Приговор № 1-147/2024 от 20 мая 2024 г. по делу № 1-147/2024

Дело № 1-147/2024


П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

город Иваново 21 мая 2024 года

Октябрьский районный суд города Иванова в составе:

председательствующей судьи - Сайковской Л.Е.,

при секретарях - фио,

фио,

с участием государственного обвинителя –

помощника прокурора Октябрьского района г.Иваново - фио,

подсудимой - ФИО1,

защитника– адвоката - фио,

представившей ордер № и удостоверение №,

потерпевшей - фио,

рассмотрев материалы уголовного дела в отношении:

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки поселка <адрес>, гражданки РФ, имеющей среднее специальное образование, в браке не состоящей, детей не имеющей, зарегистрированной по адресу: <адрес>, проживающей по адресу: <адрес>, со слов трудоустроенной официально в автосалоне «<данные изъяты>» бухгалтером-кассиром, не военнообязанной, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, в крупном размере.

Преступление совершено в городе Иванове при следующих обстоятельствах.

Индивидуальный предприниматель фио (далее ИП «фио») зарегистрирована в ИФНС по г. Иваново ДД.ММ.ГГГГ за основным государственным регистрационным номером индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) № с присвоением идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) №, и о данном индивидуальном предпринимателе ДД.ММ.ГГГГ внесены сведения в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей. Основным видом деятельности ИП «фио» является техническое обслуживание и ремонт транспортных средств.

На основании Приказа № от ДД.ММ.ГГГГ индивидуального предпринимателя фио «О приеме работника на работу» ФИО1 принята на работу по должности бухгалтера-кассира в автосалон «<данные изъяты>», расположенный по адресу: <адрес><адрес> и в этот же день с ней заключен трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, а также договор о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому:

- работник принимает на себя полную материальную ответственность за сохранность вверенных ему денежных средств и товарно-материальных ценностей (п.1).

На основании Приказа № от ДД.ММ.ГГГГ индивидуального предпринимателя фио о прекращении трудового договора с работником, ФИО1 уволена с должности бухгалтера-кассира на основании докладной записки главного бухгалтера фио от ДД.ММ.ГГГГ, объяснительной записки ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ, акта инвентаризации наличных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ №.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 исполняла обязанности бухгалтера-кассира ИП «фио» и, согласно занимаемого ею должностного положения, ей были вверены денежные средства указанного индивидуального предпринимателя.

В период времени с 09 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ по 14 часов 49 минут ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, имея единый преступный умысел и корыстные побуждения, направленные на хищение вверенных ей, как бухгалтеру-кассиру, денежных средств в сумме 733 647 рублей 24 копейки, принадлежащих ИП «фио», то есть на присвоение - противоправное обращение в свою пользу против воли собственников чужого имущества, для облегчения совершения преступления решила использовать те обстоятельства, что в силу занимаемой должности она наделена правом осуществления кассовых операций по приему и выдаче наличных и безналичных денежных средств, находилась на рабочем месте в помещении кассового узла, расположенного по адресу: <адрес><адрес>

В указанные даты, период времени и месте, ФИО1, реализуя свой единый преступный умысел, направленный на незаконное обогащение путем присвоения денежных средств, принадлежащих ИП «фио», движимая корыстными побуждениями, осознавая противоправный характер своих действий и желая наступления общественно опасных последствий в виде причинения имущественного ущерба ИП «фио», с целью личного незаконного материального обогащения, действуя умышленно, путем изъятия из сейфа, находившегося в помещении кассового узла, расположенного по адресу: <адрес><адрес> присвоила вверенные ей денежные средства в общей сумме 733 647 рублей 24 копейки, принадлежащие ИП «фио», тем самым похитив их.

Похищенными, таким образом, денежными средствами ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

Своими преступными действиями ФИО1 причинила ИП «фио» материальный ущерб в размере 733 647 рублей 24 копейки, что является крупным размером.

Подсудимая ФИО1 в судебном заседании вину в инкриминируемом общественно-опасном деянии признала в полном объеме по всем обстоятельствам, указанным в обвинении. От дачи показаний отказалась, воспользовавшись ст.51 Конституции РФ.

По ходатайству государственного обвинителя в соответствии с п.3 ч.1 ст.276 УПК РФ были оглашены показания подсудимой, данные ею в ходе следствия.

Из показаний подсудимой ФИО1, данных ею в ходе следствия при допросах в качестве подозреваемой ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и обвиняемой ДД.ММ.ГГГГ следует, что с ДД.ММ.ГГГГ была устроена на должность бухгалтера-кассира в ИП «фио», с ней был заключен трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, договор о полной материальной ответственности, также она была ознакомлена с должностной инструкцией. В ее должностные обязанности входит: ведение бухгалтерского учета - прием денежных средств от клиентов, выдача денежных средств сотрудникам на расходы, осуществление контроля за своевременностью и правильностью оприходования, ответственное хранение денежных средств и т.<адрес> того, она была устроена по совместительству в организации «Автоэкспресс Плюс» (организация «<данные изъяты>» и ИП фио находятся по одному адресу: <адрес>.) К ней приходили клиенты ИП фио с заказ-нарядом, где был указан номер заказ-наряда (работа и материалы) и сумма, вписав который в программу 1С автоматически в программе выходил приходный кассовый ордер, она сверяла сумму за услугу, печатала, чек отдавала клиенту, квитанцию оставляла себе. Данная операция осуществлялась автоматически, добавить какие-либо изменения в данный чек она не могла. Денежные средства она принимала только наличные в кассе, после чего убирала в сейф. В программе 1С она входила под своей учетной записью, вносила только данные по приходу и расходу, никакие изменения в программе не вносила. От <данные изъяты> получала только наличные. График ее работы был с понедельника по пятницу с 09 часов до 18 часов 00 минут. За весь период работы в данных организациях она на больничном и в отпусках не была. Денежные средства, находящиеся в сейфе, были общими как за оплату услуг по ИП фио, так и по <данные изъяты> Данные наличные денежные средства ей были вверены на ответственное хранение, доступ к сейфу имела только она, ключи были только у нее. К расчетным счетам данных организаций отношения она не имела.

