Приговор № 1-24/2017 1-368/2016 от 10 мая 2017 г. по делу № 1-24/2017

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

копия

дело № 1-24/17
11 мая 2017 г.
г.Казань
Приволжский районный суд <адрес> Республики Татарстан в составе судьи Камартдинова И.И., при секретаре Бакиевой Э.Т., с участием государственного обвинителя – прокурора Конькиной Н.М., представителей потерпевших ФИО1, ФИО2, ФИО8, ФИО7, подсудимой ФИО16, защитника – адвоката Галиуллина И.М., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО16, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, гражданки РФ, уроженки р.<адрес> ТАССР, зарегистрированной и проживающей по адресу: <адрес>; имеющей высшее образование, замужней, имеющей 1 малолетнего ребенка, работающей у ИП «ФИО3, не военнообязанной, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных частью 4 статьи 159, частью 4 статьи 159 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО16, (до 17.09.2014 ФИО17), работая в период времени с 19 июня 2014 года по 16 июля 2014 года исполняющим обязанности главного бухгалтера, а с 16 июля 2014 года главным бухгалтером общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Экопарк Дубрава» (далее ООО «УК «Экопарк Дубрава»), зарегистрированного по адресу: <адрес>, офис №, и фактически располагавшегося по адресу: <адрес>, действуя с единым корыстным умыслом, используя свое служебное положение, в период времени с 19 июня 2014 года по 11 февраля 2015 года путем злоупотребления доверием, совершила хищение принадлежащих ООО «УК «Экопарк Дубрава» денежных средств на общую сумму <данные изъяты> рублей при следующих обстоятельствах.

ФИО16, на основании приказа ООО « УК» Экопарк Дубрава» № от ДД.ММ.ГГГГ работала исполняющим обязанности главного бухгалтера ООО «УК «Экопарк Дубрава», а с ДД.ММ.ГГГГ на основании приказа о переводе № от ДД.ММ.ГГГГ работала главным бухгалтером ООО «УК «Экопарк Дубрава», то есть являлась лицом, выполняющим административно-хозяйственные функции в организации, была наделена правом подписи денежных и расчетных документов, согласно должностной инструкции и положениям Федерального закона «О бухгалтерском учете» №402-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе выполняла обязанности по организации системы внутреннего контроля за правильностью оформления хозяйственных операций, соблюдению порядка документооборота, организации работы по ведению регистров бухгалтерского учета, обеспечению точного и своевременного отражения на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций; осуществляла контроль за движением активов, формированием доходов и расходов, выполнением обязательств, за расходованием фонда оплаты труда организации и расчетов по оплате труда работников; вела работу по обеспечению соблюдения финансовой и кассовой дисциплины, по ведению бухгалтерского учета, по своевременному представлению полной и достоверной бухгалтерской отчетности; отвечала за соответствие осуществляемых хозяйственных операций законодательству Российской Федерации и хранение документов бухгалтерского учета.

Так, ФИО16, пользуясь доверием генерального директора ООО «УК «Экопарк Дубрава» Свидетель №1 и исполнительного директора ООО «УК «Экопарк Дубрава» ФИО10, осознавая, что руководство организации не обладает необходимыми познаниями для проверки произведенных ею перечислений по расчетному счету, действуя из корыстных побуждений, разработала преступный план, направленный на систематическое хищение денежных средств ООО «УК «Экопарк Дубрава» путем перевода денежных средств ООО «УК «Экопарк Дубрава» на различные счета по ложным основаниям.

В соответствии с разработанным преступным планом, ФИО16, получила реквизиты организаций ООО «Экадель» и ООО «ЭкоКлинСервис», у которых заведомо для ФИО16 отсутствовали финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «УК «Экопарк Дубрава». После чего, ФИО16, в период времени с 19 июня 2014 года по 12 ноября 2014 года находясь в помещении бухгалтерии, расположенном в <адрес>, используя свое служебное положение и свободный доступ к электронно-цифровой подписи и программным средствам, позволяющим производить платежи, не поставив в известность руководство организации, осуществила перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «УК «Экопарк Дубрава» №, открытого в ОАО «АК БАРС» Банк по адресу: <адрес>, на расчетный счет ООО «Экадель» №, открытый в ОАО АИКБ «Татфондбанк» по адресу: <адрес>, по фиктивным основаниям «за товар», а именно: 23.06.2014 в сумме <данные изъяты> рублей, 03.09.2014 в сумме <данные изъяты> рублей и <данные изъяты> рублей, 16.09.2014 в сумме <данные изъяты> рубля, 14.10.2014 в сумме <данные изъяты> рублей, 12.11.2014 в сумме <данные изъяты> рублей и <данные изъяты> рублей, а всего на общую сумму <данные изъяты>23 рублей.

Кроме того ФИО16, 11 декабря 2014 года, находясь в помещении бухгалтерии, расположенном в <адрес>, используя свое служебное положение, свободный доступ к электронно-цифровой подписи и программным средствам, позволяющим производить платежи, не поставив в известность руководство организации, осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «УК «Экопарк Дубрава» №, открытого в ОАО «АК БАРС» Банк по адресу: <адрес>, на расчетный счет ООО «ЭкоКлинСервис» №, открытый в отделении № ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, в сумме <данные изъяты> рублей по фиктивному основанию «за товар».

После поступления указанных денежных средств на расчетные счета, ФИО16 обратила их в свой доход, тем самым, похитив их, распорядилась похищенным по своему усмотрению.

Кроме того, ФИО16, в соответствии с разработанным преступным планом, заведомо зная, что согласно приказу ООО «УК «Экопарк Дубрава» № от ДД.ММ.ГГГГ ей как главному бухгалтеру назначен должностной оклад в размере 35.000 рублей, и также зная, что приказы о начислении отпускных, доплат и материальной помощи в отношении нее не издавались и денежные средства под отчет для приобретения товаров на нужды ООО «УК «Экопарк Дубрава» ей не выдавались, злоупотребляя доверием, не поставив в известь руководство организации, с целью хищения, систематически перечисляла денежные средства, принадлежащие ООО «УК «Экопарк Дубрава», на свой личный счет по фиктивным основаниям: «заработная плата», «отпуск», «аванс», «доплата», «под отчет».

Так ФИО16, в период времени с 19 июня 2014 года по 11 февраля 2015 года, находясь в помещении бухгалтерии, расположенном в <адрес>, используя свободный доступ к электронно-цифровой подписи и программным средствам, позволяющим производить платежи, путем обмана и злоупотребления доверием, не поставив в известность руководство организации, осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «УК «Экопарк Дубрава» №, открытого в ОАО «АК БАРС» Банк по адресу: <адрес>, <адрес>, на свой личный счет №, открытый на имя ФИО18 в ОАО «АК БАРС» Банк по адресу: <адрес>, а именно: 04<данные изъяты>

Всего ФИО16 за период с 19 июня 2014 года по 11 февраля 2015 года были перечислены с расчетного счета ООО «УК «Экопарк Дубрава» №, открытого в ОАО «АК БАРС» Банк по адресу: <адрес> «б», на свой личный счет №, открытый на имя ФИО18 в ОАО «АК БАРС» Банк по адресу: <адрес>, денежные средства на общую сумму <данные изъяты> рублей из которых: денежные средства в сумме <данные изъяты> рублей полагались ФИО16 в качестве заработной платы, как сотруднику ООО «УК «Экопарк Дубрава», а оставшиеся денежные средства на общую сумму <данные изъяты> рублей, ФИО16 похитила, распорядилась ими по своему усмотрению.

