Приговор № 1-108/2025 от 15 октября 2025 г. по делу № 1-108/2025

Дело №1-108/2025


ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

16 октября 2025 года п. Чишмы

Чишминский районный суд Республики Башкортостан в составе:

председательствующего судьи Галикеева Р.М.,

с участием государственного обвинителя Хабибуллиной Э.Г.,

подсудимой ФИО1, адвоката Галлямова Р.Ф.,

при секретаре Жуковой З.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.р., <данные изъяты>

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1, действуя группой лиц по предварительному сговору совместно с неустановленным лицом, в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство, совершила незаконное образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, при следующих обстоятельствах.

Не позднее 19.02.2020 неустановленное лицо с целью представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных о подставном лице предложило ФИО1 за денежное вознаграждение в размере 7 500 рублей стать подставным лицом – номинальным учредителем и директором юридического лица, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, тем самым предложив ей вступить в преступный сговор.

Для реализации совместного преступного умысла неустановленное лицо должно было координировать действия группы при представлении данных в единый государственный реестр юридических лиц для внесения сведений о ФИО1, как о подставном лице при создании юридического лица – общество с ограниченной ответственностью «УРАЛТРАСТ», которому присвоен основной государственный регистрационный № и идентификационный номер налогоплательщика <данные изъяты> (- далее по тексту ООО «Уралтраст» <данные изъяты> а после государственной регистрации налоговым органом получить фактическое управление им, в том числе неустановленное лицо должно было организовать и обеспечить изготовление необходимых для государственной регистрации документов, сертификата ключа усиленной квалифицированной электронной подписи на имя ФИО1, необходимого для подписания указанных документов. В свою очередь ФИО1, достоверно зная, что фактическое управление ООО «УРАЛТРАСТ» будет осуществляться неустановленным лицом, согласилась на предложение последнего, тем самым вступив в преступный сговор с неустановленным лицом.

Реализуя совместный преступный умысел, не позднее 19.02.2020 неустановленное лицо разъяснило ФИО1 порядок и процедуру регистрации юридического лица в налоговом органе, в том числе получения сертификата ключа усиленной квалифицированной электронной подписи, необходимого для подписания соответствующих документов, условия, в соответствии с которыми ФИО1 должна была оформить на свое имя юридическое лицо, а также сообщило непосредственную роль ФИО1 при государственной регистрации юридического лица. В свою очередь ФИО1, согласившись на данные условия, действуя совместно и согласованно с неустановленным лицом, находясь во дворе дома по адресу: <адрес><адрес>, передала последнему документ, удостоверяющий ее личность – паспорт гражданина Российской Федерации серии № №, выданный ДД.ММ.ГГГГ отделением <адрес><адрес> в <адрес> – с целью изготовления необходимых документов для их последующей подачи в налоговый орган для государственной регистрации ООО «УРАЛТРАСТ» при создании. После этого неустановленное лицо, действуя умышленно и согласованно с ФИО1, находясь на территории <адрес>, не позднее ДД.ММ.ГГГГ организовало и обеспечило изготовление необходимых документов для внесения сведений о ФИО1 как о подставном лице в единый государственный реестр юридических лиц, согласно которым на ФИО1 как на подставное лицо возлагались полномочия учредителя и генерального директора ООО «УРАЛТРАСТ».

Далее неустановленное лицо, продолжая реализовывать свой преступный умысел, с целью получения сертификата ключа усиленной квалифицированной электронной подписи не позднее ДД.ММ.ГГГГ, предоставило паспорт ФИО1 гражданина Российской Федерации серии № №, выданный ДД.ММ.ГГГГ отделением <адрес><адрес> в <адрес>, неустановленному лицу, не осведомленному о совместных преступных намерениях ФИО1 и неустановленного лица. После чего указанное лицо направило документы от имени ФИО1 на изготовление сертификата ключа усиленной квалифицированной электронной подписи в АО «ИИТ» ИНН №, которое после одобрения выпустило на имя ФИО1 сертификат усиленной квалифицированной электронной подписи с серийным номером №, который в последующем получило неустановленное лицо.

