Решение № 2А-366/2017 2А-366/2017~М-399/2017 М-399/2017 от 24 сентября 2017 г. по делу № 2А-366/2017

Дело №2а-366/2017


РЕШЕНИЕ

именем Российской Федерации

г.Покровск 25 сентября 2017 года

Хангаласский районный суд Республики Саха (Якутия) в составе председательствующего судьи Сыроватской О.И., единолично,

при секретаре Постниковой М.П.,

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному иску Центрального Банка Российской Федерации в лице Отделения –Национального банка по Республике Саха (Якутия) Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Эркээни-Финанс» о ликвидации за нарушение законодательства Российской Федерации,

установил:

Центральный Банк РФ в лице Отделения –Национального банка по РС(Я) Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ обратился в Хангаласский районный суд РС(Я) с административным иском Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Эркээни-Финанс» (далее СКПК «Эркээни-Финанс») о ликвидации за нарушение законодательства РФ.

В обоснование своих заявленных требований административный истец указал на то, что СКПК «Эркээни-Финанс» зарегистрирован 16.01.2006г. и в настоящее время является действующим юридическим лицом. Согласно п.3 ст.40.2 ФЗ №193-ФЗ кредитный кооператив обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности, бухгалтерскую (финансовую) отчетность и документы, содержащие отчет о персональном составе руководящих органов в порядке установленном Банком России.

СКПК «Эркээни-Финанс» по состоянию на 01.02.016г. не представил в Банк России «отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 2015г.», в связи с чем в его адрес направлено предписание Банка России об устранении нарушений от 22.11.2016г. №Т798-23-24/13268, которым предписывалось в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания устранить нарушения, принять меры, направленные на недопущение в дальнейшем деятельности нарушения законодательства РФ и представить отчетность. Данное предписание вручено 25.11.2016г. На текущий момент нарушение СКПК «Эркээни-Финанс» не устранено.

Так же, по состоянию на 11.08.2016г. не представлен в Банк России «отчет о деятельности СКПК за полугодие 2016г.», в связи с чем в его адрес направлено предписание Банка России об устранении нарушений от 15.08.2016г. №Т798-23-24/9182, которым предписывалось в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания устранить нарушения, принять меры, направленные на недопущение в дальнейшем деятельности нарушения законодательства РФ и представить отчетность. Данное предписание вручено 18.08.2016г. На текущий момент нарушение СКПК «Эркээни-Финанс» не устранено.

Кроме того, по состоянию на 28.10.2016г. СКПК «Эркээни-Финанс» не представлен в Банк России «отчет о деятельности СКПК за полугодие 2016г.», в связи с чем в его адрес направлено предписание Банка России об устранении нарушений от 28.10.2016г. №Т798-23-24/12270, которым предписывалось в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания устранить нарушения, принять меры, направленные на недопущение в дальнейшем деятельности нарушения законодательства РФ и представить отчетность. Данное предписание вручено 02.11.2016г. На текущий момент нарушение СКПК «Эркээни-Финанс» не устранено.

По состоянию на 03.11.2016г. СКПК «Эркээни-Финанс» не представлен в Банк России «отчет о деятельности СКПК за 9 месяцев 2016г.», в связи с чем в его адрес направлено предписание Банка России об устранении нарушений от 14.11.2016г. №Т798-23-24/12889, которым предписывалось в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания устранить нарушения, принять меры, направленные на недопущение в дальнейшем деятельности нарушения законодательства РФ и представить отчетность. Данное предписание вручено 22.11.2016г. На текущий момент нарушение СКПК «Эркээни-Финанс» не устранено.

По состоянию на 01.02.2017г. СКПК «Эркээни-Финанс» не представлен в Банк России «отчет о деятельности СКПК за 2016г., со сроком представления не позднее 30 календарных дней» и «отчет о персональном составе руководящих органов СКПК за 2016г.», в связи с чем в его адрес направлено предписание Банка России об устранении нарушений от 06.02.2017г. №Т798-23-24/1507, которым предписывалось в срок не позднее 90 календарных дней с даты получения предписания устранить нарушения, принять меры, направленные на недопущение в дальнейшем деятельности нарушения законодательства РФ и представить отчетность. Данное предписание вручено 09.02.2017г. На текущий момент нарушение СКПК «Эркээни-Финанс» не устранено.

Невыполнение СКПК «Эркээни-Финанс» обязанности по исполнению в установленный срок законного предписания Банка России создает препятствия для осуществления Банком России надзора за выполнением СКПК требований, установленных ФЗ №193-ФЗ, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России. В ходе осуществления контроля представления отчетности с использованием вэб-сервиса Банка России «Мониторинг приема отчетности» http://10.81.196.130/ установлен факт не предоставления отчетов. В результате установлен факт предоставления в рамках административного делопроизводства (дело от 08.02.2017г. №ТУ-98-ЮЛ-17-1175) на бумажном носителе (вх. №2349 от 21.02.2017г.) отчета о деятельности СКПК за 9 месяцев 2016г. во исполнение законного предписания Банка России от 11.11.2016г. №Т798-23-24/128. Данная отчетность была предоставлена на бумажном носителе. Согласно п.1.1 Указания Банка России №3906-У от 21.12.2015г. « О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России. В том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета некредитные финансовые организации, саморегулируемые организации в сфере финансовых рынков направляют в Банк России отчетность, документы (информацию), сведения, осуществляют иные права и обязанности, установленные законодательством РФ, а также получают от Банка России документы, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью юридического лица или физического лица, посредством использования информационных ресурсов. Таким образом, документы, предоставленные на бумажном носителе, не могут быть приняты Банком России, как документы, содержащие отчет о деятельности СКПК.