В результате преступных действий ФИО16 ООО «УК «Экопарк Дубрава» причинен материальный ущерб на общую сумму 4.267.859,03 рублей, то есть в особо крупном размере.

Кроме того, ФИО16, работая в период времени с 19 июня 2014 года до 12 февраля 2015 года главным бухгалтером общества с ограниченной ответственностью «Экопарк Сервис» (далее ООО «Экопарк Сервис»), зарегистрированного по адресу: <адрес>, офис №, и фактически располагавшегося по адресу: <адрес>, действуя с единым корыстным умыслом, используя свое служебное положение, в период времени с 19 июня 2014 года по 11 февраля 2015 года путем злоупотребления доверием совершила хищение принадлежащих ООО «Экопарк Сервис» денежных средств на общую сумму <данные изъяты> рублей при следующих обстоятельствах.

ФИО16, на основании приказа ООО «Экопарк Сервис» № от ДД.ММ.ГГГГ работала главным бухгалтером ООО «Экопарк Сервис», то есть являясь лицом, выполняющим административно-хозяйственные функции в организации, была наделена правом подписи денежных и расчетных документов, согласно положениям Федерального закона «О бухгалтерском учете» №402-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ выполняла обязанности по ведению бухгалтерского учета, своевременному представлению полной и достоверной бухгалтерской отчетности, обеспечению соответствия осуществляемых хозяйственных операций законодательству Российской Федерации, контролю за движением имущества, выполнению обязательств, по получению наличных денежных средств с расчетного счета Общества, хранению документов бухгалтерского учета.

Так, ФИО16, пользуясь доверием генерального директора ООО «Экопарк Сервис» ФИО10, осознавая, что руководство организации не обладает необходимыми познаниями для проверки произведенных ею перечислений по расчетному счету, действуя из корыстных побуждений, разработала преступный план, направленный на систематическое хищение путем злоупотребления доверием денежных средств ООО «Экопарк Сервис», путем перевода денежных средств на свой личный счет по ложным основаниям.

В соответствии с разработанным преступным планом, ФИО16, заведомо зная, что согласно приказу ООО «Экопарк Сервис» № от ДД.ММ.ГГГГ ей как главному бухгалтеру назначен должностной оклад в размере <данные изъяты> рублей, а также зная, что приказы о начислении отпускных, доплат и материальной помощи в отношении нее не издавались и ей денежные средства под отчет для приобретения товаров на нужды ООО «Экопарк Сервис» не выдавались, путем злоупотребления доверием, не поставив в известность руководство организации, с целью хищения, систематически перечисляла денежные средства, принадлежащие ООО «Экопарк Сервис», на свой личный счет по фиктивным основаниям: «заработная плата», «отпуск», «аванс», «доплата», «под отчет».

Так ФИО16, в период времени с 19 июня 2014 года по 11 февраля 2015 года, находясь в помещении бухгалтерии, расположенном в <адрес>, используя свободный доступ к электронно-цифровой подписи и программным средствам, позволяющим производить платежи, осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «Экопарк Сервис» №, открытого в ОАО "АК БАРС" Банк по адресу: <адрес>, на свой личный счет №, открытый на имя ФИО18 в ОАО «АК БАРС» Банк по адресу: <адрес>, а именно: 23<данные изъяты>

Всего ФИО16 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ были перечислены с расчетного счета ООО «Экопарк Сервис» №, открытого в ОАО "АК БАРС" Банк по адресу: <адрес>, на свой личный счет №, открытый на имя ФИО18 в ОАО «АК БАРС» Банк по адресу: <адрес>, денежные средства на общую сумму <данные изъяты> рублей, из которых: <данные изъяты>, ФИО16 похитила, распорядилась ими по своему усмотрению.

В результате преступных действий ФИО16 ООО «Экопарк Сервис» причинен материальный ущерб на общую сумму № рублей, то есть в особо крупном размере.

Вина ФИО16 в преступлениях нашла свое подтверждение в исследованных в судебном заседании доказательствах.

Подсудимая ФИО16 свою вину признала частично и указала, что она, работая бухгалтером, похитила лишь часть той суммы, которая указана в обвинении, а именно с расчетного счета ООО «Экопарк Сервис» похитила сумму в размере <данные изъяты> рублей, а с расчетного счета ООО «УК «Экопарк Дубрава» похитила <данные изъяты> рублей. Остальные суммы она действительно перевела с расчетных счетов потерпевших организаций, но по указанию ФИО10 При этом она понимала, что ФИО10 похищает указанные денежные средства, но в силу подчиненности этому не препятствовала, иногда ФИО10 после незаконного перевода денежных средств, выплачивала ей премию. Она знала, что ФИО10 занималась обналичиванием денежных средств через Свидетель №9, который управлял фирмами, фактически не производящими никаких работ для ООО « УК «Экопарк Дубрава». Кроме того, ФИО10 давала ей указание, чтобы она всегда держала в кассе наличные денежные средства, так как за многие оказываемые услуги приходилось платить наличными. Например в феврале 2015 года ФИО10 дала ей поручение отвезти 40 тысяч рублей Свидетель №7, чтобы она помогла со сдачей экзамена на лицензию, что она и сделала, также знает, что аудитор ФИО11 получил 20 тысяч рублей за положительный результат аудита. Для этого она переводила денежные средства с расчетного счета Общества на счет своей банковской карты, затем снимала их в банкомате и сдавала обратно в кассу Общества. При переводе денег на свою карту основанием указывала «премия» «под отчет» и другие основания, так как без указания основания деньги нельзя перевести. Деньги в кассу сдавала через кассира и они оприходовались. Так же ФИО16 показала, что в ее присутствии была осмотрена видеозапись от 12 февраля 2015 года. В этот день она пришла на работу как обычно рано. Когда она не нашла флеш-карту с ключами от банк-клиента, проверила на столе у Свидетель №6, но там также ничего не нашла. Затем обнаружила отсутствие и ключей от сейфа. За несколько дней до этого она записала разговор между ФИО10, Свидетель №6 и Свидетель №4 и узнала, что от нее планируют избавиться, поэтому подумала, что у нее забрали все документы и ключи именно для этого. Несмотря на это она решила закончить отчет, срок подачи которого наступал 15 февраля 2015 года, после этого уйти с работы навсегда, поэтому стала работать за компьютером. Проработав некоторое время в программе 1С, она нашла свои кадровые документы, забрала их с собой и покинула помещение офиса. Больше на работу не возвращалась, на связь с ФИО10 не выходила, так как была обида. Подсудимая утверждала, что потерпевшие и свидетели её оговаривают, ФИО10 таким образом пытается скрыть хищение, которое она сама же совершала.

