Решение от 12 июля 2018 г. по делу № А62-615/2018

АРБИТРАЖНЫЙ СУД СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Большая Советская, д. 30/11, г.Смоленск, 214001

http:// www.smolensk.arbitr.ru; e-mail: info@smolensk.arbitr.ru тел.8(4812)24-47-71; 24-47-72; факс 8(4812)61-04-16

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


Р Е Ш Е Н И Е

город Смоленск

12.07.2018 Дело № А62-615/2018

Резолютивная часть решения оглашена 12.07.2018

Полный текст решения изготовлен 12.07.2018

Арбитражный суд Смоленской области в составе судьи Яковлева Д.Е.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Скосаревой М.В., рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению

общества с ограниченной ответственностью «АМЕГА» (ОГРН <***>; ИНН <***>)

к ФИО1,

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, ФИО2

об истребовании документов, при участии в судебном заседании:

от участников процесса: не явились, извещены надлежащим образом;

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью «АМЕГА» (далее – истец) обратилось с иском к ФИО1 (далее – ответчик), просило обязать ФИО1 в течение 5 календарных дней с даты вступления в законную силу настоящего решения передать обществу с ограниченной ответственностью «Амега» (ОГРН <***>, ИНН <***>) документы общества с ограниченной ответственностью «Амега», в том числе правопредшественника - общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Кредо» (ОГРН <***>, ИНН <***>):

- в отношении документов общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Кредо» (ОГРН <***>, ИНН <***>):

1. Устав общества со всеми внесенными изменениями и дополнениями;

2. Учредительный договор (договор о создании) со всеми изменениями и дополнениями;

3. Свидетельство о государственной регистрации общества и регистрации внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, связанных и не связанных с внесением изменений в учредительные документы общества;

4. Свидетельства о постановке общества на налоговый учет;

5. Внутренние документы, регулирующие деятельность исполнительных органов общества, в т.ч., но не ограничиваясь: положение об исполнительном органе, заявления о принятии и увольнении сотрудников, приказы о принятии на работу в общество и об увольнении, приказы о переводе, приказы о предоставлении очередных и внеочередных отпусков, приказы о предоставлении дней без сохранения заработной платы, положение о премировании;

6. Положение о филиалах и представительствах;

7. Протоколы общих собраний участников общества (годовых и внеочередных);

8. Протоколы и/или заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества;

9. Бюллетени для голосования на общих собраниях участников общества с приложением доверенностей на представителей участников, принимавших участие в собраниях;

10. Списки лиц, имевших право на участие в общих собраниях; 11. Заключения аудитора; 12. Отчеты независимых оценщиков; 13. Документы бухгалтерской отчетности с приложениями;

14. Документы налоговой отчетности, в т.ч., но не ограничиваясь: декларации по НДС, налогу на прибыль организаций, по налогу на имущество организаций, по транспортному налогу, отчеты и декларации в бюджетные и внебюджетные фонды, в т.ч. в Пенсионный фонд РФ и Фонд социального страхования РФ;

15. Акты и решения по выездным и камеральным проверкам в отношении общества, требования налоговых органов об уплате налогов и сборов;

16. Годовые отчеты;

17. Приказы об учетной политике общества, положения об учетной политике общества;

18. Перечень имущества, находившегося на балансе общества с приложением документов, подтверждающих возникновение и прекращение прав общества на указанное имущество;

19. Договоры и иные документы с приложениями и дополнительными соглашениями по отчуждению движимого и недвижимого имущества, основных средств;

20. Договоры по приобретению и отчуждению долей и акций в уставных капиталах других организаций;

21. Кредитные договоры, договоры поручительства, договоры залога, договоры займа, договоры перевода долга и уступки требования, соглашения о взаимозачетах, об отступном, заключенные обществом;

22. Договоры аренды, субаренды имущества, заключенные обществом;

23. Договоры, заключенные обществом в процессе осуществления финансово-хозяйственной деятельности, в том числе, но не ограничиваясь, – договоры по приобретению и отчуждению какого-либо имущества, товаров, инвестиционные договоры, договоры подряда, договоры субподряда, договоры

поставки, договоры долевого участия в строительстве, договоры на выполнение функций заказчика, агентские договоры, договоры комиссии и поручения, договоры выполнения (оказания) услуг, договоры на осуществление проектных работ, и иные договоры, заключаемые обществом с приложениями, за исключением договоров № 153 от 01.07.2011, № 19 от 10.01.2012, № 27 от 01.01.2013 (ООО «Инфрастрой»), № 12 от 10.01.2011, № 72 от 15.01.2012 и № б/н от 11.01.2013 (ООО «Инфинити»).