С августа 2023 года начала брать из вверенной ей кассы денежные средства от 10 000 до 30 000 рублей. Осознавала, что не имеет право присваивать себе денежные средства организации. На данные противоправные деяния пошла из-за того, что у нее имеется множество кредитов в различных банках и «микрозаймах»: в «MCCQuattro, JoyMoney,Web-zaim.ru,VIVUS, Ezaem». В «Альфа банке» у нее имеется кредитная карта на сумму 30 000 рублей и на 10 000 рублей, по которым она имеет задолженность, также в «Сбербанке» кредитная карта на сумму 50 000 рублей, по которой задолженности нет, есть потребительский кредит, по которому необходимо погасить сумму в размере 4 800 рублей. Данные задолженности у нее накопились с начала 2023 года ввиду различных жизненных трудностей, ее зарплаты не хватает, чтобы оплатить все платежи/кредиты, арендную плату за съем жилья, покупку продуктов питания, покупку одежду. В связи с чем она решила воспользоваться своим служебным положением и брать деньги из кассы, зная, что отношения основываются на доверии и сверка наличия денежных средств между программой 1С за весь ее период работы в данной организации не осуществлялся. Впервые главный бухгалтер приехала на сверку ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ она решила воспользоваться своим служебным положением и взяла из кассы ИП фио денежную сумму в размере 43 000 рублей наличными, которые положила на свою банковскую карту «Сбербанк» 5336 6902 7418 5257 через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 09 минут, после чего оплатила долги по кредитным обязательствам и процентам. Отсутствие денежных средств в кассе никто не заметил и не проверял, в связи с чем она стала периодически пользоваться данными деньгами для оплаты своих долгов:

- ДД.ММ.ГГГГ взяла из кассы 30 000 рублей наличными и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 09 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 3 900 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 08 часов 47 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 15 050 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес> А, в 18 часов 10 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 39 400 рублей из кассы и внесла через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес> А, в 18 часов 43 минуты и оплатила очередную задолженность;

ДД.ММ.ГГГГ взяла 15 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес> А, в 18 часов 41 минута и оплатила очередную задолженность.

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 15 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 18 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 25 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 09 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 17 200 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес> А, в 18 часов 34 минуты и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 16 950 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес> А, в 18 часов 51 минута и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 10 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 41 минута и оплатила очередную задолженность;

ДД.ММ.ГГГГ взяла 20 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 10 минут и оплатила очередную задолженность.

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 20 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 09 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 40 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 08 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 30 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 17 часов 10 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 30 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 11 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 40 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 08 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 35 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес> А, в 18 часов 27 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 36 850 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 08 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 29 500 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 08 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 15 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 10 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 10 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 08 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 10 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 23 минуты и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 25 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу <адрес><адрес><адрес> А в 18 часов 10 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 34 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес> А, в 18 часов 24 минуты и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 30 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 09 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 20 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 16 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 15 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 11 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 20 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 17 минут и оплатила очередную задолженность. В этот же день банкомат не принял некоторые купюры ввиду того, что они были мятые, она несколько раз повторяла операцию внесения денежных средств в 18 часов 21 минуту внесла 2 200 рублей в этот же банкомат и после внесла туда же в 18 часов 28 минут 2 500 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 10 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес> А, в 12 часов 28 минут. Денежные средства вносила в выходной день, но взяла их ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 5 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 18 часов 09 минут и оплатила очередную задолженность;

- ДД.ММ.ГГГГ взяла 3 000 рублей из кассы и внесла их через банкомат «Сбербанк» по адресу: <адрес>, в 19 часов 41 минута и оплатила очередную задолженность.

Сумму денежных средств, взятых ею из кассы ИП фио, не считала, брала конкретно для каждого случая. Уровень ее зарплаты около 30 000 рублей. Все денежные средства она вносила на свою банковскую карту ПАО «Сбербанк» через банкоматы в те же дни, когда брала деньги из организации, больше ни на какие карты деньги не вносила. В содеянном раскаивается, вину признает, совершала ввиду тяжелого материального положения, ущерб постарается возместить.

<данные изъяты>

Свои показания ФИО1 подтвердила в явке с повинной от ДД.ММ.ГГГГ и при проверке показаний на месте от ДД.ММ.ГГГГ, в которых указала на сейф, в котором хранились денежные средства; на коробку и место в сейфе, где хранила выручку и откуда похищала денежные средства; на банкомат по адресу: <адрес>, при помощи которого вносила похищенные денежные средства на свою банковскую карту.

<данные изъяты>

Также пояснила, что проживает одна, трудоустроена в автосалоне «Радар» бухгалтером-кассиром, имеет доход около 40 000 рублей, из которых у нее около 37 000 рублей уходит на погашение кредитов. Оказывает помощь маме по хозяйству, у нее и мамы имеется ряд заболеваний. Исковые требования признает, возместила 5 000 рублей, остальные денежные средства обязуется возместить в полном объеме, принесла извинения потерпевшей.

Вина ФИО1 в совершении инкриминируемого преступления полностью подтверждена совокупностью исследованных судом доказательств.

Потерпевшая фио показала, что является индивидуальным предпринимателем. С ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 была принята к ней на работу на должность бухгалтера-кассира по адресу: <адрес>. С ФИО1 при приеме на работу был заключен трудовой договор и договор о полной материальной отвественности. Она отвечала за сохранность вверенных ей денежных средств. ДД.ММ.ГГГГ при ревизии главным бухгалтером фио была выявлена недостача денежных средств в общей сумме 733 647 рублей 24 копейки. Данные денежные средства были выручкой от посетителей салона. Какой-либо задолженности по заработной плате у нее перед ФИО1 не имелось. Уволена ФИО1 была ДД.ММ.ГГГГ. Характеризует ФИО1 в целом с положительной стороны. ФИО1 возмещен ущерб в размере 5 000 рублей, извинения принимает.

