Постановление № 5-12/2025 от 4 марта 2025 г. по делу № 5-12/2025

Дело № 5-12/2025

УИД 28RS0023-01-2025-000226-71


П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

по делу об административном правонарушении

г. Тында 5 марта 2025 года

Судья Тындинского районного суда Амурской области Лавриненко А.Н.,

с участием представителя юридического лица, привлекаемого к административной ответственности АО «Становик» - ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении юридического лица Акционерного общества «Становик» (сокращенное наименование юридического лица - АО «Становик»), ИНН № ОГРН №, КПП №, юридический адрес: <адрес>, здание 7А,

У С Т А Н О В И Л:

16 января 2025 года главным государственным инспектором отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней № 1 Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу ФИО4 составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ в отношении Акционерного общества «Становик», из которого следует, что в ходе проведения плановой документальной проверки в период времени с 23 сентября 2024 года по 11 декабря 2024 года выявлен факт неисполнения АО «Становик» требований законодательства в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения.

Представитель юридического лица, привлекаемого к административной ответственности АО «Становик» - ФИО1 в судебном заседании факты выявленных нарушений признала, сообщила, что в настоящее время они все устранены.

В судебное заседание представитель Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу не явился, извещены надлежащим образом, ходатайств об отложении рассмотрения дела не поступало, в связи с чем, в силу ч. 2 ст. 25.1, ст. 25.15, п. 4 ч. 1 ст. 29.7 КоАП РФ судья считает возможным рассмотреть дело в их отсутствие.

Выслушав представителя юридического лица, исследовав материалы дела об административном правонарушении и оценив представленные доказательства, судья приходит к следующему.

Частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

В соответствии с частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

Положения Федерального закона от 07 августа 2005 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее Федеральный закон N 115-ФЗ) регулируют отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов, доверительных собственников (управляющих) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительных органов личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда), лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов, лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участника майнинг-пула), лица, организующего деятельность майнинг-пула, государственных органов, Центрального банка Российской Федерации, адвокатских и нотариальных палат субъектов Российской Федерации, саморегулируемых организаций аудиторов в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц.

В соответствии с положениями статьи 3 Федерального закона N 115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом - это действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Статьей 5 Федерального закона N 115-ФЗ к субъектам указанного закона, на которых в полной мере распространяются все требования законодательства в данной сфере, относятся, среди прочего, организации, осуществляющие куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

Согласно пункту 4 части 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ ррганизации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.10, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами: вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена; сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные документов, подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания; наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом; сведения, необходимые для идентификации иностранной структуры без образования юридического лица, совершающей операцию с денежными средствами или иным имуществом (наименование, регистрационный номер (номера) (при наличии), присвоенный иностранной структуре без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) при регистрации (инкорпорации), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), место ведения основной деятельности); сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица или иностранной структуры без образования юридического лица, по поручению и от имени которых совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные документов, подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица; сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица или иностранной структуры без образования юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные документов, подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица; сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные документов, подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

В соответствии с подпунктом «а» п. 3 и подпунктом «а» п. 4 Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям", утвержденного Постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 № 209, организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции.

Аналогичная обязанность установлена подпунктом «а» п. 3 Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденных Приказом Росфинмониторинга от 08.02.2022 № 18.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц основным видом деятельности АО «Становик» заявлен ОКВЭД 07.29.41 – добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра, и металлов платиновой группы), дополнительный вид деятельности – ОКВЭД 46.72.23 торговля оптовая золотом и другими драгоценными металлами.

Согласно представленным материалам АО «Становик» состоит на специальном учете в МРУ Пробирной палаты России по Дальневосточному федеральному округу как юридическое лицо, осуществляющее операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями с 18 августа 2021 года, регистрационный номер ЮЛ 2809002876, включено в реестр юридических лиц, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, в государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота.

Как видно из материалов дела, на основании Распоряжения о проведении плановой документарной проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенного руководителем МРУ Пробирной палаты России по ДФО ФИО3 в отношении Акционерного общества «Становик» была проведена плановая документарная проверка за период деятельности юридического лица с 1 ноября 2023 г. по 31 августа 2024 г.

Из акта проверки № о ДД.ММ.ГГГГ следует, что в проверяемый период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ АО «Становик» осуществляло продажу драгоценных металлов клиенту - АО «Реалист-Банк» по договорам купли-продажи золота № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, договору купли-продажи серебра № от ДД.ММ.ГГГГ, на суммы, превышающие 1 миллион рублей, а равно, совершало операции с денежными средствами, подлежащие обязательному контролю, в соответствии с частью 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», что подтверждается: договорами купли-продажи золота, купли-продажи серебра, платежными поручениями, выписками по счету. АО «Становик» не представило распечатанные сообщения, направленные в личном кабинете Росфинмониторинга, формализованные электронные сообщения 1-ФМ (далее - ФЭС 1-ФМ) о том, что в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлена информация о совершённых 55-ти операциях, подлежащих обязательному контролю, в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

По факту выявленного нарушения должностным лицом МРУ Пробирной палаты России по ДФО составлен протокол об административном правонарушении, отвечающий требованиям ст. 28.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Факт совершения административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ и виновность АО «Становик» подтверждены материалами дела об административном правонарушении, в том числе: договорами купли-продажи золота № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, договором купли-продажи серебра № от ДД.ММ.ГГГГг., Распоряжением о проведении плановой документарной проверки № от ДД.ММ.ГГГГ актом проверки № о ДД.ММ.ГГГГ.

