Решение от 13 мая 2025 г. по делу № А40-110934/2024

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

Дело №А40-110934/24-143-833
14 мая 2025 года
г. Москва



Резолютивная часть решения объявлена                                               23 апреля 2025 года

Мотивированное решение изготовлено                                                 14 мая     2025 года


Арбитражный суд города Москвы

Председательствующий: судья О.С. Гедрайтис,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания О.В. Герасимовой

проводит судебное заседание по делу по иску Московской межрегиональной транспортной прокуратуры

к ООО «Инновация» (ИНН <***>),

EFDAL ENDUSTRIYEL й URUNLER GIDA LOJISTIK VE KIMYEVI MADDELER SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI, IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD, SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED, SHENZHEN ELEGO A TECHNOLOGY CO., LIMITED, GUANGDONG QISITECH CO., LTD, SHENZHEN WOODY VAPES TECHNOLOGY CO., LTD, DONGGUAN CLOUPOR ATOMIZATION TECHNOLOGY CO., LTD, ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LMITED SIRKETI, ESNAT TARIM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI, DOS SO DOS SI SANAYI TURIZM VE ORGANIZASYON A.S., HEILONGJIANG HONGXING IMP. & EXP. CO. LTD, WARM ISTANBUL WARD NAKLIYE INSAATOTOMOTIV MOBIL YA, YONGKANG YONGSHUN IMPORT AND EXPORT CO., LTD, ANTIKINESS INSAAT SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETIс требованиями о

1. Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «EFDAL ENDUSTRIYEL URUNLER GIDA LOJISTIK VE KIMYEVI MADDELER SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI» (Турция), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 10.04.2022 № 2022-101, контракта от 10.05.2022 № 2022-168, контракта от 20.06.2022 № 2022-251, контракта от 23.06.2022 № 2022-263, контракта от 26.06.2022, № 2022-271, контракта от 28.06.2022 № 2022-283, контракта от 01.07.2022 № 2022-301 недействительными;

2. Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контракту 10.04.2022 № 2022-101, контракта от 10.05.2022 № 2022-168, контракта от 20.06.2022 № 2022-251, контракта от 23.06.2022 № 2022-263, контракта от 26.06.2022 № 2022-271, контракта от 28.06.2022 № 2022-283, контракта от 01.07.2022 № 2022-301 и взыскать с ООО «Инновация» 33 260 долларов США и 13 944 000 рублей в бюджет Российской Федерации;

3. Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD»(KnTafi), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 19.04.2022 № 1CY, контракта от 25.04.2022 № № 2CY, контракта от 05.06.2022 № № 3CY , контракта от 09.06.2022 № 4CY, контракта от 14.06.2022 № 5CY, контракта от 16.06.2022 № 6CY, контракта от 19.06.2022 № 7CY, контракта от 21.06.22 № 8CY, контракта от 23.06.22 № 9CY, контракта от 26.06.22 № 10CY, контракта от 28.06.22 № 11CY, контракта от 01.06.2022 № 12CY, контракта от 04.07.2022 № 13CY недействительными;

4. Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контрактам от 19.04.2022 №1CY, контракта от 25.04.2022 № 2CY, контракта от 05.06.2022 № 3CY , контракта от 09.06.2022 № 4CY, контракта от 14.06.2022 № 5CY, контракта от 16.06.22 № 6CY, контракта от 19.06.2022 № 7CY, контракта от 21.06.2022 № 8CY, контракта от 23.06.2022 № 9CY, контракта от 26.06.2022 № 10CY, контракта от 28.06.2022 № 11CY, контракта от 01.06.2022 № 12CY, контракта от 04.07.2022 № 13CY, взыскать с ООО «Инновация» 4 333 242, 55 Китайских юаней в бюджет Российской Федерации;

5. Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED)) (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторгового контракта от 26.04.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-202, контракта от 02.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-256, контракта от 06.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-270, контракта от 08.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-282, контракта от 10.06.22 №CN(SH)-RU(MOS) 2022-290, контракта от 13.06.22 №CN(SH)-RU(MOS) 2022-312, контракта от 15.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-337, контракта от 17.06.2022 №CN(SH)-RU(MOS) 2022-355, контракта от 20.06.22 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-369, контракта от 22.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-379, контракта от 24.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-387, контракта от 27.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-395, контракта от 01.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-412, контракта от 04.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-430, контракта от 06.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-444, контракта от 09.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-460 недействительными;

6. Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контракту от 02.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-256, контракта от 06.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-270, контракта от 08.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-282, контракта от 10.06.2022 №CN(SH)-RU(MOS) 2022-290, контракта от 13.06.2022 №CN(SH)-RU(MOS) 2022-312, контракта от 15.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-337, контракта от 17.06.2022 №CN(SH)-RU(MOS) 2022-355, контракта от 20.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-369, контракта от 22.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-379, контракта от 24.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-387, контракта от 27.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-395, контракта от 01.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-412, контракта от 04.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-430, контракта от 06.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-444, контракта от 09.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-460, взыскать с ООО «Инновация» 5 408 971, 9 Китайских юаней в бюджет Российской Федерации;

7. Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «SHENZHEN ELEGO TECHNOLOGY CO., LIMITED» (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 17.05.2022 № 22.00265, контракта от 31.05.2022 № № 22.00291, контракта от 17.06.2022 № 22.00319, контракта от 24.06.2022 № 22.00350 недействительными;

8. Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контрактам от 17.05.2022 № 22.00265, контракта от 31.05.2022 №№ 22.00291, контракта от 17.06.2022 № 22.00319, контракта от 24.06.2022 № 22.00350, взыскать с ООО «Инновация» 1 155 000 Китайских юаней в бюджет Российской Федерации;

9. Признать сделку между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «GUANGDONG QISITECH CO., LTD» (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторгового контракта от 01.07.2022 № 1 недействительной;

10. Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контракту от 01.07.2022 № 1, взыскать с ООО «Инновация» 168 674, 70 Китайских юаней в бюджет Российской Федерации;

11. Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «SHENZHEN WOODY VAPES TECHNOLOGY CO., LTD» (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторгового контракта от 04.07.2022 № 1} контракта от 09.07.2022 №2, контракта от 12.07.2022 № 3 недействительными;

12. Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контрактам от 04.07.2022 № 1, контракта от 09.07.2022 № 2, контракта от 12.07.2022 № 3, взыскать с ООО «Инновация» 872 006, 25 Китайских юаней в бюджет Российской Федерации;

13. Признать сделку между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «DONGGUAN CLOUPOR ATOMIZATION TECHNOLOGY CO., LTD» (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторгового контракта № 1 от 09.07.2022, контракта № 1 от 18.08.2022 недействительной;

14. Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контракту № 1 от 09.07.2022, по контракту № 1 от 18.08.2022, взыскать с ООО «Инновация» 453 939,60 Китайских юаней в бюджет Российской Федерации;

15. Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LMITED SIRKETI» (Турция) выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 23.05.2022 № Е/Т-54, контракта от 31.05.2022 № Е/Т-77, контракта от 02.06.2022 № Е/Т-70, контракта от 06.06.2022 №Е/Т-89, контракта от 08.06.2022 № Е/Т-95, контракта от 13.06.2022 № Е/Т-115, контракта от 15.06.2022 № Е/Т-121, контракта от 17.06.2022 № Е/Т-134, контракта от 20.06.2022 № Е/Т-149, контракта от 22.06.2022 № Е/Т-163, контракта от 24.06.2022 № Е/Т-170 недействительными;

16. Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контрактам от 23.05.22 №Е/Т-54, контракта от 31.05.22 № Е/Т-77, контракта от 02.06.22 № Е/Т-70, контракта от 06.06.22 №Е/Т-89, контракта от 08.06.22 № Е/Т-95, контракта от 13.06.22 № Е/Т-115, контракта от 15.06.22 № Е/Т-121, контракта от 17.06.22 № Е/Т-134, контракта от 20.06.22 № Е/Т-149, контракта от 22.06.22 № Е/Т-163, контракта от 24.06.22 № Е/Т-170, взыскать с ООО «Инновация» 29 819 000 рублей в бюджет Российской Федерации;

17. Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «ESNAT TARIM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI»   (Турция),   выразившуюся   в   заключение   внешнеторговых контрактов от 21.06.2022 № ESNAT 22-203, контракта от 24.06.2022 № ESNAT 22-212 недействительными;

18. Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контракту от 21.06.2022 № ESNAT 22-203, контракта от 24.06.2022 № ESNAT 22-212, взыскать с ООО «Инновация» 5 900 000 рублей в бюджет Российской Федерации;

19. Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «DOSSO DOSSI SANAYI TURIZM VE ORGANIZASYON A.S» (Турция), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов 24.06.2022 № INNOVATION-1, контракта от 29.06.2022 № INNOVATIONS, контракта от 12.07.2022 № INNOVATIONS недействительными;

20. Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контрактам от 24.06.2022 № INNOVATION-1, контракта от 29.06.2022 № INNOVATIONS, контракта от 12.07.22 № INNOVATIONS взыскать с ООО «Инновация» 8 904 000 рублей в бюджет Российской Федерации;

21. Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «HEILONGJIANG HONGXING IMP. & EXP. CO. LTD» (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 27.06.2022 № 1, контракта от 04.07.2022 № 2, контракта от 07.07.2022 № 3, контракта от 10.07.2022 № 4, контракта от 12.07.2022 № 5 недействительными;

22. Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контрактам от 27.06.2022 № 1, контракта от 04.07.2022 № 2, контракта от 07.07.2022 № 3, контракта от 10.07.2022 № 4, контракта от 12.07.2022 № 5, взыскать с ООО «Инновация» 13 740 500 рублей в бюджет Российской Федерации;

23. Признать сделку между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «WARM ISTANBUL WARD NAKLIYE INSAATOTOMOTIV MOBILIYA» (Турция), выразившуюся в заключение внешнеторгового контракта от 05.07.2022 №1 недействительной;

24. Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контракту от 05.07.2022. № 1, взыскать с ООО «Инновация» 2 982 000 рублей в бюджет Российской Федерации;

25. Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «YONGKANG YONGSHUN IMPORT AND EXPORT CO., LTD» (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 10.07.2022 № 1, контракта от 14.07.2022 №2 недействительными;

26. Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контрактам от 10.07.2022. № 1, контракта от 14.07.2022 № 2 взыскать с ООО «Инновация» 5 965 000 рублей в бюджет Российской Федерации;

27. Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «ANTIKINESS INSAAT SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI» (Турция), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 12.07.2022 №1-1.10, контракта от 14.07.2022 №1-2.10 недействительными;

28. Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контрактам от 12.07.2022 №1-1.10, контракту от 14.07.2022 №1-2.10 взыскать с ООО «Инновация» 5 978 000 рублей в бюджет Российской Федерации,


при участии:

от истца: ФИО1, удостоверение то 348777, дов. №8-09-2023 от 29.09.2023, ФИО2, удостоверение то №337201 дов. №8-09-2024 от 02.08.2024

от ответчиков: не явка,  извещены

УСТАНОВИЛ:

Московская межрегиональная транспортная Прокуратура обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к компаниям о признании сделок недействительными и применить последствия недействительности.

Представители ответчиков в судебное заседание не явились, надлежащим образом извещены о времени и месте судебного разбирательства, в связи с чем дело рассматривалось в порядке ст.156 АПК РФ.

Ответчики письменные отзывы на заявление не представили, требования не оспорили.

При этом суд отмечает, что предоставление отзыва на иск суду и лицам, участвующим в деле, в силу ст. 131 АПК РФ, является процессуальной обязанностью ответчика.

В определении суда, суд обязывал ответчика представить письменный мотивированный отзыв в порядке ст.131 АПК РФ.

Между тем, в нарушение ст.131 АПК РФ, ответчики указанное требование не исполнили, отзывы на иск не представили, об обстоятельствах, препятствующих своевременному предоставлению отзыва на иск и дополнительных доказательствах, которые могли бы быть признаны судом уважительными, суду не сообщил, в связи с чем, принял риски наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий (ч. 2 ст. 9 и ст. 41 АПК РФ).

Представитель истца поддержал требования в полном объеме, просил иск удовлетворить.

Рассмотрев материалы дела, непосредственно исследовав представленные в материалы дела доказательства, суд пришел к выводу об удовлетворении исковых требования.

Как следует из материалов дела, Московско-Смоленской транспортной прокуратурой проведена проверка исполнения требований таможенного законодательства, в ходе которой установлено, что российским обществом с ограниченной ответственностью «Инновация» в лице генерального директора ФИО3 в период времени с 10.04.2022 по 19.08.2022 заключены 72 контракта на поставку товаров с иностранными организациями, которые имеют признаки фиктивности.

Так, ООО «Инновация» совершены валютные операции на счета иностранных организаций с представлением уполномоченному банку документов, содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении переводов.

Из информации Центрального таможенного управления ФТС России следует, что ООО «Инновация» не является участником внешнеэкономической деятельности, таможенное оформление товаров обществом не осуществлялось.

По указанным фактам линейным отделом МВД России на станции Москва-Киевская 20.04.2023 возбуждено уголовное дело №12301009605000051 по признакам состава преступления, предусмотренного п. «а» ч. 3 ст. 193.1 УК РФ.

ООО «Инновация» (покупатель) заключено 7 фиктивных внешнеторговых контрактов на поставку товаров с турецкой организацией EFDAL ENDUSTRIYEL URUNLER GIDA LOJISTIK VE KIMYEVI MADDELER SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI в лице директора Navroz Hamzayev (продавец).

Согласно условиям контрактов продавец обязуется продать используемые при строительстве товары и оборудование (товар), а покупатель обязуется принять и оплатить этот товар на условиях, в количестве и по ценам, зафиксированным в выставленных для оплаты спецификациях к контрактам.

Так, по контракту № 2022-101 от 10.04.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем на условиях авансового платежа в размере полной стоимости товара в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 2022-101 от 10.04.2022 общая сумма контракта составила 33 260,00 долларов США, срок поставки партии: до 15.05.2022.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес EFDAL ENDUSTRIYEL URUNLER GIDA LOJISTIK VE KIMYEVI MADDELER SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 33 250,00 долларов США, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 1 от 13.04.2022 г. и выпиской по операциям на счете №40702840012001008506.

По контракту № 2022-168 от 10.05.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем на условиях авансового платежа в -размере полной стоимости товара в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 2022-168 от 10.05.2022, общая сумма составила 1 920 000,00 рублей, срок поставки партии: до 15.06.2022.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. №5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес EFDAL ENDUSTRIYEL URUNLER GIDA LOJISTIK VE KIMYEVI MADDELER SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 1 920 000,00 рублей, что подтверждается поручениями на перевод иностранной валюты № 13 от 12.05.2022 и № 15 от 18.05.2022. и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № 2022-251 от 20.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях авансового платежа в размере полной стоимости товара в течение в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 2022-251 от 20.06.2022 общая сумма составила 1 740 000 рублей, срок поставки партии: до 04.08.2022.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес EFDAL ENDUSTRIYEL URUNLER GIDA LOJISTIK VE KIMYEVI MADDELER SANAYI DIS TICARET LIMITED SERKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 1 740 000 рублей, что подтверждается платежным поручением № 135 от 22.06.2022 г. и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № 2022-263 от 23.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях авансового платежа в размере полной стоимости товара в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 2022-263 от 23.06.2022 общая сумма составила 2 585 000 рублей, срок поставки партии: до 07.08.2022.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес EFDAL ENDUSTRIYEL URUNLER GIDA LOJISTIK VE KIMYEVI MADDELER SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта от 23.06.2022 № 2022-263 переведены денежные средства в размере 2 585 000 рублей, что подтверждается платежным поручением № 137 от 24.06.2022 г.

