов:

- по договорам аренды помещений в общей сумме 3 614 188,51 рублей, в том числе: ФИО3 ООО в сумме 3 603 888,51 рублей, Оптима ООО в сумме 10 300 рублей.

- по договорам лизинга в общей сумме 21 862 751,52 рубля, в том числе: ООО «Гранит» в сумме 21 842 081,68 рублей, ООО «Мегастрой» в сумме 20 669,84 рубля.

Как указывает временный управляющий, вероятность взыскания дебиторской задолженности в полном объеме отсутствует. Существенную часть всей дебиторской задолженности покупателей (заказчиков) в общей сумме 7 829 тысяч рублей по состоянию на 31.12.2016 года составляет задолженность двух контрагентов в сумме 9 204 060 рублей или 83 процента от всей суммы задолженности:

- по договору аренды помещений ООО «Лизинговая компания «Артфин» в сумме 2 785 797,81 рублей, по договорам лизинга ООО «Гранит» в сумме 6 418 261,78 рублей.

При этом, из анализа следует, что вероятность взыскания дебиторской задолженности ООО «Лизинговая компания «Артфин» и ООО «Гранит» ничтожно мала. Возможна для взыскания дебиторская задолженность покупателей и заказчиков по состоянию на 31.05.2017 года в сумме 3 483 378 рублей 74 копеек (29 146 708,77 - 3 790 278,51 -21 842 081,68- 10 300-20 669,84).

Кроме того, согласно бухгалтерской отчетности должника, денежные средства на протяжении всего анализируемого периода составляют незначительную долю в активах предприятия. По состоянию на 31.12.2016 года денежные средства составляют 308 890,48 рублей, по состоянию на 31.05.2017 года остаток денежных средств на расчетных счетах Должника составляет 622 996,92 рублей.

Дебиторская задолженность по финансовым вложениям (предоставленным займам) составляет по состоянию на 31.12.2016 года - 92 661 тысяча рублей и на 31.05.2017 года 88 438 747 рублей 81 копейка, в том числе задолженность ООО «Лизинговая компания Артфин» в сумме 87 640 977,81 рублей или более 99 % всей задолженности по выданным займам и 797 770 рублей -это задолженность ООО фирма «ДИСК».

Дебиторская задолженность по сумме причисленных процентов, по финансовым вложениям (предоставленным займам) отражена в бухгалтерской отчетности должника в составе краткосрочной дебиторской задолженности и составляет по состоянию на 31.12.2016 года 22 236 561 рубль, по состоянию на 31.05.2017 года - 25 336 526 рублей 73 копейки, в том числе задолженность ООО «Лизинговая компания Артфин» в сумме 25 182 012,18 рублей, задолженность ООО фирма «ДИСК»-154 514,55 рублей.

В связи с неплатежеспособностью дебиторов, вероятность взыскания дебиторской задолженности по краткосрочным финансовым вложениям в виде задолженности по предоставленным займам и процентам за пользование займами в общей сумме 113 840 480 рублей 45 копеек, по состоянию на 31.05.2017 года отсутствует.

Балансовая стоимость имущества, которое может быть реализовано для расчетов с кредиторами, а также покрытия судебных расходов и расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему, скорректированная на неликвидную дебиторскую задолженность, составляет по состоянию на 31.12.2016 года - 32 811 тысяч рублей (154 206- 7829*83%- 22 236-92 661), по состоянию на 31.05.2017 года-31 476 925,86 рублей (27 370 550,20+3 483 378,74+622 996,92).

Для расчета с кредиторами и оплаты текущих расходов по процедуре банкротства, возможна реализация в процедуре конкурсного производства основных средств, находящихся на балансе должника. Балансовая стоимость основных средств в составе внеоборотных активов, возможных к реализации, составляет по состоянию на 31.12.2016 года 28 070 тысяч рублей, по состоянию на 31.05.2017 года- 27 370 550,20 рублей. Для установления точной цены возможной реализации имущества должника необходимо проведение оценки независимым оценщиком.

Также из финансового анализа следует, что изменение за анализируемый период структуры пассивов должника следует признать в подавляющей части негативным. Обязательства предприятия составляют по состоянию на 31.12.2016 года 175 672 000 рублей, по состоянию на 31.05.2017 года – 162 970 109,94 рублей.

Кредиторская задолженность перед ПАО СБЕРБАНК в размере 157 633 185 рублей 75 копейки составляет более 96 процентов в сумме всей кредиторской задолженности должника по состоянию на 31.05.2017 года.

Временный управляющий указывает, что данных об обязательствах, возникновение которых может быть оспорено и об обязательствах, исполнение которых возможно осуществить в рассрочку, должником не предоставлено.

Кредиторская задолженность, включенная в реестр требований кредиторов ООО «Артфин- Лизинг» по состоянию на 30.08.2017 года составляет 162 201 778,34 руб., в том числе перед ООО «Приоритет» и требований ПАО «Сбербанк России».