В судебном заседании потерпевшей фио заявлены исковые требования о взыскании с виновного лица суммы причиненного ущерба (с учетом возмещенных 5 000 рублей) в размере 728 647 рублей 24 копейки, а также о компенсации морального вреда в размере 50 000 рублей, которую она обосновывает нравственными переживаниями.

<данные изъяты>

Свидетель фио - руководитель службы безопасности <данные изъяты> показал, что ФИО1 работала в должности бухгалтера-кассира у ИП фио. ДД.ММ.ГГГГ от главного бухгалтера фио ему стало известно, что выявлена недостача денежных средств в размере 733 647 рублей 24 копейки. В связи с чем он приехал на место и ФИО1 ему пояснила, что брала из кассы деньги на свои нужды, после чего он вызвал сотрудников полиции. ФИО1 в тот же день была отстранена от работы.

По ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч.1 ст.281 УПК РФ с согласия подсудимого и защитника были оглашены показания свидетелей фио, фио, фио данные ими в ходе следствия.

Из оглашенных показаний свидетеля фио - главного бухгалтера <данные изъяты> и главного бухгалтера ИП фио следует, что в ее должностные обязанности в обоих организациях входит: ведение финансовой деятельности, ведение бухгалтерской отчетности, составление деклараций, комплектование документов, ведение бухгалтерского и финансового учета в полном объеме. Обе организации: <данные изъяты> и ИП фио расположены в одном дилерском центре «ГАЗ» по адресу: <адрес>, имеют партнёрские взаимоотношения. ДД.ММ.ГГГГ на должность ассистента отдела продаж в <данные изъяты> была принята ФИО1, в должностные обязанности которой входило: оформление договоров купли-продажи автомобилей, актов приема-передачи на проданные автомобили, ведение табеля учета рабочего времени, трафик посетителей, ответы на телефонные звонки. Кроме того, фио была трудоустроена по совместительству на 0,1 ставки в должности кассира у ИП фио. В ее должностные обязанности входило осуществление кассовых операций по приему наличных и безналичных денежных средств, выдача денежных средств под отчет (покупка ТМЦ), выдача зарплаты сотрудникам организаций, выдача денежных средств ответственным лицам. На работу ФИО1 принимала фио, при приеме ей были разъяснены ее права и обязанности. График работы ФИО1 составлял 5/2 с 09:00 до 18:00 час, с перерывом на обед 1 час. Рабочее место ФИО1 оборудовано компьютером в сборе с принтером, кассовые аппараты, интегрированные с 1С альфа-авто, машинка по пересчету денег. В <данные изъяты> ФИО1 принимал директор <данные изъяты> фио Работу, которую выполняла ФИО1, контролировала она. Заработную плату фио получала 2 раза в месяц как на банковскую карту, сотрудник может получить заработную плату, как наличными деньгами, так и на банковскую карту. Зарплата выплачивалась в срок, задержек не было. Доступа к расчетным счетам организаций ООО <данные изъяты> ИП фио ФИО1 не имела, она работала только в программе 1С Альфа-авто под своей учетной записью и личным паролем, удаленно в данную программу заходить не могла, цифровой подписи у нее не было. От клиентов ФИО1 получала денежные средства, которые убирала в сейф, ключ от кассового узла был только у нее. Денежные средства находились в одной кассе, однако кассир всегда знает, какие денежные средства куда и в каком размере будут направлены. Через программу 1С Альфа-авто фиксировались количество клиентов, суммы принимаемых от них денежных средств, клиенту выдавался документ с суммой оплаты, он направлялся к терминалу самообслуживания или кассиру в кассовый узел. На документе имелся штрих-код для оплаты через терминал самообслуживания. Если клиент оплачивал через кассу, то кассир заходил в программу 1С альфа-авто, находил нужный заказ и проводил оплату, редактировать сумму оплаты в документе кассир не мог. ФИО1 всегда содержала кассовый узел в чистоте, нареканий по работе никогда не было.

ДД.ММ.ГГГГ она по программе 1С Альфа-авто увидела, что остаток у кассира составляет 742 751 рубль 89 копеек (конкретно по кассе ИП фио), поэтому приехала по адресу: <адрес> для того, чтобы их изъять. Когда она приехала, ФИО1 вела себя нервно, распечатала акт приема-передачи денежных средств на вышеуказанную сумму, после чего сказала, что денег нет, она взяла 700 000 рублей для покупки квартиры своей матери и деньги уже все потрачены. ФИО1 достала из сейфа остатки денежных средств из других «живых» касс, фактически по кассе ИП фио остаток составлял 9 104,89 руб. Она вызвала сотрудника службы безопасности фио и фио После приезда ФИО2 и фио ФИО1 написала объяснительную о том, что взяла денежные средства из кассы. Они предложили ей вернуть денежные средства, на что она никак не реагировала и они вызвали сотрудников полиции. После того, как она вернулась из отдела полиции, они совместно с фио и фио провели ревизию и задокументировали недостачу в размере 733 647 рублей 24 копейки.

<данные изъяты>

Из оглашенных показаний свидетеля фио- менеджера <данные изъяты> следует, что с конца 2022 по декабрь 2023 года в их организации в должности ассистента работала ФИО1 Несколько раз ФИО1 занимала у него денежные средства в суммах от 5 000 до 10 000 рублей, одной из причин она указывала, что ей необходимо заплатить за квартиру. При этом она всегда отдавала долг в оговоренное время – в течении недели или двух. ФИО1 характеризует положительно как трудолюбивую, исполнительную, общительную сотрудницу, нареканий к ее работе у коллег не было. О том, что ФИО3 похитила из кассы более 700 000 рублей, ему стало известно от руководства.