После этого неустановленное лицо согласно отведенной ему роли в преступной группе, продолжая реализовывать совместный преступный умысел с ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории <адрес> Республики Башкортостан, с целью государственной регистрации вновь образованного (созданного) юридического лица ООО «УРАЛТРАСТ» представило в Межрайонную инспекцию ФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, в форме необходимых электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью ФИО1 через сайт ФНС России с соблюдением требований главы IV Федерального закона № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № <данные изъяты>, в листе «В» которого «Сведения об учредителе – физическом лице» в качестве единственного учредителя указана ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения – <адрес> Восточно -казахтанской области, паспорт серии № №, выданный ДД.ММ.ГГГГ отделением <адрес><адрес> в <адрес>, доля в уставном капитале – 100%, номинальная стоимость уставного капитала – 10 000 руб. В листе «Е» Заявления «Сведения о физическом лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица», также указан как директор ООО «УРАЛТРАСТ» ФИО2

Согласно решению № от ДД.ММ.ГГГГ единственного учредителя ООО «УРАЛТРАСТ» ФИО1 директором ООО «УРАЛТРАСТ» назначена ФИО1

ДД.ММ.ГГГГ в результате умышленных преступных действий ФИО1 совместно с неустановленным лицом Межрайонной инспекцией ФНС России № по <адрес>, расположенной по адресу: <адрес>, в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» принято решение о государственной регистрации – создании юридического лица ООО «Уралтраст» <данные изъяты> в соответствии с которым ФИО1 является учредителем и руководителем юридического лица – директором ООО «Уралтраст» являющимся подставным лицом, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом.

В последующем после внесения сведений о государственной регистрации юридического лица ООО «Уралтраст» ФИО1 фактического участия в деятельности данной организации не принимала, цели непосредственного управления юридическим лицом не преследовала.

Таким образом, ФИО1 своими умышленными преступными действиями совершила незаконное образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительном сговору, то есть преступление, предусмотренное п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ.

В судебном заседании ФИО1 вину признала полностью, от дачи показаний отказалась, воспользовавшись ст.51 Конституции РФ.

По ходатайству государственного обвинителя оглашены показания подсудимой ФИО1, свидетеля Свидетель №1, данные в ходе предварительного следствия.

