Приговор № 1-459/2024 от 8 июля 2024 г. по делу № 1-459/2024

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

09 июля 2024 года

г. Екатеринбург

Ленинский районный суд г. Екатеринбурга в составе председательствующего Шашкина А.А. при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Буровым М.Ю., секретарём судебного заседания Хамраевым А.И., с участием: государственного обвинителя Пархоменко Д.А., защитника-адвоката Дягилева Е.И., подсудимой ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, родившейся в <адрес>, гражданки Российской Федерации, <данные изъяты>

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 предоставила документ, удостоверяющий личность, для внесения в единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) сведений о подставном лице.

Кроме того, ФИО1 приобрела в целях сбыта и сбыла электронные средства, электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств.

Преступления совершены подсудимой в г. Екатеринбурге при следующих обстоятельствах.

1. В период с по ФИО1, находясь в неустановленном следствии месте на территории <адрес>, получив предложение от неустановленного лица, в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство, о предоставлении документа, удостоверяющего личность, для образования и создания юридического лица без дальнейшей цели осуществлять административно-распорядительную, финансово-хозяйственную и иную деятельность от имени юридического лица за денежное вознаграждение в размере 40 000 рублей, согласилась на данное предложение, заведомо зная, что станет подставным лицом, у которого отсутствуют намерения вести предпринимательскую (коммерческую) деятельность и цель управления юридическим лицом.

в неустановленное время по указанию неустановленного лица ФИО1 в удостоверяющем центре АО «<данные изъяты>», находящемся в г. Екатеринбурге, точный адрес не установлен, посредствам информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», оформила на своё имя квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи (далее – СКПЭП), указав в заявлении для идентификации подконтрольный неустановленному лицу адрес электронной почты «<данные изъяты>», таким образом, предоставив неустановленному лицу доступ к ключу электронной подписи для дальнейшей регистрации юридического лица в налоговом органе.

ФИО1 в целях реализации своего преступного умысла, не имея намерений вести предпринимательскую (коммерческую) деятельность и цели управления юридическим лицом, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в целях извлечения материальной выгоды, за денежное вознаграждение, осознавая преступный характер своих действий, в результате которых наступят общественно-опасные последствия в виде внесения в ЕГРЮЛ о ней, как о подставном лице, находясь на территории г. Екатеринбург, точное место, не установлено, предоставила неустановленному лицу документ, удостоверяющий личность, – паспорт гражданки России серии <данные изъяты> №, выданный <данные изъяты><адрес>, на имя ФИО1, родившейся в <адрес> (далее – паспорт гражданки России), для внесения в ЕГРЮЛ о ней, как о подставном лице.

в неустановленное время неустановленное лицо, в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство, в неустановленном месте в форме электронных документов, подписанных цифровой подписью ФИО1 с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» направило в адрес Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по <адрес> (далее – МИФНС России № по <адрес>), расположенной по адресу: <адрес>, домовладение 3, строение 2, комплект документов, предусмотренных ст. 12 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (с последующими изменениями и дополнениями) (далее – Закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ), необходимых для создания Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее – ООО «<данные изъяты>»), а именно: Заявление о создании юридического лица (форма № Р11001); иной документ в соответствии с законодательством России; Решение о создании юридического лица в виде протокола (решение № единственного учредителя ООО «<данные изъяты>» от ), Устав ООО «<данные изъяты>» с внесёнными в них сведениями об ФИО1, как о единственном учредителе и директоре ООО «<данные изъяты>»; документ, удостоверяющий личность гражданина России.

В период с по в соответствии со ст. 9 Закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ сотрудниками налоговых органов проведена проверка достоверности сведений, включаемых в ЕГРЮЛ, предоставленных неустановленным лицом для создания ООО «<данные изъяты>», по результатам которой нарушений законодательства о государственной регистрации не выявлено.

в связи с отсутствием оснований для отказа в государственной регистрации, сотрудниками МИФНС России № по <адрес> принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании и внесена запись в ЕГРЮЛ о создании ООО «<данные изъяты>» ОГРН №, ИНН №, находящегося по адресу: <адрес> «<данные изъяты>», <адрес>, помещение <адрес>, и сведения об ФИО1, как о единственном участнике и генеральном директоре ООО «<данные изъяты>».

2. Кроме того, в период с по ФИО1, находясь по адресу: <адрес>, являясь подставным лицом – учредителем и генеральным директором ООО «<данные изъяты>», ИНН №, достоверно зная, что фактически не будет осуществлять финансово-хозяйственную деятельность данной организации, а также не имеет условий для её осуществления, в том числе не будет осуществлять финансовые операции по правомерному приёму, выдаче, переводу денежных средств, получив предложение от неустановленного лица (далее – неизвестный), в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство, об открытии банковских счетов для ООО «<данные изъяты>» в банках, указанных неизвестным, с подключённым к ним абонентскому номеру телефона и электронной почты для представления на них логина, пароля и смс-кодов для доступа и дистанционного управления счетами, которые согласно п. 19 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе» (с последующими изменениями и дополнениями) (далее – Закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ) являются средством и (или) способом, позволяющим клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчётов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платёжных карт, а также иных технических устройств. То есть, обеспечивающих доступ к банковским счетам, с использованием которых могут быть совершены неправомерные финансовые операции по неправомерному приёму, выдаче, переводу денежных средств, согласилась на данное предложение за денежное вознаграждение.

В указанный период времени ФИО1, действуя умышленно с единым преступным умыслом, из корыстных побуждений, с целью извлечения материальной выгоды, за денежное вознаграждение, совершила одно продолжаемое преступление, неправомерный оборот средств платежей, а именно приобретение в целях сбыта и сбыт электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Так, в период времени с 10:00 до 18:00 ФИО1, реализуя свой единый преступный умысел, осознавая, что после открытия счёта для ООО «<данные изъяты>» и предоставления третьему лицу банковской карты, являющейся электронным носителем информации, а также доступа к логину и паролю для входа в личный кабинет для дистанционного управления банковским счётом, в последующем могут быть совершены неправомерные финансовые операции по неправомерному приёму, выдаче, переводу денежных средств, находясь в дополнительном офисе № Публичного Акционерного общества «<данные изъяты>» (далее – ПАО «<данные изъяты>») по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, предоставила сотруднику ПАО «<данные изъяты>», неосведомлённому о её преступных намерениях: паспорт гражданки России на своё имя, учредительные документы ООО «<данные изъяты>», подала «Заявление о присоединении» с указанными в них адресом электронной почты «<данные изъяты>» для регистрации в личном кабинете и абонентским номером №, находящиеся в пользовании неизвестного, для получения смс-кодов, посредством которых будет производиться подтверждение банковских операций, совершаемых по банковскому счёту.

После этого ФИО1 получила от сотрудника ПАО «<данные изъяты>» подтверждающие документы об открытии банковского счёта №, а также банковскую карту № «<данные изъяты>» ПАО «<данные изъяты>», выпущенную в рамках обслуживания счёта названного, не сообщая при этом сотруднику Банка, что она является подставным лицом ООО «<данные изъяты>». То есть приобрела в целях сбыта неизвестному электронные средства, электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Затем, в период времени с 10:00 до 18:00, ФИО1, находясь возле указанного дополнительного офиса ПАО «<данные изъяты>» по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, будучи надлежащим образом ознакомленной с правилами системы ДБО ПАО «<данные изъяты>», согласно которым, в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (далее – Закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ) и Законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ, участники обязуются соблюдать конфиденциальность и секретность в отношении логина, пароля, смс-кодов, кодового ключа, обеспечивающих доступ к электронному средству платежа, не разглашать их третьим лицам, немедленно информировать Банк обо всех случаях компрометации смс-кода, а также иных случаях, предусмотренных правилами взаимодействия участников системы дистанционного банковского обслуживания (далее – ДБО), незамедлительно извещать Банк обо всех изменениях, связанных с полномочиями по распоряжению счётом №, по ранее достигнутой договоренности с неизвестным, сбыла ему за денежное вознаграждение электронные средства, электронные носители информации: корпоративную банковскую карту № ПАО «<данные изъяты>», выпущенные в рамках обслуживания названного выше счёта, необходимую для дистанционного доступа, управления указанным банковским счётом и доступа к личному кабинету в системе ««Бизнес портал» (Интернет-банк)», для выполнения финансовых операций по неправомерному приёму, выдаче, переводу денежных средств.

