Решение от 14 сентября 2018 г. по делу № А60-33745/2018

АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ 620075 г. Екатеринбург, ул. Шарташская, д.4, www.ekaterinburg.arbitr.ru e-mail: info@ekaterinburg.arbitr.ru

Именем Российской Федерации
РЕШЕНИЕ

Дело № А60-33745/2018
14 сентября 2018 года
г. Екатеринбург


Резолютивная часть решения объявлена 10 сентября 2018 года

Полный текст решения изготовлен 14 сентября 2018 года

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи М.В.Ковалевой при ведении протокола судебного заседания помощником судьи А.А.Окороковой рассмотрел в судебном заседании дело по заявлению Прокурора Верх-Исетского района города Екатеринбурга

к руководителю общества с ограниченной ответственностью ЧОО «Ланцелот-охрана» ФИО1

о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

при участии в судебном заседании от заявителя: ФИО2, предъявлено служебное удостоверение,

от заинтересованного лица: ФИО1, предъявлен паспорт.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду не заявлено.

Прокурор Верх-Исетского района города Екатеринбурга обратился в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением о привлечении руководителя общества с ограниченной ответственностью ЧОО «Ланцелот- охрана» ФИО1 к административной ответственности по ч. 1 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Мотивируя заявленные требования, прокурор указывает, что заинтересованным лицом в полном объеме не исполнено определение Арбитражного суда Свердловской области от 03.10.2017 № А60-49820/2015 о передаче документов финансовому управляющему Ловкиной А.В.

ФИО1 просит отказать в удовлетворении требований прокурора, поскольку истребуемые документы представлены финансовому управляющему ФИО3 в полном объеме. Также заявитель полагает, что не является надлежащим субъектом правонарушения по ч.1 ст.14.13 КоАП РФ, поскольку не является руководителем ООО ЧОО «Ланцелот-Охрана».

Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд

УСТАНОВИЛ:

Прокуратурой Верх-Исетского района г.Екатеринбурга проведена проверка на основании обращения финансового управляющего ФИО3 о неисполнении требований законодательства о несостоятельности (банкротства) со стороны должника ФИО4, а также ФИО5, руководителями ЗАО Группа Компаний «Ланцелот» ФИО1, ООО ЧОО «Ланцелот» ФИО6, ООО ЧОО «Ланцелот -Охрана» ФИО1, ООО «Ланцелотсервис» ФИО7

Решением Арбитражного суда Свердловской области от 21.06.2016 по делу А60-49820/2015 ФИО4 признан несостоятельным (банкротом), введена процедура реализации имущества гражданина сроком на шесть месяцев.

Определением Арбитражного суда Свердловской области от 03.10.2017 по делу № А60-49820/2015 суд обязал руководителей ООО ЧОО «Ланцелот - Охрана», ООО ЧОП «Ланцелот - Охрана», ООО ЧОО «Ланцелот», ООО «Ланцелот Сервис», ООО ЧОО «Ланцелот Ек», ООО

«Уральская лаборатория судебных экспертиз» передать финансовому управляющему ФИО3 копии следующих документов в срок до 25.10.2017:

1) Учредительные документы (устав, учредительный договор, - свидетельство ИНН, свидетельство ОГРН) с изменениями.

2) Приказ о назначении директора.

3) Решение (протокол) учредителей о назначении директора. 4) Решение о создании.

5) Штатное расписание или иные документы о численности работников, а также сведения о начислении им заработной платы.

6) Бухгалтерскую программу 1С по бухгалтерскому учету и начислению заработной платы за период с 2013г., а при отсутствии электронного носителя, следующую информацию в бумажном виде.

7) Книга продаж и Книга покупок поквартально. 8) Ведомости по начислению заработной платы. 9) Банковские выписки по всем р/счетам и кассовые документы.

10) Авансовые отчеты.

11) Оборотно-сальдовые ведомости по состоянию на последнюю дату каждого квартала за период с 2013 г. в целом по предприятию и по каждому счету и субсчету в отдельности (а именно по счетам бухгалтерского учета: 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 20, 25, 26, 40, 41, 43, 44, 45, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 80, 84, 86, 90, 91, 97, 99).