Таким образом, имеет место быть систематическое неисполнение кооперативом обязанности по предоставлению вышеуказанных документов в Банк России. В соответствии с п.п. 11 п. 1 ст. 40.2 ФЗ № 193-ФЗ Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива, в случаях неоднократного неисполнения в течение одного года кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок, неоднократно в течение одного года нарушения кредитным кооперативом ФЗ №193-ФЗ, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов РФ, нормативных актов Банка России. Просят принять решение о ликвидации СКПК «Эркээни-Финанс» за нарушение требований п.3 ст.40.2 ФЗ от 08.12.1995г. №193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации»; обязать СКПК «Эркээни-Финанс» произвести все необходимые действия, связанные с его ликвидацией, в шестимесячный срок; возложить на учредителей (участников) СКПК «Эркээни-Финанс» обязанности по осуществлению ликвидации СКПК «Эркээни-Финанс».

В судебное заседание, будучи должным образом извещенными о времени и месте рассмотрения дела не явились представитель административного истца, просит рассмотреть дело без их участия, а также представитель административного ответчика СКПК «Эркээни Финанс», соответчики ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, представитель заинтересованного лица МРИ ФНС №8 по РС(Я), о причинах своей неявки суду не сообщили. Соответчик ФИО10 умерла 04.10.2016г.

Суд на основании ч.4 ст.263 КАС РФ полагает возможным рассмотреть административное дело в отсутствие вышеуказанных лиц, поскольку они о времени и месте рассмотрения административного дела извещены должным образом.

В судебном заседании ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, согласны с административным иском, при этом указали, что считали СКПК «Эркээни Финанс» не существующим, т.к. около 6 лет не собирались. ФИО15 указал, что он писал заявление о выходе, давали справку ему.

Изучив материалы дела, суд приходит к следующему.

В соответствии со статьей 262 КАС РФ административное исковое заявление о ликвидации некоммерческой организации может быть подано органами и должностными лицами, уполномоченными федеральным законом на осуществление контроля за деятельностью указанной организации.

Таким образом, в порядке административного судопроизводства рассматриваются административные исковые заявления, предметом которых является ликвидация некоммерческой организации как мера реагирования на нарушения действующего законодательства.

Согласно пункту 17 части 1 статьи 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы признаются некредитными финансовыми организациями.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьями 76.1, 76.5 Федерального закона "О Центральном банке РФ (Банке России)" Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В силу статьи 42 Федерального закона от 08.12.1995 N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" кооператив может быть ликвидирован по решению суда в случае осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо деятельности, запрещенной законом, либо деятельности с иными неоднократными или грубыми нарушениями настоящего Федерального закона, иных законов или правовых актов (пункт 2). Требование о ликвидации кооператива по основаниям, указанным в пункте 2 настоящей статьи, может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которым законом предоставлено право на предъявление такого требования (пункт 3).

Согласно подпункту 3 пункта 11 статьи 40.2 Федерального закона "О сельскохозяйственной кооперации" в отношении кредитных кооперативов Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов РФ, нормативных актов Банка России.

В соответствии с пунктом 3 статьи 40.2 Федерального закона "О сельскохозяйственной кооперации" кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России.

Порядок составления и предоставления отчетности установлен Указанием Банка России от 09.10.2015 N 3816-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива" (далее - Указание N 3816-У).

Пунктами 3, 4 Указания N 3816-У определено представление отчета о деятельности за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года; отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

Как следует из материалов дела, по данным Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 11.08.2017г. Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Эркээни-Финанс»: адрес (место нахождения): 678011, РС(Я), Хангаласский улус, <...>; ОГРН <***>, ИНН <***>, дата государственной регистрации в качестве юридического лица – 16.01.2006г., зарегистрирован Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №5 по РС(Я).

Учредителями юридического лица являются граждане ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО10, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО14, ФИО15 директором является ФИО16

Основным видом деятельности юридического лица является предоставление потребительского кредита.