24. Проектная и разрешительная документация по строительству объектов капитального строительства;

25. Первичные бухгалтерские, банковские, финансовые и иные документы по расчетам с контрагентами;

26. Документы, подтверждающие основания для списания просроченной дебиторской задолженности, в том числе приказы о списании просроченной дебиторской задолженности;

27. Сведения о списочной и среднесписочной численности работников;

28. Трудовые договоры с генеральным директором со всеми приложениями и дополнениями;

29. Штатное расписание;

30. Первичные документы по учету основных средств, нематериальных активов, материально-производственных запасов, расчетам с подотчетными лицами, контрагентами;

31. Первичные документы по учету кассовых и банковских операций, в том числе приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера, платежные и расчетно-платежные ведомости, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, выписки по счетам;

32. Первичная документация по учету операций по приобретению и реализации товаров, работ, услуг, принятию к учету активов, за исключение товарных накладных № 1 от 20.01.2011, № 47 от 03.07.2011, № 50 от 10.07.2011, № 53 от 19.07.2011, № 57 от 27.07.2011, № 57 от 10.08.2011, № 65 от 17.08.2011, № 79 от 27.08.2011, № 85 от 05.09.2011, № 92 от 14.09.2011, № 101 от 21.09.2011, № 110 от 29.09.2011, № 126 от 14.10.2011, № 146 от 12.11.2011, № 172 от 08.12.2011, № 180 от 17.12.2011, № 186 от 25.12.2011, № 36 от 02.04.2012, № 37 от 11.04.2012, № 43 от 21.04.2012, № 48 от 29.04.2012, № 51 от 04.05.2012, № 53 от 14.05.2012, № 55 от 22.05.2012, № 58 от 02.06.2012, № 62 от 19.06.2012, № 104 от 11.10.2012, № 109 от 28.10.2012, № 119 от 10.11.2012, № 128 от 29.11.2012, № 141 от 18.12.2012, № 41 от 03.04.2013, № 49 от 24.04.2013, № 53 от 06.05.2013, № 62 от 28.05.2013, № 67 от 11.06.2013, № 75 от 24.06.2013, № 97 от 26.07.2013, № 122 от 11.09.2013, № 132 от 02.10.2013, № 137 от 07.10.2013, № 142 от 16.10.2013, № 146 от 22.10.2013, № 153 от 01.11.2013, № 156 от 07.11.2013, № 163 от 12.11.2013, № 172 от 20.11.2013, № 177 от 26.11.2013, № 180 от 03.12.2013, № 190 от 09.12.2013, № 195 от 17.12.2013, № 203 от 23.12.2013 (ООО «Инфрастрой»), № 2 от 22.01.2011, № 8 от 25.02.2011, № 2 от 22.01.2012, № 6 от 01.02.2012, № 9 от 08.02.2012, № 10 от 12.02.2012, № 7 от 25.02.2012, № 16 от 02.04.2012, № 21 от 23.04.2012, № 24 от 04.05.2012, № 32 от 19.05.2012, № 35 от 24.05.2012, №

38 от 02.06.2012, № 41 от 14.06.2012, № 44 от 21.06.2012, № 46 от 30.06.2012, № 82 от 04.10.2012, № 86 от 22.10.2012, № 89 от 02.11.2012, № 95 от 19.11.2012, № 102 от 01.12.2012, № 108 от 17.12.2012, № 115 от 24.12.2012, № 42 от 04.04.2013, № 48 от 28.04.2013, № 54 от 12.05.2013, № 61 от 03.06.2013, № 64 от 19.06.2013, № 96 от 04.10.2013, № 99 от 14.10.2013, № 104 от 23.10.2013, № 107 от 01.11.2013, № 117 от 15.11.2013, № 123 от 25.11.2013, № 129 от 05.12.2013, № 133 от 18.12.2013, № 140 от 26.12.2013 (ООО «Инфинити»), № 1 от 21.06.2011, № 2 от 28.06.2011, № 1 от 16.01.2012, № 2 от 08.02.2012 и № 3 от 11.03.2012 (ИП Захаров Алексей Михайлович);

