Решение № 12-441/2017 от 8 октября 2017 г. по делу № 12-441/2017

Дело № 12-441/2017


Р е ш е н и е

09 октября 2017 года г.Биробиджан, ЕАО

Судья Биробиджанского районного суда Еврейской автономной области Сладкова Е.Г. рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу индивидуального предпринимателя ФИО1 на постановление мирового судьи Западного судебного участка Биробиджанского судебного района от 14.09.2017, вынесенное в отношении индивидуального предпринимателя ФИО1 по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, -

У с т а н о в и л:

Постановлением мирового судьи Западного судебного участка Биробиджанского судебного района от 14.09.2017 индивидуальный предприниматель ФИО1 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ и подвергнут наказанию в виде предупреждения.

Индивидуальный предприниматель ФИО1 не согласился с указанным постановлением подал жалобу, в которой просил указанное постановления отменить и прекратить производство по данному делу. В своей жалобе указал, что считает, что отсутствует событие административного правонарушения. В постановлении мировой судья пришел к выводу о доказанности факта совершения им правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ в части отсутствия в ПВК программы осуществления внутреннего контроля и программы изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании, а также в части отсутствия указания на периодичность проведения мероприятий по проверке наличия или отсутствия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества. Вместе с тем указанные выводы не соответствуют материалам дела. В ПВК ИП ФИО1 содержатся программы осуществления внутреннего контроля (пункты ПВК №, № 1.12,2.1.2,2.1.17-2.1.22,2.2.-2.4,3.1,3.2,3.4) и программы изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании (Последний абзац пункта 3.1.1 ПВК) без указания на наименование программ. ПВК ИП ФИО1 содержат указания на периодичность проведения мероприятий по проверке наличия или отсутствия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (пункты ПВК №,№ 10.1.1 и 10.2).

В судебном заседании ИП ФИО1 поддержал доводы жалобы, суду дополнительно пояснил, что считает, что отсутствует событие административного правонарушения. В ПВК содержатся программы осуществления внутреннего контроля. Программа это описание событий и все действия им были описаны в программе.

В судебное заседание должностное лицо, составившее протокол об административном правонарушении ФИО не явился, о времени и месте рассмотрения жалобы извещен.

Выслушав заявителя, изучив материалы дела, суд, приходит к следующему.

В соответствии со ст. 1.6 п. 1 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленном законом.

Статьей 24.1 КоАП РФ предусмотрено, что задачами производства по делам об административных правонарушениях является всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом.

Часть 1 ст. 15.27 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, что влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Согласно примечанию к данной статье, за административные правонарушения, предусмотренные настоящей статьей, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.

Как следует из материалов дела, ФИО1 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированным в установленном законом порядке, состоит на специальном учете в Дальневосточной государственной инспекции пробирного надзора как индивидуальный предприниматель, осуществляющий торговлю розничными прочими бывшими в употреблении товарами, торговлю розничными ювелирными изделиями в специализированных магазинах, в связи с чем в силу статьи 5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ) относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, на которые в силу закона возложена обязанность принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В числе прочих к таким мерам относятся организация и осуществление внутреннего контроля.

Согласно ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ (в редакции, действующей на момент возникновения обстоятельств, послуживших основанием для привлечения ИП ФИО1 к административной ответственности, редакция 28.12.2013) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее закон № 115-ФЗ), внутренний контроль -деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Закона N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 N 667 утверждены Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций, далее - постановление N 667).

Пунктом 4 постановления N 667 определено, что правила внутреннего контроля включают в себя, в частности, программы проверки осуществления внутреннего контроля и программы изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании.

При этом данным Постановлением установлен срок для приведения в соответствие с ним действующих ПВК - в течение месяца.

Согласно п. 29 (10) требований к ПВК, в программе, регламентирующей порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, предусматриваются порядок и периодичность проведения мероприятий по проверке наличия или отсутствия среди своих клиентов организации и физических лиц в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Согласно пункту 31, программа проверки осуществления внутреннего контроля обеспечивает осуществление контроля за соблюдением организацией (сотрудниками организации) и индивидуальным предпринимателем (работниками индивидуального предпринимателя) законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правил внутреннего контроля и иных организационно-распорядительных документов организации, индивидуального предпринимателя, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля.

В программе проверки осуществления внутреннего контроля предусматриваются: а)проведение на регулярной основе, но не реже одного раза в полугодие, внутренних проверок выполнения в организации и у индивидуального предпринимателя правил внутреннего контроля, требований Федерального закона и иных нормативных правовых актов; б) представление руководителю организации, индивидуальному предпринимателю по результатам проверок письменных отчетов, содержащих сведения обо всех выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правил внутреннего контроля и иных организационно-распорядительных документов организации, индивидуального предпринимателя, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля; в) принятие мер, направленных на устранение выявленных по результатам проверок нарушений.

Из материалов дела следует, что в период с 15.11.2016 по 22.12.2016 в отношении ИП ФИО1 контролером Дальневосточного ГИПН ФИО2, проведена документальная проверка соблюдения требований Закона N 115-ФЗ и иных нормативно-правовых актов РФ в области противодействия леганизации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации, а также за организацию внутреннего контроля.

