Решение от 1 октября 2021 г. по делу № А43-26832/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД

НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ



Именем Российской Федерации



Р Е Ш Е Н И Е


Дело № А43-26832/2019

г. Нижний Новгород 01 октября 2021 года


Резолютивная часть решения объявлена 29 сентября 2021 года


Арбитражный суд Нижегородской области в составе:

судьи Боровикова Сергея Александровича (шифр дела 52-706),

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрел в судебном заседании дело

по иску ФИО2 (г. Нижний Новгород)

к ответчикам:

1) ООО «Мир» (ОГРН <***>)

2) ФИО3 (Тульская область, Заокский район)

3) Ракову Марку Евгеньевичу (Нижегородская область, г. Дзержинск)

4) ФИО4 (г. Москва)

5) ФИО5 (республика Башкортостан, г. Уфа)

6) ФИО6 (г. Москва)

7) ФИО7 (г. Нижний Новгород)

с участием третьих лиц, не заявляющих самостоятельные требования относительно предмета спора:

 ООО "РИМ" (ОГРН <***>),

 АО "МРЦ" (ОГРН <***>),

 ФИО8 (Нижегородская область, Шатковский район)

о переводе прав и обязанностей покупателя акций

при участии представителей:

от истца – ФИО9

от ФИО10 – ФИО11

от иных лиц – не явились,


и у с т а н о в и л:


ФИО2 обратился в Арбитражный суд Нижегородской области с исковыми требованиями к ООО «Мир», ФИО3, ФИО10, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7:

1. признать заключенные ФИО3 и ООО «Мир» соглашение о переходе права собственности от 24.04.2019 и договор купли-продажи ценных бумаг № ЭМ/М-С/290419 от 29.04.2019 притворной сделкой, прикрывающей заключенный между ФИО3 и ООО «Мир» единый договор купли-продажи 3 210 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (выпуск 1) номиналом 1 рубль № государственной регистрации: 1-01-17334-Р общей стоимостью 5 000 000 рублей;

2. признать недействительными заключенные ФИО3: договор дарения акций № ЭМ/С-Д/290419 от 29.04.2019 с ФИО6; договор дарения акций № 01ЭМ/С-З/140519 от 14.05.2019 с ФИО5; договор дарения акций № 02ЭМ/С-Г/140519 от 14.05.2019 с ФИО7; договор дарения акций № 03ЭМ/С-Р/140519 от 14.05.2019 с ФИО10; договор дарения акций № 04ЭМ/С-М/140519 от 14.05.2019 с ФИО4; договор дарения акций № 05ЭМ/С-Д/140519 от 14.05.2019 с ФИО6

Применить последствия недействительности ничтожных сделок в виде обязания АО «МРЦ»:

- списать с лицевого счета № 8 ФИО6 и зачислить на лицевой счет № 9 ФИО3 1120 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (выпуск 1) номиналом 1 рубль № государственной регистрации: 1-01-17334-Р;

- списать с лицевого счета № 13 ФИО7 и зачислить на лицевой счет № 9 ФИО3 70 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (выпуск 1) номиналом 1 рубль № государственной регистрации: 1-01-17334-Р;

- списать с лицевого счета № 12 ФИО5 и зачислить на лицевой счет № 9 ФИО3 1050 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (выпуск 1) номиналом 1 рубль № государственной регистрации: 1-01-17334-Р;

- списать с лицевого счета № 14 ФИО4 и зачислить на лицевой счет № 9 ФИО3 50 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (выпуск 1) номиналом 1 рубль № государственной регистрации: 1-01-17334-Р;

- списать с лицевого счета № 11 ФИО10 и зачислить на лицевой счет № 9 ФИО3 210 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (выпуск 1) номиналом 1 рубль № государственной регистрации: 1-01-17334-Р;

3. Перевести со ФИО3 на ФИО2 права и обязанности приобретателя по договору купли-продажи обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (выпуск 1) номиналом 1 рубль № государственной регистрации: 1-01-17334-Р количеством 3210 штук общей стоимостью 5 000 000 рублей.

4. Обязать АО «МРЦ» списать с лицевого счета № 9 ФИО3 и зачислить на лицевой счет № 4 ФИО2 3210 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (выпуск 1) номиналом 1 рубль № государственной регистрации: 1-01-17334-Р;

5. Обязать ФИО2 выплатить ООО «Мир» стоимость 3210 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (выпуск 1) номиналом 1 рубль № государственной регистрации: 1-01-17334-Р в размере 5 000 000 рублей.