Потерпевший ФИО1 показал, что он является генеральным директором ООО «УК «Экопарк Дубрава» с 25 февраля 2015 года. До него генеральным директором ООО «УК Экопарк Дубрава», являлся Свидетель №1, но исполнительным директором являлась ФИО10, финансово-хозяйственную деятельность вела она. При приеме от руководства организации дел, им выявлены факты нарушений, а именно перечисления расчетного счета организации больших сумм денежных средств на банковскую карту бухгалтера организации ФИО16. Также была необъяснимая задолженность перед Генерирующей компанией, которая, несмотря на постепенное погашение, все равно росла. После чего им назначено проведение аудиторской проверки деятельности организации. Выяснилось, что у организации имеется дебиторская задолженность ООО «Экадель» в размере 819 975 рублей 23 копеек, в ООО «ЭкоКлинСервис» в размере 400 000 рублей, перечисленных главным бухгалтером ФИО16 без оснований. За период работы главным бухгалтером в организации ФИО16 были выявлены иные факты незаконного перечисления денежных средств на сумму около 3 миллионов рублей. ФИО16, распоряжаясь электронно-цифровым ключом к системе «Клиент-Банк» по расчетному счету Общества, фактически контролировала весь поток денежных средств Общества. В результате, она, пользуясь возможностью распоряжения денежными средствами, присваивала себе денежные средства Общества. Из заключений экспертов знает, что на карту ФИО16 были перечислены денежные средства ООО « УК «Экопарк Дубрава» на общую сумму 3 308 464,59 рублей, из которых, как пояснила экспертиза ей причиталось в качестве заработной платы денежные средства в сумме 260 489,79 рублей. Так же в ходе проведения экспертизы установлено, что ФИО16 денежные средства в сумме 819 975,23 рублей незаконно перечислила на счет ООО «Экадель» и 400 000 рублей на счет ООО «ЭкоКлинСервис». В результате преступных действий ФИО16 ООО «УК «Экопарк Дубрава» причинен материальный ущерб на общую сумму № рублей.

Потерпевший ФИО2 показал, что он 02 февраля 2014 года стал учредителем ООО «Экопарк Сервис». ООО «Экопарк Сервис» на основании договора подряда выполняли работы по обслуживанию жилых домов находящимися в управлении ООО «УК»Экопарк Дубрава». Исполнительным директором Общества являлась ФИО10, которая работала еще до его прихода. В качестве главного бухгалтера в организации была ФИО16 Все вопросы организации работы ООО «Экопарк Сервис» он поручил ФИО10, сам фактически занимался другой работой. В определенный момент работы ФИО10 поставила его в известность о том, что главный бухгалтер ФИО16 забрала все документы и исчезла. После этого было решено провести проверку деятельности ФИО16 В результате проверки установлено, что ФИО16 являясь главным бухгалтером без каких-либо оснований переводила на счет своей банковской карты денежные средства из сумм перечисляемых ООО «Экопарк Сервис» за выполненные работы. Так, согласно заключениям экспертов ФИО16 перевела себе на карту денежные средства ООО «Экопарк Сервис» на общую сумму 1 № рублей, из которых, как пояснила экспертиза ей причиталось в качестве заработной платы денежные средства в сумме <данные изъяты> рублей. Так же в ходе проведения экспертизы установлено, что ФИО16 денежные средства в сумме <данные изъяты> рублей были внесены в кассу ООО «Экопарк Сервис» и соответственно она похитила <данные изъяты>07 рублей.

Свидетель ФИО10 показала, что она управляла делами и являлась исполнительным директором как в ООО «УК «Экопарк Дубрава», так и в ООО «Экопарк Сервис». В ноябре 2013 года на работу пришла ФИО16, на должность сотрудника отдела кадров, показала себя только с хорошей стороны, старательно выполняла свою работу. Примерно в мае 2014 года главный бухгалтер ФИО12 перестал выходить на работу, в организациях все работы встали так как, все денежные выплаты и расчеты мог выполнять только ФИО12 После этого была проведена аудиторская проверка, по итогам аудиторской проверки у ФИО12, по документам и по отчетам было все в порядке, но он не сдал годовой отчет, в связи с чем все счета арестовали. Она сообщила об этом генеральному директору Свидетель №1, тот поручил ей быстро найти другого бухгалтера. Так как она знала, что у ФИО16 имеется опыт работы бухгалтером, предложила Свидетель №1 как вариант выхода из ситуации с арестом и с отчетами, назначить исполняющим обязанности главного бухгалтера ФИО16, выполнить отчет и снять арест. Свидетель №1 согласился, в последующем ФИО16 примерно в июле 2014 года поставили официально на должность главного бухгалтера ООО УК «Экопарк Дубрава». ФИО16 открыли доступ в программу 1С, сделали ключ для банк-клиента и она стала заниматься отчетами. ФИО16 исполняла обязанности главного бухгалтера как в ООО УК «Экопарк Дубрава», так и одновременно в ООО «Экопарк Сервис». В июле 2014 года ФИО16 вступила на должность главного бухгалтера указанных организаций, на неё были оформлены все необходимые документы, с тех пор счетами Обществ могли управлять Свидетель №1 и ФИО16, у других таких полномочий не было. ФИО16 показала себя как ответственный и трудолюбивый сотрудник, замечаний и нареканий по работе она не имела. В конце 2014 года ООО «Тандем-Д», который был застройщиком жилого комплекса и изначально вел оплаты за энергию, поставляемую в жилой комплекс, выставил счет на долг по услуге отопления на сумму около 6 миллионов рублей. Оплата за тепловую энергию в то время производилась через ООО «Тандем-Д», так как договор на поставку был изначально заключен с застройщиком, поэтому ООО «УК «Экопарк Дубрава» переводила деньги в Генерирующую компанию с участием бывшего застройщика. Ранее суммы задолженности также были, но не в таком размере, поэтому её это насторожило. Она спросила у ФИО16 есть ли на счете компании деньги на погашение долга, но выяснилось, что денег на счету не хватает даже на зарплату. После этого она ФИО16 поручила подготовить отчетную документацию по ООО УК «Экопарк Дубрава» и ООО «Экопарк Сервис», также авансовый ответ и отчет по кассе. ФИО16 обещала подготовить к выходу на работу после новогодних праздников, но не подготовила, ввиду чего она предъявила ФИО16 претензии, так как та стала тянуть с подготовкой отчетов, говорила, что остались только мелочи, но никак не хотела сдать отчет. До этого момента она ФИО16 полностью доверяла, поскольку, как ей казалось, она выполняла свою работу качественно, подолгу сидела на работе, чтоб сдать отчеты, обращалась к ней уважительно, между ними были хорошие отношения.