Продолжая свои преступные действия, в период времени с 10:00 до 18:00 ФИО1, осознавая, что после открытия счёта для ООО «<данные изъяты>» и предоставления третьему лицу банковской карты, являющейся электронным носителем информации, а также доступа к логину и паролю для входа в личный кабинет для дистанционного управления банковским счётом, в последующем могут быть совершены неправомерные финансовые операции по неправомерному приёму, выдаче, переводу денежных средств, находясь в дополнительном офисе «<данные изъяты>» Публичного Акционерного общества «Банк <данные изъяты>» (далее – ПАО «Банк <данные изъяты>») по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, предоставила сотруднику ПАО «Банк <данные изъяты>», неосведомлённому о её преступных намерениях: паспорт гражданки России на своё имя, учредительные документы ООО «<данные изъяты>», подала «Заявление о присоединении», с указанными в них адресом электронной почты «<данные изъяты>» для регистрации в личном кабинете и абонентским номером №, находящиеся в пользовании неизвестного, для получения смс-кодов, посредством которых будет производиться подтверждение банковских операций, совершаемых по банковскому счёту.

После этого ФИО1 получила от сотрудника ПАО «Банк <данные изъяты>», подтверждающие документы об открытии банковского счёта №, а также банковскую карту № «<данные изъяты>» ПАО «Банк <данные изъяты>», выпущенную в рамках обслуживания названного счёта, не сообщая при этом сотруднику Банка, что она является подставным лицом ООО «<данные изъяты>». То есть приобрела в целях сбыта неизвестному электронные средства, электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Затем, в период с 10:00 до 18:00, ФИО1, находясь возле указанного дополнительного офиса «<данные изъяты>» ПАО «Банк <данные изъяты>» по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, будучи надлежащим образом ознакомленной с правилами системы ДБО ПАО «<данные изъяты>», согласно которым, в соответствии с Законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ, и Законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ, участники обязуются соблюдать конфиденциальность и секретность в отношении логина, пароля, смс-кодов, кодового ключа, обеспечивающих доступ к электронному средству платежа, не разглашать их третьим лицам, немедленно информировать Банк обо всех случаях компрометации смс-кода, а также иных случаях, предусмотренных правилами взаимодействия участников системы ДБО, незамедлительно извещать Банк обо всех изменениях, связанных с полномочиями по распоряжению счётом №, по ранее достигнутой договоренности с неизвестным, сбыла ему за денежное вознаграждение электронные средства, электронные носители информации: корпоративную банковскую карту № ПАО «Банк <данные изъяты>», выпущенные в рамках обслуживания счёта №, необходимую для дистанционного доступа, управления указанным банковским счётом и доступа к личному кабинету в системе ««Бизнес портал» (Интернет-банк)», для выполнения финансовых операций по неправомерному приёму, выдаче, переводу денежных средств.

Продолжая свои преступные действия, в период времени с 10:00 до 18:00 ФИО1, осознавая, что после открытия счёта для ООО «<данные изъяты>» и предоставления третьему лицу банковской карты, являющейся электронным носителем информации, а также доступа к логину и паролю для входа в личный кабинет для дистанционного управления банковским счётом, в последующем могут быть совершены неправомерные финансовые операции по неправомерному приёму, выдаче, переводу денежных средств, находясь в дополнительном офисе № ПАО «<данные изъяты>» по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, предоставила сотруднику ПАО «<данные изъяты>», неосведомлённому о её преступных намерениях: паспорт гражданки России на своё имя, учредительные документы ООО «<данные изъяты>», подала «Заявление о присоединении», с указанными в них адресом электронной почты «<данные изъяты>» для регистрации в личном кабинете и абонентским номером №, находящиеся в пользовании неизвестного, для получения смс-кодов, посредством которых будет производиться подтверждение банковских операций, совершаемых по банковскому счёту.

После этого ФИО1 получила от сотрудника ПАО «<данные изъяты>», подтверждающие документы об открытии банковского счёта №, а также банковскую карту № «<данные изъяты>» ПАО «<данные изъяты>», выпущенную в рамках обслуживания счёта №, не сообщая при этом сотруднику Банка, что она является подставным лицом ООО «<данные изъяты>». То есть приобрела в целях сбыта неизвестному электронные средства, электронное носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Затем, в период с 10:00 до 18:00, ФИО1, находясь возле указанного дополнительного офиса ПАО «<данные изъяты>» по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, будучи надлежащим образом ознакомленной с правилами системы ДБО ПАО «<данные изъяты>», согласно которым, в соответствии с Законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ и Законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ, участники обязуются соблюдать конфиденциальность и секретность в отношении логина, пароля, смс-кодов. кодового ключа, обеспечивающих доступ к электронному средству платежа, не разглашать их третьим лицам, немедленно информировать Банк обо всех случаях компрометации смс-кода, а также иных случаях, предусмотренных правилами взаимодействия участников системы ДБО, незамедлительно извещать Банк обо всех изменениях, связанных с полномочиями по распоряжению счётом №, по ранее достигнутой договоренности с неизвестным, сбыла ему за денежное вознаграждение электронные средства, электронные носители информации: корпоративную банковскую карту № ПАО «<данные изъяты>», выпущенные в рамках обслуживания счёта №, необходимую для дистанционного доступа, управления указанным банковским счётом и доступа к личному кабинету в системе ««Бизнес портал» (Интернет-банк)», для выполнения финансовых операций по неправомерному приёму, выдаче, переводу денежных средств.

Таким образом, в период с по ФИО1, являясь подставным лицом – учредителем и генеральным директором ООО «<данные изъяты>», достоверно зная, что правовых оснований, предусмотренных законом для приёма, выдачи, перевода денежных средств с использованием вышеуказанных банковских счетов не имеется, а сами финансовые операции будут осуществляться для использования их в дальнейшем по усмотрению третьих лиц для получения выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью ООО «<данные изъяты>», приобрела в целях сбыта и совершила сбыт электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления, приёма, выдачи, перевода денежных средств, посредством передачи неизвестному выше указанных банковских карт, для управления банковскими счетами с применением систем ДБО, обеспечивающих доступ к банковским счетам:- №, открытому в Дополнительном офисе ПАО «<данные изъяты>» по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, с корпоративной банковской картой №; - №, открытому в Дополнительном офисе «<данные изъяты>» ПАО «Банк <данные изъяты>» по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, с корпоративной банковской картой №;- №, открытому в Дополнительном офисе ПАО «<данные изъяты>» по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, с корпоративной банковской картой №.

Подсудимая ФИО1 вину в совершении вменённых преступлений признала полностью, в содеянном раскаялась, суду показала, что в марте 2023 года, когда она была на территории Сухоложского городского округа, к ней обратился мужчина по имени <данные изъяты>, предложил открыть на её имя фирму, в которой она не будет осуществлять никакие функции, и открыть банковские счёта для данной организации, за это он обещал ей 40 000 рублей в качестве вознаграждения. Согласившись с предложением <данные изъяты>, в марте 2023 году по его указанию, совместно с ним она приехала в АО «<данные изъяты>», расположенное в г. Екатеринбурге, где оформила на своё имя квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи. Для оформления ключа электронной цифровой подписи указала номер телефона и наименование электронной почты, предоставленные ей <данные изъяты>. , находясь в г. Екатеринбурге, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как об учредителе и руководителе фирмы, предоставила <данные изъяты> свой паспорт гражданки России. После этого в марте 2023 года на её имя было открыто ООО «<данные изъяты>». Она лично не собиралась осуществлять предпринимательскую деятельность, предоставила только свой паспорт гражданки России, подписала документы. Ключ электронной цифровой подписи и документы отдала <данные изъяты>. Документы в налоговую инспекцию были направленны в электронном виде, но она это не делала.