33. Книги покупок, книги продаж со счетами-фактурами, за исключением счетов-фактур № 1 от 20.01.2011, № 47 от 03.07.2011, № 50 от 10.07.2011, № 53 от 19.07.2011, № 57 от 27.07.2011, № 62 от 10.08.2011, № 65 от 17.08.2011, № 79 от 27.08.2011, № 85 от 05.09.2011, № 92 от 14.09.2011, № 101 от 21.09.2011, № 110 от 29.09.2011, № 126 от 14.10.2011, № 146 от 12.11.2011, № 172 от 08.12.2011, № 180 от 17.12.2011, № 186 от 25.12.2011, № 36 от 02.04.2012, № 37 от 11.04.2012, № 43 от 21.04.2012, № 48 от 29.04.2012, № 51 от 04.05.2012, № 53 от 14.05.2012, № 55 от 22.05.2012, № 58 от 02.06.2012, № 62 от 18.06.2012, № 104 от 11.10.2012, № 109 от 28.10.2012, № 119 от 10.11.2012, № 128 от 29.11.2012, № 141 от 18.12.2012, № 41 от 03.04.2013, № 49 от 24.04.2013, № 53 от 06.05.2013, № 62 от 28.05.2013, № 67 от 11.06.2013, № 75 от 24.06.2013 (ООО «Инфрастрой»), № 2 от 22.01.2011, № 8 от 25.02.2011, № 2 от 22.01.2012, № 6 от 01.02.2012, № 9 от 08.02.2012, № 10 от 12.02.2012, № 7 от 25.02.2012, № 16 от 02.04.2012, № 21 от 23.04.2012, № 24 от 04.05.2012, № 32 от 19.05.2012, № 35 от 24.05.2012, № 38 от 02.06.2012, № 41 от 14.06.2012, № 44 от 21.06.2012, № 46 от 30.06.2012, № 82 от 04.10.2012, № 86 от 22.10.2012, № 89 от 02.11.2012, № 95 от 19.11.2012, № 102 от 01.12.2012, № 108 от 17.12.2012, № 115 от 24.12.2012, № 42 от 04.04.2013, № 48 от 28.04.2013, № 54 от 12.05.2013, № 61 от 03.06.2013, № 64 от 19.06.2013 (ООО «Инфинити»).

34. Первичные документы по учету финансовых вложений;

35. Первичные документы по начислению заработной платы, в том числе табели учета рабочего времени, приказы о командировании сотрудников;

36. Акты выполненных работ (услуг);

37. Информацию, содержащуюся в специализированной компьютерной программе для ведения бухгалтерского учета;

38. Оборотно-сальдовые ведомости поквартально и оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам, которые имеют цифровые значения бухгалтерского баланса;

39. Карточки счетов в разрезе по каждой операции, ОСВ в разрезе по субконто каждого счета, анализы счетов в разрезе по субсчетам, главные книги;

40. Расшифровку расходов по видам, и статьям, в т.ч. детализацию прочих расходов;

41. Судебные решения с участием общества, мировые соглашения; 42. Журнал регистрации входящей и исходящей корреспонденции;

43. Журнал регистрации выданных и отозванных доверенностей от имени общества;

44. Постановления о привлечении к административной и налоговой ответственности общества и его должностных лиц, документы об оплате штрафов по вынесенным постановлением в отношении общества;

45. Сведения об имуществе общества по состоянию на 16.10.2014;

- в отношении документов общества с ограниченной ответственностью «Амега» (ОГРН <***>, ИНН <***>) за период с момента создания общества по 06.08.2015:

1. Внутренние документы, регулирующие деятельность исполнительных органов общества, в т.ч., но не ограничиваясь: положение об исполнительном органе, заявления о принятии и увольнении сотрудников, приказы о принятии на работу в общество и об увольнении, приказы о переводе, приказы о предоставлении очередных и внеочередных отпусков, приказы о предоставлении дней без сохранения заработной платы, положение о премировании;

2. Положение о филиалах и представительствах; 3. Решения единственного участника;

4. Протоколы и/или заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества;

5. Заключения аудитора; 6. Отчеты независимых оценщиков; 7. Документы бухгалтерской отчетности с приложениями;

8. Документы налоговой отчетности, в т.ч., но не ограничиваясь: декларации по НДС, налогу на прибыль организаций, по налогу на имущество организаций, по транспортному налогу, отчеты и декларации в бюджетные и внебюджетные фонды, в т.ч. в Пенсионный фонд РФ и Фонд социального страхования РФ;

9. Акты и решения по выездным и камеральным проверкам в отношении общества, требования налоговых органов об уплате налогов и сборов;

10. Годовые отчеты;

11. Приказы об учетной политике общества, положения об учетной политике общества;

12. Перечень имущества, находившегося на балансе общества с приложением документов, подтверждающих возникновение и прекращение прав общества на указанное имущество;

13. Договоры и иные документы с приложениями и дополнительными соглашениями по отчуждению движимого и недвижимого имущества, основных средств;

14. Договоры по приобретению и отчуждению долей и акций в уставных капиталах других организаций;

15. Кредитные договоры, договоры поручительства, договоры залога, договоры займа, договоры перевода долга и уступки требования, соглашения о взаимозачетах, об отступном, заключенные обществом;

16. Договоры аренды, субаренды имущества, заключенные обществом;