Решением Арбитражного суда Нижегородской области от 19.11.2019 исковые требования удовлетворены.

Постановлением Первого арбитражного апелляционного суда от 29.10.2020 решение Арбитражного суда Нижегородской области от 19.11.2019 оставлено без изменения (с учетом частичного отказа истца от исковых требований).

Постановлением Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 15.04.2021 вышеуказанные судебные акты отменены, дело направлено на новое рассмотрение. Суд кассационной инстанции указал, что при новом рассмотрении дела суду надлежит установить не заключены ли договоры дарения сторонами со злоупотребления правом, а именно не совершены ли они исключительно с намерением лишить ФИО2 преимущественного права покупки акций Общества и не является ли вся цепочка сделок (соглашение о переходе права собственности от 24.04.2019, договор купли-продажи ценных бумаг от 29.04.2019 № ЭМ/М-С/290419, договоры дарения акций от 29.04.2019 № ЭМ/С-Д/290419, от 14.05.2019 № 01ЭМ/СЗ/140519, 02ЭМ/С-Г/140519, 03ЭМ/С-Р/140519, 04ЭМ/С-М/140519 и 05ЭМ/С-Д/140519) притворными сделками, прикрывающими заключенный между ООО «Мир» и ФИО6, ФИО7, ФИО5, ФИО4, ФИО10 единый договор купли-продажи 3 210 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» по цене 5 000 000 рублей.

При новом рассмотрении дела истец заявил ходатайство об уточнении исковых требований, согласно которому просит (т. 7 л.д. 86-87):

1) признать соглашение о переходе права собственности от 24.04.2019, договор купли-продажи ценных бумаг от 29.04.2019 № ЭМ/М-С/290419, договоры дарения акций от 29.04.2019 № ЭМ/С-Д/290419, от 14.05.2019 № 01ЭМ/СЗ/140519, от 14.05.2019 № 02ЭМ/С-Г/140519, от 14.05.2019 № 03ЭМ/С-Р/140519, от 14.05.2019 № 04ЭМ/С-М/140519, от 14.05.2019 № 05ЭМ/С-Д/140519 притворными сделками, прикрывающими заключенный между ООО «Мир» (ОГРН <***>) и ФИО3, ФИО6, ФИО7, ФИО5, ФИО4, ФИО10 единый договор купли-продажи 3210 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (ОГРН <***>) (государственный регистрационный номер 1-01-17334-Р) по цене 5 000 000 рублей.

2) Перевести на ФИО2 права и обязанности приобретателя 3210 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (ОГРН <***>) (государственный регистрационный номер 1-01-17334-Р) по цене 5 000 000 рублей, а именно:

 перевести с ФИО6 на ФИО2 права и обязанности приобретателя 1120 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины»;

 перевести с ФИО7 на ФИО2 права и обязанности приобретателя 70 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины»;

 перевести с ФИО5 на ФИО2 права и обязанности приобретателя 1050 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины»;

 перевести с ФИО4 на ФИО2 права и обязанности приобретателя 50 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины»;

 перевести с Ракова Марка Евгеньевича на ФИО2 права и обязанности приобретателя 210 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины»;

 перевести со ФИО3 на ФИО2 права и обязанности приобретателя 710 обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины».

В порядке статьи 49 АПК РФ данное ходатайство судом удовлетворено.

Представитель ФИО10 в судебном заседании заявила о несогласии с иском.

Повторно изучив материалы дела, заслушав пояснения представителей истца и ФИО10, суд установил следующие обстоятельства.

ЗАО НПК «Электрические машины» (в настоящее время реорганизовано в форме присоединения к ООО "РИМ") (далее также – Общество) является эмитентом обыкновенных именных бездокументарных акций в количестве 7000 штук, номинальной стоимостью 1 руб. каждая, государственный регистрационный номер выпуска акций 1-01-17334-Р.

По состоянию на 27.03.2019 акционерами ЗАО НПК «Электрические машины» являлись: ООО «Мир» (3210 акций), ФИО2 (3755 акций), ФИО8 (35 акций), что подтверждается списком владельцев ценных бумаг Общества на 27.03.2019 (т. 1 л.д. 11-13).

24.04.2019 между ООО «Мир» и ФИО3 заключено соглашение о переходе права собственности, по которому ООО «Мир» передало ФИО3 как наследнику ФИО12 (умер 26.08.2016) в счет выплаты действительной стоимости его доли (25% уставного капитала ООО «Мир») 803 акции ЗАО НПК «Электрические машины» (т. 1 л.д. 89, т. 2 л.д. 66).