В период с по по указанию <данные изъяты>, совместно с ним, она ездила в банки, расположенные в г. Екатеринбурге, для открытия счетов на ООО «<данные изъяты>». Перед встречами с сотрудниками банков <данные изъяты> инструктировал её, говорил, что нужно сообщать им, какую электронную почту и номер телефона указывать. Таким образом она открыла на ООО «<данные изъяты>» банковские счёта в ПАО «<данные изъяты>», куда приезжала несколько раз, а также в ПАО «Банк <данные изъяты>». Во время открытия счетов указала номер телефона и наименование электронной почты, предоставленные ей <данные изъяты>, куда приходили пароли для доступа к счетам фирмы, сотрудники банков ей передали документы, подписанные ею, банковские карты, разъясняли порядок пользования счетами. Полученные от сотрудников документы, банковские карты, относящиеся к счетам, а также сим-карту, она передала <данные изъяты> в день открытия счетов в автомашине, расположенной рядом с банками. У неё не было доступа к данным банковским счетам фирмы. За выполненные ею действия <данные изъяты> передал ей 35 000 рублей, с учётом вычета 5 000 рублей за проживание в г. Екатеринбурге.

Кроме признательных показаний подсудимой, её вина подтверждается совокупностью доказательств.

Из совокупности показаний свидетелей Свидетель №1, Свидетель №2, работающих в МИФНС России № по <адрес> государственными налоговыми инспекторами МИФНС России № по <адрес>, данных при производстве предварительного следствия, оглашённых на основании ч. 1 ст. 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что с инспекция расположена по адресу: <адрес>, домовладение 3, строение 2. Порядок представления документов при государственной регистрации юридических лиц регламентирован ст. 9 Закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ, согласно пункту 1 которой в регистрирующий орган документы могут быть направлены почтовым отправлением с объявленной ценностью при его пересылке с описью вложения, представлены непосредственно либо через многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг, направлены в соответствии с настоящим пунктом в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью. Представление документов в регистрирующий орган непосредственно или через многофункциональный центр может быть осуществлено заявителем либо его представителем, действующим на основании нотариально удостоверенной доверенности, с приложением такой доверенности или ее копии, верность которой засвидетельствована нотариально, к представляемым документам. Представленные в многофункциональный центр документы не позднее одного рабочего дня, следующего за днем их получения, направляются многофункциональным центром в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, с использованием единой системы межведомственного электронного взаимодействия. Направление документов в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя, осуществляется с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет», включая единый портал государственных и муниципальных услуг. Представление документов в регистрирующий орган может быть осуществлено по просьбе заявителя нотариусом. При этом документы направляются в регистрирующий орган нотариусом в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью нотариуса, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет», либо единой системы межведомственного электронного взаимодействия.

Днём получения документов регистрирующим органом является день их сдачи непосредственно заявителем в регистрирующий орган или день поступления документов по почте или через МФЦ. В соответствии с п. 1.2 ст. 9 названного Закона необходимые для государственной регистрации заявление, уведомление или сообщение представляются в регистрирующий орган по форме № Р11001 – создание юридического лица, № Р13014 – заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, смена директора, участника юридического лица, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, и удостоверяются подписью заявителя, подлинность которой должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке, если иное не установлено законом. При этом заявитель указывает свои паспортные данные или в соответствии с законодательством Российской Федерации данные иного удостоверяющего личность документа и идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

Комплект документов, поступивших в МИФНС для регистрации юридического лица, внесении изменений в учредительные документы, регистрируется, присваивается входящий номер в программном комплексе ИФНС, при этом указывается перечень представленных документов и формируется расписка. Представленный комплект документов анализируется инспектором отдела регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. В установленный названным Законом срок, то есть в течении 3 дней, им же принимается соответствующее решение о регистрации юридического лица, внесении изменений в учредительные документы. В Единый государственный реестр юридических лиц вносится соответствующая запись о регистрации юридического лица, внесении изменений в учредительные документы, также формируются и распечатываются соответствующие документы для выдачи заявителю. Доступ для внесения записей в ЕГРЮЛ имеет отдел регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. В то же время сведения о юридических лицах из ЕГРЮЛ находятся в свободном доступе для всех желающих на информационном портале Федеральной налоговой службы России.

в МИФНС России № по <адрес>, поступили переданные по каналам электронной связи, предусмотренные ст. 12 Закона от № 129-ФЗ документы и зарегистрированы в налоговом органе под входящим номером №А, а именно: заявление ФИО1, родившейся , по форме № Р11001 о создании юридического лица ООО «<данные изъяты>»; иной документ в соответствии с законодательством России, Устав ООО «<данные изъяты>» от ; документ, удостоверяющий личность гражданки России, решение о создании юридического лица – решение единственного учредителя № о создании ФИО1 ООО «<данные изъяты>» от .

Указанные документы были поданы по каналам связи через сайт nalog.ru – сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации, то есть были поданы в электронном виде, и заверены квалифицированной электронной подписью, оформленной в организации АО «<данные изъяты>» , принадлежащей ФИО1

Согласно заявлению формы № Р11001 заявителем выступила ФИО1 В данном заявлении указано, что учредителем и директором ООО «<данные изъяты>» является ФИО1, документированная паспортом гражданина России серии <данные изъяты> №, выданным ГУ МВД России по <адрес>, размер уставного капитала ООО «<данные изъяты>» составляет 21 000 рублей, адрес местонахождения юридического лица: <адрес> «<данные изъяты>», <адрес>, <адрес>. Решением о создании юридического лица-решение учредителя № ООО «<данные изъяты>» от , единственный его участник ФИО1 создаёт данное общество и назначает себя его директором.

Поступившие в электронном виде от имени заявителя ФИО1 вышеуказанные документы соответствовали требованиям, установленным Законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ, в связи с чем было принято решение о государственной регистрации.

Проверкой указанных документов занималась сотрудник МИФНС России № по <адрес> О.С.В., в то время занимавшая должность государственного налогового инспектора. В настоящее время О.С.В. уволилась из МИФНС России № по <адрес>.

Так как документы поступившие в электронном виде от имени заявителя ФИО1 не вызывали ни каких сомнений и соответствовали всем требованиям регистрации юридического лица. ООО «<данные изъяты>» было внесено в ЕГРЮЛ и был присвоен ОГРН (№), о чём заявителю на электронную почту был направлен лист записи.

в адрес МИФНС России № по <адрес>, поступило заявление формы № Р34002 от ФИО2, родившейся , действующей на основании электронной доверенности от индивидуального предпринимателя ИП№1, ИНН №, о том, что текущий адрес места нахождения ООО «<данные изъяты>», ИНН №, является недостоверным при этом он указан в ЕГРЮЛ.

На основании указанного заявления, № в адрес единственного директора ООО «<данные изъяты>» ФИО1 по средствам электронной почты было направлено уведомление о необходимости предоставления достоверных сведений, так как юридический адрес: <адрес>, <адрес><данные изъяты>, <адрес>, <адрес>, указанный при регистрации ООО «<данные изъяты>» не соответствовал действительности. В ходе проверки налоговым органом установлено, что на момент подачи заявления ФИО2 представителя собственника ИП№1 отсутствовали договорные отношения с ООО «<данные изъяты>».