Также по результатам проведенного анализа, временный управляющий указывает, что обязательства должника существенно превышают его активы. Имущества предприятия недостаточно для закрытия значительной кредиторской задолженности. Согласно отчета исполнительного органа ООО «Артфин-Лизинг», по состоянию на 01.07.2017 года остаток обязательств лизингополучателей, возможные к оплате составляет 24 922 558 рублей 48 копеек, при размере кредиторской задолженности около 163 миллионов рублей. У ООО «Артфин-Лизинг», при наличии значительных основных средств, отсутствуют достаточные оборотные средства, отсутствуют источники их привлечения, имеется существенная кредиторская задолженность. Возможности восстановить свою платежеспособность у предприятия не имеется, в связи с наличием по состоянию на 31.12.2016, кредиторской задолженности, которая более чем в три с половиной раза превышает размер годовой выручки.

Согласно представленным для финансового анализа документам, признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства не установлено.

Проведенный анализ показал, что у должника достаточно имущества для покрытия судебных расходов и расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим.

Согласно протоколу собрания от 16.10.2017, кредиторами принято решение, в том числе об обращении в суд с ходатайством о признании должника банкротом.

Согласно статье 2 Закона о банкротстве под несостоятельностью понимается признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

В пункте 1 статьи 53 Закона о банкротстве указано, что решение арбитражного суда о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства принимается в случаях установления признаков банкротства должника, предусмотренных статьей 3 Закона, при отсутствии оснований для оставления заявления о признании должника банкротом без рассмотрения, введения финансового оздоровления, внешнего управления, утверждения мирового соглашения или прекращения производства по делу о банкротстве.

Признаки банкротства определены в статье 3 Закона о банкротстве. Согласно пункту 3 статьи 3 Закона о банкротстве юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены.

Из анализа финансового состояния должника, установлено, что финансовое состояние характеризуется как неудовлетворительное, возможность погашения задолженности за счет прибыли отсутствует. Безубыточная деятельность должника при существующих условиях невозможна.

В соответствии с пунктом 1 статьи 75 Закона о банкротстве арбитражный суд на основании решения первого собрания кредиторов выносит определение о введении финансового оздоровления или внешнего управления, принимает решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, либо утверждает мировое соглашение и прекращает производство по делу о банкротстве.

Учитывая вышеназванные обстоятельства, суд приходит к выводу о том, что ООО «Артфин-Лизинг», обладает признаками несостоятельности (банкротства).

Таким образом, суд, учитывая выводы финансового анализа, решение собрания кредиторов, принимает решение о признании должника несостоятельным (банкротом) и открывает процедуру, применяемую в деле о банкротстве - конкурсное производство сроком на шесть месяцев.

Статьей 124 Закона о банкротстве установлено, что принятие арбитражным судом решения о признании должника банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства. Конкурсное производство вводится на срок до шести месяцев.

Собрание кредиторов приняло решение ходатайствовать перед судом об утверждении на должность конкурсного управляющего должника члена Ассоциации МСРО «Содействие» - ФИО2.

Во исполнение решения собрания кредиторов указанной саморегулируемой организацией представлена информация о соответствии кандидатуры ФИО2 требованиям статей 20, 20.2 Закона о банкротстве.

В соответствии с положениями пункта 5 статьи 45 Закона о банкротстве по результатам рассмотрения представленной саморегулируемой организацией арбитражных управляющих информации о соответствии кандидатуры арбитражного управляющего требованиям, предусмотренным статьями 20 и 20.2 Закона о банкротстве, арбитражный суд утверждает арбитражного управляющего, соответствующего таким требованиям.

Изучив представленные документы, суд установил, что кандидатура ФИО2 соответствует требованиям статей 20 и 20.2 Закона о банкротстве, в связи с чем, арбитражный суд утверждает его конкурсным управляющим должника.

Размер вознаграждения конкурсному управляющему установлен Законом о банкротстве и составляет 30 000 рублей в месяц из средств должника.

Руководствуясь статьями 102, 110, 167-170, 176, 180, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 3, 6, 8, 20, 20.2, 20.6, 27, 33, 45, 53, 74, 75, 124, 126-128 Федерального Закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», суд

Р Е Ш И Л:

Завершить в отношении общества с ограниченной ответственностью «Артфин-Лизинг» г. Ставрополь (ИНН <***>, ОГРН <***>) процедуру наблюдения.

Признать общество с ограниченной ответственностью «Артфин-Лизинг» г. Ставрополь (ИНН <***>, ОГРН <***>) несостоятельным (банкротом), открыть конкурсное производство сроком на шесть месяцев до 04.06.2018.

Утвердить конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью «Артфин-Лизинг» г. Ставрополь (ИНН <***>, ОГРН <***>) арбитражного управляющего, члена Ассоциации МСРО «Содействие» - ФИО2 (ИНН <***>, адрес для направления корреспонденции: 302004, <...>) с вознаграждением в размере фиксированной суммы 30 000 руб. в месяц за счет средств должника.

Назначить рассмотрение дела по результатам процедуры конкурсного производства общества с ограниченной ответственностью «Артфин-Лизинг» г. Ставрополь (ИНН <***>, ОГРН <***>) в судебное заседание на 28.05.2018 года в 15 час. 20 мин. в помещении Арбитражного суда Ставропольского края: <...> б, 3 этаж, каб. №35.

Конкурсному управляющему представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства с приложением документов, предусмотренных статьей 147 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Копию решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства направить в Межрайонную ИФНС России №11 по Ставропольскому краю.

Решение суда подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано через Арбитражный суд Ставропольского края в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в месячный срок со дня его принятия (изготовления в полном объеме), в Федеральный Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев со дня вступления решения в законную силу при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.


Судья Л.В. Антошук