29.04.2019 между ООО «Мир» и ФИО3 заключен договор купли-продажи № ЭМ/М-С/290419, по которому ООО «Мир» продало ФИО3 2407 акций ЗАО НПК «Электрические машины» за 5 000 000 рублей (т. 1 л.д. 90-91).

Таким образом, по указанным двум сделкам ФИО3 приобрела у ООО «Мир» 3210 (803 + 2407) акций ЗАО НПК «Электрические машины».

Впоследствии на основании договоров дарения ФИО3 безвозмездно передала 2500 акции следующим лицам:


Реквизиты

договора дарения

Даритель

Одаряемый

Количество

переданных акций (штук)

№ ЭМ/С-Д/290419

от 29.04.2019

ФИО3

ФИО6

770

№ 05ЭМ/С-Д/140519

от 14.05.2019

ФИО3

ФИО6

350

№ 01ЭМ/С-З/140519

от 14.05.2019

ФИО3

ФИО5

1050

№ 02ЭМ/С-Г/140519

от 14.05.2019

ФИО3

ФИО7

70

№ 03ЭМ/С-Р/140519

от 14.05.2019

ФИО3

ФИО10

210

№ 04ЭМ/С-М/140519

от 14.05.2019

ФИО3

ФИО4

50


Переход права собственности на акции в соответствии с указанными выше договорами зарегистрирован уполномоченным регистратором – АО «МРЦ» (т. 1 л.д. 75-82).


ФИО2 как акционер ЗАО НПК «Электрические машины» обратился в суд с рассматриваемым иском, полагая, что названные выше договоры заключены и исполнены с нарушением имеющегося у него преимущественного права покупки акций ЗАО НПК «Электрические машины».

Рассмотрев материалы дела, суд принял решение исходя из следующего.

В соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона N 208-ФЗ от 26.12.95 "Об акционерных обществах" (далее - Закон об акционерных обществах) уставом непубличного общества может быть предусмотрено преимущественное право приобретения его акционерами акций, отчуждаемых по возмездным сделкам другими акционерами, по цене предложения третьему лицу или по цене, которая или порядок определения которой установлены уставом общества.

Если иное не предусмотрено уставом общества, акционеры пользуются преимущественным правом приобретения отчуждаемых акций пропорционально количеству акций, принадлежащих каждому из них.

Уставом непубличного общества, предусматривающим преимущественное право его акционеров на приобретение отчуждаемых по возмездным сделкам акций, может быть предусмотрено также преимущественное право непубличного общества на приобретение отчуждаемых акций в случае, если его акционеры не использовали свое преимущественное право.

Согласно абзацам 1 и 2 пункта 4 статьи 7 Закона об акционерных обществах акционер, намеренный осуществить отчуждение своих акций третьему лицу, обязан известить об этом непубличное общество, устав которого предусматривает преимущественное право приобретения отчуждаемых акций.

Не позднее двух дней со дня получения извещения общество обязано уведомить акционеров о содержании извещения в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания акционеров, если иной порядок извещения не предусмотрен уставом непубличного общества.

Акционер вправе осуществить отчуждение акций третьему лицу при условии, что другие акционеры общества и (или) общество не воспользуются преимущественным правом приобретения всех отчуждаемых акций в течение двух месяцев со дня получения извещения обществом, если более короткий срок не предусмотрен уставом общества.

Если отчуждение акций осуществляется по договору купли-продажи, такое отчуждение должно осуществляться по цене и на условиях, которые сообщены обществу.

Статьей 4.38 устава ЗАО НПК «Электрические машины» предусмотрено преимущественное право акционеров на приобретение акций, продаваемых другими акционерами, по цене предложения третьему лицу (т. 1 л.д. 24).

В силу абзаца 3 пункта 5 статьи 7 Закона об акционерных обществах при отчуждении акций с нарушением указанных в настоящем пункте положений устава непубличного общества акционеры, отказавшиеся дать согласие на отчуждение акций, в течение трех месяцев со дня, когда они узнали или должны были узнать о таком нарушении, вправе обратиться в суд с требованием о признании недействительной сделки об отчуждении акций, если доказано, что приобретатель знал или должен был знать о наличии в уставе общества положений о необходимости получения согласия акционеров на отчуждение акций.