- показания подозреваемой ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время она совместно со старшей дочерью ФИО5, с внуками ФИО6, ФИО7, проживают в съемной двухкомнатной квартире по адресу: <адрес>. В конце января или в начале февраля 2020 года, точную дату она не помнит из-за давности произошедших событий, находясь в <адрес><адрес> она познакомилась с парнем, который пришёл к ФИО5 Имя указанного парня она не помнит. Указанный парень предложил ей за денежное вознаграждение в размере 7500 рублей создать на её имя юридическое лицо – общество с ограниченной ответственностью «Уралтраст». Данный мужчина сказал ей, что она будет являться лишь формальным руководителем и учредителем, никакую деятельность для данной организации вести не будет, т.е. кто-то другой будет заниматься работой. Она на предложение мужчины согласилась, так как ей в то время нужны были денежные средства, и ей показалось это простым и безопасным. Далее указанный молодой парень объяснил ей, что для получения указанных денежных средств необходимо лишь предоставить ему свой паспорт, а также посетить несколько организаций, поскольку документально, то есть формальным руководителем указанного ООО «Уралтраст» будет она. Так, она, находясь у себя во дворе дома по адресу <адрес>, ул. <адрес>, по просьбе указанного парня предоставила ему свои документы, паспорт (серии № №, выданного ДД.ММ.ГГГГ <адрес><адрес> в <адрес>), ИНН, СНИЛС. Он эти документы забрал с собой и сказал, что подготовит пакет документов, которые необходимы для регистрации организации. На следующий день он снова приехал и их с дочерью ФИО5, как оказалось, ей также предложили стать формальным руководителем другой организации, увез их в какой-то офис в <адрес> Республики Башкортостан, дату и время она не помнит, для оформления каких-то документов. В указанном офисе в <адрес> Республики Башкортостан ей оформили электронную цифровую подпись, каким именно образом, она не помнит. Об этом ей сказал парень и объяснил, что данная электронная подпись нужна для того, чтобы создать организацию и в последующем заниматься деятельностью организации от ее имени, чтобы ей не приходилось ничего делать самой. Все документы, которые были ей подписаны, остались у указанного парня, у нее ничего не было. В ходе оформления документов парень говорил ей, что ей ничего больше делать не нужно будет, и никаких проблем у нее не будет. После создания на ее имя ООО «Уралтраст» мужчина заплатил ей 7500 рублей. После этого они с указанным мужчиной больше не общались и не встречались, деятельностью ООО «Уралтраст» она не занималась. Хочет сказать, что цели переоформления общества на ее имя ей неизвестны, подписанные ей документы и устав общества она не изучала, чем занимается общество, не знает, отчетность не оформляла, финансово-хозяйственную деятельность не вела, о том, что она является, подставным лицом знала изначально. Также ей неизвестно, где хранились печати общества и документы, была ли среди них доверенность. При оформлении документов адресом организации она указала адрес регистрации, где на самом деле располагалась организация ей неизвестны. Вину в совершенном преступлении признает полностью, в содеянном раскаивается. На вопрос следователя: «Говорил ли Вам мужчина, для каких целей Вам нужно оформить на свое имя и стать директором ООО «Уралтраст»?» ФИО1 ответила: «Не помню, мне просто нужны были денежные средства, и я об этом не задумывалась». На вопрос следователя: «Подписывали ли Вы документы, связанные с созданием ООО «Уралтраст» и внесением в ЕГРЮЛ сведений о Вас, как о директоре данного Общества?» ФИО1 ответила: «Да, я подписывала все документы, которые мне сказали подписать. Какие точно еще документы подписывала, я уже точно не помню». На вопрос следователя: «Чем занималось ООО «Уралтраст»? Какие виды деятельности были заявлены в уставе данного Общества?» ФИО1 ответила: «Я не знаю этого, все документы были у указанного мужчины, я не вникала в них и не хранила». На вопрос следователя: «Оформляли ли Вы бухгалтерскую, налоговую отчетность для ООО «Уралтраст»?» ФИО1 ответила: «Нет, никакую отчетность я не оформляла, деятельность не вела». На вопрос следователя: «Вам известен адрес местонахождения ООО «Уралтраст»?» ФИО1 ответила: «Нет, адрес мне не известен». На вопрос следователя: «Имелись ли у ООО «Уралтраст» складские и иные помещения? Где хранились печати и учредительные документы Общества?» ФИО1 ответила: «Я не знаю про имущество данной организации. Где находятся документы и печать ООО «Уралтраст», я тоже не в курсе». На вопрос следователя: «Когда Вы поняли, что Вы являетесь подставным лицом как директор ООО «Уралтраст»?» ФИО1 ответила: «Я изначально об этом знала, так как мужчина сказал мне, что я никакой деятельностью организации заниматься не буду, а только формально стану учредителем и директором». На вопрос следователя: «Какие контрагенты были у ООО «Уралтраст»?» ФИО1 ответила: «Я не знаю, я не вела никакую финансово-хозяйственную деятельность». На вопрос следователя: «Вы открывали счета в банках для ООО «Уралтраст»?» ФИО1 ответила: «Нет, в банк мы с мужчиной не ездили, ни про какие счета я не знаю» (л.д. 135-139).