<данные изъяты>

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО4 - руководителя <данные изъяты> следует, что в ноябре 2023 года ФИО1 обратилась к нему с просьбой занять ей 10 000 рублей, ей нужны наличные, а она переведет на карту, при этом пояснила, что ей необходимо заплатить за съемную квартиру. При этом она всегда отдавала долг в оговоренное время – в течение нескольких дней (2-3 дня). Занимала у него ФИО1 деньги два или три раза, не более 15 000 рублей. О том, что ФИО1 испытывала материальные трудности, ему не известно. ФИО1 характеризует положительно. О том, что ФИО1 похитила из кассы денежные средства, ему стало известно от ФИО2.

<данные изъяты>

Виновность подсудимой в совершении вышеуказанного преступления подтверждается исследованными письменными материалами уголовного дела.

Согласно заявлению фио от ДД.ММ.ГГГГ, она просит привлечь к уголовной ответственности ФИО1, которая работает в автосалоне ИП фио, и используя свое служебное положение, из кассы ИП фио по адресу: <адрес>Г, присвоила денежные средства в сумме 733 000 рублей, тем самым причинив ей значительный ущерб. <данные изъяты>

Согласно справке об ущербе, выданной ИП фио, ДД.ММ.ГГГГ в 13:13 в кассе была обнаружена недостача денежных средств в сумме 733 647 рублей 24 копейки.

<данные изъяты>

Согласно протоколу осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, с участием потерпевшей фио фио осмотрено помещение кассового узла, расположенного по адресу: <адрес>, ничего не изъято. <данные изъяты>

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ, у потерпевшей фио изъяты документы о трудоустройстве ФИО1: приказ о приеме на работу, трудовой договор, договор о полной материальной ответственности, соглашение о неразглашении сведений и информации, составляющих коммерческую тайну, должностная инструкция, лист ознакомления с локальными нормативными актами, табель учета рабочего времени с января по декабрь 2023 года, которые осмотрены и установлено следующее:

- копия приказа о приеме работника на работу - на одном листе формата А4. В верхнем правом углу указана форма составления приказа, в левом верхнем углу листа указано наименование работодателя «ИП фио», напротив в виде столбца указаны реквизиты организации. В центре листа следует текст «Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу», номер документа 4 от ДД.ММ.ГГГГ, под данным текстом следует следующий текст: «принять на работу ФИО1 », ниже указаны наименование структурного подразделения «Фрунзе», должность «Бухгалтер-кассир» Работа по совместительству, неполный рабочий день, 0,1 ставки. Внизу страницы указаны Основание: Трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ №. Далее следует подпись и расшифровка руководителя организации, подпись работника, ознакомившегося с приказом (распоряжением) дата ДД.ММ.ГГГГ;

- трудовой договор - на 2 листах формата А4, двусторонней печати. Вверху страницы в центре указанно «Трудовой договор» №, место составления г. Иваново, дата ДД.ММ.ГГГГ Далее указаны данные организации и работника, ниже расположены условия договора: 1. Предмет договора. Общие положения. 2. Права и обязанности работника. 3. Права и обязанности работодателя. 4. Оплата труда и социальные гарантии. 5. Рабочее время, время отдыха.Условия оплаты труда 6. Ответственность сторон трудового договора. 7. Изменение и прекращение трудового договора. 8. Заключительные положения. 9. Адреса и реквизиты сторон. Далее указаны адрес и реквизиты работодателя, подпись и расшифровка, данные работника, паспортные данные, место проживания, далее следуют подписи;

- договор о полной индивидуальной материальной ответственности - на 1 листе формата А4, который содержит данные организации и работника, заключающих настоящий договор, далее следуют обязанности работника, внизу страницы указаны адрес и реквизиты работодателя, подпись и расшифровка, данные работника, паспортные данные, место проживания, далее следуют подписи;

- соглашение о неразглашении сведений и информации, составляющих коммерческую тайну от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе формата А4, который содержит данные организации и работника, заключающих настоящий договор, далее следуют обязанности работника о неразглашении сведений и информации. Внизу страницы указаны адрес и реквизиты работодателя, подпись и расшифровка, данные работника, паспортные данные, место проживания, далее следуют подписи;

- должностная инструкция бухгалтера-кассира - на 2 листах формата А4. На первом листе в левом верхнем углу расположено наименование работодателя: «Индивидуальный предприниматель фио». В левом углу имеется текст: «УТВЕРЖДАЮ» фио, далее имеется подпись, дата ДД.ММ.ГГГГ. Далее по центру листа следует название документа: «Должностная инструкция». Наименование должности: Бухгалтер-кассир. В должностной инструкции имеются следующие разделы: 1. «Общие положения». 2. «Функциональные обязанности», 3. «Права» 4. «Ответственность», 5. «Условия работы»;

- лист ознакомления с локальными нормативными актами - на 1 листе формата А4. Вверху листа справа расположен текст: «Приложение № к трудовому договору № от ДД.ММ.ГГГГ Далее следует текст: «Настоящим подтверждаю, что я ФИО1 ознакомлена со следующими локальными нормативными актами, непосредственно связанными с трудовой деятельностью. Далее следует таблица с наименованиями локального нормативного акта, подписями об ознакомлении, датами ознакомления;

- табели учета рабочего времени за январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь 2023 г., на 17 листах формата А4, альбомный формат расположения текста, текст изложен в табличном варианте. Вверху справа каждого листа имеется текст «Унифицированная форма № Т-13. Утверждена Постановлением Госкомстата России от ДД.ММ.ГГГГ №». В верхней части страницы по центру наименование организации «Индивидуальный предприниматель фио». Далее расположена таблица, содержащая сведения о данных сотрудника, табельном номере, отметки о явках и неявках на работу по числам месяца. Внизу каждой страницы имеется оттиск печати синего цвета «Индивидуальный предприниматель фио, 1 подпись, расшифровка подписи и дата.

