Постановление от 7 сентября 2025 г. по делу № 05-0575/360/2025

Дело №05-0575/360/2025

Уникальный идентификатор дела 77MS0360-01-2025-000942-57


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

город Москва 08.09.2025

Мировой судья судебного участка № 360 Басманного района города Москвы Петрова А.В., адрес: <...>, рассмотрев в судебном заседании дело 05-0463/360/2024 об административном правонарушении, предусмотренном ст. 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении ООО «КЛАФС-РУС», ***,

УСТАНОВИЛ:

ООО «КЛАФС-РУС» не исполнило обязанности по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством Российской Федерации, по запросу налогового органа.

Так, ИФНС России №9 по г. Москве в адрес ООО «КЛАФС-РУС», расположенного по адресу: ***, направлен запрос от 05.05.2025 №17-07-008517, предусмотренный пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 года №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" о предоставлении в налоговый орган по телекомуникационным каналам связи через оператора информации о бенефициарных владельцах по состоянию на 01.05.2025, подлежащий исполнению в течение 7 рабочих дней со дня получения данного запроса. Запрос направлен налоговым органом в адрес ООО «КЛАФС-РУС» по почте 12.05.2025 (ФИО1) По данному трек-номеру отправлению 15.06.2025 присвоен статус «Возврат отправителю из-за истечения срока хранения».Вместе с тем, в срок до 25.06.2025 включительно ООО «КЛАФС-РУС» запрашиваемую информацию в ИФНС России № 9 по г. Москве не представило.

Таким образом, 26.06.2025 ООО «КЛАФС-РУС» не исполнило обязанности по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством Российской Федерации, по запросу уполномоченного органа или налогового органа, совершив административное правонарушение, предусмотренное статьей 14.25.1 КоАП РФ.

Защитник, законный представитель ООО «КЛАФС-РУС» в судебное заседание не явился, о времени и месте рассмотрения дела извещался надлежащим образом по единственному известному адресу регистрации, ходатайств об отложении рассмотрения дела от него не поступило.

Изучив материалы дела об административном правонарушении, оценив и исследовав все обстоятельства дела в совокупности, мировой судья приходит к выводу о том, что вина ООО «КЛАФС-РУС» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 14.25.1 КоАП РФ, подтверждается следующими доказательствами, а именно

- протоколом об административном правонарушении № 77092518100034200002 от 21.07.2025, составленном по ст. 14.25.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях в отношении ООО «КЛАФС-РУС», в соответствии с требованиями ст. 28.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, уполномоченным лицом, в отсутствие законного представителя/защитника ООО «КЛАФС-РУС», извещенного надлежащим образом о времени и месте составления протокола об административном правонарушении. Копия протокола направлена Обществу почтовым направлением;

- копией запроса от 05.05.2025 №17-07/008517 предусмотренного пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 года №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", который направлен налоговым органом в адрес юридического лица 12.05.2025, 15.06.2025 присвоен статус «Возврат отправителю из-за истечения срока хранения, срок исполнения до 25.06.2025;

- копией уведомления о составлении протокола об административном правонарушении.

Совокупность вышеприведенных письменных доказательств у мирового судьи не вызывает сомнений, поскольку они непротиворечивы, согласуются между собой и с другими материалами дела, а потому мировой судья считает возможным положить их в основу постановления.

В соответствии с пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ), юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов. Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, определяются Правительством Российской Федерации.