12) Карточки по всем вышеперечисленным счетам бух. учета поквартально.

13) Анализ по вышеперечисленным счетам бухгалтерского учета помесячно.

14) Главную книгу за 2013-2016 год.

15) Сданную в ИФНС Бухгалтерскую и налоговую отчетность за 2013- 2016 год поквартально.

16) Сданную отчетность в Пенсионный Фонд и ФСС за 2013-2016 год. 17) Выписку из ЕГРЮЛ

18) Сведения об имуществе (ПТС, ПСМ, перечни имущества и др.);

19) Документы, подтверждающие права на недвижимое имущество, земельный участок, технический паспорт

20) Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1,2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчётные ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за последние три года).

21) Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям .

22) Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов.

23) Расшифровка краткосрочных финансовых вложений.

24) Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике.

25) Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам.

26) Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности на текущий момент с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения.

27) Внутренние документы, подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем).

28) Протоколы собраний руководящих органов за период с 2013 г.; 29) Приказы и распоряжения директора за период с 2013 г.

30) Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и заключения аудиторских фирм за последние три года.

31) Договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года.

32) Номера расчетного и иных счетов, наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков.

33) Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.).

34) Справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией).

35) Лицензии. 36) Сертификаты.

37) Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки.

38) Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы.

39) Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.).

40) Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.

41) Сведения о внутренней структуре, перечень структурных подразделений, филиалов и представительств.

42) Сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих.

43) Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей.

44) Сведения о функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

Из текста указанного определения следует, что ФИО3 в целях реализации прав и обязанностей финансового управляющего и надлежащего ведения процедуры реализации имущества направляла в адрес указанных обществ запросы о предоставлении сведений и документов об имуществе ФИО4, его имущественных правах и обязанностях в качестве учредителя данных организаций. 30.01.2017 от указанных обществ получен ответ на запрос, которым в предоставлении сведений отказано.

На повторный запрос от ООО ЧОО «Ланцелот -Охрана», ООО ЧОП «Ланцелот - Охрана», ООО ЧОО «Ланцелот», ООО «Ланцелот Сервис», ООО ЧОО «Ланцелот Ек», ООО «Уральская лаборатория судебных экспертиз» ответа не получено.

22.05.2018 заместителем прокурора района советником юстиции ФИО8 на основании ст. 22, п.2 ст. 25 Федерального закона «О прокуратуре Российской Федерации», ст. 25.11, ст.ст. 23.1, 28.4 КоАП РФ в отношении руководителя ООО «Ланцелот-охрана» ФИО1 вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ.

На основании ст. 23.1 КоАП РФ материалы дела об административном правонарушении направлены прокурором в арбитражный суд для решения вопроса о привлечении заинтересованного лица к административной ответственности, предусмотренной ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ.

Заявитель не согласен с требованием Прокуратура Верх-Исетского района и вынесенным Прокуратурой Верх-Исетского района 22.05.2018 постановлением о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренного ч.1 ст. 14.13 КоАП РФ, в отношении руководителя ООО ЧОО «Ланцелот-Охрана» ФИО9, считает их необоснованными и незаконными.

Заинтересованное лицо указывает, что запрашиваемые финансовым управляющим документы представлены ФИО1 в полном объеме.

Доводы Прокуратуры о непредоставлении документов финансовому управляющему по запросу, по мнению заинтересованного лица, не состоятельны. ФИО1 указывает, что Прокуратурой не учтены и не изучены в полной мере доказательства, имеющиеся в материалах проверки.

