Решение № 12-700/2019 12-889/2019 от 28 мая 2019 г. по делу № 12-700/2019

Дело № 12-700/2019


РЕШЕНИЕ

г. Курган 28.05.2019

Судья Курганского городского суда Курганской области Лопаткина Л.А., рассмотрев жалобу главного бухгалтера Кредитного потребительского кооператива граждан «Капитал Партнер» ФИО1 на постановление заместителя управляющего Отделением по Курганской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО2 от 09.04.2019 № 19-4355/3110-1 по делу об административном правонарушении в отношении

главного бухгалтера Кредитного потребительского кооператива граждан «Капитал Партнер» ФИО1, <данные изъяты>

установил:

постановлением заместителя управляющего Отделением по Курганской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО2 от 09.04.2019 № 19-4355/3110-1 главный бухгалтер потребительского кооператива граждан «Капитал Партнер» ФИО1 привлечена к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, и ей назначено наказание в виде административного штрафа в размере 10 000 руб.

В жалобе руководитель главный бухгалтер Кредитного потребительского кооператива граждан «Капитал Партнер» ФИО1 просит постановление мирового судьи отменить, производство по делу прекратить в связи с признанием деяния малозначительным.

Заслушав указанное лица, изучив доводы жалобы, проверив дело в полном объеме, прихожу к следующим выводам.

В соответствии с пунктом 7 части 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Согласно пункту 5 Указания Банка России от 15.12.2014 № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (действовавшего в период спорных правоотношений) Информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - проверка), направляется НФО в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения такой проверки.

В соответствии с частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Из материалов дела следует, что 28.08.2018 главный бухгалтер Кредитного потребительского кооператива граждан «Капитал Партнер» ФИО1, находясь по адресу: <...>, представила отчет о проверке наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в Кредитного потребительского кооператива граждан «Капитал Партнер» от 08.08.2018 с нарушением срока, установленного пунктом 7 части 1 статьи 7 названных федерального закона и Указания Банка России (срок предоставления - 13.08.2018).

Указанные обстоятельства подтверждаются собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении от 12.03.2019 № ТУ-37-ДЛ-19-4355/1020-1, отчетом о проверке от 08.08.2018, актом плановой документарной проверки деятельности, отчетом об исполнении предписания от 18.01.2019, иными материалами дела.

Таким образом, заместителем управляющего Отделением по Курганской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО2 сделан правильный вывод о том, что в действиях главного бухгалтера Кредитного потребительского кооператива граждан «Капитал Партнер» ФИО1 содержится состав административного правонарушения, предусмотренный частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

В соответствии с требованиями статьи 24.1 КоАП РФ при рассмотрении дела об административном правонарушении на основании полного и всестороннего анализа собранных по делу доказательств установлены все юридически значимые обстоятельства его совершения, предусмотренные статьей 26.1 названного кодекса.

Обжалуемое постановление вынесено с соблюдением срока давности привлечения к административной ответственности, установленного частью 1 статьи 4.5 КоАП РФ для данной категории дел.

Оснований для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ по настоящему делу не усматривается, поскольку совершенное главным бухгалтером Кредитного потребительского кооператива граждан «Капитал Партнер» ФИО1 административное правонарушение является грубым нарушением требований по внутреннему контролю и посягает на установленный федеральным законодательством порядок противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, что несет существенную угрозу правоохраняемым интересам в области обеспечения прозрачности в сфере экономической деятельности.

Иных значимых доводов, ставящих под сомнение законность вынесенного по делу постановления, жалоба не содержит.

Существенных нарушений норм процессуального закона при производстве по делу об административном правонарушении допущено не было, нормы материального права применены правильно. Обстоятельств, которые могли повлечь изменение либо отмену обжалуемого постановления, не установлено.

Руководствуясь статьей 30.7 КоАП РФ, судья

решил:

постановление заместителя управляющего Отделением по Курганской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО2 от 09.04.2019 № 19-4355/3110-1 оставить без изменения, жалобу главного бухгалтера Кредитного потребительского кооператива граждан «Капитал Партнер» ФИО1 - без удовлетворения.

Решение может быть пересмотрено председателем Курганского областного суда или его заместителями по жалобам участников производства по данному делу об административном правонарушении, должностного лица, направившего дело на рассмотрение мировому судье, а также по протесту прокурора области или его заместителей.

Судья

Курганского городского суда Л.А. Лопаткина