Таким образом, инспекцией была установлена недостоверность сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ в отношении юридического адреса ООО «<данные изъяты>». В рамках п. 6 ст. 11 Закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ Инспекцией направлены уведомления о необходимости представления достоверных сведений об адресе ООО «<данные изъяты>». В течение 30 дней с момента направления уведомления юридическое лицо ООО «<данные изъяты>» было обязано сообщить сведения или предоставить документы, свидетельствующие о достоверности сведений. В связи с не исполнением, указанной обязанности Инспекцией в ЕГРЮЛ была внесена запись о недостоверности сведений об юридическом адресе ООО «<данные изъяты>» (ГРН №) (т. 1 л.д. 183-192).

Из показаний свидетеля Свидетель №3, данных при производстве предварительного следствия, оглашённых на основании ч. 1 ст. 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что он работает в должности специалиста управления безопасности Уральского Банка ПАО «<данные изъяты>» с марта 2018 года. Его должностные обязанности регламентированы должностной инструкцией. В его основные должностные обязанности входит, в том числе организация взаимодействия с правоохранительными органами при производстве следственных действий на объектах банка, подготовка и организация выемок документов. Рабочее место расположено по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>.

У него на исполнении находилось постановление судьи <адрес> городского суда <адрес> от (материал №) о разрешении производства выемки в ПАО «<данные изъяты>» документов в отношении ООО «<данные изъяты>», ИНН №. В ходе подготовки документов для выемки им посредством работы с автоматизированными системами банка, изучению электронных версий соответствующих документов установлено следующее.

Расчётный счёт ООО «<данные изъяты>», ИНН №, № открыт в ПАО «<данные изъяты>», директор организации ФИО1, обращалась лично в офис ПАО «<данные изъяты>» № по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>. Для открытия расчётного счёта ФИО1 предоставила паспорт, её личность была идентифицирована по паспорту, также предоставила свои анкетные данные, номер телефона №, электронную почту «<данные изъяты>».

К счёту ООО «<данные изъяты>» № в ПАО «<данные изъяты>» выпущена банковская карта № <данные изъяты>.

Расчётный счет ООО «<данные изъяты>» № открыт ФИО1 посредствам направления в Банк заявления о присоединении в указанную дату в виде электронного сообщения, подписанного электронной подписью клиента по системе «<данные изъяты> Бизнес Онлайн». Идентификация клиента, проверка полномочий лица, подписавшего заявление со стороны клиента, также осуществлены посредствам авторизации в системе «<данные изъяты> Бизнес Онлайн». Место открытия счёта Дополнительный офис № по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, выбран системой автоматически. Личность ФИО1 при открытии счёта ООО «<данные изъяты>» № была идентифицирована посредствам авторизации в системе «<данные изъяты> Бизнес Онлайн», также она предоставила свои анкетные данные, номер телефона №. Номер телефона нужен для доступа в личный кабинет, на данный номер телефона приходит СМС-уведомление (одноразовый пароль), для совершения операций по счету. Таким образом, связка номер телефона-пароль является электронной цифровой подписью клиента.

К счёту ООО «<данные изъяты>» № ПАО <данные изъяты> выпущена банковская карта № <данные изъяты>.

С условиями открытия расчётного счёта и тарифом клиент ознакомился лично. При подписании заявления, клиент даёт согласие на обработку его персональных данных и подтверждает его согласие на условия Договора комплексного банковского обслуживания.

Доверенности на право управления расчетными счетами ООО «<данные изъяты>» иными лицами ФИО1 в банк не предоставляла.

Для управления счетом ФИО1 получила доступ к системе дистанционного банковского обслуживания «<данные изъяты> Бизнес Онлайн», это личный кабинет, который можно использовать через мобильное приложение или сайт.

Логин для доступа в Интернет банк формируется автоматически, приходит на электронную почту, указанную клиентом. После входа клиента в личный кабинет, с использованием заранее указанного номера телефона, клиент вводит логин, после чего на номер телефона клиента приходит автоматически пароль (сгенерированный программой). Клиент вправе изменить или оставить данный пароль. Далее клиент использует систему интернет банка в соответствии с его потребностями. Отмечу, что при совершении каждой финансовой операции клиент подписывает (одобряет) операцию при помощи одноразового кода-пароля, направленного на его номер телефона по СМС.

В ПАО «<данные изъяты>» действуют Правила банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые запрещают представителю клиента передавать третьим лицам электронные средства и электронные носители информации, предназначенные для личного и дистанционного управления банковскими счетами юридического лица, с указанными правилами представитель организации ознакамливается на официальном сайте ПАО «<данные изъяты>» При открытии счёта и получении электронных средств клиент представитель юридического лица, будучи ознакомленным с правилами и поставившем свою подпись, гарантирует банку, что все проводимые им операции по счетам соответствуют реально осуществляемой клиентом хозяйственной деятельности, а также клиент гарантирует, что не участвует и не способствует легализации денежных средств, полученных преступным путём и финансированию терроризма, ознакомлен, понимает и согласен с Правилами банковского обслуживания (в том числе с использованием системы дистанционного банковского обслуживания), Условиями. Таким образом, подписав заявление о присоединении к Правилам Банковского обслуживания, а также получив необходимые для управления расчётным счётом электронные средства, клиент (руководитель организации), выступая представителем клиента банка (юридического лица), не имеет права передавать третьим лицам электронные средства - сгенерированные ключи электронной подписи клиента (руководителя организации) (одноразовые СМС-сообщения с кодом) и электронный носитель информации пластиковую корпоративную карту, а наоборот, выступая представителем, клиент - руководитель юридического лица должен самостоятельно распоряжаться и управлять операциями по расчетным счетам, сохранять конфиденциальный характер электронных средств и электронных носителей информации, предназначенных для управления банковским расчётным счётом, открытыми в ПАО «<данные изъяты>». Также Клиент предупреждается об ответственности за неправомерную передачу электронных средств (паролей, логинов, ПИН-кодов) и электронных носителей информации (банковских карт) третьим лицам для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, как устно, при встрече с менеджером в целях подписания документов на открытие счета, так и юридически, при ознакомлении с правилами банковского обслуживания.

Использование расчётного счёта клиентом осуществляется только в рамках осуществления финансово-хозяйственной деятельности юридического лица. Для того чтобы перевести и снять денежные средства со счёта клиент использует сгенерированные ключи электронной подписи, то есть одноразовые смс-сообщения с кодом, и пластиковую корпоративную карту, при этом все операции, связанные с движением денежных средств по расчетному счету, контролируются сотрудниками банка и в случае установления сомнительных транзакций расчетный счет может быть заблокирован до установления обстоятельств транзакции и обоснования её законности.

Третьи лица могли воспользоваться расчётными счетами ООО «<данные изъяты>», то есть совершать при помощи него банковские операции, с использованием системы дистанционного банковского обслуживания в том случае, если ФИО1 сама передала им логин и номер телефона, на который приходят СМС-пароли (т. 1 л.д. 193-196).

Из совокупности показаний свидетеля Свидетель №4, данных в суде и при производстве предварительного следствия, оглашённых на основании ч. 3 ст. 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что он работает в должности руководителя направления по операционному обслуживанию юридических лиц с июня 2020 года, в его основные должностные обязанности входит, в том числе открытие расчётных счетов для организаций и индивидуальных предпринимателей, консультация по вопросам расчётно-кассового обслуживания и другим банковским продуктам, организация взаимодействия между клиентом и другими подразделениями банка. В своей служебной деятельности он непосредственно руководствуется следующими нормативными актами: Гражданским кодексом Российской Федерации; Федеральным законом от 02.12.1990№ 395-1 «О банках и банковской деятельности»: Закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ; Закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ; Положением Банка России от 15.10.2015 № 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём и финансированию терроризма»; Положением Банка России от 27.02.2017 № 579-П (ред. от 28.02.2019) «О Плане счетов бухгалтерского учёта для кредитных организаций и порядке его применения»; Инструкцией Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»; Законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ; иными нормативными актами Банка России и локальными актами ПАО «Банк <данные изъяты>». При открытии банковского счёта юридическим лицом, клиент, как правило – это руководитель предприятия, обращается в отделение Банка и предоставляет необходимые документы, а именно учредительные документы, решение участника, опросный лист, паспорт и другие документы. Специалист Банка проверяет соответствие предоставленных документов согласно законодательству России и внутренним банковским документам, проводит идентификацию клиента, проверяет паспорт на подлинность. При отсутствии препятствий, с клиентом заключается договор банковского обслуживания, заполняется карточка образцов подписи и печати. Оригиналы документов, подписанные директором и копии уставных документов хранятся в юридическом деле.