Так как работники требовали заработную плату, было решено из остатка средств на счету прежде выдать заработную плату. Поскольку денег на счету не хватало выдать зарплату всем, она решила в этот раз не выплатить зарплату себе и еще нескольким работникам бухгалтерии и канцелярии Общества. В начале февраля 2015 года она высказала ФИО16 претензии по поводу отчета уже на повышенных тонах, так как та, по непонятным причинам, не сдавала отчеты, ФИО16 обиделась на неё. 11 февраля 2015 года сутра с ФИО16 находились на экзамене по вопросам получениям лицензии. Завершив экзамен, ФИО16 ушла, сказав, что поедет на работу. Позвонив Свидетель №4, узнала, что ФИО16 собрала свои вещи и ушла, также забрала свои документы из сейфа. Посмотрев по камерам, выяснили, что в тот день ФИО16 сутра пришла на работу и забрала все свои документы. Кроме этого исчезла папка с договорами с поставщиками различных услуг. 14 февраля 2015 года решили назначить аудиторскую проверку, однако аудитор, посмотрев по компьютеру базу 1С, сказал, что аудит невозможно провести в связи с недостатком информации в частности отсутствием всей первичной документации. После этого начали восстанавливать базу. В связи с невыходом ФИО16 на работу, был издан приказ о назначении внутреннего расследования по фактам утраты документов и невыхода главного бухгалтера на работу. В результате комиссией в составе эксперта-аудитора ФИО11, бухгалтера ФИО15, юриста ФИО13, специалиста Свидетель №4 было проведено исследование. В ходе проверки было выяснено, что ФИО16, по надуманным основаниям переводила деньги со счетов ООО «УК «Экопарк Дубрава» и ООО «Экопарк Сервис» на свой лицевой счет и на счета неизвестных компаний.

Свидетель Свидетель №1 показал, что с июня 2013 года до февраля 2015 года он занимал должность генерального директора ООО «УК «Экопарк Дубрава». Вся деятельность организации велась на основании доверенности ФИО10, на которую были возложены все обязанности директора. Знает, что когда предыдущий бухгалтер пропал, то главным бухгалтером стала ФИО16 как обычно перед отопительным сезоном – это в сентябре-октябре 2014 года, чтобы не было проблем с подачей тепла, ООО «Тандем-Д» погасил задолженность ООО «УК «Экопарк Дубрава» за поставку тепловой энергии. Несмотря на это, в конце 2014 года выяснилось, что у ООО «УК «Экопарк Дубрава» снова появилась задолженность за тепловую энергию. Ему это показалось странным. Он попросил ФИО14 и ФИО16 предоставить акт сверки за тепло и информацию по сбору квартплаты с физических лиц. Информацию он не получил. В январе 2015 года ФИО10 стала ссылаться на то, что пропала бухгалтер и не может предоставить акты сверок, также она сообщила, что имеется факт хищения денег с расчетного счета ООО «УК «Экопарк Дубрава». Право подписи на перевод денежных средств имеет только он и главный бухгалтер, право подписи на счета до 50.000 рублей имеет ФИО10, но он документы на перевод денежных средств в ООО «Экадель», ООО «ЭкоКлинСервис» и ООО «Респект» он не подписывал. Он них никогда не слышал. Позже узнал, что денежные средства со счета Общества ФИО16 переводила себе.

Свидетель Свидетель №2 показал, что он работал в ООО «УК Экопарк Дубрава» с мая 2011 года, на должности инженера, а также работал инженером в ООО «Экопарк Сервис». С началом отопительного сезона в начале месяца он получал счета на оплату из генерирующей копании за тепло, подаваемое в микрорайон «Экопарк Дубрава». Данные счета привозил и отдавал бухгалтеру ФИО16 в ноябре 2014 года, когда он получил очередной счет на оплату, увидел, что задолженность перед генерирующей компанией не погасилась, а наоборот только увеличилась. Он интересовался у главного бухгалтера, почему растет задолженность, та ответила, что якобы многие жильцы не платят за коммунальные услуги. В декабре 2014 года, когда он получил счет на оплату, снова увидел большую задолженность, которая была уже примерно 5.000.000 рублей. Он доложил ФИО10, затем они отвозили в генерирующую компанию гарантийное письмо, чтобы не отключили отопление. Затем ФИО10 поручила ФИО16 подготовить отчеты. 12 февраля 2015 года, когда зашел в кабинет паспортиста ООО УК «Экопарк Дубрава» увидел, что сотрудники смотрят запись с видеонаблюдения. На видео было видно, что ФИО16 приехала в офис и забрала вещи и документы, после чего ушла.

Также свидетель пояснил, что когда в домах аварийная ситуация, он писал служебную записку по ООО «Экопарк Сервис», на необходимые запчасти по сантехнике, данную служебную записку подписывала ФИО10, на основании этой служебной записки, ФИО16 давала из кассы деньги в небольших количествах на мелкие детали, после покупки запчастей, он отчитывался ФИО16, отдавал оригинал чеков ей, а копии у сохранял у себя. С организацией ООО «ЭкоКлинСервис», ООО «Экадель», ООО «Респект» не работал, об этих организации слышит впервые.

Свидетель ФИО15 показала, что работала в ООО «УК «Экопарк Дубрава» на должности бухгалтера. Главным бухгалтером была ФИО16 В 2014 году перед началом отопительного сезона выяснилось, что имеется долг за тепловую энергию, хотя ФИО16 утверждала, что все оплатила. Начали проверять причину долга. В организации была сетевая программа 1С бухгалтерия, в которой можно видеть все движения по организации, она посмотрела в программе, но доступ в некоторые папки был закрыт, а некоторые были пустыми, по этому факту у неё случился конфликт с ФИО16 ФИО16 утверждала, что в её базе все есть и в своем кабинете показала ей свою базу в которой действительно все было, но почему она вела отдельную базу она не знает. 11 февраля 2015 года организация должна была получать лицензию, поэтому ФИО10 и ФИО16 поехала на экзамен, вернувшись сказала, что не сдала экзамен, собрала вещи и ушла из своего кабинета с большой сумкой и пакетом. Затем они обнаружили пропажу документов ФИО16 из сейфа и через видеонаблюдение увидели как ФИО16 еще сутра забрала свое личное дело и трудовую книжку. После просмотра видеозаписи Свидетель №4 спрятала флеш-карту с ключами от банк-клиента. На следующий день они снова смотрели видеозапись и увидели, что ФИО16 что-то ищет и что-то делает за компьютером. Затем они узнали, что ФИО16 в тот день удалила с компьютера часть базы 1С и удалила все приказы о приеме на работу. При проверке с аудитором выяснилось, что ФИО16 безосновательно сняла с расчетного счета Общества денежные средства в несколько миллионов рублей.

При этом свидетель указала, что после того, как ФИО16 стала главным бухгалтером, она стала делать дорогие покупки, на вопросы, откуда средства, отвечала грубо, просила не считать чужие деньги.

Что касается кассы свидетель показала, что, приняв денежные средства от жильцов в качестве оплаты квартплаты и приняв денежные средства за оказанные жильцам платные услуги она 2-3 раза в неделю передавала всю наличность ФИО16 Иногда ФИО16 требовала выдачи денег наличными, якобы на нужды Общества, несколько раз она выдала деньги. По ООО «Экопарк Сервис» касса не велась. Все денежные средства наличными, которые приносили жильцы за платные услуги, которые они фактически оплачивали для ООО «Экопарк Сервис» учитывались по кассе ООО «УК «Экопарк Дубрава». Она говорила ФИО16, что нельзя деньги, поступившие в одну компанию, переводить в кассу другой компании, но это так исправлено и не было.