17. Договоры, заключенные обществом в процессе осуществления финансово-хозяйственной деятельности, в том числе, но не ограничиваясь, – договоры по приобретению и отчуждению какого-либо имущества, товаров, инвестиционные договоры, договоры подряда, договоры субподряда, договоры поставки, договоры долевого участия в строительстве, договоры на выполнение функций заказчика, агентские договоры, договоры комиссии и поручения, договоры выполнения (оказания) услуг, договоры на осуществление проектных работ и иные договоры, заключаемые обществом с приложениями;

18. Проектная и разрешительная документация по строительству объектов капитального строительства

19. Первичные бухгалтерские, банковские, финансовые и иные документы по расчетам с контрагентами;

20. Документы, подтверждающие основания для списания просроченной дебиторской задолженности, в том числе приказы о списании просроченной дебиторской задолженности;

21. Сведения о списочной и среднесписочной численности работников;

22. Трудовые договоры с генеральным директором со всеми приложениями и дополнениями;

23. Штатное расписание;

24. Первичные документы по учету основных средств, нематериальных активов, материально-производственных запасов, расчетам с подотчетными лицами, контрагентами;

25. Первичные документы по учету кассовых и банковских операций, в том числе приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера, платежные и расчетно-платежные ведомости, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, выписки по счетам;

26. Первичная документация по учету операций по приобретению и реализации товаров, работ, услуг, принятию к учету активов;

27. Книги покупок, книги продаж со счетами-фактурами; 28. Первичные документы по учету финансовых вложений;

29. Первичные документы по начислению заработной платы, в том числе табели учета рабочего времени, приказы о командировании сотрудников;

30. Акты выполненных работ (услуг);

31. Информацию, содержащуюся в специализированной компьютерной программе для ведения бухгалтерского учета;

32. Оборотно-сальдовые ведомости поквартально и оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам, которые имеют цифровые значения бухгалтерского баланса;

33. Карточки счетов в разрезе по каждой операции, ОСВ в разрезе по субконто каждого счета, анализы счетов в разрезе по субсчетам, главные книги;

34. Расшифровку расходов по видам, и статьям, в т.ч. детализацию прочих расходов;

35. Судебные решения с участием общества, мировые соглашения;

36. Журнал регистрации входящей и исходящей корреспонденции;

37. Журнал регистрации выданных и отозванных доверенностей от имени общества;

38. Постановления о привлечении к административной и налоговой ответственности общества и его должностных лиц, документы об оплате штрафов по вынесенным постановлением в отношении общества;

39. Сведения об имуществе общества по состоянию на 06.08.2015 (с учетом уточнений требований, принятых судом к рассмотрению).

Требования мотивированы отказом бывшего директора в предоставлении указанных документов.

Спор носит корпоративный характер, так как связан с участием ответчика в управлении обществом. В соответствии со статьей 225.1 АПК РФ споры между лицами, входившими в состав органов управления юридического лица, и юридическим лицом в связи с осуществлением, прекращением полномочий указанных лиц рассматриваются арбитражным судом.

Истец заявил ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие представителя.

Ответчик и третье лицо в судебное заседание не явились, извещены надлежащим образом. Согласно части 6 статьи 121 АПК РФ лица, участвующие в деле, после получения определения о принятии искового заявления к производству и возбуждении производства по делу, а иные лица - после получения первого судебного акта по рассматриваемому делу самостоятельно предпринимают меры по получению информации о движении дела с использованием любых источников такой информации и любых средств связи.

Ответчик представил отзыв, в котором указал, что документы передал ФИО4, при этом акт приема-передачи не составлялся.

Суд рассматривает дело в отсутствие участников процесса, извещенных надлежащим образом, по правилам статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по имеющимся в деле доказательствам.

Суд ознакомился с доказательствами и исследовал их в порядке, установленном статьей 162 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Оценив в совокупности по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации все имеющиеся в материалах дела доказательства, суд считает, что требования истца подлежат удовлетворению, исходя из следующего.

Как следует из искового заявления и представленных документов, общество с ограниченной ответственностью «АМЕГА» зарегистрировано в качестве юридического лица 14 мая 2015 года. По результатам произведенной реорганизации к ООО «АМЕГА» было присоединено общество с ограниченной ответственностью «Торговый Дом КРЕДО», о чем 26 января 2015 года регистрирующим органом в ЕГРЮЛ была внесена соответствующая запись. В соответствии с пунктом 2 статьи 58 ГК РФ при присоединении юридического лица к другому юридическому лицу к последнему переходят

Таким образом, ООО «АМЕГА» является правопреемникам ООО «Торговый Дом Кредо».

В соответствии с решением единственного участника ООО «Амега» от 06 августа 2015 года с указанной даты прекращены полномочия генерального директора ООО «Амега» ФИО1 с назначением на указанную должность с 07 августа 2015 года ФИО4.