- показания обвиняемой ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что свои показания, данные в качестве подозреваемой, подтверждает в полном объеме. В один из дней, в конце января или в начале февраля 2020 года, точную дату она не помнит из-за давности произошедших событий, находясь в <адрес> она познакомилась с парнем, который пришёл к ФИО5 Имя указанного парня она не помнит, обращались они друг к другу на «Вы», номера телефона у нее уже нет. Указанный парень предложил ей за денежное вознаграждение в размере 7 500 рублей создать на моё имя юридическое лицо – общество с ограниченной ответственностью «Уралтраст». Данный мужчина сказал ей, что она будет являться лишь формальным руководителем и учредителем, никакую деятельность для данной организации вести не будет, т.е. кто-то другой будет заниматься работой. Она на предложение мужчины согласилась, так как ей в то время нужны были денежные средства, и ей показалось это простым и безопасным. Далее указанный молодой парень объяснил ей, что для получения указанных денежных средств необходимо лишь предоставить ему свой паспорт, а также посетить несколько организаций, поскольку документально, то есть формальным руководителем указанного ООО «Уралтраст» будет она. Так, она, находясь у себя во дворе дома по адресу <адрес>, ул. <адрес>, по просьбе указанного парня предоставила ему свои документы, насколько помнит, паспорт (серии № №, выданного ДД.ММ.ГГГГ <адрес> в <адрес>), ИНН, СНИЛС. Он эти документы забрал с собой и сказал, что подготовит пакет документов, которые необходимы для регистрации организации. На следующий день он снова приехал и их с дочерью ФИО5, как оказалось, ей также предложили стать формальным руководителем другой организации, увез их в какой-то офис в <адрес> Республики Башкортостан, дату и время она не помнит, для оформления каких-то документов. Автомобиль был темно-синего цвета, возможно даже черного цвета, точно уже не помнит, а в марках она не разбирается, гос.номер она тоже не помнит и вообще его не запоминала. Где располагается офис, в который они с дочерью поехали с указанным парнем она не помнит, поскольку по <адрес> Республики Башкортостан вообще не ориентируется. В указанном офисе в <адрес> Республики Башкортостан ей оформили электронную цифровую подпись, каким именно образом, она не помнит. Об этом ей сказал парень и объяснил, что данная электронная подпись нужна для того, чтобы создать организацию и в последующем заниматься деятельностью организации от ее имени, чтобы ей не приходилось ничего делать самой. Все документы, которые были ей подписаны, остались у указанного парня, у нее ничего не было. В ходе оформления документов парень говорил ей, что ей ничего больше делать не нужно будет, и никаких проблем у нее не будет. После создания на ее имя ООО «Уралтраст» мужчина заплатил ей 7 500 рублей. После этого они с указанным мужчиной больше не общались и не встречались, деятельностью ООО «Уралтраст» она не занималась. Хочет сказать, что цели переоформления общества на ее имя ей неизвестны, подписанные ей документы и устав общества она не изучала, чем занимается общество не знает, отчетность не оформляла, финансово-хозяйственную деятельность не вела, о том, что она является, подставным лицом знала изначально. Также ей неизвестно, где хранились печати общества и документы, была ли среди них доверенность. При оформлении документов адресом организации она указала адрес регистрации, где на самом деле располагалась организация ей неизвестны. Вину в совершенном преступлении признает полностью, в содеянном раскаивается (л.д. 153-160).

- показания свидетеля Свидетель №1 от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ работает в должности заместителя начальника правового отдела № Межрайонной ИФНС России № по <адрес> (далее – регистрирующий орган). В его должностные обязанности помимо организации работы по своей линии входит подготовка проектов решений о государственной регистрации либо об отказе в государственной регистрации, содержащих обоснованную позицию налогового органа, подготовка ответов на письменные обращения граждан или организаций по вопросам государственной регистрации и. т.д. Порядок государственной регистрации юридических лиц регламентирован Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее – Закон № 129-ФЗ). По существу государственной регистрации создания ООО "УРАЛТРАСТ" ОГРН №, могу пояснить следующее. Документы для государственной регистрации создания ООО "УРАЛТРАСТ" (вх. №А) поданы ДД.ММ.ГГГГ в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью (далее – УКЭП) ФИО1, выпущенной удостоверяющим центром ПАО Сбербанк ИНН № (серийный номер сертификата ключа УКЭП: №) через сайт ФНС России https://www.nalog.ru в сети Интернет от IP-адреса: № (Номер заявки - №). Информация о местоположении устройства отсутствует. В соответствии со ст. 9 Закона № 129-ФЗ документы на государственную регистрацию могут быть направлены в регистрирующий орган в форме электронных документов с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет», включая единый портал государственных и муниципальных услуг. При этом, электронные документы подписываются электронной цифровой подписью заявителя. В связи с чем, в регистрационном деле ООО "УРАЛТРАСТ" отсутствуют оригиналы документов, поступивших в адрес регистрирующего органа, так как они направлены в форме электронных документов (скан образы Заявления формы № Р11001, Устава, решения и т.д.). Заявителем в регистрирующий орган представлено Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № № в листе «В» которого «Сведения об учредителе-физическом лице» в качестве учредителя указана ФИО1, дата рождения: ДД.ММ.ГГГГ, место рождения <адрес>а <адрес>, паспорт серия и №, выдан ДД.ММ.ГГГГ Отделением УФМС России по <адрес> в <адрес>, место постоянного жительства: <адрес><адрес>, доля в уставном капитале 100%, номинальная стоимость уставного капитала 10 000 руб. В листе «Е» Заявления «Сведения о физическом лице, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица» также указана ФИО1, должность – директор. Также на государственную регистрацию от имени ФИО1 представлены скан образы устава общества с ограниченной ответственностью, утвержденного решением учредителя ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ, само решение и паспорт последней. Исходя из требований п.п. «б» п. 1.3. ст. 9 Закона № 129-ФЗ, заявителем при создании юридического лица выступает его учредитель или учредители. В связи с чем, заявителем в данном случае выступила – единственный учредитель создаваемого ООО "УРАЛТРАСТ" ФИО1 Пакет документов, установленный ст. 12 Закона № 129-ФЗ был представлен заявителем ФИО1 в полном объёме. Положения Требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган, утверждённых приказом ФНС России от ДД.ММ.ГГГГ №№ «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств» заявителем были соблюдены. В связи с чем, по результатам их рассмотрения ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации юридического лица №А при создании ООО "УРАЛТРАСТ" с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) №, идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <данные изъяты>. В соответствии с п. 4.2. ст. 9 Закона № 129-ФЗ проверка достоверности сведений, включаемых или включенных в ЕГРЮЛ, проводится регистрирующим органом в случае возникновения обоснованных сомнений в их достоверности, в том числе в случае поступления возражений заинтересованных лиц относительно предстоящей государственной регистрации. Каких-либо сведений о том, что ФИО1 является подставным лицом при государственной регистрации ООО "УРАЛТРАСТ" в регистрирующий орган на момент принятия решения о государственной регистрации данной организации, не поступало. Регистрирующим органом, после проведения мероприятий, предусмотренных п. 6 ст. 11 Закона № 129-ФЗ, 29.12.2021 в ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о директоре и учредителе ООО "УРАЛТРАСТ" ФИО1 Согласно данным налоговой базы: Налоговое администрирование\Физические лица\2.01. Сведения о доходах ФЛ\ФИО1 от деятельности ООО "УРАЛТРАСТ" заработную плату или иные доходы не получала. ФИО1 как руководитель ООО "УРАЛТРАСТ" регистрирующим органом к административной ответственности, предусмотренной ч.5 ст.14.25 КоАП РФ не привлекалась (л.д. 44-48).