В нарушение требований пункта 3 статьи 40.2 Федерального закона "О сельскохозяйственной кооперации", пунктов 3, 4 Указания N 3816-У СКПК «Эркээни-Финанс» в Отделение –Национального банка по РС(Я) Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ, не были представлены отчеты о деятельности:

-за полугодие 2016г., представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

-за полугодие 2016г., представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

-за 9 месяцев 2016г., представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

-о персональном составе руководящих органов СКПК за 2015г., предоставляемый не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

-за 2016г., представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года;

-о персональном составе руководящих органов СКПК за 2016г., предоставляемый не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

Данное обстоятельство, подтверждается актом по результатам мониторинга данных веб-сервиса Банка России «Мониторинг приема отчетности» /http://10.81.196.130/ мониторинга данных САДД ТУ «Дело» (входящей корреспонденции);

Предписания Отделения – Национального банка по РС(Я) Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ от 15.08.2016г. №Т798-23-24/9182; от 28.10.2016г. №Т798-23-24/12270, от 14.11.2016г. №Т798-23-24/12889; от 22.11.2016г. №Т798-23-24/13268; от 06.02.2017г. №Т798-23-24/1507; об устранении вышеуказанных нарушений законодательства РФ, вынесенные и направленные в адрес СКПК «Эркээни-Финанс», административным ответчиком до настоящего времени не исполнены.

Данное обстоятельство, стороной административного ответчика не оспорено, опровергающих доказательств не представлено. Кроме того, административным ответчиком не представлено каких-либо доказательств подтверждающих принятие им всех возможных действий для устранения названных нарушений, существовали ли какие-либо объективные обстоятельства, препятствовавшие их устранению.

Таким образом, на основании совокупности вышеприведенных доказательств, суд приходит к выводу, что административным ответчиком СКПК «Эркээни-Финанс» действительно допущено неоднократное в течение одного года нарушение требований пункта 3 статьи 40.2 Федерального закона "О сельскохозяйственной кооперации" и пунктов 3 - 4 Указания N 3816-У.

Допущенные, административным ответчиком нарушения требований закона создают препятствия для осуществления Банком России надзора за выполнением СКПК требований, установленных ФЗ №193-ФЗ, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.

В соответствии с подпунктом 3 пункта 3 статьи 61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда в случае осуществления им деятельности с неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

При указанных обстоятельствах, суд приходит к выводу о том, что заявленные административные требования о ликвидации за нарушение законодательства РФ являются законными и обоснованными, и подлежат удовлетворению в полном объеме.

В силу пункта 5 статьи 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

В силу ст. 1 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в соответствии с названным Федеральным законом.

Согласно ст. 4 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" государственные реестры содержат соответственно сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иные сведения о юридических лицах, об индивидуальных предпринимателях и соответствующие документы. Государственные реестры являются федеральными информационными ресурсами.

По смыслу названных норм единственным доказательством включения гражданина в состав учредителей юридического лица является внесение соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении СКПК «Эркээни-Финанс» от 11.08.2017г. административные ответчики ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО10, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО14, ФИО15 значатся в качестве его учредителей.

При этом, суд полагает необходимым отказать в удовлетворении заявленных административных требований в отношении учредителей ФИО10 и ФИО5, поскольку ФИО10 скончалась 04.11.2016г. о чем имеется справка о смерти №106 от 21.09.2017г., в отношении ФИО5 административным истцом в нарушении ст.62 КАС РФ достаточных и допустимых доказательств о том, что именно ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ г.р. является учредителем данного кооператива, суду не представлено.

При указанных обстоятельствах, суд полагает необходимым возложить на указанных административных соответчиков обязанности в шестимесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу совершить действия, связанные с ликвидацией юридического лица.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 175-180, 264-265 КАС РФ, суд

решил:

Административные требования Центрального Банка Российской Федерации в лице Отделения –Национального банка по Республике Саха (Якутия) Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Эркээни-финанс» о ликвидации за нарушение законодательства Российской Федерации - удовлетворить.

Ликвидировать сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Эркээни-финанс» (ОГРН <***>, ИНН <***>), адрес (место нахождения): 678011, Республика Саха (Якутия), Хангаласский улус, <...>; дата государственной регистрации в качестве юридического лица – 16.01.2006г., зарегистрирован Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №5 по РС(Я), и исключить данные о нем из Единого государственного реестра юридических лиц.

Обязать сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Эркээни-финанс» (ОГРН <***>, ИНН <***>), адрес (место нахождения): 678011, Республика Саха (Якутия), Хангаласский улус, <...>; дата государственной регистрации в качестве юридического лица – 16.01.2006г., зарегистрирован Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №5 по РС(Я), произвести все необходимые действия, связанные с его ликвидацией, в шестимесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу.

Возложить обязанности по осуществлению ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Эркээни-финанс» (ОГРН <***>, ИНН <***>), адрес (место нахождения): 678011, Республика Саха (Якутия), Хангаласский улус, <...>; дата государственной регистрации в качестве юридического лица – 16.01.2006г., зарегистрирован Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №5 по РС(Я), на лицо, имеющее право действовать от имени юридического лица без доверенности – ФИО16, и учредителей кооператива ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО14 и ФИО15.

В остальной части административного иска отказать.

Настоящее решение может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Саха (Якутия) через Хангаласский районный суд Республики Саха (Якутия) в апелляционном порядке в течение одного месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Судья О.И. Сыроватская

Решение изготовлено 25 сентября 2017 года.