Решение от 22 февраля 2018 г. по делу № А04-9517/2017

Арбитражный суд Амурской области

675023, г. Благовещенск, ул. Ленина, д. 163

тел. (4162) 59-59-00, факс (4162) 51-83-48

http://www.amuras.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело №

А04-9517/2017
г. Благовещенск
22 февраля 2018 года
изготовление решения в полном объеме

22 февраля 2018 года

резолютивная часть

Арбитражный суд Амурской области в составе судьи Ю.К. Белоусовой,

при ведении протокола с использованием средств аудиозаписи секретарем судебного заседания А.А. Старчеус,

рассмотрев в открытом судебном заседании исковое заявление Отделения по Амурской области Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации (ОГРН <***>, ИНН <***>)

к
обществу с ограниченной ответственностью «Велес» (ОГРН <***>, ИНН <***>), учредителю (участнику) ФИО1

о ликвидации юридического лица,

третье лицо: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 1 по Амурской области (ОГРН <***>, ИНН <***>),

при участии в заседании: от заявителя – ФИО2, по доверенности от 28.01.2015, предъявлен паспорт; от ответчиков, третьих лиц – не явились, извещены,

установил:

в Арбитражный суд Амурской области обратился Центральный банк Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения по Амурской области Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – истец, отделение, Банк России) с заявлением о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Велес» (далее – ответчик, общество, ООО Велес») и возложении обязанности по ликвидации общества на учредителя ФИО1 (далее – ФИО1), установлении предельного срока представления утвержденного ликвидационного баланса и завершения процедуры ликвидации, не превышающей 6 месяцев со дня вступления решения суда в силу.

Заявленные требования обоснованы непредставлением заявителем документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, а также неисполнение вынесенных заявителем предписаний, что нарушает положения п. 6 ч. 4 ст. 2.3, п. 3 ч. 3 и п. 5 ч. 4 ст. 2.3. Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах», а также п.п. 2-4 Указания Банка России от 30.12.2014 № 3927-У.

Судом заявление принято к производству, назначено заседание на 19.12.2017, затем отложено на 30.01.2018, 22.02.2017 о чем вынесено определение.

Представитель отделения в судебном заседании на требованиях настаивала. Пояснила, что ответчиком систематически не предоставляется отчетность в Центральный Банк Российской Федерации, в том числе за 9 месяцев 2015 года, 2015 год, 1 квартал 2016 года, полугодие 2016 года, 9 месяцев 2016 года, 2016 год, 1 квартал 2017 года, полугодие 2017 года. Названные обстоятельства свидетельствуют о грубом и систематическом нарушении положений гражданского законодательства, что влечет принудительную ликвидацию ответчика по решению суда.

Дополнительно представила суду акт мониторинга представления отчетности от 21.02.2017, согласно которому расчет юридическим общество не представлен по настоящее время, а также выписку ЕГРЮЛ о том, что юридическое лицо действующее, сведения о нем не изменились.

Общество и учредитель явку своих представителей не обеспечили, запрошенных судом документов не представили, о времени и месте заседания извещены по правилам статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), а именно юридическое лицо - по месту государственной регистрации, гражданин - по месту жительства. Почтовые извещения направлялись адресатам неоднократно, однако общество, учредитель за их получением не явились, в связи с чем, уведомления возвращены в адрес суда с отметкой «истек срок хранения», в также «отказ адресата в получении», что в соответствии со ст. 123 АПК РФ является надлежащим извещением.

Третье лицо в судебное заседание не явилось, о времени и месте его проведения извещены надлежаще.

В порядке статьи 156 АПК РФ суд рассматривает дело в отсутствие не явившихся ответчиков.

Исследовав материалы дела, судом установлены следующие обстоятельства.

Общество с ограниченной ответственностью «Велес» зарегистрировано 04.08.2005 в Едином государственном реестре юридических лиц за основным государственным регистрационным номером <***>, ИНН <***>, по юридическому адресу: <...>. Единственным учредителем общества и его участником является ФИО1 Основной вид деятельности – предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества.

Так, общество является ломбардом и осуществляет деятельность по предоставлению краткосрочных займов под залог движимого имущества.

Отчетность за 9 месяцев 2015 года, 2015 год, 1 квартал 2016 года, полугодие 2016 года, 9 месяцев 2016 года, 2016 год, 1 квартал 2017 года, полугодие 2017 года по установленной форме в Центральный Банк Российской Федерации ООО «Велес» не предоставлялась.