Виновность подсудимой ФИО1 в содеянном достоверно установлена объективными доказательствами, представленными органами предварительного следствия, и проверенными в судебном заседании, а именно:

- иной документ – письмо от ДД.ММ.ГГГГ № межрайонной ИФНС России № по <адрес>, согласно которому в регистрирующий орган поступили материалы, подтверждающие, что ООО "УРАЛТРАСТ" ОГРН <данные изъяты>, учредителем и руководителем которого являлась ФИО1, имеет признаки «фирм-однодневок», поскольку оформлено на номинального учредителя и руководителя, предоставившего документ, удостоверяющий личность, повлекшее внесение в Единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) сведений о подставном лице. Документы для государственной регистрации создания ООО "УРАЛТРАСТ" (вх. №A) поданы ДД.ММ.ГГГГ в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью (далее - УКЭП) ФИО1, выпущенной удостоверяющим центром ПАО Сбербанк ИНН № серийный номер сертификата ключа УКЭП: <данные изъяты>) через сайт ФНС России https://www.nalog.ru в сети Интернет от IP-адреса: <данные изъяты> (Номер заявки – №). Информация о местоположении устройства отсутствует. В соответствии со ст. 9 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее - Закона № 129-ФЗ) документы на государственную регистрацию могут быть направлены в регистрирующий орган в форме электронных документов с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет», включая единый портал государственных и муниципальных услуг. При этом, электронные документы подписываются электронной цифровой подписью заявителя. В связи с чем, в регистрационном деле ООО "УРАЛТРАСТ" отсутствуют оригиналы документов, поступивших в адрес регистрирующего органа, так как они направлены в форме электронных документов (скан образы Заявления формы № P11001, Устава, решения и т.д.).

Заявителем в регистрирующий орган представлено Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № P11001, в листе «Б» которого «Сведения об учредителе-физическом лице» в качестве учредителя указана ФИО1, дата рождения: ДД.ММ.ГГГГ, место рождения <адрес>а <адрес>, паспорт серия и №, выдан ДД.ММ.ГГГГ Отделением УФМС России по <адрес> в <адрес>, место постоянного жительства: <адрес><адрес><адрес>, доля в уставном капитале 100%, номинальная стоимость уставного капитала 10 000 руб.

В листе «Е» Заявления «Сведения о физическом лице, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица» также указана ФИО1, должность - директор.

Также на государственную регистрацию от имени ФИО1 представлены скан образы устава общества с ограниченной ответственностью, утвержденного решением единственного учредителя ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ, самого решения и паспорта последней.