Как следует из материалов дела, на основании цепочки сделок (соглашение о переходе права собственности от 24.04.2019, договор купли-продажи ценных бумаг от 29.04.2019 № ЭМ/М-С/290419, договоры дарения акций от 29.04.2019 № ЭМ/С-Д/290419, от 14.05.2019 № 01ЭМ/СЗ/140519, 02ЭМ/С-Г/140519, 03ЭМ/С-Р/140519, 04ЭМ/С-М/140519 и 05ЭМ/С-Д/140519) право собственности на 3210 акций Общества от ООО "Мир" через ФИО3 в итоге перешло к ФИО6, ФИО7, ФИО5, ФИО4, ФИО10

В постановлении от 15.04.2021 суд кассационной инстанции указал на необходимость при повторном рассмотрении дела исследовать мотивы совершения ФИО3 сделок дарения, поскольку получив в качестве наследства 803 акций ЗАО НПК «Электрические машины», а также уплатив по договору купли-продажи 5000000 рублей за 2407 акций, ФИО3 через небольшой промежуток времени подарила все акции физическим лицам (абз. 8 стр. 7 постановления).

В соответствии с частью 2.1 статьи 289 АПК РФ указания арбитражного суда кассационной инстанции, в том числе на толкование закона, изложенные в его постановлении об отмене решения, судебного приказа, постановления арбитражных судов первой и апелляционной инстанций, обязательны для арбитражного суда, вновь рассматривающего данное дело.

Во исполнение данного указания суд первой инстанции, определением от 23.08.2021, предложил ФИО3 представить письменные пояснения о мотивах совершения следующих сделок: договор дарения акций № ЭМ/С-Д/290419 от 29.04.2019 с ФИО6; договор дарения акций № 01ЭМ/С-З/140519 от 14.05.2019 с ФИО5; договор дарения акций № 02ЭМ/С-Г/140519 от 14.05.2019 с ФИО7; договор дарения акций № 03ЭМ/С-Р/140519 от 14.05.2019 с ФИО10; договор дарения акций № 04ЭМ/С-М/140519 от 14.05.2019 с ФИО4; договор дарения акций № 05ЭМ/С-Д/140519 от 14.05.2019 с ФИО6

В письменных пояснениях от 22.09.2021 ФИО3 указала, что "подарила акции по своему собственному желанию из личной приязни" (т. 7 л.д. 81).

Суд находит данные объяснения (в условиях корпоративного спора) неубедительными, поскольку уплатив ООО «Мир» 5 000 000 рублей по договору купли-продажи акций от 29.04.2019 ФИО3 через короткий промежуток времени подарила данные акции иным физическим лицам, что указывает на отсутствие у неё финансового интереса в их приобретении.

С учетом указания, изложенного в постановлении суда кассационной инстанции от 15.04.2021 (абз. 7 стр. 8 постановления), суд первой инстанции, исследовав все представленные в дело доказательства и пояснения сторон по правилам статьи 71 АПК РФ, приходит к выводу, что указанные сделки совершались с общей целью – создать видимость законности отчуждения имущества.

Суд квалифицирует цепочку сделок (соглашение о переходе права собственности от 24.04.2019, договор купли-продажи ценных бумаг от 29.04.2019 № ЭМ/М-С/290419, договоры дарения акций от 29.04.2019 № ЭМ/С-Д/290419, от 14.05.2019 № 01ЭМ/СЗ/140519, 02ЭМ/С-Г/140519, 03ЭМ/С-Р/140519, 04ЭМ/С-М/140519 и 05ЭМ/С-Д/140519) как притворные, прикрывающими заключенный между ООО «Мир» и ФИО6, ФИО7, ФИО5, ФИО4, ФИО10 единый договор купли-продажи 3210 штук акций по цене 5 000 000 рублей.

О совершении указанной сделки (единого договора купли-продажи) ФИО2 как акционер Общества не извещался, предложений о покупке акций ему не поступало, в связи с чем установлен факт нарушения преимущественного права акционера на приобретение акций Общества.



Привлеченная к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора, другой акционер Общества (по состоянию на 27.03.2019) ФИО8 не заявила своих требований на спорные акции.

В соответствии с пунктом 3 информационного письма Президиума ВАС РФ от 25.06.2009 № 131 «Обзор практики рассмотрения арбитражными судами споров о преимущественном праве приобретения акций закрытых акционерных обществ» если заключенные договоры дарения и купли-продажи акций являются притворными и прикрывают единый договор купли-продажи акций, акционер ЗАО вправе требовать перевода на себя прав и обязанностей покупателя по единому договору купли-продажи, который действительно имелся в виду.