Согласно осмотренного графика работы за январь-декабрь 2023 года, бухгалтер-кассир ФИО1 работала все дни, за исключением выходных – субботних и воскресных дней, нерабочих праздничных дней.

Данные документы признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств.

<данные изъяты>

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ, у свидетеля фио изъяты: данные бухгалтерского учета ИП «фио» - кассовая книга за 2023 г., документы о трудоустройстве ФИО1 в <данные изъяты> 2 приказа о приеме на работу, 2 трудовых договора, 2 договора о полной материальной ответственности, 2 соглашения о неразглашении сведений и информации, составляющих коммерческую тайну, должностная инструкция, лист ознакомления с локальными нормативными актами, табель учета рабочего времени с января по декабрь 2023 года, которые осмотрены и установлены аналогичне сведения, как и при осмотре документов, изъятых у ИП фио

Данные документы признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств.

<данные изъяты>

Согласно протоколу осмотра документов от 15 марта и от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе и участием подозреваемой ФИО1, осмотрены данные бухгалтерского учета ИП «фио» - кассовая книга за 2023 год, состоящая из 2 сшивов (томов) листов формата А4 с односторонней печатью и установлено следующее.

Сшив № состоит из 154 листов, пронумерован и прошит белой нитью, опечатан на последнем листе фрагментом белой бумаги с рукописной надписью: «Прошнуровано, пронумеровано 154 листа. Гл. бухгалтер фио, подпись» и опечатан оттиском круглой печати с надписью: «Индивидуальный предприниматель фио. ИНН № Вверху первого и каждого последующего листа имеется текст: «Отчет сформирован ДД.ММ.ГГГГ- 9:19:38 фио». Далее следует дата вкладного листа кассовой книги, в табличном формате отражены сведения движения денежных средств по кассе: приход, расход, итого за день, остаток на конец дня. Под таблицей место для подписей «Кассир, бухгалтер». Каждый вкладной лист кассовой книги за каждую дату имеет копию. Дата начала кассовой книги в сшиве № – ДД.ММ.ГГГГ, дата окончания кассовой книги указанного сшива – ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе настоящего осмотра отражению подлежат сведения об остатке по кассе на конец дня.

Осмотром сшива № установлено следующее:

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 4058,94 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 1982,24 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 1981,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 59481,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 22194,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 19694,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 17694,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 7694,80 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 12954,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 14374,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 42191,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 44079,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 55978,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 61262,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 63229,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 56214,89 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 56174,07 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 25074,07 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 51801,07 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 52301,07 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 20010,32 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 55410,32 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 79305,32 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 64345,32 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 55567,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 45567,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 63418,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 36286,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 66586,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 80986,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 77986,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 58248,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 77298,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 76698,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 76398,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 78273,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 96373,86 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 182580,36 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 186380,36 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 197249,56 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 200749,56 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 131753,56 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 155143,56 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 157343,56 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 174143,56 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 193843,56 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 208832,56 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 406223,81р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 409583,81 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 421481,81 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 236301,81 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 166301,81 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 119276,81 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 170415,14 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 160415,14 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 169158,14 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 120158,14 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 125458,14 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 130002,14 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 54498,21 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 104698,60 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 140198,60 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 147148,60 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 147468,60 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 147998,60 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 128004,46 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 188004,46 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 195204,46 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 95204,46 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 5204,46 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 10090,46 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня -6760,60 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня -6110,60 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня -4200,60 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 9030,40 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 9740,40 р.;

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 46800,40 р.

Сшив № состоит из 112 листов, пронумерован и прошит белой нитью, опечатан на последнем листе фрагментом белой бумаги с рукописной надписью: «Прошнуровано, пронумеровано и скреплено печатью 112 листов. Гл. бухгалтер фио, подпись» и опечатан оттиском круглой печати с надписью: «Индивидуальный предприниматель фио. ИНН № Вверху первого и каждого последующего листа имеется текст: «Отчет сформирован ДД.ММ.ГГГГ- 9:19:38 фио». Далее следует дата вкладного листа кассовой книги, в табличном формате отражены сведения движения денежных средств по кассе: приход, расход, итого за день, остаток на конец дня.

Под таблицей место для подписей «Кассир, бухгалтер». Каждый вкладной лист кассовой книги за каждую дату имеет копию. Дата начала кассовой книги в сшиве № – ДД.ММ.ГГГГ, дата окончания кассовой книги указанного сшива – ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе настоящего осмотра отражению подлежат сведения об остатке по кассе на конец дня.

Осмотром сшива № установлено следующее:

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 58499,40 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 59919,40 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 60677,12 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 209591,12 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 222931,12 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 218253,26 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 227528,26 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 244748,26 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 242455,06 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 251905,06 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 301775,06 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 315192,06 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 331192,06 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 332042,06 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 413917,38 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 423082,38 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 442507,52 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 520747,52 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 589282,52 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 425329,52 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 452059,52 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 440640,77 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 443190,77 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 443500,77 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 450945,77 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 461815,77 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 599885,77 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 585226,21 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 592826,21 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 600316,21 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 608616,21 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 608596,21 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 628296,21 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 656046,21 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 655090,99 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 656450,99 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 665109,99 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 676709,99 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 703609,99 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 691024,96 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 708044,96 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 777209,96 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 773878,96 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 783608,96 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 795058,96 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 811063,96 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 691718,45 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 700628,45 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 700808,45 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 710798,45 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 735848,45 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 740818,45 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 733811,89 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 741401,89 р.

- касса за ДД.ММ.ГГГГ – остаток на конец дня 742251,89 р.

Участвующая в ходе осмотра подозреваемая ФИО1 пояснила, что действительно в кассе ИП «фио» практически всегда (за редким исключением) на конец дня находились остатки денежных средств в значительных суммах, что и явилось для нее «соблазном» для совершения преступления. Она имела доступ к программе «1С Альфа», поскольку все приходно-расходные операции совершаются именно в ней. Каждый день в конце смены она должна была пересчитать деньги и отправить отчет о приходно-расходных операциях и остатке на конец дня, что она и делала. Данным отчетом она должна была подтвердить фактическое наличие денежных средств в кассе. Данные документы признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств.

