Постановление № 5-141/2017 от 2 мая 2017 г. по делу № 5-141/2017

Дело № 5-141/17


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

03 мая 2017 года Санкт-Петербург

Судья Петроградского районного суда Санкт-Петербурга Медведева Е.В.,

с участием защитника Иванова Н.В.

рассмотрев материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении юридического лица:

Общества с ограниченной ответственностью "СОКОЛОВ", <данные изъяты>,

УСТАНОВИЛ:

ООО «СОКОЛОВ» совершено неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а именно:

ООО «СОКОЛОВ» состоит на специальном учете в Северо-Западной государственной инспекцией пробирного надзора, как юридическое лицо, осуществляющее операции с драгоценными камнями (код ОКВЭД [51.56.3]), в связи с чем согласно ст.5 Федерального Закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон №115-ЫФЗ)на Общество распространяются требования и обязанности, установленные указанным законом по принятию мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Правила внутреннего контроля ООО «СОКОЛОВ», утвержденные генеральным директором <ФИО>1 ДД.ММ.ГГГГ, не соответствуют «Требованиям внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями", утвержденными Постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 (далее – Требования №667): в нарушение п.31 Требований №667 в Правилах внутреннего контроля ООО «СОКОЛОВ» отсутствует программа проверки осуществления внутреннего контроля, обеспечивающая осуществление контроля за соблюдением организацией (сотрудниками организации) законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правил внутреннего контроля и иных организационного-распорядительных документов организации, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля.

В нарушении п.8 Положения "О требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утверждённых Приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 №203 (далее – Положение №203) обучение кадров ООО «СОКОЛОВ» в форме дополнительного инструктажа при изменении действующих и вступлении в силу новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не проводилось.

В нарушение п.10 Положения №203 специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля ООО «СОКОЛОВ» <ФИО>2 (приказ о назначении специального должностного лица № от ДД.ММ.ГГГГ) прошла обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в форме целевого инструктажа после начала осуществления таких функций (свидетельство ЦИ № от ДД.ММ.ГГГГ).

В ходе анализа «Отчета о ФЭС об операции с денежными средствами и иным имуществом, подлежащей обязательному контролю, переданных в Росфинмониторинг за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ» и «Реестра сообщений об операциях, подлежащих обязательному контролю, направленных ООО «СОКОЛОВ» в Федеральную службу по финансовому мониторингу за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ», установлено, что в нарушение пп.4 п.1 ст.7 Закона №115-ФЗ ООО «СОКОЛОВ» представило сведения в Федеральную службу по финансовому мониторингу по операциям, подлежащим обязательному контролю, с нарушением установленного срока:

- в рамках договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с ООО «<данные изъяты>» поставлены драгоценные камни, операция на общую сумму <данные изъяты>, подлежащая обязательному контролю совершена ДД.ММ.ГГГГ, сведения по данной операции должны были быть направлены не позднее ДД.ММ.ГГГГ, сообщение № направлено ДД.ММ.ГГГГ, нарушение сроков составило 34 рабочих дня;

- в рамках договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с ООО «<данные изъяты>», поставлены драгоценные камни, операция на общую сумму <данные изъяты>., подлежащая обязательному контролю совершена ДД.ММ.ГГГГ, сведения по данной операции должны были быть направлены не позднее ДД.ММ.ГГГГ, сообщение № направлено ДД.ММ.ГГГГ, нарушение сроков составило 46 рабочих дней;

- в рамках договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с ООО «<данные изъяты>», поставлены драгоценные камни, операция на общую сумму <данные изъяты>., подлежащая обязательному контролю совершена ДД.ММ.ГГГГ, сведения по данной операции должны были быть направлены не позднее ДД.ММ.ГГГГ, сообщение № направлено ДД.ММ.ГГГГ, нарушение сроков составило 108 рабочих дней.

Также в нарушение пп.4 п.1 ст.7 Закона №115-ФЗ ООО «СОКОЛОВ» не предоставило в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения по операциям с денежными средствами, подлежащими обязательному контролю:

- в рамках договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с ИП <ФИО>3, получены денежные средства за драгоценные камни на общую сумму <данные изъяты>, сообщение по данной операции, подлежащей обязательному контролю, совершенной ДД.ММ.ГГГГ, необходимо было представить в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее ДД.ММ.ГГГГ;

- в рамках договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с ООО «<данные изъяты>», получены денежные средства за драгоценные камни на общую сумму <данные изъяты>, сообщение по данной операции, подлежащей обязательному контролю, совершенной ДД.ММ.ГГГГ, необходимо было представить в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее ДД.ММ.ГГГГ;

Юридическим лицом не были предприняты организационные меры, направленные на создание целостной и функционирующей в полном объеме системы внутреннего контроля и соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, что привело к неисполнению законодательства в части осуществления внутреннего контроля.

Таким образом, ООО «СОКОЛОВ» в период с 00 часов 01 минуты ДД.ММ.ГГГГ по 10 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ совершено административное правонарушения, предусмотренное ч.2 ст.15.27 КоАП РФ.

В судебном заседании защитник юридического лица Иванов Н.В. вину в совершении правонарушения признал, указав, что все нарушения в настоящий момент устранены, и ходатайствовал о применении к Обществу положений ст.4.1.1 КоАП РФ.

Исследовав материалы дела, заслушав защитника, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 6 Закона № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом, включая скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее.

При этом под операциями с денежными средствами или иным имуществом, согласно ст. 3 Закона № 115-ФЗ, понимаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Подпунктом 4 п. 1 ст. 7 указанного Закона № 115-ФЗ установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Вина ООО «СОКОЛОВ» в совершении административного правонарушения подтверждается представленными доказательствами: протоколом об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ, в котором изложены обстоятельства совершения вышеуказанного правонарушения; копией уведомления от ДД.ММ.ГГГГ о включении ООО «СОКОЛОВ» в реестр специального учёта юридических лиц с картой постановки на учёт; запросом от ДД.ММ.ГГГГ генеральному директору ООО «СОКОЛОВ» о предоставлении информации; копией приказа о назначении на должность лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля, копией свидетельства о прохождении обучения, копией приказа о прохождении обязательной подготовки, копией правил внутреннего контроля противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; расширенными выписками о движении денежных средств по счету организации за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; копиями товарных накладных за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и анкет клиентов; копии отчета о ФЭС об операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащей обязательному контролю, переданных в Федеральную службу по финансовому мониторингу за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Обстоятельства совершенного правонарушения юридическим лицом не оспариваются.

При назначении наказания суд учитывает следующее.

Частью 3 ст. 3.4 КоАП РФ предусмотрено, что в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа может быть заменено являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицу, осуществляющему предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, или юридическому лицу, а также их работникам на предупреждение в соответствии со ст. 4.1.1 настоящего Кодекса.

Частью 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ установлено, что являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных ч. 2 ст. 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных ч. 2 настоящей статьи.

С учетом обстоятельств дела, сведений о юридическом лице, устранении нарушений, а также отсутствии сведений о негативных последствиях, суд полагает возможным применить положения ст.4.1.1 КоАП РФ и назначить ООО «СОКОЛОВ» наказание в виде предупреждения.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 29.9-29.11 КоАП РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Признать Общество с ограниченной ответственностью «СОКОЛОВ» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, и назначить ему наказание в виде предупреждения.

Постановление может быть обжаловано в Санкт-Петербургский городской суд в течение 10 суток со дня вручения или получения его копии.

Судья Е.В.Медведева