Исходя из требований п.п. «б» п. 1.3. ст. 9 Закона № 129-ФЗ, заявителем при создании юридического лица выступает его учредитель или учредители. В связи с чем, заявителем в данном случае выступил - единственный учредитель создаваемого ООО "УРАЛТРАСТ" ФИО1

Пакет документов, установленный ст. 12 Закона № 129-Ф3 был представлен заявителем ФИО1 в полном объеме. Положения Требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган, утвержденных приказом ФНС России от ДД.ММ.ГГГГ №ММВ-7-6/25@ «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств» заявителем были соблюдены.

В связи с чем, по результатам их рассмотрения ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации юридического лица №А при создании ООО "УРАЛТРАСТ" с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) <данные изъяты>, идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <данные изъяты>.

В соответствии с п. 4.2. ст. 9 Закона № 129-Ф3 проверка достоверности сведений, включаемых или включенных в ЕГРЮЛ, проводится регистрирующим органом в случае возникновения обоснованных сомнений в их достоверности, в том числе в случае поступления возражений заинтересованных лиц относительно предстоящей государственной регистрации.

Каких-либо сведений о том, что ФИО1 является подставным лицом при государственной регистрации ООО "УРАЛТРАСТ" регистрирующий орган на момент принятия решения о государственной регистрации данной организации, не поступало.

Регистрирующим органом, после проведения мероприятий, предусмотренных п. 6 ст. 11 Закона № 129-ФЗ, 30.06.2022 в ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о единственном учредителе ООО "УРАЛТРАСТ" ФИО1

Согласно данным налоговой базы: Налоговое администрирование\Физические лица\2.01. Сведения о доходах ФЛ\ФИО1 от деятельности ООО «УРАЛТРАСТ» заработную плату или иные доходы не получала.

О фактах номинальности участия ФИО1 в деятельности ООО «УРАЛТРАСТ» подтверждают результаты деятельности, поступившие из следственного органа.

ФИО1 как руководитель ООО «УРАЛТРАСТ» регистрирующим органом к административной ответственности, предусмотренной ч. 5 ст. 14.25 КоАП РФ не привлекалась (л.д. 40-42).

- протоколом осмотра места происшествия – административного здания по адресу: <адрес>. В ходе осмотра установлено, что в осматриваемом здании расположена Межрайонная ИФНС России № по <адрес> (л.д. 55-56, 57-58).

- протоколом осмотра места происшествия – жилого дома по адресу: <адрес>, ул. <адрес>. В ходе осмотра установлено, что признаков нахождения в указанном доме документов, оборудования и иных предметов, имеющих отношение к ООО «УРАЛСТРОЙ», не обнаружено (л.д. 50-51, 52-54).

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, и фототаблицей, из которых следует, что в ходе расследования осмотрена копия регистрационного дела ООО «УРАЛТРАСТ» (ОГРН <данные изъяты>), предоставленная Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, на 51 листе бумаги белого цвета, формата А4. Согласно сведениям из регистрационного дела ООО «УРАЛТРАСТ» запись о создании данного юридического лица в Единый государственный реестр юридических лиц внесена ДД.ММ.ГГГГ. В этот же день Межрайонной инспекцией ФНС России № по <адрес> принято решение о государственной регистрации создания юридического лица – ООО «УРАЛТРАСТ» – на основании представленных для государственной регистрации документов, полученных регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ (вх. №А). Согласно расписке №А от ДД.ММ.ГГГГ в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица, Межрайонная инспекция ФНС России № по <адрес> получил следующие документы: решение о создании ЮЛ; иной документ в соответствии с законодательством РФ; документ, удостоверяющий личность гражданина РФ, устав ЮЛ, заявление по форме № № о государственной регистрации юридического лица при создании. Указанные документы направлены по каналам связи. Заявителем является ФИО1. В листе В заявления в качестве учредителя ООО «УРАЛТРАСТ» указана ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.р., паспорт серии 8012 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>, в листе Е заявления в качестве лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица – генерального директора ООО «УРАЛТРАСТ» – также указана ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.<адрес> решению № учредителя ООО «УРАЛТРАСТ» от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.р., решила учредить ООО «УРАЛТРАСТ», директором которого назначить ФИО1 Местонахождение ООО «УРАЛТРАСТ» расположено по адресу: <адрес>, ул. <адрес>. Учредителем и директором ООО «УРАЛТРАСТ» является ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.р., ИНН <***>, ей принадлежит 100 % доли уставного капитала в размере 10 000 рублей. Основным видом деятельности ООО «УРАЛТРАСТ» при создании является «46.41 Торговля оптовая текстильными изделиями». Указанные предметы и документы признаны в качестве вещественных доказательств (л.д. 111-113, 114, 115).