По контракту № 2022-271 от 26.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях авансового платежа в размере полной стоимости товара в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 2022-271 от 26.06.2022 общая сумма составила 2 990 000 рублей, срок поставки партии до 10.08.2022.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес EFDAL ENDUSTRIYEL URUNLER GIDA LOJISTIK VE KIMYEVI MADDELER SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта от 26.06.2022 № 2022-271 переведены денежные средства в размере 2 990 000 рублей, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 141 от 27.06.2022. и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № 2022-283 от 28.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со   спецификацией к   контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях авансового платежа в размере полной стоимости товара в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 2022-283 от 28.06.2022 общая сумма составила 2 154 ООО рублей, срок поставки партии: до 12.08.2022.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес EFDAL ENDUSTRIYEL URUNLER GIDA LOJISTIK VE KIMYEVI MADDELER SANAYI DIS TICARET LIMITED SERKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 154 000 рублей, что подтверждается платежным поручением № 151 от 29.06.2022 г. и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № 2022-301 от 01.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях авансового платежа в размере полной стоимости товара в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 2022-301 от 01.07.2022 общая сумма составила 2 555 000 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес EFDAL ENDUSTRIYEL URUNLER GIDA LOJISTIK VE KIMYEVI MADDELER SANAYI DIS TICARET LIMITED SERKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 555 000 рублей, что подтверждается платежным поручением на перевод иностранной валюты № 156 от 01.07.2022 г. и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

Исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает 3 млн. рублей, контракты с EFDAL ENDUSTRIYEL URUNLER GIDA LOJISTIK VE KIMYEVI MADDELER SANAYI DIS TICARET LIMITED SERKETI не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции Центрального Банка Российской Федерации от 16 августа 2017 г. № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих поставку документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (далее - Инструкция ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И).

В качестве подтверждающего документа в АО «АКБ «ФОРАБанк» ООО «Инновация» предоставлена копия оформленной декларации на товары (далее - ДТ) № 10013020/230622/0031208 с отметкой о выпуске товара.

Из ответа Ватутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№42-14/188 от 03.04.2023) установлено, что декларирование товаров ООО «Инновация» по указанной ДТ не осуществлялось.

Следовательно, предоставленная в уполномоченный банк копия ДТ № 10013020/230622/0031208 является подложным документом.

Кроме того, в период времени с 19.04.2022 по 04.07.2022 ООО «Инновация» (покупатель) заключено 13 фиктивных международных контрактов на поставку товаров с китайской организацией IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD в лице директора Qiu Hua Long (продавец).

В соответствии с данными контрактами покупатель покупает, а продавец продает товары на условиях, в количестве и по ценам, зафиксированных в выставленных для оплаты спецификациях к контракту.

Так, по контракту № 1CY от 19.04.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости партии товара в виде авансового платежа в течение 5 дней с момента подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта: до 31.12.2022 .

В соответствии со спецификацией к контракту № 1CY от 19.04.2022 общая сумма составила 216 300,00 Китайских юаней.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 216 300,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 2 от 20.04.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № 2CY от 25.04.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение 5 дней с подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 2CY от 25.04.2022 общая сумма составила 265 000,00 Китайских юаней.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 203 000,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 5 от 29.04.2022 г. и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту № 3CY от 05.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение в течение 5 дней с подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 3 CY от 05.06.2022 общая сумма составила 317 250,00 Китайских юаней.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес MIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта от 05.06.2022 №3 CY переведены денежные средства в размере 317 250,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 14 от 07.04.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № 4CY от 09.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение 5 рабочих дней с подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту №4 CY от 09.06.2022 общая сумма составила 322 000,00 Китайских юаней.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 322 000,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты №16 от 10.06.2022 и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту № 5CY от 14.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение 5 дней с момента подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 5CY от 14.06.2022 общая сумма составила 335 555,00 Китайских юаней.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес IMIRACLE   (SHENZHEN)   TECHNOLOGY   CO.,   LTD   во   исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 335 555,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 19 от 16.06.2022 и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту № 6CY от 16.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение 5 дней с момента подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией № 6CY от 16.06.2022 общая сумма составила 350 000,00 Китайских юаней.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 350 000,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 21 от 17.06.2022 г. и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту № 7CY от 19.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение 5 дней с момента подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта: до 31.12.2022 г.

В соответствии со спецификацией к контракту № 7CY от 19.06.2022 общая сумма составила 350 128,50 Китайских юаней.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 350 128,50 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 24 от 20.06.2022 и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту № 8CY от 21.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 8CY от 21.06.2022 общая сумма составила 352 499,20 Китайских юаней.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес MIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 352 499,20 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 28 от 23.06.2022 и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту № 9CY от 23.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта до 31.12.2022 г.

В соответствии со спецификацией к контракту № 9CY от 23.06.2022 общая сумма составила 370 064,75 Китайских юаней.

Согласно информации, представленной АО «АКБ ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 370 064,75 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 29 от 24.06.2022 и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту № 10CY от 26.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 10CY от 26.06.2022 общая сумма составила 372 942,50 Китайских Юаней.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 372 942,50 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 32 от 28.06.2022 и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту № 11CY от 28.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № ПСУ от 28.06.2022 общая сумма составила 371 999,00 Китайских юаней.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 371 999,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 35 от 01.07.2022 и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту № 12CY от 01.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 12CY от 01.07.2022 общая сумма составила 361 002,00 Китайских юаней.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта от 01.07.2022 12 CY переведены денежные средства в размере 361 002,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 37 от 04.07.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № 13CY от 04.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем на условиях предоплаты в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок поставки товара по согласованному сторонами графику на условиях СРТ Москва. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией № 13CY от 04.07.2022 общая сумма составила 348 501,60 Китайских юаней.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 348 501,60 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 41 от 05.07.2022 и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

Исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. руб., контракты с IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

В качестве подтверждающих исполнение контракта документов в АО «АКБ «ФОРАБанк» ООО «Инновация» предоставлены копии оформленных деклараций на товары №№10013020/060622/0028805, 10013020/060622/0028819, 10013020/160722/0035200, 10013020/190722/0035872 с отметкой о выпуске товара в регионе деятельности Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№ 42-14/188 от 03.04.2023) следует, что декларирование товаров ООО «Инновация» по указанным ДТ не осуществлялось.

Следовательно, предоставленные в уполномоченный банк копии ДТ №№ 10013020/060622/0028805, 10013020/060622/0028819, 10013020/160722/0035200, 10013020/190722/0035872 являются подложными документами.

Также в период времени с 26.04.2022 по 09.07.2022 ООО «Инновация» (покупатель) в лице генерального директора ФИО4 заключено 16 фиктивных международных контрактов на поставку товаров с китайской организацией SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED в лице исполнительного директора Han Rui (продавец).

В соответствии с данными контрактами покупатель покупает, а продавец продает товары на условиях, в количестве и по ценам, зафиксированных в контрактах и инвойсах к ним.

Так, по контракту № CN(SH)-RU(MOS) 2022-202 от 26.04.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контрактую Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости партии товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом Инвойса. Срок поставки товара составляет не более 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN(SH)-RU(MOS) 2022-202 от 26.04.2022 общая сумма составила 267 000,00 Китайских Юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 267 000,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты №4 от 29.04.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту №CN(SH)-RU(MOS) 2022-256 от 02.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN(SH)-RU(MOS) 2022-256 от 02.06.2022 общая сумма составила 319 375,00 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 319 375,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 10 от 03.06.2022 в размере 125 000,00 китайских юаней и № 12 от 06.06.2022 в размере 194 375,00 китайских юаней и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту № CN(SH)-RU(MOS) 2022-270 от 06.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу № 270 от 06.06.2022 общая сумма составила 318 150 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. №5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 318 150,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 13 от 07.06.2022 и выпиской По операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN(SH)-RU(MOS) 2022-282 от 08.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN(SH)-RU(MOS) 2022-282 от 08.06.2022 общая сумма составила 321 003,00 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 321 003,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 15 от 09.06.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN(SH)-RU(MOS) 2022-290 от 10.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу № CN(SH)-RU(MOS) 2022-290 от 10.06.2022 общая сумма составила 329 427,50 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 329 427,50 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 17 от 10.06.2022 г. и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-312 от 13.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-312 от 13.06.2022 общая сумма составила 336 700,00 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 336 700,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 18 от 15.06.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-337 от 15.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-337 от 15.06.2022 общая сумма составила 348 500,00 Китайских Юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 348 500,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты №20 от 16.06.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-355 от 17.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-355 от 17.06.2022 общая сумма составила 349 999,50 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 349 999,50 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 22 от 20.06.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-369 от 20.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-369 от 20.06.2022 общая сумма составила 348 496,40 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 348 496,40 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 25 от 21.06.2022 г. и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-379 от 22.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-379 от 22.06.2022 общая сумма составила 361 052,00 Китайских Юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 361 052,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 27 от 22.06.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-387 от 24.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-387 от 24.06.2022 общая сумма составила 371 002,50 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 371 002,50 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 30 от 24.06.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-395 от 27.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-395 от 27.06.2022 общая сумма составила 373 000,00 Китайских Юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 373 000,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 34 от 01.07.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-412 от 01.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-412 от 01.07.2022 общая сумма составила 361 153,00 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 361 153,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 36 от 04.07.2022 г. и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-430 от 04.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-430 от 04.07.2022 общая сумма составила 348 900,00 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 348 900,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 40 от 05.07.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-444 от 06.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее

40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-444 от 06.07.2022 общая сумма составила 333 045,00 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 333 045,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 42 от 06.07.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-460 от 09.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления инвойса. Срок поставок товара на территорию Российской Федерации составляет не менее 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу к контракту № CN (SH)-RU(MOS) 2022-460 от 09.07.2022 общая сумма составила 322 168,00 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 322 168,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 44 от 11.07.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

Исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. рублей, контракты с SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS CO., LIMITED не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

В качестве подтверждающих поставку товара документов по вышеуказанным шестнадцати контрактам в АО «АКБ «ФОРАБанк» ООО «Инновация» предоставлены копии оформленных деклараций на товары №№10013020/100622/0029622, 10013020/120722/0034651, 10013 020/160722/003 5222,            10013020/190722/003 5850, 10013020/190722/0035889 с отметкой о выпуске товара в регионе деятельности Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№ 42-14/188 от 03.04.2023), декларирование товаров ООО «Инновация» по указанным ДТ не осуществлялось.

Следовательно, предоставленные в уполномоченный банк копии ДТ №№ 10013020/100622/0029622, 10013020/120722/0034651, 10013020/160722/0035222, 10013020/190722/0035850, 10013020/190722/0035889 являются подложными документами.

Также в период времени с 17.05.2022 по 24.06.2022 ООО «Инновация» в лице генерального директора ФИО4 (покупатель) заключено 4 фиктивных международных контрактов на поставку товаров с китайской организацией SHENZHEN ELEGO TECHNOLOGY CO., LIMITED в лице исполнительного директора Han Rui (продавец).

В соответствии с данными контрактами покупатель покупает, а продавец продает товары на условиях, в количестве и по ценам, зафиксированных в контрактах и инвойсах к ним.

Так, по контракту № 22.00265 от 17.05.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости партии товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом Инвойса. Цена товара устанавливается в соответствии с инвойсами. Срок поставки товара не более 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год с момента подписания контракта или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно Инвойсу № 22.00265 от 17.05.2022 общая сумма составила 300 000,00 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN ELEGO TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 300 000,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 7 от 23.05.2022 и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту № 22.00291 от 31.05.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости партии товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом Инвойса. Цена товара устанавливается в соответствии с инвойсами. Срок поставки товара не более 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год с момента подписания контракта или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу № 22.00291 от 31.05.2022 общая сумма составила 160 000,00 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN ELEGO TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 160 000,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 11 от 03.06.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № 22.00319 от 17.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в размере полной стоимости партии товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом Инвойса. Цена товара устанавливается в соответствии с инвойсами. Срок поставки товара не более 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год с момента подписания контракта или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу № 22.00319 от 17.06.2022 общая сумма составила 350 140,00 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN ELEGO TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 350 140,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 23 от 20.06.2022 и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту № 22.00350 от 24.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости партии товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом Инвойса. Цена товара устанавливается в соответствии с инвойсами. Срок поставки товара не более 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год с момента подписания контракта или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу № 22.00350 от 24.06.2022 общая сумма составила 344 860,00 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN ELEGO TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 344 860,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 31 от 28.06.2022. и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

Исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. руб., контракты с SHENZHEN ELEGO TECHNOLOGY CO., LTD не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

В качестве подтверждающих поставки товаров документов по вышеуказанным четырем контрактам в АО «АКБ «ФОРАБанк» ООО «Инновация» предоставлены копии оформленных деклараций на товары № 10013020/120722/0034629 и № 10013020/270622/0031992 с отметкой о выпуске товара в регионе деятельности Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№42-14/188 от 03.04.2023) установлено, что декларации на товары №10013020/120722/0034629 и № 10013020/270622/0031992 не оформлялись и в архиве таможенного поста отсутствуют.

Следовательно, предоставленные в уполномоченный банк копии ДТ № 10013020/120722/0034629 и № 10013020/270622/0031992 являются подложными документами.

Также ООО «Инновация» в лице генерального директора ФИО4 (покупатель) заключен фиктивный международный контракт № 1 от 01.07.2022 на поставку товаров с китайской организацией GUANGDONG QISITECH CO., LTD в лице исполнительного директора Gifu Suong (продавец).

В соответствии с данным контрактом покупатель покупает, а продавец продает товары на условиях, в количестве и по ценам, зафиксированных в контрактах и инвойсах к ним.

Оплата по контракту производится покупателем в виде аванса в размере 168 674,70 Китайских юаней в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом инвойса, оставшуюся задолженность в размере 192 314,40 Китайских юаней в течение 10 календарных дней с момента получения таможенной декларации в Российской Федерации. Срок поставки: не более 40 календарных дней. Срок действия контракта: 1 год или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу по контракту № 1 от 01.07.2022 общая сумма составила 360 989,10 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес GUANGDONG QISITECH CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 168 674,70 Китайских Юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 38 от 04.07.2022 и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

Исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. рублей, контракты с GUANGDONG QISITECH CO., LTD не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№ 42-14/188 от 03.04.2023) установлено, что декларация на товары ООО «Инновация» не оформлялись и в архиве таможенного поста отсутствуют.

Также в период времени с 04.07.2022 по 12.07.2022 ООО «Инновация» (покупатель) в лице генерального директора ФИО4 заключено 3 фиктивных международных контрактов на поставку товаров с китайской организацией SHENZHEN WOODY VAPES TECHNOLOGY CO., LTD в лице исполнительного директора Min Bao Ma (продавец).

В соответствии с данными контрактами продавец обязуется продать используемые при строительстве товары и оборудование (товар), а покупатель обязуется принимать и оплачивать этот товар на условиях в количестве и по ценам, зафиксированным в выставленных для оплаты спецификациях к контрактам.

Так, по контракту № 1 от 04.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии с инвойсами к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости партии товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом Инвойса. Срок поставки составляет 40 календарных. Срок действия контракта: 1 год с момента его подписания или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу по контракту № 1 от 04.07.2022 общая сумма составила 348 804,75 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN WOODY VAPES TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 348 804,75 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 43 от 06.07.2022.

По контракту № 2 от 09.07.2022 цена на товар и сумма устанавливается в соответствии с инвойсами к контракту. Оплата производится покупателем в размере полной стоимости партии товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом Инвойса. Срок поставки составляет 40 календарных. Срок действия контракта составляет 1 год с момента его подписания или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу по контракту № 2 от 09.07.2022 общая сумма составила 322 020,00 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN WOODY VAPES TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 322 020,00 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 45 от 11.07.2022 и выпиской по операциям на счете №4070215631200008506.

По контракту №3 от 12.07.2022 цена на товар и сумма устанавливается в соответствии с инвойсами к контракту. Оплата по контракту производится покупателем  в  размере  полной  стоимости  партии  товара в течение

10 календарных дней с момента выставления продавцом Инвойса. Срок поставки составляет 40 календарных. Срок действия контракта составляет 1 год с момента его подписания или до выполнения его условий обеими сторонами.

Согласно инвойсу по контракту № 3 от 12.07.2022 общая сумма составила 201 181,50 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес SHENZHEN WOODY VAPES TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 201 181,50 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 47 от 12.07.2022 и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

Исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. рублей, контракты с SHENZHEN WOODY VAPES TECHNOLOGY CO., LTD не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№ 42-14/188 от 03.04.2023) установлено, что декларация на товары ООО «Инновация» не оформлялись и в архиве таможенного поста отсутствуют.

Также ООО «Инновация» в лице генерального директора ФИО4 (покупатель) заключено 2 фиктивных международных контракта на поставку товаров с китайской организацией DONGGUAN CLOUPOR ATOMIZATION TECHNOLOGY CO., LTD в лице директора Sany Wang (продавец).

В соответствии с данными контрактами продавец обязуется продать оборудование (товар), а покупатель обязуется принимать и оплачивать этот товар на условиях в количестве и по ценам, зафиксированным в выставленной для оплаты спецификации к контрактам.