Банковский счёта ООО «<данные изъяты>» в ПАО «Банк <данные изъяты>» № открыт в дополнительном офисе «<данные изъяты>» г. Екатеринбург, <адрес>. Для открытия расчётного счёта в банк обратилась директор организации ФИО1, предоставила паспорт гражданина России на своё имя серии 65 21 №, выданный ГУ МВД России по <адрес>, личность была идентифицирована по паспорту. ФИО1 также предоставила свои анкетные данные, номер телефона №, электронную почту «<данные изъяты>». После проверки всех документов в ПАО «Банк <данные изъяты>», произведено открытие расчётных счетов №№, 40№ для ООО «<данные изъяты>». К корпоративному счёту ООО «<данные изъяты>» № выпущена моментальная банковская карта № <данные изъяты>.

Расчётный счёт ООО «<данные изъяты>» № открыт ФИО1 посредством подписания заявления о присоединении к комплексному банковскому обслуживанию. Место открытия счёта дополнительный офис «<данные изъяты>» г. Екатеринбург, <адрес>. В заявлении о присоединении, в расписке в получении карты, в карточке подписей и в заявлении о количестве и сочетании подписей в карточке с образцами подписей, в анкете. ФИО1 лично поставила свои подписи. Номер телефона нужен для доступа в личный кабинет, на данный номер телефона приходит СМС уведомление (одноразовый пароль), для совершения операций по счету. Таким образом, связка номер телефона-пароль является электронной цифровой подписью клиента. С условиями открытия расчётного счёта и тарифом клиент ознакомился лично. При подписании заявления, клиент дает согласие на обработку его персональных данных и подтверждает его согласие на условия Договора комплексного банковского обслуживания.

Доверенности на право управления расчётными счетами ООО «<данные изъяты>» иными лицами ФИО1 в банк не предоставляла. Для управления счётом ФИО1 получила доступ к системе дистанционного банковского обслуживания «<данные изъяты> Бизнес Онлайн», это личный кабинет, который можно использовать через мобильное приложение или сайт. Логин для доступа в Интернет банк формируется автоматически, приходит на электронную почту, указанную клиентом. После входа клиента в личный кабинет, с использованием заранее указанного номера телефона, клиент вводит логин, после чего на номер телефона клиента приходит автоматически пароль (сгенерированный программой). Клиент вправе изменить или оставить данный пароль. Далее клиент использует систему интернет банка в соответствии с его потребностями. При совершении каждой финансовой операции клиент подписывает (одобряет) операцию при помощи одноразового кода- пароля, направленного на его номер телефона по СМС.

В ПАО «Банк <данные изъяты>» действуют Правила банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые запрещают представителю клиента передавать третьим лицам электронные средства и электронные носители информации, предназначенные для личного и дистанционного управления банковскими счетами юридического лица, с указанными правилами представитель организации ознакамливается на официальном сайте ПАО «Банк <данные изъяты>». При открытии счёта и получении электронных средств клиент-представитель юридического лица, будучи ознакомленным с правилами и поставившем свою подпись, гарантирует банку, что все проводимые им операции по счетам соответствуют реальной осуществляемой клиентом хозяйственной деятельности, а также клиент гарантирует, что не участвует и не способствует легализации денежных средств, полученных преступным путём и финансированию терроризма, ознакомлен, понимает и согласен с Правилами банковского обслуживания (в том числе с использованием системы дистанционного банковского обслуживания), Условиями. Таким образом, подписав заявление о присоединении к Правилам Банковского обслуживания, а также получив необходимые для управления расчётным счётом электронные средства, клиент (руководитель организации), выступая представителем клиента банка (юридического лица), не имеет права передавать третьим лицам электронные средства - сгенерированные ключи электронной подписи клиента (руководителя организации) (одноразовые СМС-сообщения с кодом) и электронный носитель информации пластиковую корпоративную карту, а наоборот, выступая представителем, клиент - руководитель юридического лица должен самостоятельно распоряжаться и управлять операциями по расчетным счетам, сохранять конфиденциальный характер электронных средств и электронных носителей информации, предназначенных для управления банковским расчётным счётом, открытым в ПАО «Банк <данные изъяты>». Также Клиент предупреждается об ответственности за неправомерную передачу электронных средств (паролей, логинов, ПИН-кодов) и электронных носителей информации (банковских карт) третьим лицам для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, как устно, при встрече с менеджером в целях подписания документов на открытие счета, так и юридически, при ознакомлении с правилами банковского обслуживания.

Использование расчётного счёта клиентом осуществляется только в рамках осуществления финансово-хозяйственной деятельности юридического лица. Для того, чтобы перевести и снять денежные средства со счёта клиент использует сгенерированные ключи электронной подписи, то есть одноразовые смс-сообщения с кодом, и пластиковую корпоративную карту, при этом все операции, связанные с движением денежных средств по расчетному счету, контролируются сотрудниками банка и в случае установления сомнительных транзакций расчетный счет может быть заблокирован до установления обстоятельств транзакции и обоснования её законности.

Третьи лица могли воспользоваться расчетными счетами ООО «<данные изъяты>», то есть совершать при помощи него банковские операции, с использованием системы дистанционного банковского обслуживания в том случае, если ФИО1 сама передала им логин и номер телефона, на который приходят СМС-пароли (т. 1 л.д. 197-200).

Оглашённые показания свидетель подтвердил, считая их более точными.

Помимо этого, вина подсудимой в совершении вменённых преступлений объективно подтверждается оглашёнными в судебном заседании протоколами следственных действий и приобщёнными к уголовному делу документами.

Согласно рапорту оперуполномоченного ГЭБиПК ОМВД России «<данные изъяты>» М.К.И., зарегистрированному в КУСП за №, ФИО1 предоставила документ, удостоверяющий личность для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, в связи с чем в её действиях усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации (т. 1 л.д. 22).

Согласно протоколу осмотра от осмотрены копий документов регистрационного дела ООО «<данные изъяты>», направленное МИФНС России № по <адрес>, из которых, также как и из выписки из ЕГРЮЛ на ООО «<данные изъяты>», ОГРН №, ИНН №, следует, что в МИФНС России № по <адрес>, поступили переданные по каналам электронной связи, предусмотренные ст. 12 Закона от № 129-ФЗ документы и зарегистрированы в налоговом органе под входящим номером №А, а именно: заявление ФИО1, родившейся , по форме № Р11001 о создании юридического лица ООО «<данные изъяты>»; иной документ в соответствии с законодательством России, Устав ООО «<данные изъяты>» от ; документ, удостоверяющий личность гражданки России, решение о создании юридического лица – решение единственного учредителя № о создании ФИО1 ООО «<данные изъяты>» от . Указанные документы были поданы по каналам связи через сайт nalog.ru – сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации, то есть были поданы в электронном виде, и заверены квалифицированной электронной подписью, оформленной в организации АО «<данные изъяты>» , принадлежащей ФИО1 Согласно заявлению формы № Р11001 заявителем выступила ФИО1 В данном заявлении указано, что учредителем и директором ООО «<данные изъяты>» является ФИО1, документированная паспортом гражданина России серии 6521 №, выданным ГУ МВД России по <адрес>, размер уставного капитала ООО «<данные изъяты>» составляет 21 000 рублей, адрес местонахождения юридического лица: <адрес> «<данные изъяты>», <адрес>, <адрес>. Решением о создании юридического лица-решение учредителя № ООО «<данные изъяты>» от , единственный его участник ФИО1 создаёт данное общество и назначает себя его директором. Поступившие в электронном виде от имени заявителя ФИО1 вышеуказанные документы соответствовали требованиям, установленным Законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ, в связи с чем было принято решение о государственной регистрации (т. 1 л.д. 25-79).