В силу пункта 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить определенные в указанной статье документы, необходимые для нормального функционирования общества.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (пункт 4 статьи 32 и статья 40 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью»). В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган отвечает за сохранность документов.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации; порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В силу пункта 1 статьи 44 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Как указывает истец, в нарушение приведенных норма права ответчиком вновь назначенному генеральному директору ООО «Амега» не были переданы документы ООО «Торговый дом Кредо», а также часть документов ООО «Амега». В настоящее время контрагентами ООО «Торговый дом Кредо» предъявляются иски к ООО «Амега» как универсальному правопреемнику указанного общества о взыскании задолженности. Ввиду того, что ответчиком не были переданы документы общества, ООО «Амега» лишено возможности надлежащим образом осуществлять защиту своих прав.

Суд учитывает, что по делу № А62-7392/16 ФИО1 в письменных отзывах (л.д. 128, 129, 147 дела № А62-7392/16) пояснил, что ФИО2 (осуществлявший полномочия директора ООО «Торговый дом Кредо» до ФИО1) передавал ему документы, какие именно не помнит. По настоящему делу ФИО1 в письменном отзыве от 05.03.2018 указал, что все документы передал ФИО4 (руководителю ООО «Амега» в настоящее время); при этом акт передачи не составлялся.

Суд учитывает, что сохранность и передача вновь назначенному руководителю документов возлагается на общество в лице директора как лица, осуществляющего руководство текущей деятельностью, в связи с чем разумным поведением директора считается принятие мер по фиксации

правоотношений, связанных с передачей документации, при отсутствии которой соответствующие риски возлагаются на принимающего таким образом дела организации руководителя.

В соответствии со статьей 65 АПК РФ каждое лицо обязано доказать обстоятельства, на которых оно основывает свои возражения. Таких доказательств ответчиком не представлено, при подтверждении ФИО1 обстоятельств передачи ему документов бывшим директором ФИО2 и отсутствии акта последующей передачи документов ФИО4 суд исходит из недоказанности обстоятельств передачи документов ФИО1, в связи с чем иск подлежит удовлетворению.

Судом устанавливается в соответствии со статьей 174 АПК РФ 15-дневный срок для исполнения решения, достаточный для передачи документов (с учетом значительного их объема и необходимого времени для оформления и передачи доверенности на представителя).

Сам по себе факт нахождения ответчика в местах лишения свободы не влияет на необходимость установления более длительного срока (при отсутствии обоснований со стороны ответчика), так как ответчик не лишен права передать соответствующие полномочия представителю, а также на подачу заявления о предоставлении отсрочки исполнения решения суда с подтверждающими обстоятельства документами.

Расходы по уплате государственной пошлины по делу относятся на ответчика в порядке части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 170, 174 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

обязать ФИО1 в течение 15 календарных дней с даты вступления в законную силу настоящего решения передать обществу с ограниченной ответственностью «Амега» (ОГРН <***>, ИНН <***>) документы общества с ограниченной ответственностью «Амега», в том числе правопредшественника - общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Кредо» (ОГРН <***>, ИНН <***>):

- в отношении документов общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Кредо» (ОГРН <***>, ИНН <***>):

1. Устав общества со всеми внесенными изменениями и дополнениями;

2. Учредительный договор (договор о создании) со всеми изменениями и дополнениями;

3. Свидетельство о государственной регистрации общества и регистрации внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, связанных и не связанных с внесением изменений в учредительные документы общества;

4. Свидетельства о постановке общества на налоговый учет;

5. Внутренние документы, регулирующие деятельность исполнительных органов общества, в т.ч., но не ограничиваясь: положение об исполнительном

органе, заявления о принятии и увольнении сотрудников, приказы о принятии на работу в общество и об увольнении, приказы о переводе, приказы о предоставлении очередных и внеочередных отпусков, приказы о предоставлении дней без сохранения заработной платы, положение о премировании;

6. Положение о филиалах и представительствах;

7. Протоколы общих собраний участников общества (годовых и внеочередных);

8. Протоколы и/или заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества;

9. Бюллетени для голосования на общих собраниях участников общества с приложением доверенностей на представителей участников, принимавших участие в собраниях;

10. Списки лиц, имевших право на участие в общих собраниях; 11. Заключения аудитора; 12. Отчеты независимых оценщиков; 13. Документы бухгалтерской отчетности с приложениями;

14. Документы налоговой отчетности, в т.ч., но не ограничиваясь: декларации по НДС, налогу на прибыль организаций, по налогу на имущество организаций, по транспортному налогу, отчеты и декларации в бюджетные и внебюджетные фонды, в т.ч. в Пенсионный фонд РФ и Фонд социального страхования РФ;

15. Акты и решения по выездным и камеральным проверкам в отношении общества, требования налоговых органов об уплате налогов и сборов;

16. Годовые отчеты;