Банк России в лице территориального отделения в адрес общества направлялись предписания об устранении нарушений от 11.02.2016 № Т710-14-12/2101, от 14.04.2016 № Т710-14-12/5001, от 16.05.2016 № Т710-14-12/6307, от 05.08.2016 № Т710-14-12/9796, от 14.11.2016 №Т710-14-12/13380, от 06.02.2017 № Т710-14-12/1246, от 10.04.2017 № Т710-14-12/3455, от 15.05.2017 № Т710-14-12/4517, от 08.08.2017 № Т710-14-12/6918. Во всех случаях корреспонденция возвращена с отметками почтового органа «истек срок хранения».

Требования законных предписаний обществом не исполнены, соответствующая отчетность в Банк России по установленной форме не представлена.

Полагая, что не представление обществом отчетности является систематическим грубым и неустранимым нарушением, отделение обратилось в суд с настоящим заявлением.

По состоянию на 19.12.2017 отчетность за 9 месяцев 2015 года, 2015 год, 1 квартал 2016 года, полугодие 2016 года, 9 месяцев 2016 года, 2016 год, 1 квартал 2017 года, полугодие 2017 года по установленной форме в Центральный Банк Российской Федерации ООО «Велес» не предоставлена.

Оценив представленные в материалы дела доказательства, суд приходит к выводу о необходимости удовлетворения исковых требований.

Так, в соответствии с подпунктом 3 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

Отношения, возникающие при осуществлении ломбардами кредитования граждан под залог принадлежащих гражданам вещей и деятельности по хранению вещей, урегулированы положениями Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – Закон о ломбардах).

В соответствии с пунктом 3 части 3 и пунктом 5 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах Банк России получает от ломбардов необходимую информацию об их деятельности, а также осуществляет надзор за выполнением ломбардами требований, установленных Законом о ломбардах, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России, и дает ломбарду обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

На основании статьи 2.4 Закона о ломбардах ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

На основании п.п. 2 - 4 Указания Банка России от 30.12.2014 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» отчет о деятельности ломбарда представляется: за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода и за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (далее при совместном упоминании - отчетность), представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии Указанием Банка России от 21.12.2015 № 3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета».

В ходе осуществления контроля представления отчетности с использованием Вэб-сервиса «Мониторинг приемки отчетности» установлены факты непредставления ООО «Велес» в Банк России отчетности о деятельности ломбарда и отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда за отчетные периоды 2015-2017 годов, что подтверждается Актом мониторинга представления отчетности от 20.10.2017 № 83.

Материалами дела подтверждается, что обществом отчетность за 9 месяцев 2015 года, 2015 год, 1 квартал 2016 года, полугодие 2016 года, 9 месяцев 2016 года, 2016 год, 1 квартал 2017 года, полугодие 2017 года по установленной форме в Центральный Банк Российской Федерации не предоставлялась. Соответствующие законные требования Банка России обществом более двух лет не выполнялись.

Оценив допущенные обществом нарушения, суд пришел к выводу об их грубости и систематичности. Как до момента подачи иска в суд, так и после начала разбирательства дела в суде нарушения обществом не устранены, что свидетельствует о неустранимости нарушений.

Суд отмечает, что такое поведение хозяйствующего субъекта не совместимо с требованиями и основами действующего правопорядка Российской Федерации, поведением частных лиц, принятым в демократическом сообществе, поэтому исключительная мера в виде ликвидации является соразмерной допущенным юридическим лицом нарушениям и вызванным ими последствиям.

Полномочия Банка России по обращению в суд с иском о ликвидации ломбарда прямо следуют из пункта 4 части 3, пункта 6 части 4 статьи 2.3 Закона о ломбардах.

В силу пункта 5 статьи 61 ГК РФ обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица решением суда о ликвидации юридического лица могут быть возложены на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами. В этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления в арбитражный суд вышеуказанными лицами утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Обязанности по осуществлению ликвидации общества суд возлагает на учредителя общества – ФИО1 Срок представления учредителем в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры - 6 месяцев после вступления решения в законную силу.

На основании статей 110 АПК РФ и 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации с общества подлежит взысканию в доход федерального бюджета государственная пошлина 6 000 руб.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 179, 180 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

решил:

требования заявителя удовлетворить, ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Велес» (ОГРН <***>, ИНН <***>), зарегистрированное по юридическому адресу: 676285, <...>, офис 34;

обязанности по ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Велес» возложить на учредителя общества – ФИО1;

срок ликвидации установить шесть месяцев со дня вступления решения в законную силу, в указанный срок ФИО1 представить в Арбитражный суд Амурской области утвержденный в установленном порядке ликвидационный баланс и доказательства завершения ликвидационной процедуры общества;

взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Велес» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в месячный срок в Шестой арбитражный апелляционный суд (г. Хабаровск) через Арбитражный суд Амурской области.

Судья Ю.К. Белоусова