Осмотренные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств, хранятся при деле (т. 1 л.д. 80).

Согласно рапорту следователя СО ОМВД России «<данные изъяты>» Ш.Е.Л., зарегистрированному в КУСП за №, в действиях ФИО1 усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ст. 187 Уголовного кодекса Российской Федерации – приобретение в целях сбыта, сбыт электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, в связи с открытием банковских счетов в ПАО «<данные изъяты>» для ООО «<данные изъяты>» (т. 1 л.д. 23).

Согласно информация МИФНС России № по <адрес> ФИО1 открыла для ООО «<данные изъяты>» банковские счета: в ПАО «Банк <данные изъяты>» №, № от ; в ПАО «<данные изъяты> России» № от , № от (т. 1 л.д. 29).

Согласно протоколу осмотра документов от осмотрены: ответ на запрос ПАО «<данные изъяты>» №НН/РКК-211914 от , где отражено, что на ООО «<данные изъяты>» была выдана корпоративная карта <данные изъяты> с №***№ на ФИО1 Остальная информация (справка о наличии счетов, выписки по счетам, сведения, сведения об IP-адресах клиента по Московскому времени за запрашиваемый период, расположены на оптическом носителе, предоставленном ПАО «<данные изъяты> России».

Согласно информации, содержащейся на оптическом диске, он содержит справку о наличии банковских счетов ООО «<данные изъяты>» в ПАО «<данные изъяты>» и выписку по этим счетам. Счёта открыты в Дополнительном офисе № ПАО <данные изъяты> по адресу: <адрес>, г. Екатеринбург, <адрес>.

Расчётный счёт № в рублях России открыт , закрыт . Расчётный счёт № в рублях России открыт , закрыт . Счета открыты генеральным директором ООО «<данные изъяты>» ФИО1, родившейся , предоставившей паспорт гражданки России серии 65 21 №, выданный ГУ МВД России по <адрес>, зарегистрированной по адресу: Россия, <адрес>, <адрес>, контакты: №; E-mail: информирование «<данные изъяты>», телефон: №. Начало срока полномочий Окончание срока полномочий .

По счёту № за период с по сумма дебета составляет 7 694 447,85 рубля, сумма кредита счёта за период составляет 7 694 447,85 рубля, остаток по счету на конец периода 0 рублей:

Согласно транзакциям:

- зачисление денежных средств в сумме 7 685 000 рублей со счёта №, основание: перевод средств по ДКП БН от за недвижимое имущество НДС не облагается;

- , перевод денежных средств между счётами ООО «<данные изъяты>» на счёт № филиала ПАО «БАНК <данные изъяты>» в г. Екатеринбург ООО «<данные изъяты>», ИНН №, денежные средства в сумме 7 694 447,85 рубля, основание: перевод денежных средств при закрытии счёта по заявлению клиента Без НДС.

По счету № за период с по движение денежных средств не зафиксировано (т. 1 л.д. 84-103, 110-127).

Осмотренные документы, оптический диск формата CD-R признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств, хранятся при деле (т. 1 л.д. 104).

Согласно протоколу осмотра документов от осмотрены: ответ на запрос ПАО «БАНК <данные изъяты>» в отношении ООО «<данные изъяты>», ИНН №, согласно которому ПАО «БАНК <данные изъяты>» предоставляются документы в отношении ООО «<данные изъяты>» ИНН №: справка о наличии счетов; выписка по счетам, по которым было произведено движение денежных средств за период с по ; банковская карта №***1358 (срок действия до ), место открытия счетов: Дополнительный офис «<данные изъяты>», г. Екатеринбург, <адрес>. Абонентский номер №. Расчатно-кассовое обслуживание счёта осуществляет операционист по обслуживанию юридических лиц Ш.Р.Я.

При осмотре оптического диска формата CD-R диска установлено наличие копии заверенного досье на ООО «<данные изъяты>», ИНН №, содержащего сведения о расчетных счётах №, № (дата открытия счетов ).

Счёт № в Дополнительном офисе «<данные изъяты>» Филиала ПАО «БАНК <данные изъяты>» г. Екатеринбург, с рукописной подписью работника Банка. Заявление о присоединении к Правилам комплексного банковского обслуживания Клиентов-юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц. занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в Публичном акционерном обществе «БАНК <данные изъяты>», которое содержит информацию по выпущенной банковской карте № на ООО «<данные изъяты>» ИНН № генеральным директором ФИО1 и подключение к системе дистанционного банковского обслуживания, где имеются рукописные подписи ФИО1, а также рукописные подписи работника Банка. Расписка ПАО «БАНК <данные изъяты>» в получении ФИО1 банковской карты № с рукописными подписями ФИО1, а также с рукописной подписью работника Банка. Карточка с образцами подписей и оттисками печатей с Соглашением о количестве и сочетании подписей в карточке с образцами подписей и оттиска печати в поле «Прочие отметки», на ООО «<данные изъяты>», где имеются рукописные подписи ФИО1, а также с рукописной подписью работника Банка. Заявление о количестве и сочетании подписей в Карточке с образцами подписей и оттиска печати ООО «<данные изъяты>» с рукописной подписью генерального директора ФИО1 от , а также с рукописной подписью работника Банка. Анкета идентификации налогового резидентства Клиента – юридического лица/структуры без образования юридического лица, не являющихся организациями финансового рынка/финансовыми учредителями и/или их бенефициарных владельцев на ООО «<данные изъяты>», расположенное по адресу: 129327. <адрес>, 8П/9, офис 23А, от с рукописной подписью ФИО1 Сведения о физических лицах, являющихся представителями/бенефициарными владельцами клиента на ФИО1, где указана, что является владельцем доли 100 %, с рукописной подписью Генерального директора - ФИО1 от . Опросный лист юридического лица ООО «<данные изъяты>» ИНН №, 129327, <адрес>. <адрес>, от , с рукописной подписью Генерального директора - ФИО1 от . Решение единственного учредителя № о создании общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», где единственным учредителем ООО «<данные изъяты>» является - ФИО1. Учредитель общества рукописная подпись ФИО1 Устав на ООО «<данные изъяты>» от . Свидетельство о постановке на учёт Российской организации в налоговом органе по месту регистрации ООО «<данные изъяты>», ОГРН № от в Инспекции Федеральной налоговой службы № <адрес>. Лист записи Единого государственного реестра юридических лиц ООО «<данные изъяты>» ОГРН № от , юридический адрес организации 129327, <адрес>, <адрес>

Согласно выписке по счёту № транзакции (зачисление и списание) денежных средств не осуществлялось.

Согласно выписке по счёту № за период с (дата открытия счёта) по (дата закрытия счёта) сумма по кредиту (зачисление на счёт) составляет 7 701 237 рублей; сумма по дебету (списание со счёта) составляет 7 701 237 рублей. Остаток по счёту на конец периода составляет 0 рублей (т. 1 л.д. 129-180).

Осмотренные документы, оптический диск формата CD-R признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств, хранятся при деле (т. 1 л.д. 181).

В ходе судебного следствия также исследованы другие документы, не подтверждающие и не опровергающие предъявленное обвинение, поэтому не приведены в приговоре.