Факт нарушения АО «Становик» требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, привлекаемым к административной ответственности юридическим лицом не оспаривается.

Событие административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, установлены и доказаны на основании исследования доказательств, являющихся достаточными и согласующимися между собой.

Действия АО «Становик» образуют событие и состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

На основании изложенного действия АО «Становик» суд квалифицирует по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ - действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи

Совершенное административное правонарушение является длящимся и в соответствии с разъяснениями, данными в азб. 3 п.14 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2005 года № 5 «О некоторых вопросах, возникающих при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», сроки, предусмотренные ч.1 ст.4.5 КоАП РФ начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения, т.е. с 11 декабря 2024 года. Срок давности привлечения к административной ответственности, который составляет один год со дня его обнаружения, на момент рассмотрения настоящего дела не истек.

В качестве обстоятельств, смягчающих ответственность АО «Становик» суд, в соответствии с п.2 ч.1 ст. 4.2 КоАП РФ, суд признает добровольное прекращение противоправного поведения лицом, совершившим административное правонарушение (согласно акту проверки № о ДД.ММ.ГГГГ в ходе проверки допущенные правонарушения устранены, АО «Становик» представило соответствующие сообщения (ФЭС 1-ФМ) направленные 22.11.2024 в Росфинмониторинг о совершенных операциях, подлежащих обязательному контролю), а также признание вины представителем АО «Становик».

Обстоятельств, отягчающих административную ответственность АО «Становик» не установлено.

Учитывая характер совершенного административного правонарушения, совершенного в сфере противодействия финансированию терроризма и отмыванию доходов, наличие обстоятельств, смягчающих административную ответственность и отсутствие отягчающих обстоятельства судья приходит к выводу о назначении АО «Становик» наказания в виде административного штрафа в минимальном размере, предусмотренном санкцией предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

В силу части 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей. В настоящем случае таких обстоятельств судьей не установлено.

С учетом взаимосвязанных положений ч. 3 ст. 3.4 и ч. 1 ст. 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в ч. 2 ст. 3.4 указанного Кодекса.

Учитывая установленные фактические обстоятельства дела, связанные с совершением АО «Становик» правонарушения, суд приходит к выводу об отсутствии в рассматриваемом случае совокупности обстоятельств, предусмотренных ч. 2 ст. 3.4 и ст. 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, позволяющих заменить наказание в виде административного штрафа на предупреждение.

Допущенное административное правонарушение носит формальный характер, вместе с тем, учитывается тяжесть совершенного правонарушения и наличие существенной угрозы охраняемым общественным интересам, что выражается в пренебрежительном отношении должностными лицами АО «Становик» к исполнению своих публично-правовых обязанностей, установленных нормативными правовыми актами в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В настоящем случае характер совершенного правонарушения и объект посягательства не позволяют отнести совершенное в настоящем случае правонарушение к категории малозначительных, в том числе с учетом разъяснений, содержащихся в п. 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2005 года N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях". Характер совершенного правонарушения, объект посягательства и особая значимость регулируемых общественных отношений в сфере противодействия финансированию терроризма и отмыванию доходов, полученных преступным путем, исключают и признание данного правонарушения в силу ст. 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях прав малозначительным.

Руководствуясь ч.2 ст. 15.27, ст. ст. 29.9 и 29.10 КоАП РФ, судья,

П О С Т А Н О В И Л:

Признать Акционерное общество «Становик» (ИНН № ОГРН №, КПП №, юридический адрес: <адрес>), виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и подвергнуть административному наказанию в виде административного штрафа в размере <данные изъяты> рублей.

Разъяснить представителю АО «Становик», что в соответствии с ч.1 ст.32.2 КоАП РФ административный штраф должен быть уплачен в полном размере не позднее 60 дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу.

Квитанция об уплате административного штрафа должна быть предъявлена в суд.

Денежные средства в счет уплаты штрафа перечислить по указанным реквизитам:

Получатель:

ИНН <***>, КПП 254301001;

УФК по Хабаровскому краю (МРУ Пробирной палаты России по ДФО л/с <***>);

Расчётный счёт <***>.

Банк получателя:

БИК 010813050;

ОТДЕЛЕНИЕ ХАБАРОВСК БАНКА РОССИИ//УФК по Хабаровскому краю г. Хабаровск;

Кор. Счёт 40102810845370000014;

КБК 14511601151019002140;

ОКТМО-08701000.

Неуплата штрафа в соответствии со ст. 20.25 КоАП РФ в установленный законом срок влечет наложение административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа, но не менее одной тысячи рублей, либо административный арест на срок до пятнадцати суток, либо обязательные работы на срок до пятидесяти часов.

Настоящее постановление может быть обжаловано в порядке, предусмотренном ст. ст.30.1-30.3 КоАП РФ в Амурский областной суд через Тындинский районный суд Амурской области в течение десяти дней со дня вручения либо получения его копии.

По вступлению в законную силу постановление может быть обжаловано в Девятый кассационный суд общей юрисдикции (<...>) в порядке, предусмотренном ст. ст. 30.12-30.14 КоАП РФ.

Судья Тындинского районного суда

Амурской области А.Н. Лавриненко