17. Приказы об учетной политике общества, положения об учетной политике общества;

18. Перечень имущества, находившегося на балансе общества с приложением документов, подтверждающих возникновение и прекращение прав общества на указанное имущество;

19. Договоры и иные документы с приложениями и дополнительными соглашениями по отчуждению движимого и недвижимого имущества, основных средств;

20. Договоры по приобретению и отчуждению долей и акций в уставных капиталах других организаций;

21. Кредитные договоры, договоры поручительства, договоры залога, договоры займа, договоры перевода долга и уступки требования, соглашения о взаимозачетах, об отступном, заключенные обществом;

22. Договоры аренды, субаренды имущества, заключенные обществом;

23. Договоры, заключенные обществом в процессе осуществления финансово-хозяйственной деятельности, в том числе, но не ограничиваясь, – договоры по приобретению и отчуждению какого-либо имущества, товаров, инвестиционные договоры, договоры подряда, договоры субподряда, договоры поставки, договоры долевого участия в строительстве, договоры на выполнение функций заказчика, агентские договоры, договоры комиссии и

поручения, договоры выполнения (оказания) услуг, договоры на осуществление проектных работ, и иные договоры, заключаемые обществом с приложениями, за исключением договоров № 153 от 01.07.2011, № 19 от 10.01.2012, № 27 от 01.01.2013 (ООО «Инфрастрой»), № 12 от 10.01.2011, № 72 от 15.01.2012 и № б/н от 11.01.2013 (ООО «Инфинити»).

24. Проектная и разрешительная документация по строительству объектов капитального строительства;

25. Первичные бухгалтерские, банковские, финансовые и иные документы по расчетам с контрагентами;

26. Документы, подтверждающие основания для списания просроченной дебиторской задолженности, в том числе приказы о списании просроченной дебиторской задолженности;

27. Сведения о списочной и среднесписочной численности работников;

28. Трудовые договоры с генеральным директором со всеми приложениями и дополнениями;

29. Штатное расписание;

30. Первичные документы по учету основных средств, нематериальных активов, материально-производственных запасов, расчетам с подотчетными лицами, контрагентами;

31. Первичные документы по учету кассовых и банковских операций, в том числе приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера, платежные и расчетно-платежные ведомости, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, выписки по счетам;

32. Первичная документация по учету операций по приобретению и реализации товаров, работ, услуг, принятию к учету активов, за исключение товарных накладных № 1 от 20.01.2011, № 47 от 03.07.2011, № 50 от 10.07.2011, № 53 от 19.07.2011, № 57 от 27.07.2011, № 57 от 10.08.2011, № 65 от 17.08.2011, № 79 от 27.08.2011, № 85 от 05.09.2011, № 92 от 14.09.2011, № 101 от 21.09.2011, № 110 от 29.09.2011, № 126 от 14.10.2011, № 146 от 12.11.2011, № 172 от 08.12.2011, № 180 от 17.12.2011, № 186 от 25.12.2011, № 36 от 02.04.2012, № 37 от 11.04.2012, № 43 от 21.04.2012, № 48 от 29.04.2012, № 51 от 04.05.2012, № 53 от 14.05.2012, № 55 от 22.05.2012, № 58 от 02.06.2012, № 62 от 19.06.2012, № 104 от 11.10.2012, № 109 от 28.10.2012, № 119 от 10.11.2012, № 128 от 29.11.2012, № 141 от 18.12.2012, № 41 от 03.04.2013, № 49 от 24.04.2013, № 53 от 06.05.2013, № 62 от 28.05.2013, № 67 от 11.06.2013, № 75 от 24.06.2013, № 97 от 26.07.2013, № 122 от 11.09.2013, № 132 от 02.10.2013, № 137 от 07.10.2013, № 142 от 16.10.2013, № 146 от 22.10.2013, № 153 от 01.11.2013, № 156 от 07.11.2013, № 163 от 12.11.2013, № 172 от 20.11.2013, № 177 от 26.11.2013, № 180 от 03.12.2013, № 190 от 09.12.2013, № 195 от 17.12.2013, № 203 от 23.12.2013 (ООО «Инфрастрой»), № 2 от 22.01.2011, № 8 от 25.02.2011, № 2 от 22.01.2012, № 6 от 01.02.2012, № 9 от 08.02.2012, № 10 от 12.02.2012, № 7 от 25.02.2012, № 16 от 02.04.2012, № 21 от 23.04.2012, № 24 от 04.05.2012, № 32 от 19.05.2012, № 35 от 24.05.2012, № 38 от 02.06.2012, № 41 от 14.06.2012, № 44 от 21.06.2012, № 46 от 30.06.2012, № 82 от 04.10.2012, № 86 от 22.10.2012, № 89 от 02.11.2012, № 95 от