Так, по контракту № 1 от 09.07.2022 цена на товар и сумма устанавливается в соответствии с инвойсами к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение 5 дней после подписания контракта. Срок ввоза товара на территорию Российской Федерации составляет 30 календарных дней с момента зачисления авансового платежа на счет продавца. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

Согласно спецификации к контракту № 1 от 09.07.2022 общая сумма составила 226 969,60 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес DONGGUAN CLOUPOR ATOMIZATION TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 226 969,60 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 46 от 11.07.2022 г. и выпиской по операциям на счете № 4070215631200008506.

По контракту № 1 от 18.08.2022 цена на товар и сумма устанавливается в соответствии с инвойсами к контракту. Оплата производится покупателем в размере полной стоимости всей партии товара в виде авансового платежа в течение 5 дней после подписания контракта. Срок ввоза товара на территорию Российской Федерации составляет 30 календарных дней с момента зачисления авансового платежа на счет продавца. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

Согласно спецификации к контракту № 1 от 09.07.2022 общая сумма составила 226 969,60 Китайских юаней.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес DONGGUAN CLOUPOR ATOMIZATION TECHNOLOGY CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 226 969,60 Китайских юаней, что подтверждается поручением на перевод иностранной валюты № 48 от 19.08.2022.

Исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. рублей, контракты с DONGGUAN CLOUPOR ATOMIZATION TECHNOLOGY CO., LTD не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№ 42-14/188 от 03.04.2023) установлено, что декларация на товары ООО «Инновация» не оформлялись и в архиве таможенного поста отсутствуют.

Также в период времени с 23.05.2022 по 26.06.2022 ООО «Инновация» в лице генерального директора ФИО4 (покупатель) заключено 11 фиктивных международных контрактов на поставку товаров с турецкой организацией ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LMITED SIRKETI в лице директора Hamzayev Navroz (продавец).

В соответствии с данными контрактами продавец обязуется продать товары и оборудование, используемые при строительстве, а покупатель обязуется принимать и оплачивать этот товар согласно оговоренной и подписанной спецификации к контракту.

Так, по контракту № Е/Т-54 от 23.05.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара и оплачивается в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

Согласно спецификации к контракту №Е/Т-54 от 23.05.2022 общая сумма составила 2 300 000,00 рублей.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 300 000,00 рублей, что подтверждается платежными поручениями № 5 от 26.05.2022 на сумму 300 000,00 рублей и № 96 от 27.05.2022 на сумму 2 000 000,00 рублей, и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № Е/Т-77 от 31.05.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара и оплачивается в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

Согласно спецификации к контракту № Е/Т-77 от 31.05.2022 общая сумма составила 2 200 000,00 рублей.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-200 от 14.02.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 200 000,00 рублей, что подтверждается платежными поручениями № 98 от 26.05.2022 на сумму 700 000,00 рублей и № 99 0т 31.05.2022 на сумму 1 500 000,00 рублей, и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту №Е/Т-70 от 02.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара и оплачивается в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

Согласно спецификации к контракту №Е/Т-70 от 31.05.2022 общая сумма составила 2 244 000,00 рублей.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 244 000,00 рублей, что подтверждается платежными поручениями № 109 от 07.06.2022 на сумму 2 000 000,00 рублей и №110 от 08.06.2022 на сумму 244 000,00 рублей, и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № Е/Т-89 от 06.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в виде авансового платежа в размере стоимости товара и оплачивается в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

Согласно спецификации к контракту № Е/Т-89 от 06.06.2022 общая сумма составила 2 245 000,00 рублей.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 245 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 111 от 08.06.2022. и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № Е/Т-95 от 08.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара и оплачивается в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией № Е/Т-95 от 08.06.2022 общая сумма составила 2 995 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 995 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 112 от 09.06.2022 и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № Е/Т-115 от 13.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара и оплачивается в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № Е/Т-115 от 13.06.2022 общая сумма составила 2 950 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 950 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 114 от 14.06.2022 и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № Е/Т-121 от 15.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара и оплачивается в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № Е/Т-121 от 15.06.2022 общая сумма составила 2 985 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 985 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 129 от 16.06.2022. и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № Е/Т-134 от 17.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара и оплачивается в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № Е/Т-134 от 17.06.2022 общая сумма составила 2 990 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 990 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 131 от 17.06.2022 и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № Е/Т-149 от 20.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара и оплачивается в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № Е/Т-149 от 17.06.2022 общая сумма составила 2 980 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 980 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 133 от 20.06.2022. и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № Е/Т-163 от 22.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара и оплачивается в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № Е/Т-163 от 22.06.2022 общая сумма составила 2 990 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес

ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 990 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 136 от 23.06.2022. и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

По контракту № Е/Т-170 от 24.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара и оплачивается в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № Е/Т-170 от 24.06.2022 общая сумма составила 2 940 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 940 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 139 от 24.06.2022 и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

Исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. рублей, контракты с ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

В качестве подтверждающих документов в АО «АКБ «ФОРАБанк» ООО «Инновация» предоставлены копии оформленных деклараций на товары №№ 10013020/020722/0033004, 10013020/100722/0034225, 10013020/100722/0034243, 10013020/170722/0035408, 10013020/170722/0035433 с отметкой о выпуске товара в регионе деятельности Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№ 42-14/188 от 03.04.2023) установлено, что декларирование товаров ООО «Инновация» по ДТ №№10013020/020722/0033004, 10013020/100722/0034225, 10013020/100722/0034243, 10013020/170722/0035408, 10013020/170722/0035433 не осуществлялось.

Следовательно, предоставленные в уполномоченный банк копии ДТ №№ 10013020/020722/0033004, 10013020/100722/0034225, 10013020/100722/0034243, 10013020/170722/0035408, 10013020/170722/0035433 являются подложным документом.

Также в период времени с 21.06.2022 по 24.06.2022 ООО «Инновация» в лице генерального директора ФИО4 (покупатель) заключено 2 фиктивных международных контракта на поставку товаров с турецкой организацией ESNAT TARIM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI в лице директора Elmar Mammadov (продавец).

В соответствии с данными контрактами продавец обязуется продать оборудование и комплектующие (товар), а покупатель обязуется принимать и оплачивать этот товар согласно оговоренной и подписанной спецификации к контракту.

Так, по контракту № ESNAT 22-203 от 21.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок ввоза товара на территорию Российской Федерации составляет 30 календарных дней с момента зачисления авансового платежа на счет продавца. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № ESNAT 22-203 от 21.06.2022 общая сумма составила 2 950 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес ESNAT TARIM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 950 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 138 от 24.06.2022. и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.   '

По контракту № ESNAT 22-212 от 24.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок ввоза товара на территорию Российской Федерации составляет 30 календарных дней с момента зачисления авансового платежа на счет продавца. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № ESNAT 22-212 от 24.06.2022 общая сумма составила 2 950 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес ESNAT TARIM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 950 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 146 от 29.06.2022 и выпиской по операциям на счете № 40702156612001008506.

Исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. рублей, контракты с ESNAT TARIM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№ 42-14/188 от 03.04.2023) установлено, что декларирование товаров ООО «Инновация» не осуществлялось.

Также в период времени с 24.06.2022 по 02.07.2022 ООО «Инновация» в лице генерального директора ФИО4 (покупатель) заключено 4 фиктивных международных контракта на поставку товаров с турецкой организацией DOSSO DOSSI SANAYI TURJZM VE ORGANIZASYON A.S. в лице директора Elmar Mammadov (продавец).

В соответствии с данными контрактами продавец обязуется продать оборудование и комплектующие (товар), а покупатель обязуется принимать и оплачивать этот товар согласно оговоренной и подписанной спецификации к контракту.

Так, по контракту № INNOVATION-1 от 24.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок ввоза товара на территорию Российской Федерации составляет 30 календарных дней с момента зачисления авансового платежа на счет продавца. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № INNOVATION-1 от 24.06.2022 общая сумма составила 2 965 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес DOSSO DOSSI SANAYI TURIZM VE ORGANIZASYON A.S. во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 965 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 150 от 29.06.2022 и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.

По контракту № INNOVATION-2 от 29.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок ввоза товара на территорию Российской Федерации составляет 30 календарных дней с момента зачисления авансового платежа на счет продавца. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № INNOVATION-2 от 29.06.2022 общая сумма составила 2 950 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес DOSSO DOSSI SANAYI TURIZM VE ORGANIZASYON A.S. во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 950 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 163 от 08.07.2022 и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.