Существенных нарушений норм уголовно-процессуального закона при производстве предварительного расследования в ходе рассмотрения дела не установлено, в ходе судебного разбирательства достоверно установлены фактические обстоятельства совершённых преступлений.

Оснований для признания письменных материалов по проведению ряда следственных действий недопустимыми доказательствами судом не усматривается, вследствие отсутствия нарушений требований уголовно-процессуального закона при их осуществлении и оформлении.

Показания допрошенных свидетелей, подсудимой подробны, последовательны, не содержат внутренних противоречий относительно обстоятельств совершённых преступлений, согласованы, оснований не доверять указанным показаниям у суда не имеется. Не представлено объективно достоверных сведений об оговоре свидетелями подсудимой.

Обстоятельства, установленные доказательствами, принимаются судом в качестве достоверных, кладутся в основу приговора.

Оценив представленные доказательства каждое в отдельности с точки зрения относимости, допустимости и достоверности, а объём представленных доказательств с точки зрения достаточности, суд приходит к выводу о доказанности вины ФИО1 в совершении вменённых преступлений.

Судом установлено, что в период с на территории г. Екатеринбурга ФИО1 предоставила неустановленному лицу свой документ, удостоверяющий личность – паспорт гражданки России серии 6521 №, выданный ГУ МВД России по <адрес>, для дальнейшего его использования при изготовлении документов, необходимых для внесения сведений в ЕГРЮЛ о ней, как об учредителе и директоре юридического лица.

в связи с отсутствием оснований для отказа в государственной регистрации, сотрудниками МИФНС России № по <адрес> принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании и внесена запись в ЕГРЮЛ о создании ООО «<данные изъяты>» ОГРН №, ИНН №, находящегося по адресу: <адрес> «<данные изъяты>», <адрес>, <адрес>, и сведения об ФИО1, как о единственном участнике и генеральном директоре ООО «<данные изъяты>».

Кроме того, в период с по ФИО1, являясь подставным лицом – учредителем и генеральным директором ООО «<данные изъяты>», достоверно зная, что правовых оснований, предусмотренных законом для приёма, выдачи, перевода денежных средств с использованием вышеуказанных банковских счетов не имеется, а сами финансовые операции будут осуществляться для использования их в дальнейшем по усмотрению третьих лиц для получения выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью ООО «<данные изъяты>», приобрела в целях сбыта и совершила сбыт электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления, приёма, выдачи, перевода денежных средств, посредством передачи неизвестному выше указанных банковских карт, для управления банковскими счетами с применением систем ДБО, обеспечивающих доступ к банковским счетам: - №, открытому в Дополнительном офисе ПАО «<данные изъяты>» по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, с корпоративной банковской картой №;- №, открытому в Дополнительном офисе «<данные изъяты>» ПАО «Банк <данные изъяты>» по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, с корпоративной банковской картой №; - №, открытому в Дополнительном офисе ПАО «<данные изъяты>» по адресу: г. Екатеринбург, <адрес>, с корпоративной банковской картой №.

Установленные судом фактические обстоятельства по уголовному делу, кроме признательных показаний подсудимой ФИО1, подтверждаются показаниями свидетелей Свидетель №1, Свидетель №2, Свидетель №3, Свидетель №4, а также исследованными в судебном заседании письменными доказательствами, подробно приведёнными в приговоре.

Совокупность доказательств указывает на то, что ФИО1 осознавала тот факт, что с помощью её документов другие лица внесут в ЕГРЮЛ сведения о подставном лице. Подсудимая совершила преступление с целью получения материальной выгоды.

Преступление признаётся оконченными с момента получения документов от ФИО1 лицами, которые в последующем предоставили их в налоговый орган.

Судом достоверно установлено, что ФИО1 выступала как единоличный исполнительный орган ООО «<данные изъяты>», подписывала от лица общества необходимые документы.

Также из исследованных в судебном заседании материалов уголовного дела установлено, что при открытии в кредитных учреждениях расчётных счетов для ООО «<данные изъяты>» подсудимая ФИО1 обращалась за подключением услуги ДБО, которая является электронным средством платежа, так как при её использовании клиентом оператора возможно составление, удостоверение и передача распоряжений в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых безналичных расчётов.

После чего, ФИО1 получила средства доступа к системе ДБО – персональные логин и пароль, а также банковские карты, позволяющие в последующем осуществлять приём, выдачу и переводы денежных средств по расчётным счетам от имени созданного на её имя юридического лица ООО «<данные изъяты>». То есть приобрела в целях сбыта неизвестному электронные средства, электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств.

Кроме того, установлено, что после получения средств платежей, предназначенных для осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств, ФИО1, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность от имени ООО «<данные изъяты>», передала их третьему лицу, осознавая при этом, что после открытия расчётных счётов и предоставления третьему лицу электронных средств платежей, последний самостоятельно сможет осуществлять от её (ФИО1) имени приём, выдачу и переводы денежных средств по счетам ООО «<данные изъяты>», то есть неправомерно, и желала этого, так как, при обращении в банковские организации, ФИО1 была лично ознакомлена сотрудниками банков с Условиями открытия и обслуживания расчётных счетов и недопустимости передачи персональных данных, предоставляющих доступ к системе ДБО третьим лицам. Тем самым умышленно, согласно договоренности с неустановленным лицом, за денежное вознаграждение, сбыла ему средства доступа к системе ДБО – персональные логины и пароли, а также банковские карты, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО (при его выдаче).

С учётом исследованных банковских документов, правом доступа к электронным средствам платежа и электронным носителям информации для доступа к расчётным счетам ООО «<данные изъяты>» в ПАО «<данные изъяты>», ПАО «Банк <данные изъяты>», обладала только сама ФИО1 Банковскими документами, в частности Правилами банковского обслуживания юридических лиц, запрещён доступ иных лиц.

При указанных обстоятельствах, использование электронных средств платежа и электронных носителей информации, полученных ФИО1 в ПАО «<данные изъяты>», ПАО «Банк <данные изъяты>», другим лицом, являлось неправомерным.

Таким образом, исходя из исследованных судом доказательств, следует, что ФИО1 заведомо знала о том, что действует в нарушение установленных банковских правил, с условиями которых она согласилась, обязалась их соблюдать, однако, умышленно передала третьему лицу платёжные средства, то есть сбыла их иному лицу для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств по расчётным счетам ООО «<данные изъяты>».

Согласно протоколам осмотра информации, полученной из кредитных учреждений, ФИО1 подписаны заявления о присоединении к договорам комплексного банковского обслуживания юридических лиц, в которых последней был указан номер мобильного телефона и адрес электронной почты.

При этом, согласно показаниям подсудимой ФИО1, названный абонентский номер и адрес электронной почты сообщил ей ранее неизвестный человек, проинструктировав, что именно их надо вписывать в банковские документы, и она не знала, кому принадлежит данный номер.

Указанные обстоятельства, а именно указание ФИО1 во время открытия расчётных счетов в кредитных учреждениях не принадлежащего ей адреса электронной почты, номера телефона иного лица, на который в соответствии с договором (правилами) банковского обслуживания предоставлялись ключи, логины и пароли, открывающие доступ к расчётным счетам, возможность работать с ними, также свидетельствуют о том, что ФИО1 уже во время подписания указанных документов не собиралась пользоваться открытыми ею счетами в банках. То есть она открыла указанные счета в интересах иного лица, передав (сбыв) ему электронные средства, электронные носители информации, предоставляющие возможность для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств.

По смыслу закона под сбытом понимается передача предмета (документа) другому лицу возмездно или безвозмездно.

В судебном заседании достоверно установлено, что за свои противоправные действия ФИО1 получила имущественную выгоду.

Исходя из установленных обстоятельств дела, действия ФИО1 суд квалифицирует по:

- ч. 1 ст. 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, как предоставление документа, удостоверяющего личность, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице;

- ч. 1 ст. 187 Уголовного кодекса Российской Федерации, как приобретение в целях сбыта и сбыт электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств.