По результатам документальной проверки деятельности ИП ФИО1 составлен акт 58 от 22.12.2016.

Выявленные в ходе проверки нарушения послужили основанием для составления в отношении индивидуального предпринимателя ФИО1 протокола от 22.12.2016 об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Согласно протокола об административном правонарушении от 22.12.2016 ИП ФИО1, осуществляющему оптовую, розничную торговлю ювелирными изделиями, а также розничную торговлю прочими бывшими в употреблении ювелирными изделиями, вменяется совершение правонарушения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ, выразившегося в том, что Правила внутреннего контроля (далее ПВК, Правила) не были приведены в соответствие с требованиями действующего законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ( далее ПОД/ФТ): 1) ПВК ИП ФИО1 разработаны как для индивидуального предпринимателя, осуществляющего свою деятельность в полной мере единолично, без учета особенностей организации предпринимательской деятельности и штатной численности работников. Правила не отражают наличие торговых точек в разных населенных пунктах, а также порядок осуществления внутреннего контроля в местах покупок/продаж ювелирных изделий, 2) Не включены две обязательные программы осуществления внутреннего контроля: программа проверки осуществления внутреннего контроля и программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании, 3) Отсутствует указание на периодичность направления сведений о результатах проверок формализованных электронных сообщений и начало исчисления данной периодичности, 4) Раздел 3 Правил не содержит порядок действий лиц, осуществляющих непосредственное обслуживание клиентов (покупку/продажи ювелирных изделий) относительно проведения идентификации до приема на обслуживание с последующими неотъемлемыми действиями с учетом мест нахождения торговых точек и мест нахождения СДЛ; не конкретизирован способ составления и хранения анкет клиентов, 5) В программе документального фиксирования информации отсутствует указание на порядок закрепления сведений о проверенных клиентах.

Кроме того, ИП ФИО1 имея на обслуживании в период с 01.11.2015 по 01.10.2016, 3 организации и 3 индивидуальных предпринимателя, не идентифицировал их до приема на обслуживание; не представил документы, подтверждающие соблюдение им, установленной законом периодичности осуществления проверок клиентов, в отношении которых применимы или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и не информировал о результатах таких проверок Росфинмониторинг.

Постановлением мирового судьи Западного судебного участка Биробиджанского судебного района от 14 сентября 2017 года ИП ФИО1 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27 ч. 1 и подвергнут наказанию в виде предупреждения.

Оценив все обстоятельства совершенного ИП ФИО1 деяния, мировой судья пришел к правильному выводу о доказанности факта совершения ИП ФИО1 правонарушении предусмотренного ч.1 ст.15.27 КоАП РФ в части отсутствия в ПВК программы проверки осуществления внутреннего контроля и программы изучения клиента при при приеме на обслуживание и обслуживании, а также отсутствия указания на периодичность приведения мероприятий по проверке наличия или отсутствия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Факт совершения административного правонарушения и виновность ИП ФИО1 подтверждены совокупностью доказательств, допустимость и достоверность которых сомнений не вызывают, а именно: протоколом об административном правонарушении от 22.12.2017; актом проверки № от 22.12.2016; сведениями из Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, полученными мировым судьей при рассмотрении дела об административном правонарушении; иными материалами дела.

Как следует из постановления мирового судьи, судебной инстанцией был установлен факт совершения ИП ФИО1 правонарушения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ в части отсутствия в ПВК программы проверки осуществления внутреннего контроля и программы изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании, а также в части отсутствия указания на периодичность проведения мероприятий по проверке наличия или отсутствия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Рассматривая дело по существу, мировой судья установил все фактические обстоятельства полно и всесторонне, они полностью подтверждаются представленными доказательствами, исследованными в ходе судебного заседания и получившими правильную оценку в постановлении. Таким образом, все представленные доказательства были оценены мировым судьей в совокупности, в связи с чем вывод о наличии состава правонарушения и виновности ИП ФИО1 в совершении правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, является правильным и обоснованным.

Оценив все обстоятельства по делу и доводы жалобы в совокупности, суд пришел к выводу, что постановление мирового судьи является законным и обоснованным и подлежит оставлению без изменения.

Из вышеизложенного следует, что рассмотрение дела мировым судьей было проведено в точном соответствии с требованиями КоАП РФ о всестороннем, полном, объективном и своевременном выяснении всех обстоятельств дела и разрешении его согласно требованиям закона. Все доказательства по делу были оценены в соответствии с требованиями ст. 26.11 КоАП РФ.

Поскольку нарушений норм процессуального права при производстве по делу не допущено, наказание назначено в соответствии с требованиями ст. 4.1 КоАП РФ в пределах санкции статьи, законных оснований для отмены постановления не имеется.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 30.1- 30.7 КоАП РФ,

Р е ш и л:

Постановление мирового судьи Западного судебного участка Биробиджанского судебного района от 14.09.2017 о привлечении индивидуального предпринимателя ФИО1 к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ и назначении наказания в виде предупреждения - оставить без изменения, жалобу индивидуального предпринимателя ФИО1 - без удовлетворения.

Решение суда вступает в силу немедленно с момента его вынесения.

Судья Сладкова Е.Г.

Копия верна

Судья Сладкова Е.Г.