По контракту № INNOVATIONS от 12.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в виде авансового платежа в размере полной стоимости товара в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок ввоза товара на территорию Российской Федерации составляет 30 календарных дней с момента зачисления авансового платежа на счет продавца. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № INNOVATIONS от 12.07.2022 общая сумма составила 2 989 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-200 от 14.02.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес DOSSO DOSSI SANAYI TURIZM VE ORGANIZASYON A.S. во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 989 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 170 от 14.07.2022. и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.

Исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. рублей, контракты с DOS SO DOSSI SANAYI TURIZM VE ORGANIZASYON A.S. не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№ 42-14/188 от 03.04.2023) установлено, что декларирование товаров ООО «Инновация» не осуществлялось.

Также в период времени с 27.06.2022 по 12.07.2022 ООО «Инновация» в лице генерального директора ФИО4 (покупатель) заключено 5 фиктивных международных контрактов на поставку товаров с китайской организацией HEILONGJIANG HONGXING IMP. & EXP. CO. LTD в лице исполнительного директора Han Rui (продавец).

В соответствии с данными контрактами продавец обязуется продать оборудование и комплектующие (товар), а покупатель обязуется принимать и оплачивать этот товар согласно контракту и инвойсу к нему.

Так, по контракту № 1 от 27.06.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом инвойса.

Согласно инвойсу к контракту №1 от 27.06.2022 общая сумма составила 2 358 500,00 рублей.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес HEILONGJIANG HONGXING IMP. & EXP. CO. LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 358 500,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 147 от 28.06.2022.

По контракту № 2 от 04.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом инвойса.

Согласно инвойсу к контракту № 2 от 04.07.2022 общая сумма составила 2 995 000,00 рублей.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес HEILONGJIANG HONGXING IMP. & EXP. CO. LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 995 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 157 от 06.07.2022. и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.

По контракту № 3 от 07.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом инвойса. Срок поставки товара на территорию Российской Федерации составляет 40 календарных дней с момента зачисления авансового платежа на счет продавца. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

Согласно инвойсу к контракту № 3 от 07.07.2022 общая сумма составила 2 980 000,00 рублей.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес HEILONGJIANG HONGXING IMP. & EXP. CO. LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 980 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 159 от 07.07.2022 и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.

По контракту № 4 от 10.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом инвойса. Срок ввоза товара на территорию Российской Федерации составляет 40 календарных дней с момента зачисления авансового платежа на счет продавца. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

Согласно инвойсу к контракту № 4 от 10.07.2022 общая сумма составила 2 412 000,00 рублей.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес HEILONGJIANG HONGXING IMP. & EXP. CO. LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 412 000,00 рублей, что подтверждается платежным   поручением №164 от 12.07.2022. и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.

По контракту №5 от 12.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом инвойса.

Согласно инвойсу к контракту № 5 от 12.07.2022 общая сумма составила 2 995 000,00 рублей.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес HEILONGJIANG HONGXING IMP. & EXP. CO. LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 995 000 рублей, что подтверждается платежным поручением № 165 от 13.07.2022 и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.

Исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. руб., контракты с HEILONGJIANG HONGXING IMP. & EXP. CO. LTD не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№ 42-14/188 от 03.04.2023) установлено, что декларирование товаров ООО «Инновация» не осуществлялось.

Также ООО «Инновация» в лице генерального директора ФИО4 (покупатель) заключен фиктивный международный контракт № 1 от 05.07.2022 на поставку товаров с турецкой организацией WARM ISTANBUL WARD NAKLIYE INSAATOTOMOTIV MOBILYA в лице директора Elmar Mammadov (продавец).

В соответствии с контрактом продавец обязуется продать оборудование и комплектующие (товар) согласно спецификации к товару, а покупатель обязуется принимать и оплачивать этот товар.

Цена контракта и сумма складывается в соответствии со спецификацией по нему. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в виде авансового платежа в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок ввоза товара на территорию Российской Федерации составляет 30 календарных дней с момента зачисления авансового платежа на счет продавца. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

Согласно спецификации к контракту № 1 от 05.07.2022, общая сумма составила 2 982 000,00 рублей.

В соответствии с информацией, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес WARM ISTANBUL WARD NAKLIYE INSAATOTOMOTIV MOBIL YA во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 982 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 160 от 07.07.2022. и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.

Исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. рублей, контракты с WARM ISTANBUL WARD NAKLIYE INSAATOTOMOTIV MOBILYA не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№ 42-14/188 от 03.04.2023) установлено, что декларирование товаров ООО «Инновация» не осуществлялось.

Также в период времени с 10.07.2022 по 14.07.2022 ООО «Инновация» в лице генерального директора ФИО4 (покупатель) заключено 2 фиктивных международных контракта на поставку товаров с китайской организацией YONGKANG YONGSHUN IMPORT AND EXPORT CO., LTD в лице исполнительного директора Mil Nao Suwong (продавец).

Согласно данным контракта продавец продает, а покупатель покупает оборудование (товар), ассортимент, количество, стоимость которого и условия поставки указаны в инвойсе.

Так, по контракту № 1 от 10.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости партии товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом инвойса. Срок поставок товара составляет не более 40 календарных дней. Срок действия контракта: в течение 1 года или до выполнения условий контракта обеими сторонами.

В соответствии со спецификацией к контракту № 1 от 11.07.2022 общая сумма составила 2 980 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.23), со счёта ООО «Инновация» в адрес YONGKANG YONGSHUN IMPORT AND EXPORT CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 980 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 166 от 13.07.2022 и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.

По контракту №2 от 14.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости партии товара в течение 10 календарных дней с момента выставления продавцом инвойса. Срок поставок товара составляет не более 40 календарных дней. Срок действия контракта: в течение 1 года или до выполнения условий контракта обеими сторонами.

В соответствии со спецификацией к контракту №1 от 14.07.2022 общая сумма составила 2 985 000 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес YONGKANG YONGSHUN IMPORT AND EXPORT CO., LTD во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 985 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 169 от 14.07.2022 и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.

Таким образом, исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. рублей, контракты с YONGKANG YONGSHUN IMPORT AND EXPORT CO., LTD не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№ 42-14/188 от 03.04.2023) установлено, что декларирование товаров ООО «Инновация» не осуществлялось.

Также в период времени с 12.07.2022 по 14.07.2022 ООО «Инновация» в лице генерального директора ФИО4 (покупатель) заключено 2 фиктивных международных контракта на поставку товаров с турецкой организацией ANTIKINESS INSAAT SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI в лице директора Elmar Ilgiz (продавец).

В соответствии с данными контрактами продавец обязуется продать оборудование и комплектующие согласно оговоренной и подписанной спецификации к контракту.

Так, по контракту № 1-1.10 от 12.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере полной стоимости товара в виде авансового платежа в течение 5 рабочих дней после подписания контракта. Срок ввоза товара на территорию Российской Федерации составляет 30 календарных дней с момента зачисления авансового платежа на счет продавца. Срок действия контракта: до 31.12.2022. Общая сумма составила 2 988 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес ANTIKINESS INSAAT SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 998 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 167 от 13.07.2022 и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.

По контракту №1-2.10 от 14.07.2022 цена на товар и сумма складывается в соответствии со спецификацией к контракту. Оплата по контракту производится покупателем в размере 100 % стоимости товара в виде авансового платежа в течение 5 рабочих дней после подписания контракта.  Срок ввоза товара на территорию Российской  Федерации составляет 30 календарных дней с момента зачисления авансового платежа на счет продавца. Срок действия контракта: до 31.12.2022.

В соответствии со спецификацией к контракту № 1-2.10 от 12.07.2022 общая сумма составила 2 990 000,00 рублей.

Согласно информации, предоставленной АО «АКБ «ФОРАБанк» (исх. № 5-0/сэб-320 от 03.03.2023), со счёта ООО «Инновация» в адрес ANTIKINESS INSAAT SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI во исполнение вышеуказанного контракта переведены денежные средства в размере 2 990 000,00 рублей, что подтверждается платежным поручением № 168 от 14.07.2022 и выпиской по операциям на счете №40702156612001008506.