Утверждение ООО «Мир» о том, что заключенное между ООО «Мир» и ФИО3 соглашение о переходе права собственности от 24.04.2019 по своему содержанию является соглашением об отступном, по которому ФИО3 как наследнице ФИО12 – участника ООО «Мир» (владельца доли в уставном капитале ООО «Мир» в размере 25%) в связи со смертью последнего произведена выплата действительной стоимости его доли посредством передачи 803 акций ЗАО НПК «Электрические машины», суд находит несостоятельным ввиду следующего.

Пунктом 2 статьи 14 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон N 14-ФЗ) предусмотрено, что действительная стоимость доли участника общества соответствует части стоимости чистых активов общества, пропорциональной размеру его доли.

В соответствии с п. 2 ст. 30 Закона N 14-ФЗ стоимость чистых активов общества определяется по данным бухгалтерского учета в порядке, установленном уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти.

Стоимость чистых активов определяется как разность между величиной принимаемых к расчету активов организации и величиной принимаемых к расчету обязательств организации. Объекты бухгалтерского учета, учитываемые организацией на забалансовых счетах, при определении стоимости чистых активов к расчету не принимаются (пункт 4 приказа Минфина России от 28.08.2014 N 84н "Об утверждении Порядка определения стоимости чистых активов").

Из материалов дела следует и представителем ООО «Мир» подтверждено, что стоимость чистых активов ООО «Мир» по состоянию на 31.12.2015 (последняя отчетная дата, предшествовавшая дате смерти ФИО12) являлась отрицательной (т. 2 л.д. 5-6, 32-40, 56). Таким образом, доля ФИО12 имела нулевую величину. Следовательно, ООО «Мир» не имело обязательств перед ФИО3 по выплате действительной стоимости доли.

На основании вышеизложенного иск подлежит удовлетворению.

Удовлетворение настоящего иска возлагает на ФИО2 встречную обязанность по оплате ООО "Мир" 5 000 000 рублей в счет оплаты 3210 акций Общества. При этом суд принимает во внимание наличие у истца финансовой возможности произвести данную оплату, что подтверждается справкой ПАО Сбербанк от 26.05.2021 об остатке денежных средств на банковском счете (т. 7 л.д. 42а).

В порядке статьи 110 АПК РФ расходы по оплате государственной пошлины относятся на ответчиков.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 АПК РФ, арбитражный суд




РЕШИЛ:

1) признать соглашение о переходе права собственности от 24.04.2019, договор купли-продажи ценных бумаг от 29.04.2019 № ЭМ/М-С/290419, договоры дарения акций от 29.04.2019 № ЭМ/С-Д/290419, от 14.05.2019 № 01ЭМ/СЗ/140519, от 14.05.2019 № 02ЭМ/С-Г/140519, от 14.05.2019 № 03ЭМ/С-Р/140519, от 14.05.2019 № 04ЭМ/С-М/140519, от 14.05.2019 № 05ЭМ/С-Д/140519 притворными сделками, прикрывающими заключенный между ООО «Мир» (ОГРН <***>) и ФИО3, ФИО6, ФИО7, ФИО5, ФИО4, ФИО10 единый договор купли-продажи 3210 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (ОГРН <***>) (государственный регистрационный номер 1-01-17334-Р) по цене 5 000 000 рублей.

2) Перевести на ФИО2 права и обязанности приобретателя 3210 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины» (ОГРН <***>) (государственный регистрационный номер 1-01-17334-Р) по цене 5 000 000 рублей, а именно:

 перевести с ФИО6 на ФИО2 права и обязанности приобретателя 1120 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины»;

 перевести с ФИО7 на ФИО2 права и обязанности приобретателя 70 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины»;

 перевести с ФИО5 на ФИО2 права и обязанности приобретателя 1050 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины»;

 перевести с ФИО4 на ФИО2 права и обязанности приобретателя 50 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины»;

 перевести с Ракова Марка Евгеньевича на ФИО2 права и обязанности приобретателя 210 штук обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины»;

 перевести со ФИО3 на ФИО2 права и обязанности приобретателя 710 обыкновенных именных акций ЗАО НПК «Электрические машины».

Взыскать солидарно с ООО «Мир» (ОГРН <***>), ФИО3, Ракова Марка Евгеньевича, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7 12000 руб. расходов по оплате государственной пошлины по делу.

Возвратить на основании настоящего судебного акта ФИО2 24000 руб. государственной пошлины, оплаченной по чек-ордеру ПАО "Сбербанк" от 26.06.2019.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия.



Судья С.А. Боровиков