<данные изъяты>

Согласно протоколу осмотра документов от 07 марта и ДД.ММ.ГГГГ, в том числе и с участием подозреваемой ФИО1, осмотрена выписка движения денежных средств по банковской карте № (номер счета карты №), открытой на имя ФИО1, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, поступившей из ПАО «Сбербанк». В ходе осмотра выписки установлены даты внесения наличных денежных средств на банковскую карту:

- ДД.ММ.ГГГГ в 08:41:34 взнос наличных через АТМ (в своем ТБ) по счету в овердрафте в размере 5000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 08:43:42 взнос наличных через АТМ (в своем ТБ) по счету в овердрафте в размере 5000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 08:41:40 взнос наличных через АТМ (в своем ТБ) по счету в овердрафте в размере 4250 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 15:48:07 взнос наличных через АТМ (в своем ТБ) по счету в овердрафте в размере 29800 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:09:34 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 6000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:10:11 взнос наличных через АТМ (в своем ТБ) по счету в овердрафте в размере 40000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:09:06 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 43000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 08:38:28 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 29800 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:09:15 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 30000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 08:47:29 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 3900 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:07:58 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 38000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:09:32 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 13500 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:10:08 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 15050 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:22:28 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 15050 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:17:33 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 14500 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:09:20 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 20000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:11:13 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 30000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:43:25 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 39400 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:10:21 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 30000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 19:14:27 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 30000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:22:23 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 30000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:12:08 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 30000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:08:11 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 40000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:56:26 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 10000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:41:03 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 15000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:19:57 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 15000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:09:39 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 25000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:09:28 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 20000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:34:36 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 17200 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:29:14 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 22000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:16:21 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 20000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:51:32 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 16950 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:22:09 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 1100 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:08:29 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 10000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:41:56 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 10000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 19:16:02 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 20150 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:10:32 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 20000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:09:27 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 20000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:08:56 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 40000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 17:10:05 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 30000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:20:57 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 20000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:11:22 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 30000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:08:44 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 40000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:27:15 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 35000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:09:08 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 35000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:06:31 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 36850 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:24:21 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 29500 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:10:59 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 15000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:08:24 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 10000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:15:00 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 20000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:23:15 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 10000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:32:12 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 12000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:10:35 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 25000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:24:56 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 34000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 08:26:39 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 11200 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:09:55 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 30000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:16:09 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 20000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:08:20 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 10000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:11:00 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 15000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:17:59 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 20000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:19:49 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 1000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:21:29 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 2200 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:22:54 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 1000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:28:57 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 2500 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 12:28:05 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 10000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:09:33 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 5000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 18:08:51 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 41000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 19:41:33 взнос наличных через АТМ в своем. тер.банке в размере 3000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ в 21:35:38 взнос наличных через АТМ в своем тер.банке в размере 20000 рублей.

Подозреваемая ФИО1 пояснила, что денежные средства, принадлежащие ИП фио, присвоенные ею путем изъятия из сейфа, она посредством банкомата вносила на свою банковскую карту ПАО «Сбербанк». Кроме того, вносила часть заработной платы, которую получала наличными денежными средства по 15 числам каждого месяца, а также заемные денежные средства. Впоследствии, она оплачивала долги по кредитам, покрывала расходы по кредитным картам и оплачивала долги перед знакомыми, у которых занимала деньги.

Данная выписка признана и приобщена к делу в качестве вещественного доказательства.

<данные изъяты>

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ, у подозреваемой ФИО1 изъята банковская карты «Сбербанк», которая осмотрена и установлено следующее. Карта зеленого цвета, на лицевой стороне карты в левом верхнем углу имеется логотип и надпись, выполненная печатными буквами белого цвета «СБЕРБАНК». Под надписью имеется чип и рисунок в виде листа растения зеленого цвета. Ниже следует номер № Справа внизу карты расположен логотип двух пересекающихся окружностей желтого и красного цвета. Слева внизу карты имеется надпись «MOMENTUM R». Оборотная сторона карты зеленого цвета, вдоль карты имеется магнитная полоса, под которой расположена информация Банка.

Данная карта признана и приобщена к делу в качестве вещественного доказательства, возвращена законному владельцу ФИО1 на ответственное хранение.

<данные изъяты>

Исследовав представленные сторонами доказательства, оценив каждое из них в отдельности, а все доказательства в совокупности, суд приходит к выводу о доказанности вины ФИО1 в совершении инкриминируемого ей преступления.

Анализ исследованных доказательств приводит суд к выводу о том, что виновность ФИО1 в инкриминируемом ей преступлении установлена и подтверждается показаниями потерпевшей фио и свидетеля фио - главного бухгалтера, выявившей при проведении ревизии недостачу денежных средств в кассе ИП фио, показаниями свидетеля фио- учавствовавшего в проведении ревизии и подтвердившего недостачу денежных средств в кассе, показаниями свидетелей фио и фио, работавших совместно с ФИО1 и пояснивших, что та периодически занимала у них деньги в долг, но потом отдавала и которым от фио стало известно о совершенном ею хищении денежных средств из кассы, исследованными протоколами осмотров предметов, иными доказательствами, исследованными в судебном заседании, не оспаривается и самой подсудимой, полностью признавшей себя виновной в хищении вверенных и не принадлежащих ей денежных средств.

Согласно представленным документам, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 состояла в должности бухгалтера-кассира у ИП фио, трудовую деятельность осуществляла по адресу: <адрес>, и являлась материально ответственным лицом.

Указанное обстоятельство стороной защиты и подсудимой не оспаривалось и следует из оглашенных показаний потерпевшей фио, свидетеля фио, должностной инструкции ФИО1, с которой она была ознакомлена под роспись.