Свидетель Свидетель №4 показала, что в начале февраля 2015 года главный бухгалтер ФИО16 сказала, что уезжает и попросила произвести за неё перевод денег на заработную плату. Когда она попыталась произвести платеж, то узнала, что денежных средств не хватает, о чем доложила руководству. Тогда ФИО10 решила не выплатить зарплату работникам бухгалтерии и самой ФИО10, чтобы хватило денег на выплату зарплаты рабочим. Когда ФИО16 вышла на работу, то у неё был разговор с ФИО10 на повышенных тонах, ФИО10 отругала ФИО16 11 февраля 2015 года ФИО16 собрала вещи и ушла, посмотрев сейф, она узнала, что пропало личное дело ФИО16 и её трудовая книжка. Затем по видеозаписи они установили, что документы забрала сама ФИО16, поэтому она спрятала флеш-карту с ключом от банк-клиента. 12 февраля 2015 года по видеозаписи они увидели, что ФИО16 была рано утром на работе, что-то искала, но не нашла. Включив компьютер ФИО16 они увидели, что удалены приказы на ФИО16, реестры перечислений денежных средств, также исчезла папка с договорами. Они вместе с аудитором, который был приглашен ФИО10 восстановили базу и установили, что имели место неправомерные перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «УК «Экопарк Дубрава» и ООО «Экопарк Сервис» на карту ФИО16, а так же перечисление денег в ООО «Экадель» и ООО «ЭкоКлинСервис», документов по взаимоотношениям с которыми не имелось. Также заметила, что в базе имелись документы, созданные непосредственно перед уходом с работы ФИО16, которые якобы подтверждали приход от ФИО16 в кассу денежных средств наличными, но они были оформлены неправильно, не соответствовали времени прихода, были нестыковки, например по основанию «подотчет» денежные средства, как указала в базе ФИО16 не поступают, а выдаются.

Также Свидетель №4 подтвердила показания ФИО15 о том, что ФИО16, после того, как стала главным бухгалтером, стала нести расходы, несоразмерные с её зарплатой.

Свидетель Свидетель №6 показала, что она работала в ООО «УК «Экопарк Дубрава» на должности мастера с 2011 года, в последующем в январе 2014 года, переведена на должность руководителя хозяйственной группы в ООО «Экопарк Сервис». Хозяйственными товарами занималась только она, а закупкой товара для сантехника занимался Свидетель №2 С организацией ООО «ЭкоКлинСервис», ООО «Экадель», ООО «Респект» она не работала, никогда у них ничего не покупала. Все покупки были на незначительные суммы, так как тратились на приобретение моющих средств, инструментов в виде метлы, швабры, ведер, на это тратилось несколько тысяч рублей, редко 2-3 десятки тысяч, но не более. Она всегда покупала товары в компании, где работала ранее знакомая Свидетель №14, поскольку доверяла ей. Денежные средства получались в бухгалтерии, главным бухгалтером была ФИО16 у нее были электронные ключи от счетов Обществ. Знает, что в начале февраля 2015 года, ФИО16 взяла выходные, но в этот период наступило время оплаты заработной платы, а денег на заработную плату не было. Был скандал, ФИО10 сильно возмущалась, ФИО16 на связь не выходила. Когда ФИО16 вышла на работу, ФИО10 её сильно отругала, обвиняла её в обмане по выплате заработной платы а так же потому, что у организации были долги. 11 февраля 2015 года в офисе видели как ФИО16 собирает свои вещи. Свидетель №4 предложила ФИО15 посмотреть трудовую книжку ФИО16 и обнаружили, что её нет. Они попросили охрану просмотреть видео, увидели, что ФИО16 придя на работу примерно в 6 часов утра, пошла в её кабинет, из шкафа взяла личное дело и трудовую книжку. Затем пошла в своей кабинет, села на свое место, что то записала в трудовой, что-то распечатала на компьютере, затем взяла печать и проставила оттиски в документах и ушла. В тот день вечером они сообщили об этом ФИО10 и она попросила спрятать ключ банк-клиента. На следующий день по видео увидели, как ФИО16 вновь рано пришла на работу и что то делала на компьютере, стала искать ключ от банк-клиента но не нашла. Затем стала искать что-то в сейфе, на чужих столах, даже в мусорном ведре, но не находит. После этого ФИО16 ушла, больше они не общалась. ФИО10 попросила Свидетель №4 и ФИО15 посмотреть бухгалтерию и узнать реальное состояние бухгалтерии. Ей доложили ей, что у них везде долги, база неполная. Затем она узнала, что ФИО16 похитила из расчетного счета Общества несколько миллионов рублей.

Свидетель Свидетель №5 показала, что она устроилась на работу в ООО «УК «Экопарк Дубрава» на должность главного бухгалтера после ФИО16 На рабочем компьютере, которым ранее пользовалась ФИО16 при просмотре базы 1С обнаружила, что отсутствовали некоторые документы, обязательные для ведения бухгалтерии и учета, не были заведены кассовые книги, не было выписок по расчетному счету ООО «УК «Экопарк Дубрава». При просмотре банк-клиента она увидела, что большое количество денежных средств ООО «УК «Экопарк Дубрава» были перечислены на банковскую карту ФИО16 После восстановления бухгалтерских документов было выяснено, что у ООО «УК «Экопарк Дубрава» имеется большая кредиторская задолженность за отопление. При этом она ничего из компьютера не удаляла, ничего не корректировала. Она участвовала при осмотре компьютера с базой 1С, при котором в разделе «Касса» ФИО16 показала, что имеются все приходные ордера, в том числе и на сумму больше полутора миллиона рублей, которые ФИО16 якобы внесла в кассу ООО «Экопарк Сервис» наличными, но в базе должно быть отмечено куда затем эти денежные средства были израсходованы, чего в базе не было, если денежные средства не были израсходованы, то они должны были остаться в кассе, чего также не было. Кроме того во всех приходных ордерах стояло основание «подотчет», но это основание для выдачи денег из кассы, а не прихода в кассу. Также было отмечено, что все эти ордера были созданы за один день в начале 2015 года, то есть перед уходом ФИО16 с работы, и не соответствовали периодам, когда указанные деньги были переведены на расчетный счет ФИО16 со счетов Общества. Также, ни одного из указанных ордеров на бумажном носителе обнаружено не было.

Из показаний свидетеля ФИО11 следует, что, в феврале 2015 года он по просьбе директора ООО «УК «Экопарк Дубрава» провел проверку организации, так как пропала главный бухгалтер. При проверке в кассе наличных денег практически не оказалось. А так же был установлен факт неправомерного практического ежедневного перечисления денежных средств с расчетного счета организации, не было ведомости на выдачу заработной платы, не было кассовых документов. После восстановления некоторых документов было установлено, что денежные средства с расчетного счета перечислялись главному бухгалтеру ФИО16 Он ранее неоднократно проводил аудит ООО «УК «Экопарк Дубрава», в том числе когда ушел с работы главный бухгалтер, который работал непосредственно перед ФИО16, затем объяснял ФИО16 как вести бухгалтерию. До ФИО16 с бухгалтерией Общества было все в порядке. В начале 2015 года ФИО10 сообщила, что есть подозрения о финансовой проблеме в компании и подозрения в отношении ФИО16 Когда он пришел в Общество, то вначале они занимались восстановлением базы 1С, так как она была утеряна, без чего проведение аудита было невозможно. В ходе проверки было установлено, что документы бухгалтерского учета фактически отсутствуют за период с начала работы ФИО16, то есть они просто не составлялись в том объеме который нужно было. В базе 1С документооборот велся частично. В отношении кассовых документов они практически не обнаружили ни бумажных, ни электронных документов. В сейфе наличные средства были в сумме примерно не более 500 рублей. Документы из базы удалены не были, просто их и не вносили в учет, то есть база фактически не велась по многим направлениям.