Заинтересованное лицо указывает, что истребуемые документы получены арбитражным управляющим, в подтверждение представлены уведомление о сроке и месте предоставления документов на запрос о предоставлении документов, отправленного в адрес финансового управлявшего ФИО3 с почтовым извещением от 15.11.2017; повторный ответ на запрос о предоставлении документов по накладной С-6612 с описью вложения в письмо, подтверждающие направление в адрес финансового управлявшего ФИО3 запрашиваемых документов, с отметкой о невозможности вручения в связи опечаткой а/я почтовой службой 05.03.18; повторный ответ на запрос о предоставлении документов с описью вложения, отправленного в адрес финансового управлявшего ФИО10 с почтовым извещением от 12.04.18 с уведомлением о получении 18.04.18 указанных документов представителем финансового управляющего ФИО3 по доверенности; ответ на требование Прокуратуры № 23/22ж 2017 от 18.05.18 с приложением дополнительных документов опровергающих доводы финансового управляющего ФИО10 о непредставлении запрашиваемых ей документов.

Из материалов дела следует, что постановление о возбуждении дела об административном правонарушении от 22.05.2018 в отношении ФИО1 составлено на основании заявления финансового управляющего. Прокурором не приняты во внимание доказательства передачи документов, представленные заинтересованным лицом. Сверка принятых и полученных документов прокурором не производилась, не устанавливалась передача документов, указанных в почтовой описи, представленной обществом, были ли переданы согласно представленной описи все документы или только определенная их часть. Из материалов административного дела не представляется возможным сделать однозначный вывод о неисполнении заинтересованным лицом требований определения суда.

Представленные заявителем в материалы дела доказательства являются недостаточными для вывода о наличии в действиях (бездействии) Марянинова Н.Ю. состава административного правонарушения.

Согласно ч. 6 ст. 205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Частью 1 статьи 14.13 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере или месте нахождения или иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества либо сокрытие, уничтожение или фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица либо индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства юридического лица либо признаков неплатежеспособности индивидуального предпринимателя или гражданина и не содержат уголовно наказуемых деяний, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до трех лет.

Объективная сторона административного правонарушения выражается в сокрытии имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении или иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передаче имущества во владение иным лицам, отчуждении или уничтожении имущества, а равно сокрытии, уничтожении, фальсификации бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и не содержат уголовно наказуемых деяний.

В соответствии со ст. 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении подлежат выяснению, в частности: лицо, совершившее противоправные действия (бездействие), за которые Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях или законом субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, а также виновность лица в совершении административного правонарушения.

Решение вопроса о лице, совершившем противоправное деяние, имеет основополагающее значение для всестороннего, полного и объективного рассмотрения дела и своевременного привлечения виновного к административной ответственности.

При рассмотрении вопроса о привлечении к административной ответственности необходимо установить причастность лица, в отношении которого возбуждено административное дело, к совершению противоправного действия (бездействия), то есть объективной стороны деяния.

Как следует из постановления о возбуждении дела об административном правонарушении, вывод о наличии в действиях ФИО1 события административного правонарушения сделан органом прокуратуры на том основании, что им не исполнены требования законодательства о несостоятельности (банкротстве).

Субъектом правонарушений, предусмотренных ч. 1 ст.14.13 КоАП РФ, являются должностные лица юридического лица-должника или индивидуальный предприниматель-должник. Юридические лица за действия (бездействие) несут гражданско-правовую ответственность в соответствии с законодательством о несостоятельности (банкротстве).

ФИО1 не является должностным лицом должника ФИО4 Следовательно, заинтересованное лицо не является надлежащим субъектом правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.14.13 КоАП РФ.

Данные обстоятельства исключают производство по делу об административном правонарушении.

Таким образом, административным органом не доказано наличие в действиях (бездействии) заинтересованного лица состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ, а также не доказана законность и обоснованность привлечения ФИО1 к административной ответственности.

Следовательно, в удовлетворении заявления Прокуратуры Верх- Исетского района г. Екатеринбурга о привлечении ФИО1 к административной ответственности по ч. 1 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях следует отказать.

Руководствуясь статьями 167-170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении требований Прокуратуры Верх-Исетского района

г. Екатеринбурга о привлечении ФИО1 к административной ответственности по ч. 1 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях отказать.

Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении 10 дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено,

вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия решения (изготовления в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение.

Судья М.В. Ковалева