Вышеуказанные показания потерпевшей фио, свидетелей фио, фио согласуются и с результатами выемок, осмотров документов, справкой о сумме выявленной в ходе проведенной ревизии недостачи денежных средств, не оспариваются и самой подсудимой ФИО1, принимавшей участие при осмотре выписки о движении денежных средств, данных бухгалтерского учета, согласно которым она похищенные денежные средства клала на свою банковскую карту «Сбербанк», чтобы внести платежи по кредитам, тем самым присваивала денежные средства.

Таким образом, все представленные доказательства получены в соответствии с требованиями ст. 189, 190 УПК РФ и ст. 51 Конституции РФ, то есть в установленном законом порядке, соответствуют обстоятельствам дела и взаимно дополняют и подтверждают друг друга, в связи с чем суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными, а в совокупности – достаточными для признания ФИО1 виновной в инкриминируемом ей деянии.

Все имеющиеся в показаниях подсудимой, потерпевшей фио, свидетелей противоречия касаются деталей обстоятельств, устраняются путем их сопоставления между собой, могут быть объяснены давностью времени, а также позицией защиты у подсудимой, однако ни в коей мере не ставят под сомнение выводы суда об ее виновности в целом, поскольку взаимно дополняют друг друга. Судом приняты во внимание основные совпадающие между собой сообщенные лицами сведения об обстоятельствах деяний по предмету обвинения, дающие возможность установить действительную картину преступлений. Оснований для специального оговора потерпевшей фио, свидетелями подсудимой суд не усматривает, они были предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний.

Таким образом, совокупность как прямых, так и косвенных доказательств полностью подтверждает виновность ФИО1 в совершении инкриминируемого ей преступления и сомнений у суда указанное не вызывает.

При юридической оценке действий подсудимой суд учитывает направленность умысла, способ и обстоятельства совершенного общественно-опасного деяния, а также наступившие последствия.

Действия подсудимой суд квалифицирует как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, в крупном размере, и квалифицирует ее действия по ч.3 ст. 160 УК РФ.

Квалифицируя действия подсудимой таким образом, суд исходит из того, что ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, имея единый преступный умысел и корыстные побуждения, направленные на хищение вверенных ей, как бухгалтеру-кассиру, денежных средств в сумме 733 647 рублей 24 копейки, принадлежащих ИП «фио», с целью личного незаконного материального обогащения, действуя умышленно, в течение вышеуказанного периода времени изымала из сейфа, находившегося по месту ее работы, денежные средства в различных суммах, которые присваивала себе, в общей сумме присвоила 733 647 рублей 24 копейки, тем самым похитив их.

Похищенными, таким образом, денежными средствами ФИО1 распорядилась по своему усмотрению.

Таким образом ФИО1 присвоила вверенные ей денежные средства на общую сумму 733 647 рублей 24 копейки, принадлежащие ИП фио

Сумма причиненного потерпевшей фио ущерба составила 733 647 рублей 24 копейки, что с учетом положений Примечания 4 к ст.158 УК РФ, соответствует крупному размеру.

Похищенными денежными средствами подсудимая распорядилась по своему усмотрению, в связи с чем преступление является оконченным.

Решая вопрос о виде и размере наказания подсудимой, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершённого ею преступления, личность виновной, обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на ее исправление и условия жизни ее семьи, а также предупреждение совершения ею новых преступлений.

ФИО1 совершила умышленное преступление против собственности, сопряженное с игнорированием ею охраняемых законом интересов общества, отнесенное к категории тяжких.

ФИО1 не судима, к административной ответствености не привлекалась <данные изъяты> на специализированных учётах у врачей психиатра, нарколога, в ОБУЗ «Областной противотуберкулезный диспансер им М.Б. ФИО5», ОБУЗ «Ц ПБ СПИД ИЗ» не состоит <данные изъяты> в браке не состоит, детей не имеет, трудоустроена официально в автосалоне <данные изъяты> бухгалтером-кассиром <данные изъяты>

Согласно справке -характеристике ст.УУП ОМВД России по Фурмановскому району Ивановской области (по месту регистрации), ФИО1 проживает одна, жалоб на нее не поступало, на учетах не состоит <данные изъяты>

Согласно справке -характеристике ст.УУП ОУУП и ПДН ОМВД России по Окятбрьскому району г.Иваново (по месту жительства) ФИО1 проживает в сьемной квартире одна, характеризуется удовлетворительно, спиртными напитками не злоупотребляет, жалоб на нее не поступало <данные изъяты>

Согласно характеристикам от соседей по месту жительства и регистрации, ФИО1 характеризуется положительно, в конфликтных ситуациях не замечена <данные изъяты>

По месту бывшей работы в <данные изъяты> характеризуется положительно, дисциплинарных взысканий не имела, поощрялась денежными премиями <данные изъяты>

В соответствии с п. «и» ч.1 ст. 61 УК РФ в качестве обстоятельств, смягчающих наказание ФИО1, суд признает явку с повинной <данные изъяты> активное способствование в расскрытии и расследовании преступления, выразившееся в принятии участия при проверке показаний на месте, в ходе которой указала на сейф, откуда похищала денежные средства, на банкомат, где вносила похищенные денежные средства на свою банковскую карту, которую она добровольно выдала, а также участие в осмотре данных бухгалтерского учета и выписки по движению денежных средств, в ходе которых изобличила себя и дала признательные показания <данные изъяты>

В соответствии с п. «к» ч.1 ст.61 УК РФ в качестве обстоятельства, смягчающего наказание ФИО1, суд признает иные действия, направленные на заглаживание вреда, выразившиеся в принесении извинений потерпевшей фио, которые ею приняты.

В соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ в качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой, суд учитывает признание подсудимой вины, раскаяние в содеянном, состояние здоровья самой подсудимой и ее матери, оказание ей помощи, положительные характеристики с места жительства, регистрации, с места бывшей работы и данные свидетелями в судебном заседании, частичное добровольное возмещение материального ущерба, а также намерение возместить ущерб в полном объеме.