Таким образом, исходя из суммы обязательств, что в вышеуказанных случаях не превышает в эквиваленте 3 млн. рублей, контракты с ANTIKINESS INSAAT SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI не поставлены на учет в уполномоченном банке в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

Из ответа Вашутинского таможенного поста Московской таможни ФТС России (№ 42-14/188 от 03.04.2023) установлено, что декларирование товаров ООО «Инновация» не осуществлялось.

Таким образом, ООО «Инновация» совершены валютные операции по переводу денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на счета иностранных организаций с представлением уполномоченному банку недействительных документов, содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов.

Так, оплаченный товар на территорию Евразийского экономического союза не ввозился, денежные средства, уплаченные нерезиденту за товар, в Российскую Федерацию не возвращены, работы по исполнению контрактов сторонами сделки не осуществлялись, денежные средства для приобретения товара, указанного в контрактах и спецификациях, не предназначались, намерений приобрести товар и ввезти его в Российскую Федерацию стороны сделки не имели.

Указанное явилось основанием для обращения в суд с настоящим исковым заявлением.

Согласно ст.153 ГК РФ сделками признаются действия юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

В силу п.1 ст.166 ГК РФ сделка недействительна по основаниям, установленным законом, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) либо независимо от такого признания (ничтожная сделка).

Требование о применении последствий недействительности ничтожной сделки независимо от применения последствий ее недействительности может быть удовлетворено, если лицо, предъявляющее такое требование, имеет охраняемый законом интерес в признании этой сделки недействительной.

Согласно абзацу 2 п.78 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела 1 части первой гражданского кодекса Российской Федерации» (далее - Постановление Пленума № 25) исходя из системного толкования пункта 1 статьи 1, пункта 3 статьи 166 и п.2 ст.168 ГК РФ иск лица, не являющегося стороной ничтожной сделки, о применении последствий ее недействительности может также быть удовлетворен, если гражданским законодательством не установлен иной способ защиты права этого лица и его защита возможна лишь путем применения последствий недействительности ничтожной сделки.

Пунктом 1 ст.170 ГК РФ установлено, что мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна.

В соответствии с абзацем вторым пункта 86 Постановления Пленума № 25 следует учитывать, что стороны такой сделки могут также осуществить для вида ее формальное исполнение.

В соответствии со ст.169 ГК РФ сделка, совершенная с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна и влечет последствия, установленные ст.167 ГК РФ.

Согласно пункту 2 определения Конституционного Суда Российской Федерации от 8.06.2004 № 226-0 ст. 169 ГК РФ особо выделяет опасную для общества группу недействительных сделок - так называемые антисоциальные сделки, противоречащие основам правопорядка и нравственности, признает такие сделки ничтожными и определяет последствиях недействительности: при наличии умысла у обеих сторон такой сделки - в случае ее исполнения обеими сторонами - в доход Российской Федерации взыскивается все полученное по сделке, а в случае исполнения сделки одной стороной с другой стороны взыскивается в доход Российской Федерации все полученное ею и все причитавшееся с нее первой стороне в возмещение полученного.

Согласно ст.169 ГК РФ квалифицирующим признаком антисоциальной сделки является ее цель, т.е. достижение такого результата, который не просто не отвечает закону или нормам морали, а противоречит заведомо и очевидно для участников гражданского оборота основам правопорядка и нравственности. Антисоциальность сделки, дающая суду право применять данную норму ГК РФ, выявляется в ходе судопроизводства с учетом всех фактических обстоятельств, характера допущенных сторонами нарушений и их последствий.

В данном случае действия ООО «Инновация» посягают на охраняемые законом общественные отношения, охраняемые валютным законодательством Российской Федерации, в том числе в сфере стабильности внутреннего   валютного   рынка,   а   также приводят к невыполнению поставленных государством задач по реализации единой государственной валютной политики, направленной на обеспечение законности и прозрачности оттока капитала за рубеж, оказывают влияние на устойчивость платежного баланса Российской Федерации и не позволяют Правительству Российской Федерации осуществлять контроль за процессами, происходящими во внешнеэкономическом секторе экономики, проводить взвешенную внешнеторговую, денежно-кредитную, финансовую и валютную политику государства, определять стратегию в области валютного регулирования.

Действия ООО «Инновация» противоречат основополагающим началам российского правопорядка, основам гражданского законодательства Российской Федерации, установленным пунктами 3, 4 ст.1, п.1 ст.10 ГК РФ, согласно которым при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно. Никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения. Не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действий в обход закона с противоправной целью.

Согласно Определению Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 25.07.2016 по делу № А41-48518/2014, совершая сделку лишь для вида, стороны правильно оформляют все документы, но создать реальные правовые последствия не стремятся. Фиктивность мнимой сделки заключается в том, что у сторон нет цели достигнуть заявленных результатов. Установление факта того, что в намерения сторон на самом деле не входили возникновение, изменение, прекращение гражданских прав и обязанностей, обычно порождаемых такой сделки, является достаточным основанием для признания сделки ничтожной.

При таких обстоятельствах вышеперечисленные контракты, заключенные между ООО «Инновация» и иностранными организациями, являются мнимыми сделками, поскольку их заключение не направлено на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Таким образом, контракты в силу ст.166 ГК РФ являются мнимыми (недействительным).

У сторон сделок изначально отсутствовало намерение создать реальные правовое последствия, соответствующие тем, что указаны в составляемых ими документах. Сделки заключены сторонами лишь для вида, с целью вывода денежных средств за границу, что привело к незаконному выводу из Российской Федерации иностранной валюты в размере 73 492 ООО рублей, 33 260 долларов США и 11 263 835 Китайских юаней, нарушило экономические интересы государства и нанесло ущерб охраняемым общественным отношениям в сфере валютного регулирования.

В соответствии со ст. 52 АПК РФ прокурор вправе обратиться в арбитражный суд с иском о признании недействительными сделок, совершенных в целях уклонения от исполнения обязанностей и процедур, предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, и о применении последствий недействительности таких сделок.

С учетом вышеизложенного, суд признает требование истца законным, обоснованным и подлежащим удовлетворению.

Стороны согласно ст.ст.8,9 АПК РФ, пользуются равными правами на представление доказательств и несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий, в том числе представления доказательств обоснованности и законности своих требований или возражений.

В соответствии со ст.65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в арбитражном процессе, обязано доказать наличие тех обстоятельств, на которые оно ссылается в обоснование своих требований или возражений.

В соответствии со ст. 110 АПК РФ судебные расходы подлежат распределению между сторонами.

С учетом изложенного, руководствуясь ст.ст.  110, 121-124, 156, 167-171 АПК РФ,

РЕШИЛ:

Исковые требования  удовлетворить в полном объеме.

Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «EFDAL ENDUSTRIYEL URUNLER GIDA LOJISTIK VE KIMYEVI MADDELER SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI» (Турция), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 10.04.2022 № 2022-101, контракта от 10.05.2022 № 2022-168, контракта от 20.06.2022 № 2022-251, контракта от 23.06.2022 № 2022-263, контракта от 26.06.2022, № 2022-271, контракта от 28.06.2022 № 2022-283, контракта от 01.07.2022 № 2022-301 недействительными.

Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контракту 10.04.2022 № 2022-101, контракта от 10.05.2022 № 2022-168, контракта от 20.06.2022 № 2022-251, контракта от 23.06.2022 № 2022-263, контракта от 26.06.2022 № 2022-271, контракта от 28.06.2022 № 2022-283, контракта от 01.07.2022 № 2022-301 и взыскать с ООО «Инновация» 33 260 долларов США и 13 944 000 рублей в бюджет Российской Федерации.

Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «IMIRACLE (SHENZHEN) TECHNOLOGY CO., LTD»(KnTafi), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 19.04.2022 № 1CY, контракта от 25.04.2022 № № 2CY, контракта от 05.06.2022 № № 3CY , контракта от 09.06.2022 № 4CY, контракта от 14.06.2022 № 5CY, контракта от 16.06.2022 № 6CY, контракта от 19.06.2022 № 7CY, контракта от 21.06.22 № 8CY, контракта от 23.06.22 № 9CY, контракта от 26.06.22 № 10CY, контракта от 28.06.22 № 11CY, контракта от 01.06.2022 № 12CY, контракта от 04.07.2022 № 13CY недействительными.

Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контрактам от 19.04.2022 №1CY, контракта от 25.04.2022 № 2CY, контракта от 05.06.2022 № 3CY , контракта от 09.06.2022 № 4CY, контракта от 14.06.2022 № 5CY, контракта от 16.06.22 № 6CY, контракта от 19.06.2022 № 7CY, контракта от 21.06.2022 № 8CY, контракта от 23.06.2022 № 9CY, контракта от 26.06.2022 № 10CY, контракта от 28.06.2022 № 11CY, контракта от 01.06.2022 № 12CY, контракта от 04.07.2022 № 13CY, взыскать с ООО «Инновация» 4 333 242, 55 Китайских юаней в бюджет Российской Федерации.

Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «SHENZHEN FORESIGHT INNOVATIONS TECHNOLOGY CO., LIMITED)) (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторгового контракта от 26.04.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-202, контракта от 02.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-256, контракта от 06.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-270, контракта от 08.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-282, контракта от 10.06.22 №CN(SH)-RU(MOS) 2022-290, контракта от 13.06.22 №CN(SH)-RU(MOS) 2022-312, контракта от 15.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-337, контракта от 17.06.2022 №CN(SH)-RU(MOS) 2022-355, контракта от 20.06.22 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-369, контракта от 22.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-379, контракта от 24.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-387, контракта от 27.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-395, контракта от 01.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-412, контракта от 04.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-430, контракта от 06.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-444, контракта от 09.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-460 недействительными.

Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контракту от 02.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-256, контракта от 06.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-270, контракта от 08.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-282, контракта от 10.06.2022 №CN(SH)-RU(MOS) 2022-290, контракта от 13.06.2022 №CN(SH)-RU(MOS) 2022-312, контракта от 15.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-337, контракта от 17.06.2022 №CN(SH)-RU(MOS) 2022-355, контракта от 20.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-369, контракта от 22.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-379, контракта от 24.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-387, контракта от 27.06.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-395, контракта от 01.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-412, контракта от 04.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-430, контракта от 06.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-444, контракта от 09.07.2022 № CN(SH)-RU(MOS) 2022-460, взыскать с ООО «Инновация» 5 408 971, 9 Китайских юаней в бюджет Российской Федерации.

Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «SHENZHEN ELEGO TECHNOLOGY CO., LIMITED» (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 17.05.2022 № 22.00265, контракта от 31.05.2022 № № 22.00291, контракта от 17.06.2022 № 22.00319, контракта от 24.06.2022 № 22.00350 недействительными.

Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контрактам от 17.05.2022 № 22.00265, контракта от 31.05.2022 №№ 22.00291, контракта от 17.06.2022 № 22.00319, контракта от 24.06.2022 № 22.00350, взыскать с ООО «Инновация» 1 155 000 Китайских юаней в бюджет Российской Федерации;

Признать сделку между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «GUANGDONG QISITECH CO., LTD» (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторгового контракта от 01.07.2022 № 1 недействительной.

Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контракту от 01.07.2022 № 1, взыскать с ООО «Инновация» 168 674, 70 Китайских юаней в бюджет Российской Федерации.

Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «SHENZHEN WOODY VAPES TECHNOLOGY CO., LTD» (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторгового контракта от 04.07.2022 № 1} контракта от 09.07.2022 №2, контракта от 12.07.2022 № 3 недействительными;

Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контрактам от 04.07.2022 № 1, контракта от 09.07.2022 № 2, контракта от 12.07.2022 № 3, взыскать с ООО «Инновация» 872 006, 25 Китайских юаней в бюджет Российской Федерации.

Признать сделку между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «DONGGUAN CLOUPOR ATOMIZATION TECHNOLOGY CO., LTD» (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторгового контракта № 1 от 09.07.2022, контракта № 1 от 18.08.2022 недействительной.

Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контракту № 1 от 09.07.2022, по контракту № 1 от 18.08.2022, взыскать с ООО «Инновация» 453 939,60 Китайских юаней в бюджет Российской Федерации.

Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «ANKARA VEFE INSAAT GAYRIMENKUL OTOMOTIV TEMIZLIK SANAYI VE TICARET LMITED SIRKETI» (Турция) выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 23.05.2022 № Е/Т-54, контракта от 31.05.2022 № Е/Т-77, контракта от 02.06.2022 № Е/Т-70, контракта от 06.06.2022 №Е/Т-89, контракта от 08.06.2022 № Е/Т-95, контракта от 13.06.2022 № Е/Т-115, контракта от 15.06.2022 № Е/Т-121, контракта от 17.06.2022 № Е/Т-134, контракта от 20.06.2022 № Е/Т-149, контракта от 22.06.2022 № Е/Т-163, контракта от 24.06.2022 № Е/Т-170 недействительными.

Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контрактам от 23.05.22 №Е/Т-54, контракта от 31.05.22 № Е/Т-77, контракта от 02.06.22 № Е/Т-70, контракта от 06.06.22 №Е/Т-89, контракта от 08.06.22 № Е/Т-95, контракта от 13.06.22 № Е/Т-115, контракта от 15.06.22 № Е/Т-121, контракта от 17.06.22 № Е/Т-134, контракта от 20.06.22 № Е/Т-149, контракта от 22.06.22 № Е/Т-163, контракта от 24.06.22 № Е/Т-170, взыскать с ООО «Инновация» 29 819 000 рублей в бюджет Российской Федерации;

Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «ESNAT TARIM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI»   (Турция),   выразившуюся   в   заключение   внешнеторговых контрактов от 21.06.2022 № ESNAT 22-203, контракта от 24.06.2022 № ESNAT 22-212 недействительными;

Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контракту от 21.06.2022 № ESNAT 22-203, контракта от 24.06.2022 № ESNAT 22-212, взыскать с ООО «Инновация» 5 900 000 рублей в бюджет Российской Федерации;

Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «DOSSO DOSSI SANAYI TURIZM VE ORGANIZASYON A.S» (Турция), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов 24.06.2022 № INNOVATION-1, контракта от 29.06.2022 № INNOVATIONS, контракта от 12.07.2022 № INNOVATIONS недействительными.

20. Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контрактам от 24.06.2022 № INNOVATION-1, контракта от 29.06.2022 № INNOVATIONS, контракта от 12.07.22 № INNOVATIONS взыскать с ООО «Инновация» 8 904 000 рублей в бюджет Российской Федерации.

Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «HEILONGJIANG HONGXING IMP. & EXP. CO. LTD» (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 27.06.2022 № 1, контракта от 04.07.2022 № 2, контракта от 07.07.2022 № 3, контракта от 10.07.2022 № 4, контракта от 12.07.2022 № 5 недействительными.

Применить последствия недействительности внешнеторговых сделок по контрактам от 27.06.2022 № 1, контракта от 04.07.2022 № 2, контракта от 07.07.2022 № 3, контракта от 10.07.2022 № 4, контракта от 12.07.2022 № 5, взыскать с ООО «Инновация» 13 740 500 рублей в бюджет Российской Федерации;

Признать сделку между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «WARM ISTANBUL WARD NAKLIYE INSAATOTOMOTIV MOBILIYA» (Турция), выразившуюся в заключение внешнеторгового контракта от 05.07.2022 №1 недействительной;

Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контракту от 05.07.2022. № 1, взыскать с ООО «Инновация»  2 982 000 рублей в бюджет Российской Федерации.

Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «YONGKANG YONGSHUN IMPORT AND EXPORT CO., LTD» (Китай), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 10.07.2022 № 1, контракта от 14.07.2022 №2 недействительными.

Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контрактам от 10.07.2022. №1, контракта от 14.07.2022 №2 взыскать с ООО «Инновация» 5 965 000 рублей в бюджет Российской Федерации.

Признать сделки между ООО «Инновация» (Российская Федерация) и компанией «ANTIKINESS INSAAT SANAYI DIS TICARET LIMITED SIRKETI» (Турция), выразившуюся в заключение внешнеторговых контрактов от 12.07.2022 №1-1.10, контракта от 14.07.2022 №1-2.10 недействительными.

Применить последствия недействительности внешнеторговой сделки по контрактам от 12.07.2022 №1-1.10, контракту от 14.07.2022 №1-2.10 взыскать с ООО «Инновация» 5 978 000 рублей в бюджет Российской Федерации,

Взыскать с ООО «Инновация» (ИНН <***>) в доход Федерального бюджета РФ  200 000руб.00 коп. расходов по уплате госпошлины.

Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в течении месяца со дня принятия.


Судья                                                                                     О.С. Гедрайтис