Согласно абзацу 6 информационного сообщения Росфинмониторинга "О порядке раскрытия юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах в соответствии со статьей 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", в случае, если юридическое лицо не может установить своего бенефициарного владельца и приняло все доступные меры для того, чтобы установить соответствующие сведения относительно него, то такое юридическое лицо, в случае получения запроса уполномоченных органов государственной власти, должно представить информацию о принятых мерах по установлению сведений о своих бенефициарных владельцах. Документами, подтверждающими принятие мер, могут являться вышеуказанные запросы учредителям (иным контролирующим лицам) и ответы на них.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 №115- ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2, 1.4, 1.4 - 1 и 1.4 - 2 настоящей статьи, установив следующие сведения: в отношении физических лиц - фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), а в случаях, предусмотренных пунктами 1.11 и 1.12 настоящей статьи, фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), серию и номер документа, удостоверяющего личность, а также иную информацию, позволяющую подтвердить указанные сведения.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 31.07.2017 №913 утверждены Правила представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам уполномоченных органов государственной власти (далее - Правила), которые устанавливают порядок и сроки представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных п. 6 ст. 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам Федеральной налоговой службы (ее территориальных органов) и Федеральной службы по финансовому мониторингу (ее территориальных органов).

На основании пункта 2 Правил юридические лица представляют документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона "О противодействии легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - сведения о бенефициарных владельцах), по запросам уполномоченных органов государственной власти, направленным в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через операторов электронного документооборота, соответствующих требованиям, утвержденным федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в сфере налогов и сборов (далее соответственно - операторы, запросы), или на бумажном носителе.

В соответствии с пунктом 4 Правил при получении запроса юридическое лицо представляет сведения о бенефициарных владельцах в течение 7 рабочих дней со дня получения запроса. Сведения о бенефициарных владельцах представляются по состоянию на дату, указанную в запросе.

Судом установлено и как следует из протокола об административном правонарушении, ООО «КЛАФС-РУС» был направлен запрос от ИФНС России № 9 по г. Москве о предоставлении информации о своих бенефициарных владельцах, включающей сведения, предусмотренные абз. 2 пп. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, срок исполнения запроса 7 рабочих дней с даты получения запроса. 15.06.2025 почтовому отправлению, направленному заказным письмом был присвоен статус «Возврат отправителю из-за истечения срока хранения». В нарушение требований законодательства, ФИО2 не представил запрашиваемую информация в ИФНС России № 9 по г. Москве в установленный срок – до 25.06.2025 (включительно).

Оценивая все собранные по делу доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о том, что вина ООО «КЛАФС-РУС» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.14.25.1 КРФоАП, полностью доказана и квалифицирует действия ООО «КЛАФС-РУС» по данной статье как неисполнение юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством Российской Федерации, по запросу уполномоченного органа.

При назначении административного наказания юридическому лицу мировой судья учитывает характер совершенного административного правонарушения, степень вины ООО «КЛАФС-РУС» в совершении данного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, отсутствие обстоятельств, смягчающих и отягчающих административную ответственность, и считает необходимым назначить наказание в виде административного штрафа.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 29.9-29.11, 30.1-30.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

ПОСТАНОВИЛ:

Признать ООО «КЛАФС-РУС» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.

Получатель платежа: Получатель УФК по г. Москве (Департамент по обеспечению деятельности мировых судей города Москвы л/с <***>), ИНН: <***>, КПП: 770401001, ОКТМО: 45374000, Банк получателя платежа: ГУ Банка России по ЦФО//УФК по г. Москве г. Москва, БИК: 004525988, Расчетный счет: <***>, Корреспондентский счет: 40102810545370000003, УИН: 0356140805005753602506998, КБК: 80511601143010000140, Назначение платежа: Штраф. Номер дела 05-0575/360/2025, постановление от 08.09.2025 по Ст. 14.25.1 КоАП РФ в отношении ООО "КЛАФС-РУС". Судебный участок № 360 тел.: <***>.

Разъяснить, что в соответствии со ст. 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу, за исключением случая, предусмотренного частью 1.1 или 1.3 настоящей статьи, либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 КоАП РФ.

Копию документа, свидетельствующего об уплате административного штрафа, лицо, привлеченное к административной ответственности, направляет судье, вынесшему постановление, по адресу: <...>, или по электронной почте: mirsud360@ums-mos.ru (с указанием данных о плательщике).

Постановление может быть обжаловано в Басманный районный суд города Москвы в течение 10 дней со дня вручения или получения копии постановления, через мирового судью судебного участка № 360 Басманного района города Москвы.

Мировой судья А.В. Петрова