19.11.2012, № 102 от 01.12.2012, № 108 от 17.12.2012, № 115 от 24.12.2012, № 42 от 04.04.2013, № 48 от 28.04.2013, № 54 от 12.05.2013, № 61 от 03.06.2013, № 64 от 19.06.2013, № 96 от 04.10.2013, № 99 от 14.10.2013, № 104 от 23.10.2013, № 107 от 01.11.2013, № 117 от 15.11.2013, № 123 от 25.11.2013, № 129 от 05.12.2013, № 133 от 18.12.2013, № 140 от 26.12.2013 (ООО «Инфинити»), № 1 от 21.06.2011, № 2 от 28.06.2011, № 1 от 16.01.2012, № 2 от 08.02.2012 и № 3 от 11.03.2012 (ИП Захаров Алексей Михайлович);

33. Книги покупок, книги продаж со счетами-фактурами, за исключением счетов-фактур № 1 от 20.01.2011, № 47 от 03.07.2011, № 50 от 10.07.2011, № 53 от 19.07.2011, № 57 от 27.07.2011, № 62 от 10.08.2011, № 65 от 17.08.2011, № 79 от 27.08.2011, № 85 от 05.09.2011, № 92 от 14.09.2011, № 101 от 21.09.2011, № 110 от 29.09.2011, № 126 от 14.10.2011, № 146 от 12.11.2011, № 172 от 08.12.2011, № 180 от 17.12.2011, № 186 от 25.12.2011, № 36 от 02.04.2012, № 37 от 11.04.2012, № 43 от 21.04.2012, № 48 от 29.04.2012, № 51 от 04.05.2012, № 53 от 14.05.2012, № 55 от 22.05.2012, № 58 от 02.06.2012, № 62 от 18.06.2012, № 104 от 11.10.2012, № 109 от 28.10.2012, № 119 от 10.11.2012, № 128 от 29.11.2012, № 141 от 18.12.2012, № 41 от 03.04.2013, № 49 от 24.04.2013, № 53 от 06.05.2013, № 62 от 28.05.2013, № 67 от 11.06.2013, № 75 от 24.06.2013 (ООО «Инфрастрой»), № 2 от 22.01.2011, № 8 от 25.02.2011, № 2 от 22.01.2012, № 6 от 01.02.2012, № 9 от 08.02.2012, № 10 от 12.02.2012, № 7 от 25.02.2012, № 16 от 02.04.2012, № 21 от 23.04.2012, № 24 от 04.05.2012, № 32 от 19.05.2012, № 35 от 24.05.2012, № 38 от 02.06.2012, № 41 от 14.06.2012, № 44 от 21.06.2012, № 46 от 30.06.2012, № 82 от 04.10.2012, № 86 от 22.10.2012, № 89 от 02.11.2012, № 95 от 19.11.2012, № 102 от 01.12.2012, № 108 от 17.12.2012, № 115 от 24.12.2012, № 42 от 04.04.2013, № 48 от 28.04.2013, № 54 от 12.05.2013, № 61 от 03.06.2013, № 64 от 19.06.2013 (ООО «Инфинити»).

34. Первичные документы по учету финансовых вложений;

35. Первичные документы по начислению заработной платы, в том числе табели учета рабочего времени, приказы о командировании сотрудников;

36. Акты выполненных работ (услуг);

37. Информацию, содержащуюся в специализированной компьютерной программе для ведения бухгалтерского учета;

38. Оборотно-сальдовые ведомости поквартально и оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам, которые имеют цифровые значения бухгалтерского баланса;

39. Карточки счетов в разрезе по каждой операции, ОСВ в разрезе по субконто каждого счета, анализы счетов в разрезе по субсчетам, главные книги;

40. Расшифровку расходов по видам, и статьям, в т.ч. детализацию прочих расходов;

41. Судебные решения с участием общества, мировые соглашения; 42. Журнал регистрации входящей и исходящей корреспонденции;

43. Журнал регистрации выданных и отозванных доверенностей от имени общества;

44. Постановления о привлечении к административной и налоговой ответственности общества и его должностных лиц, документы об оплате штрафов по вынесенным постановлением в отношении общества;

45. Сведения об имуществе общества по состоянию на 16.10.2014;

- в отношении документов общества с ограниченной ответственностью «Амега» (ОГРН <***>, ИНН <***>) за период с момента создания общества по 06.08.2015:

1. Внутренние документы, регулирующие деятельность исполнительных органов общества, в т.ч., но не ограничиваясь: положение об исполнительном органе, заявления о принятии и увольнении сотрудников, приказы о принятии на работу в общество и об увольнении, приказы о переводе, приказы о предоставлении очередных и внеочередных отпусков, приказы о предоставлении дней без сохранения заработной платы, положение о премировании;