Свидетель Свидетель №9 показал, что он работал юристом в ООО «Экопром», который входит в группу ООО «Мехуборка». Организация занимается вывозом ТБО и для этого заключают договора с управляющими компаниями. Договор был заключен и с ООО «УК «Экопарк Дубрава». На основании договора производиться вывоз ТБО, о чем ежемесячно составляются акты выполненных работ. Он часто звонил главному бухгалтеру «УК «Экопарк Дубрава» и руководителю ФИО10 для того, чтобы разрешить рабочие вопросы, но по личным вопросам они не общались, об обналичивании денег компании, и о других компаниях, которые оказывали услуги Обществу, в том числе про ООО «Респект», ООО «Экадель» и ООО «Экоклин сервис» ничего не знает, никаких документов от имени указанных компаний он никому не передавал.

Из показаний свидетеля Свидетель №7 следует, что она работала в ООО «УК «Экопарк Дубрава» сначала на должности специалиста отдела кадров, а так же она вела делопроизводство и работала паспортистом. В 2013 году генеральным директором ООО «УК «Экопарк Дубрава» был Свидетель №1, исполнительным директором ФИО10 Она до 17 ноября 2014 года так же оказывала юридические услуги для ООО «УК «Экопарк Дубрава» на основании договора. Денежных средств для оказания помощи в получении лицензии для ООО «УК «Экопарк Дубрава» она от ФИО16 не получала. Она действительно по просьбе ФИО10 нашла ответы на вопросы по экзамену на получение лицензии ООО «УК «Экопарк Дубрава» и передала их на <адрес> ФИО16, но денег от неё не получала. ФИО16 очень много тратила денег на личные нужды, практически ежедневно она делала покупки, даже если просто выезжала по делам возвращалась с покупками.

Свои показания Свидетель №7 подтвердила на очной ставке с ФИО16 (том № л.д. 161-164).

Из показаний свидетеля Свидетель №16 следует, что он работал водителем такси «Татарстан», постоянным клиентом была ФИО16 которую он часто отвозил по различным адресам, в том числе на <адрес>, где забрали ранее незнакомую девушку. Он не видел, чтобы ФИО16 передавала той девушке конверт с деньгами.

Свидетель Свидетель №10 показал, что является владельцем ООО «Экадель», который занимается грузоперевозками. У него с организацией ООО «УК «Экопарк Дубрава», никаких договоров никогда не было. В конце мая 2014 года, на его сотовый телефон позвонил мужчина и предложил обналичить деньги. Но он не согласился, он сказал, что может обменять денежные средства, так как ему необходимы были денежные средства в расчетном счете. Через некоторые время тот мужчина вновь позвонил и сказал, что деньги они перевели. Он проверил счет и увидел, что из ООО «УК «Экопарк Дубрава» были переведены денежные средства. После чего он около финансового института встретился с незнакомым мужчиной и передал ему деньги, кто это был он не знает, не интересовался, ему говорили, что подойдет человек и скажет за деньгами, что и происходило. Так было несколько раз.

Из показаний свидетеля Свидетель №13 следует, что она являлась директором ООО «ЭкоКлинСервис», занимались оптовой торговлей предметами бытовой химии и инвентаря. Деятельность организации она вела сама по безналичному расчету. В настоящее время организацию продала, документы не сохранились. ООО «УК «Экопарк Дубрава» она помнит, был ли заключен с ними договор не помнит, кто приходил от данной организации не помнит. Товар клиенты должны были забрать со склада по <адрес> по накладной. Подробностей не помнит, так как сумма для их организации незначительная.

Согласно выписке сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ЭкоКлинСервис» за период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «ЭкоКлинСервис» ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства в сумме 400 000 рублей от ООО «УК «Экопарк Дубрава» по основанию «по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за товар» (том № л.д. 1-96).

Согласно рапорту оперуполномоченного ОЭБ и ПК УМВД России по <адрес> им проведен осмотр строений по <адрес> и 15 в ходе которого установлено, что данные строения представляют собой жилые дома в которых склады не расположены (том № л.д. 100- 105). Исходя из этого, к показаниям Свидетель №13 суд относится критически.

Из показаний свидетеля Свидетель №14 следует, что она с 2005 года работает менеджером в ООО «Планета офис», которые занимаются реализацией бытовой химии, канцелярских товаров и техники. С Свидетель №6 она знакома с 2005 года и когда Свидетель №6 стала работать в ООО «УК «Экопарк Дубрава» сообщила Свидетель №14, что ей нужны товары ООО «Планета Офис». Они договорились и стали работать, Свидетель №6 направляла заявку, ООО «УК «Экопарк Дубрава» оплачивали денежные средства, затем им поставлялся товар. Закупали бытовую химию, канцелярские товары и т.д. Сумма закупки не превышала 33 000 рублей. Сотрудничали с февраля 2014 года до мая 2015 года. С марта 2015 года Свидетель №6 сообщила, что оплачивать товар будут с расчетного счета ООО «Экопарк Сервис» и от них поступило 2 заявки и 2 оплаты. Работа с данными организациями велась по безналичному расчету.

Согласно осмотренной ведомости между ООО «Планета Офис» ООО «УК «Экопарк Дубрава» имелись финансовые взаимоотношения на общую сумму 175.620 рублей (том № л.д.109-138).

Свидетель Свидетель №15 показал, что он работает с 2014 года в филиале ОАО «Генерирующая компания «Казанские тепловые сети», начальником отдела реализации. Знает, что в 2014 году была проблема с оплатой тепловой энергии ООО «Тандем-Д» за ООО «УК «Экопарк Дубрава», долг достиг 6 миллионов рублей. До этого у компании также имелись долги, но в таких размерах никогда не было.

Согласно акту сверки взаимозачетов по тепловой энергии между ОАО «Генерирующая Компания» с ООО «Тандем-Д» на ДД.ММ.ГГГГ, с июля 2014 года задолженность по поставленной энергии возрастала ежемесячно с 235 600 рублей до 2 666 185 рублей в декабре 2014 года, задолженность на ДД.ММ.ГГГГ составила 6 034 522 рублей (том № л.д.143-189).