При назначении наказания подсудимой суд учитывает характер и степень общественной опасности совершённых преступлений, отнесённых в соответствии со ст. 15 Уголовного кодекса Российской Федерации к категории тяжких и небольшой тяжести, личность виновной, в том числе влияние назначенного наказания на исправление осуждённой и условия жизни её семьи.

Обсуждая личность подсудимой, суд принимает во внимание её состояние здоровья, уровень образования, семейное положение, а также то, что она имеет регистрацию по месту пребывания, место жительства, осуществляет трудовую деятельность, не состоит на учётах у врачей нарколога и психиатра, не судима.

В соответствии с п. «и» ч. 1 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации суд признаёт в качестве обстоятельств, смягчающих наказание ФИО1 за каждое преступление: явку с повинной, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, что выражено в даче объяснений по обстоятельствам преступлений (т. 1 л.д. 81, 82). На основании ч. 2 ст. 61 названного Кодекса суд учитывает в качестве таких обстоятельств по каждому преступлению: полное признание вины, раскаяние в содеянном, положительные характеристики, юный возраст подсудимой.

Судом не установлено обстоятельств, отягчающих наказание, предусмотренных ст. 63 Уголовного кодекса Российской Федерации, по каждому преступлению.

Учитывая конкретные обстоятельства дела, установленные данные личности подсудимой, исполнения требования закона о строго индивидуальном подходе к назначению наказания, исходя из принципов справедливости и гуманизма, за преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, суд назначает ФИО1 наказание в виде штрафа.

Размер штрафа определяется судом с учётом тяжести совершённого преступления, имущественного положения ФИО1, её семьи, а также с учётом возможности получения ею заработной платы или иного дохода. С учётом тех же обстоятельств суд не установил оснований для назначения штрафа с рассрочкой выплаты определёнными частями на определённый срок.

Учитывая назначение не наиболее строгого вида наказания – штрафа за совершённое преступление, отнесённое к категории небольшой тяжести, отсутствуют правовые основания для применения ч. 6 ст. 15, ч. 1 ст. 62 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Одновременно за преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 187 Уголовного кодекса Российской Федерации суд назначает ФИО1 наказание в виде лишения свободы на определённый срок.

При определении срока или размера наказания за данное преступление подлежат применению правила ч. 1 ст. 62 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Принимая во внимание изложенное, обстоятельства дела, проанализировав совокупность сведений о личности виновной и степень тяжести ею содеянного, а равно иные условия её жизни, наличие смягчающих наказание обстоятельств, искреннего раскаяния в содеянном, исходя из принципов справедливости и разумности, суд находит возможным применить в отношении ФИО1 положения ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, назначив ей более мягкое наказание в виде штрафа, чем предусмотренное ч. 1 ст. 173.2 названного Кодекса, а за преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 187 названного Кодекса, не применят дополнительный вид наказания – штраф, предусмотренный в качестве обязательного, признав названные смягчающие обстоятельства во взаимосвязи с данными о личности исключительными.

Установленные судом обстоятельства совершённых ФИО1 преступлений в совокупности с исследованными данными о её личности, которая не имеет в своём развитии каких-либо психофизических особенностей, характерных для несовершеннолетних, получила основное общее образование, трудоустроена, свидетельствуют об отсутствии оснований для распространения на неё правил привлечения к уголовной ответственности и назначения наказания, предусмотренных уголовным законом для несовершеннолетних, то есть для применения положений ст. 96 Уголовного кодекса Российской Федерации.

С учётом фактических обстоятельств преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 Уголовного кодекса Российской Федерации, и степени его общественной опасности судом не усматривается оснований для применения положений ч. 6 ст. 15 названного Кодекса для изменения категории преступления на менее тяжкую.

Окончательное наказание суд назначает по совокупности преступлений, в соответствии с ч. 3 ст. 69 Уголовного кодекса Российской Федерации путём полного сложения наказаний.

Принимая во внимание исключительно положительные характеристики подсудимой, совокупность смягчающих наказание обстоятельств, других данных характеризующих личность ФИО1, суд назначает ей наказание в виде лишения свободы с применением положений ст. 73 Уголовного кодекса Российской Федерации – условно.

Правовых оснований для замены наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке, установленном ст. 53.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также для постановления приговора без назначения наказания, освобождения от наказания в виде лишения свободы или применения отсрочки отбывания наказания не имеется.

Оснований для отмены или изменения, ранее избранной в отношении подсудимой меры пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу не имеется.

В соответствии со ст. 132 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации взысканию с подсудимой в доход федерального бюджета подлежат процессуальные издержки в виде расходов на оплату услуг защитников в порядка ч. 1 ст. 51 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации в размере 1 892 рубля 90 копеек, которые являются обоснованными (т. 2 л.д. 23, 24), поскольку её материальная несостоятельность не установлена, у неё имеется возможность получения дохода, она выразила согласие и готовность возместить такие издержки.

Вопрос о вещественных доказательствах суд разрешает в соответствии со ст. 81 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации.

Так, документы, 2 оптических диска, хранящиеся при деле (т. 1 л.д. 30-76, 80, 84-93, 104, 105, 129-169, 181, 182), необходимо продолжить хранить при деле.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296, 304, 307-309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Назначить ФИО1 наказание по:

- ч. 1 ст. 187 Уголовного кодекса Российской Федерации, с применением положений ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, в виде ЛИШЕНИЯ СВОБОДЫ на срок 1 (ОДИН) ГОД;

- ч. 1 ст. 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, с применением положений ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, в виде ШТРАФА в размере 80 000 (ВОСЕМЬДЕСЯТ ТЫСЯЧ) РУБЛЕЙ.

В соответствии с ч. 3 ст. 69 Уголовного кодекса Российской Федерации по совокупности преступлений, путём полного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить ФИО1 наказание в виде ЛИШЕНИЯ СВОБОДЫ на срок 1 (ОДИН) ГОД, ШТРАФА в размере 80 000 (ВОСЕМЬДЕСЯТ ТЫСЯЧ) РУБЛЕЙ.

В соответствии со ст. 73 Уголовного кодекса Российской Федерации назначенное ФИО1 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 (ТРИ) ГОДА.

В течение испытательного срока обязать ФИО1: являться на регистрацию 1 (один) раз в месяц в специализированный государственный орган, осуществляющий исправление осуждённого, в установленные этим органом дни; не менять постоянного места жительства, работы, учёбы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осуждённого; не покидать место постоянного проживания в период времени с 22:00 до 06:00 (за исключением случаев выполнения трудовых обязанностей); не посещать места проведения массовых мероприятий.

Испытательный срок исчислять с момента вступления приговора в законную силу. В испытательный срок засчитать время, прошедшее со дня провозглашения приговора, – с .

Наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Меру пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Взыскать с ФИО1 на основании ст. 132 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации 1 892 (одна тысяча восемьсот девяносто два) рубля 90 копеек, процессуальных издержек в федеральный бюджет.

Вещественные доказательства по уголовному делу:

- документы, 2 оптических диска, хранящиеся при деле (т. 1 л.д. 30-76, 80, 84-93, 104, 105, 129-169, 181, 182), – продолжить хранить при деле.

Реквизиты для перечисления суммы штрафа:

<данные изъяты>

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Свердловский областной суд через Ленинский районный суд г. Екатеринбурга в течение 15 суток со дня постановления, а осуждённым, содержащимся под стражей, – в тот же срок со дня вручения ему копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы осуждённый вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции, а также о приглашении защитника по назначению юридической консультации или на основании соглашения, для осуществления своей защиты.

Приговор изготовлен в печатном виде, в совещательной комнате.

Председательствующий (подпись) А.А. Шашкин