2. Положение о филиалах и представительствах; 3. Решения единственного участника;

4. Протоколы и/или заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества;

5. Заключения аудитора; 6. Отчеты независимых оценщиков; 7. Документы бухгалтерской отчетности с приложениями;

8. Документы налоговой отчетности, в т.ч., но не ограничиваясь: декларации по НДС, налогу на прибыль организаций, по налогу на имущество организаций, по транспортному налогу, отчеты и декларации в бюджетные и внебюджетные фонды, в т.ч. в Пенсионный фонд РФ и Фонд социального страхования РФ;

9. Акты и решения по выездным и камеральным проверкам в отношении общества, требования налоговых органов об уплате налогов и сборов;

10. Годовые отчеты;

11. Приказы об учетной политике общества, положения об учетной политике общества;

12. Перечень имущества, находившегося на балансе общества с приложением документов, подтверждающих возникновение и прекращение прав общества на указанное имущество;

13. Договоры и иные документы с приложениями и дополнительными соглашениями по отчуждению движимого и недвижимого имущества, основных средств;

14. Договоры по приобретению и отчуждению долей и акций в уставных капиталах других организаций;

15. Кредитные договоры, договоры поручительства, договоры залога, договоры займа, договоры перевода долга и уступки требования, соглашения о взаимозачетах, об отступном, заключенные обществом;

16. Договоры аренды, субаренды имущества, заключенные обществом;

17. Договоры, заключенные обществом в процессе осуществления финансово-хозяйственной деятельности, в том числе, но не ограничиваясь, –

договоры по приобретению и отчуждению какого-либо имущества, товаров, инвестиционные договоры, договоры подряда, договоры субподряда, договоры поставки, договоры долевого участия в строительстве, договоры на выполнение функций заказчика, агентские договоры, договоры комиссии и поручения, договоры выполнения (оказания) услуг, договоры на осуществление проектных работ и иные договоры, заключаемые обществом с приложениями;

18. Проектная и разрешительная документация по строительству объектов капитального строительства

19. Первичные бухгалтерские, банковские, финансовые и иные документы по расчетам с контрагентами;

20. Документы, подтверждающие основания для списания просроченной дебиторской задолженности, в том числе приказы о списании просроченной дебиторской задолженности;

21. Сведения о списочной и среднесписочной численности работников;

22. Трудовые договоры с генеральным директором со всеми приложениями и дополнениями;

23. Штатное расписание;

24. Первичные документы по учету основных средств, нематериальных активов, материально-производственных запасов, расчетам с подотчетными лицами, контрагентами;

25. Первичные документы по учету кассовых и банковских операций, в том числе приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера, платежные и расчетно-платежные ведомости, журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, выписки по счетам;

26. Первичная документация по учету операций по приобретению и реализации товаров, работ, услуг, принятию к учету активов;

27. Книги покупок, книги продаж со счетами-фактурами; 28. Первичные документы по учету финансовых вложений;

29. Первичные документы по начислению заработной платы, в том числе табели учета рабочего времени, приказы о командировании сотрудников;

30. Акты выполненных работ (услуг);

31. Информацию, содержащуюся в специализированной компьютерной программе для ведения бухгалтерского учета;

32. Оборотно-сальдовые ведомости поквартально и оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам, которые имеют цифровые значения бухгалтерского баланса;

33. Карточки счетов в разрезе по каждой операции, ОСВ в разрезе по субконто каждого счета, анализы счетов в разрезе по субсчетам, главные книги;

34. Расшифровку расходов по видам, и статьям, в т.ч. детализацию прочих расходов;

35. Судебные решения с участием общества, мировые соглашения; 36. Журнал регистрации входящей и исходящей корреспонденции;

37. Журнал регистрации выданных и отозванных доверенностей от имени общества;

38. Постановления о привлечении к административной и налоговой ответственности общества и его должностных лиц, документы об оплате штрафов по вынесенным постановлением в отношении общества;

39. Сведения об имуществе общества по состоянию на 06.08.2015.

Взыскать с ФИО1 в пользу общества с ограниченной ответственностью «Амега» (ОГРН <***>, ИНН <***>) расходы по оплате государственной пошлины в размере 6000,00 руб.

Исполнительный лист выдать после вступления решения в законную силу.

Лица, участвующие в деле, вправе обжаловать настоящее решение суда в течение месяца после его принятия в апелляционную инстанцию – Двадцатый арбитражный апелляционный суд (г.Тула), в течение двух месяцев после вступления решения суда в законную силу в кассационную инстанцию – Арбитражный суд Центрального округа (г. Калуга) при условии, что решение суда было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы. Апелляционная и кассационная жалобы подаются через Арбитражный суд Смоленской области.

Судья Д.Е. Яковлев