Из показаний свидетеля Свидетель №17 следует, что она с января 2006 года устроилась в ООО «Инженерно – консультационный центр диагностика». ДД.ММ.ГГГГ они заключили договор на проведение оценки соответствия освидетельствование лифтов с ООО «УК «Экопарк Дубрава» в лице генерального директора Свидетель №1 Данный договор пролонгирован. Согласно графику их организация проводит в домах обслуживающим ООО «УК «Экопарк Дубрава» техническое освидетельствование лифтов. За работу осуществляется выплата, которая производится путем перечисления на расчетные счет денежных средств. А именно специалист организации оставляет в бухгалтерии ООО «УК «Экопарк Дубрава» счет – фактуру по которой и осуществляется выплата за выполненную работу. Сумма зависит от объема выполненных работ, количества и этажности лифтов. Цена за единицу составляет около 3 000 рублей.

Из показаний свидетеля Свидетель №18 следует, что с момента постройки микрорайона «Экопарк Дубрава» они стали сотрудничать с организацией ООО «Тандем – Д». В последующем с момента организации ООО «УК «Экопарк Дубрава» стали сотрудничать с ними. В данном микрорайоне они осуществляли монтажи шлагбаумов, установление камер видеонаблюдения, осуществляют текущий ремонт домофонов. За выполненные работы получали оплату по безналичной форме.

Из показаний свидетеля Свидетель №19 следует, что он является учредителем ООО «ТриА», которое занимается отделкой помещений. ДД.ММ.ГГГГ ими был заключен договор подряда с ООО «УК «Экопарк Дубрава» на основании которого они провели ремонтные работы в <адрес>, 14 по <адрес>, стоимость работ 5 008 рублей, которые были оплачены в безналичной форме.

Из показаний свидетеля Свидетель №20 следует, что он является индивидуальным предпринимателем и обслуживает инженерные коммуникации в сфере ЖКХ. У него заключен договор на оказание услуг с ООО «УК «Экопарк Дубрава» от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому он оказывает услуги по обслуживанию насосных установок всех домов. Оплата ему производилась согласно актам выполненных работ по безналичной форме. Затем договор был перезаключен с ООО «Экопарк Сервис».

Из показаний свидетеля Свидетель №21 следует, что он работал менеджером в ООО «Арм Сегетус», которые занимались оптовой продажей сантехники и комплектующих. Организация на основании договора поставки № поставляли в ООО «УК «Экопарк Дубрава» сантехнические комплектующие. Поставки осуществляли только по предоплате в безналичной форме.

Свидетель Свидетель №22 показал, что он является директором ООО «Интелком», который на основании договора от ДД.ММ.ГГГГ оказывал услуги ООО «УК «Экопарк Дубрава», какие конкретно уже не помнит, скорее всего установка программы 1С или обслуживание 1С, услуги были оплачены в безналичной форме.

Из показаний свидетеля ФИО4 следует, что она является заместителем главного бухгалтера ГУП «Центр Информационных технологий РТ», и которые на основании договора от 2011 года оказывали услуги по приему денежных средств через государственный портал для ООО «УК «Экопарк Дубрава» в безналичной форме.

Из показаний свидетеля Свидетель №24 следует, что он является начальником отдела ООО «Центр электронных услуг», которые на основании договора от ДД.ММ.ГГГГ оказывали услуги по предоставлению информационных услуг для ООО «УК «Экопарк Дубрава», оплата была в безналичной форме.

Из показаний свидетеля Свидетель №25 следует, что он является директором ООО «Мангуст-Д», которые по договору от ДД.ММ.ГГГГ оказывали услуги по дератизации ООО «УК «Экопарк Дубрава» и ООО «Экопарк Сервис», услуги были оплачены в безналичной форме.

Из показаний свидетеля Свидетель №26 следует, что она в декабре 2014 года временно работала уборщицей ООО «Экопарк Сервис». денежные средства за труд получила у ФИО16 в сумме 8 700 рублей. Денежные средства которые она получила совпадала с суммой указанной в ведомости.

Из показаний свидетеля ФИО5 следует, что в июле 2014 года она временно работала в ООО «Экопарк Сервис» консьержем <адрес> месяц заработную плату получила наличными в кабинете главного бухгалтера в сумме 5 220 рублей. Денежные средства которые она получила совпадала с суммой указанной в ведомости.

Из показаний свидетеля Свидетель №28 следует, что он работает трактористом, а в летнее время дворником в ООО «Экопарк Сервис». Во время работы трактористом он получал у главного бухгалтера ФИО16 денежные средства на ГСМ, сколько именно не помнит. Заработную плату получал на карту.

Из показаний свидетеля Свидетель №29 следует, что в июле-августе 2014 года она временно работала уборщицей в ООО «Экопарк Сервис». Заработную плату получила наличными у ФИО16 в размере 3 163 рублей и 6 536 рублей. Денежные средства которые она получила совпадали с суммой указанной в ведомости.

Из показаний свидетеля Свидетель №30 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ она устроилась консьержем в ООО «Экопарк Сервис» и до января 2015 года получала заработную плату в сумме 6 960 рублей наличными у главного бухгалтера ФИО16 С января 2015 года заработную плату стала получать на карту.

Из показаний свидетеля Свидетель №31 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ устроилась на работу в ООО «Экопарк Сервис» консьержем и до января 2015 года получала заработную плату в сумме 7 000-7 500 рублей наличными у главного бухгалтера ФИО16 на основании расходного ордера. С января 2015 года заработную плату стала получать на карту.

Из показаний свидетеля Свидетель №32 следует, что с мая 2014 года устроилась на работу в ООО «Экопарк Сервис» консьержем и до января 2015 года получала заработную плату в сумме 8 700 рублей наличными у главного бухгалтера ФИО16 на основании расходного ордера. С января 2015 года заработную плату стала получать на карту.

Показания свидетеля Свидетель №33. согласно которых она в декабре 2014 года временно устроилась уборщицей в ООО «Экопарк Сервис». Заработную плату получила в сумме 13 485 рублей у главного бухгалтера ФИО9 по расходному ордеру, затем заработную плату стала получать на карту. (том № л.д.25-27)

Из показаний свидетеля Свидетель №34 следует, что ДД.ММ.ГГГГ она устроилась консьержем в ООО «Экопарк Сервис» и до января 2015 года получала заработную плату в сумме 6 960 рублей наличными у главного бухгалтера ФИО16 на основании расходного кассового ордера. С января 2015 года заработную плату стала получать на карту.

Из показаний свидетеля Свидетель №35 следует, что он работает в ООО «Экопарк Сервис» дворником. Заработную плату получает на карту, но летом 2014 года потерял карту и один раз получил денежные средства наличными у главного бухгалтера ФИО16 в сумме 3 000 рублей. Затем снова стал получать денежные средства на карту.

Из показаний свидетеля Свидетель №11 следует, что она проработала уборщицей в ООО «Экопарк Сервис» один месяц в 2014 году. Денежные средства за работу ей выдала ФИО16 по расходному ордеру примерно 9 000 рублей.

Из показаний свидетеля ФИО6, следует, что она проработала уборщицей в ООО «Экопарк Сервис» один месяц в 2014 году. Денежные средства за работу ей выдала ФИО16 по ведомости 5 931 рубль.