Суд не учитывает в качестве смягчающего наказание обстоятельства совершение ФИО1 преступления в связи с тяжелым материальным положением, при наличии того, что она является довольно молодой, трудоспособной, инвалидом не является, не свидетельствует о наличии у нее каких-либо существенных материальных трудностей, способствовавших совершению ею преступлений (не говорят о таковых и задолженности по кредитам).

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, предусмотренных ст.63 УК РФ, не имеется.

Санкция ч.3 ст.160 УК РФ предусматривает в том числе наказание в виде лишения свободы на срок до шести лет.

Принимая во внимание изложенное, требования ст.43 УК РФ, сведения о личности ФИО1, совершившей тяжкое корыстное преступление, незначительную сумму возмещенного ущерба, длительный период совершения преступления, суд приходит к выводу о необходимости назначения ей наказания в виде лишения свободы, поскольку в противном случае иная мера наказания не будет отвечать принципу справедливости, способствовать исправлению виновной и предупреждению совершения ею новых преступлений.

Согласно ч.1 ст.53.1 УК РФ принудительные работы применяются как альтернатива лишению свободы в случаях, предусмотренных соответствующими статьями Особенной части УК РФ. Учитывая сведения о личности ФИО1, мотивы совершения преступления, суд приходит к выводу, что ее исправление и достижение целей наказания возможно без реального отбывания ею наказания в местах лишения свободы, с применением положений ст.53.1 УК РФ, что будет соответствовать соразмерности, тяжести, обстоятельств и последствий содеянного, при отсутствии для этого препятствий, предусмотренных ч.7 ст.53.1 УК РФ.

При этом суд учитывает, что ФИО1 является совершеннолетней, трудоспособой, инвалидности не имеет, иных препятствий для назначения подсудимой указанного вида наказания нет.

При назначении наказания суд руководствуется правилами ч.1 ст.62 УК РФ.

Оснований для признания смягчающих обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления исключительными в рамках положений ст.64 УК РФ по делу не установлено.

С учетом фактических обстоятельств дела, характера совершенного преступления, степени его общественной опасности, суд оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ не находит.

С учетом смягчающих наказание обстоятельств, суд считает возможным, дополнительные виды наказаний в виде штрафа и ограничения свободы не назначать.

Заявленный в судебном заседании потерпевшей фио (с учетом уточнений) гражданский иск о возмещении материального ущерба, поддержанный прокурором и признанный подсудимой, подлежит удовлетворению.

В судебном заседании потерпевшей фио также был заявлен гражданский иск о возмещении причиненного ей преступлением морального вреда в сумме 50 000 рублей.

Согласно п. 1 ст. 151 ГК РФ если гражданину причинен моральный вред (физические или нравственные страдания) действиями, нарушающими его личные неимущественные права, либо посягающими на принадлежащие гражданину другие нематериальные блага, а также в других случаях, предусмотренных законом, суд может возложить на нарушителя обязанность денежной компенсации указанного вреда.

В силу п. 2 ст. 1099 ГК РФ моральный вред, причиненный действиями (бездействием), нарушающими имущественные права гражданина, подлежит компенсации в случаях, предусмотренных законом.

Судом установлено, что истец фио заявила требования о компенсации морального вреда, причиненного в результате посягательства на ее имущественные права и материальные блага, поскольку в результате преступных действий ответчика у нее были похищены денежные средства, связи с чем она испытывала неудобства.

Ввиду того, что действующим законодательством не предусмотрена возможность компенсации морального вреда, причиненного преступными действиями, нарушающими указанные имущественные права истца, то его иск в данной части удовлетворению не подлежит.

Мера пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении подлежит оставлению до вступления приговора в законную силу.

Процессуальные издержки по делу отсутствуют.

Судьба вещественных доказательств разрешается судом в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 307, 308 и 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ и назначить наказание в виде 1 (одного) года 6 (шести) месяцев лишения свободы, которое в соответствии со ст.53.1 УК РФ заменить на срок 1 (один) год 6 (шесть) месяцев принудительных работ в местах, определяемых учреждениями и органами уголовно-исполнительной системы, с удержанием из заработной платы 10% в доход государства.

Срок принудительных работ исчислять со дня прибытия осужденной в исправительный центр с зачетом времени следования. К месту отбывания наказания осужденной следовать в порядке, предусмотренном ч.1 ст.60.2 УИК РФ, самостоятельно за счет государства в соответствии с предписанием, выданным территориальным органом уголовно-исполнительной системы.

Меру пресечения ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Гражданский иск потерпевшей фио удовлетворить частично: взыскать с ФИО1 в счёт возмещения материального ущерба в пользу фио 728 647 (семьсот двадцать восемь тысяч шестьсот сорок семь) рублей 24 копейки.

В остальной части исковых требований отказать.

Вещественные доказательства:

<данные изъяты>

<данные изъяты>

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Ивановский областной суд через Октябрьский районный суд города Иваново в течение 15 суток со дня его вынесения, а осужденной, содержащейся под стражей, - в том же порядке и срок со дня вручения ей копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, либо изложить свою позицию посредством использования системы видеоконференц-связи. Такое ходатайство должно быть выражено в жалобе. Приглашать в суд апелляционной инстанции защитника по своему выбору, либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника

Приговор может быть обжалован в кассационном порядке, установленном главой 47.1 УПК РФ, во Второй кассационный суд общей юрисдикции через Октябрьский районный суд г. Иваново в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу при условии, что он был предметом рассмотрения суда апелляционной инстанции, а осужденной, содержащейся под стражей, - в тот же срок со дня вручения копии апелляционного определения и приговора, в случае же пропуска указанного срока или отказа в его восстановлении, а также в том случае, если приговор не был предметом рассмотрения суда апелляционной инстанции – путем подачи кассационной жалобы непосредственно в суд кассационной инстанции.

Председательствующий судья Л.Е. Сайковская