Письменные доказательства, показания свидетеля, принятые судом в основу приговора, отвечают требованиям относимости, допустимости и достоверности доказательств вины подсудимой ФИО1 в совершении предъявленного преступления, поскольку они получены в соответствии с уголовно-процессуальным законом, являются последовательными, согласуются между собой и с иными доказательствами по делу, не содержат существенных противоречий.

Противоречий в отношении юридически значимых обстоятельств, подлежащих доказыванию по настоящему делу, показания свидетеля, не содержат.

Осмотр места происшествия, осмотр документов проведены в соответствии с требованиями ст. ст. 176, 177, 180 УПК РФ, и осмотрен с соблюдением уголовно-процессуальных норм, протоколы осмотра места происшествия, осмотра предметов и документов составлены уполномоченным лицом, результаты проведенного осмотра удостоверены подписями следователя, понятых, иных лиц, участвовавших в производстве данных следственных действий, соответствует требованиям УПК РФ. Замечаний от участников следственного действия о полноте и правильности составления протокола, а также по поводу действий следователя не поступало.

С учетом изложенного, у суда не имеется оснований для признания представленных доказательств органами предварительного следствия недопустимыми доказательствами.

Оценивая все перечисленные доказательства в их совокупности и взаимосвязи, учитывая их взаимное соответствие, учитывая, что стороной защиты не предложено версий, которые объясняли бы наличие выявленных улик правомерным поведением подсудимой ФИО1, в то время как ее виновность в преступлении подтверждена объективными доказательствами - протоколом осмотра места происшествия, протоколом осмотра предметов и документов, иными допустимыми доказательствами, суд находит доказанным причастность ФИО1 в совершении преступления по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ.

Таким образом, исследовав представленные суду доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о том, что вина подсудимой ФИО1 полностью установлена, а доказательства, положенные в основу ее обвинения, получены с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации и допустимыми.

Своими действиями ФИО1 совершила преступление, предусмотренное п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ - незаконное образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительном сговору.

В силу ч. 3 ст. 60 УК РФ при назначении виновному наказания учитываются характер и степень общественной опасности преступлений и личность виновного, в том числе обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

ФИО1 на учете у врача-психиатра, врача-нарколога не состоит, по месту жительства характеризуется удовлетворительно.

В качестве смягчающих наказание ФИО1 обстоятельств, суд учитывает признание вины, раскаяние в содеянном.

Отягчающих наказание обстоятельств, судом не установлено.

Таким образом, учитывая характер и степень общественной опасности содеянного и личность подсудимой ФИО1, в том числе наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимой, суд считает возможным назначить ей наказание без изоляции от общества, условно с испытательным сроком согласно ст.73 УК РФ.

С учетом фактических обстоятельств совершенного ФИО1 преступления и степени его общественной опасности, суд не находит оснований для изменения категории преступления в порядке ч. 6 ст. 15 УК РФ в редакции Федерального закона № 420-ФЗ от 07 декабря 2011 года.

Вопрос о судьбе вещественных доказательств суд разрешает в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

Руководствуясь ст.ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, и назначить ей наказание в виде 1 года лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 1 год.

Обязать ФИО1 не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление условно осужденного, встать на учет, один раз в месяц являться для регистрации в уголовно–исполнительную инспекцию в установленные дни.

Меру пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлению приговора в законную силу.

Вещественное доказательство по вступлении приговора в законную силу: копию регистрационного дела ООО «УРАЛТРАСТ» (ОГРН <данные изъяты> – хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Республики Башкортостан в течение 15 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем должно быть указано в ее апелляционной жалобе.

В случае принесения апелляционных представления или жалоб другими участниками процесса, осужденная вправе в тот же срок со дня вручения ей их копий подать свои возражения в письменном виде, и в тот же срок ходатайствовать о своем участии в суде апелляционной инстанции.

Также поручить осуществление своей защиты избранному защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, указав об этом в своей жалобе или возражениях.

Копия верна.

Судья Р.М. Галикеев