Из показаний свидетеля Свидетель №8 следует, что он занимается строительством домов и затем обращается к риелторам с целью их продажи. Он производил постройку <адрес> в <адрес>. В 20-х числах октября 2014 года к нему обратилась ФИО17, которая сообщила о своем желании приобрести данный дом. Она знала, что стоимость дома составляет 3 800 000 рублей. Она внесла предоплату наличными в сумме 500 000 рублей. В декабре 2014 года ФИО17 заехала в дом, но деньги не вносила и затем только летом 2015 года она передала ему денежные средства в сумме 3 300 000 рублей, которые получила в Интехбанке.

Кроме того, судом были исследованы следующие доказательства:

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

При таких данных вина ФИО16 в совершении хищения денежных средств указанных выше юридических лиц является доказанной.

Показания свидетелей, допрошенных по ходатайству стороны защиты, не опровергают доводы стороны обвинения.

Доводы о том, что обвинение построено лишь на предположениях опровергаются изложенными доказательствами. Вопреки доводам стороны защиты, оснований полагать добытые по делу доказательства недопустимыми, недостоверными, как в отдельности, так и в совокупности не имеется, так как при их получении положения УПК РФ не нарушены.

Вопреки доводам стороны защиты, оснований полагать, что потерпевшие и свидетели, в том числе ФИО10, изобличающие вину ФИО16 оговаривают её, не имеются, обстоятельства, дающие основание прийти к такому выводу, не установлены. Как видно из показаний свидетелей в судебном заседании и на предварительном следствии, они последовательны, согласуются как между собой, так и с другими доказательствами, в том числе с показаниями представителей потерпевших. Поэтому оснований не доверять показаниям свидетелей, а также представителей потерпевших, не имеется.

Подсудимая свою вину признала частично, показала, что часть денег, указанных в обвинении она действительно похитила, но остальную часть она не похищала. При этом подсудимая указала, что те денежные средства, которые она переводила на счет своей банковской карты, она впоследствии снимала наличными и вносила обратно в кассу. Вместе с тем, согласно изученным доказательствам, подтверждение этому доводу не установлено. Те документы, на которые ФИО16 ссылается в своих показаниях, в том числе приходные ордера, созданные ею в базе 1С с нарушением порядка их формирования и одномоментно 10 января 2015 года, после того как ФИО10 потребовала от подсудимой отчеты, являются фиктивными. Как видно из показаний свидетелей, услуги, оказываемые как ООО «УК «Экопарк Дубрава», так и ООО «Экопарк Сервис», также и поставляемая в указанные Общества товар, оплачивались в безналичной форме, а выплаченные зарплаты работникам в наличной форме, отмеченные в соответствующих ведомостях, не соразмерны тем оборотам наличных денежных средств, на которые указывает подсудимая, то есть тем суммам, которые подсудимая переводила на свою банковскую карту, якобы для последующего снятия и передачи в кассу в виде наличных. Кроме того, из показаний свидетеля ФИО11 и работников бухгалтерии указанных Обществ следует, что операция по обналичиваю денежных средств через банковскую карту работника является незаконной и оформить это в бухгалтерии никак невозможно.

Судом установлено, что для хищений ФИО16 использовала свое служебное положение – полномочия главного бухгалтера, в силу которых она получила полный доступ к денежным средствам Обществ и пользовалась доверием руководства Обществ.

Анализ и оценка добытых доказательств, как по отдельности, так и в совокупности полностью подтверждают вину ФИО16 в совершенных преступлениях.

Обстоятельства, исключающие преступность и наказуемость деяния, обстоятельства, которые могут повлечь за собой освобождение от уголовной ответственности и наказания в судебном заседании не установлены.

Суд квалифицирует действия ФИО16 в части хищения денежных средств ООО «УК «Экопарк Дубрава» по части 4 статьи 159 УК РФ - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Суд квалифицирует действия ФИО16 в части хищения денежных средств ООО «Экопарк Сервис» по части 4 статьи 159 УК РФ - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

С учетом фактических обстоятельств преступлений и степени их общественной опасности оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкие не имеется.

При назначении наказания суд, руководствуясь положениями статей 6, 60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, обстоятельства дела, данные о личности подсудимой, которая судимости не имеет, характеризуется положительно, на учете у нарколога и психиатра не состоит, влияние наказание на её исправление и условия жизни его семьи, мнение потерпевших, возраст подсудимой, состояние здоровья как самой подсудимой, так и её родственников и близких.

Отягчающих обстоятельств по делу не установлено.

В качестве обстоятельств смягчающих наказание суд учитывает частичное признание вины, раскаяние в этой части, наличие у подсудимой малолетнего ребенка, положительные характеристики с места жительства и работы, состояние здоровья как самой подсудимой, так и её родственников и близких.

Учитывая изложенное, а также общественную опасность преступления, обстоятельства дела, положительные данные о личности подсудимой, иные конкретные обстоятельства, суд считает возможным исправление ФИО16 и достижение других целей уголовного наказания, предусмотренных статьей 43 УК РФ, только путем назначения наказания в виде лишения свободы, но без дополнительных наказаний, с применением статьи 73 УК РФ условно.

С учетом всех обстоятельств дела, оснований для применения положений статьи 64 УК РФ суд не находит.

Меру пресечения в отношении подсудимой необходимо оставить без изменения, так как новые обстоятельства, дающие основание для изменения меры пресечения, не возникли.

Судьбу вещественных доказательств следует разрешить с учетом положений статей 81, 82 УПК РФ.

Надлежащим образом оформленный гражданский иск по делу не заявлен. За представителями потерпевших необходимо признать право на обращение с иском о возмещении вреда от преступления в порядке гражданского судопроизводства.

Арест, наложенный на автомобиль подсудимой необходимо отменить, так как основания тому отпали.

Ввиду финансовой несостоятельности подсудимой в настоящее время, процессуальные издержки возместить за счет бюджета государства.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО16 виновной в совершении преступлений, предусмотренных частью 4 статьи 159, частью 4 статьи 159 УК РФ и назначить ей следующее наказание:

по части 4 статьи 159 УК РФ (за преступление в отношении ООО «УК «Экопарк Дубрава») – лишение свободы на 4 года;

по части 4 статьи 159 УК РФ (за преступление в отношении ООО «Экопарк Сервис») – лишение свободы на 3 года 6 месяцев.

На основании части 3 статьи 69 УК РФ путем частичного сложения наказаний, окончательно назначить ФИО16 лишение свободы на 4 года 6 месяцев.

В соответствие с положениями статьи 73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 4 года.

Обязать ФИО16 в период испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением осужденной, периодически являться на регистрацию в указанный орган.

Меру пресечения в отношении осужденной оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства:

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

Сохранить за потерпевшими право на обращение в суд с иском о возмещении вреда от преступлений в порядке гражданского судопроизводства.

Арест, наложенный на автомобиль ФИО18 марки <данные изъяты>, государственный регистрационный знак №, отменить.

Процессуальные издержки возместить за счет бюджета государства.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд РТ в течение 10 суток со дня его провозглашения через Приволжский районный суд г.Казани. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе участвовать в судебном заседании суда апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать о назначении защитника, о чем она должна указать в жалобе.

Судья: подпись

Копия верна

Судья И.И.Камартдинов