Приговор № 1-40/2018 от 15 мая 2018 г. по делу № 1-40/2018

Дело № 1-40/2018


П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

р.п. Светлый Яр Волгоградской области 16 мая 2018 года

Светлоярский районный суд Волгоградской области в составе

председательствующего судьи Смирновой О.Д.,

с участием:

государственных обвинителей – помощника прокурора <адрес> Ким П.В., помощника прокурора <адрес> Пронкаевой С.Ю.,

представителя потерпевшего – Межрайонной ИФНС России № по <адрес> ФИО2,

подсудимого – гражданского ответчика ФИО3,

его защитника – адвоката Устинова Р.В., представившего ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и удостоверение №,

при ведении протокола судебного заседания секретарём Корабельниковой О.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО3, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, гражданина РФ, с высшим образованием, не военнообязанного, состоящего в браке, иждивенцев не имеющего, работающего генеральным директором в ООО «Абганерово», судимого:

1) приговором <адрес> районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ по ч. 4 ст. 159.2 УК РФ к лишению свободы сроком на 4 года со штрафом в размере 50000 рублей, на основании ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы назначено условно с испытательным сроком на 3 года. По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ дополнительное наказание в виде штрафа исполнено;

2) приговором мирового судьи судебного участка № <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ по ст. 315 УК РФ к обязательным работам сроком на 160 часов, наказание отбыто ДД.ММ.ГГГГ,

зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО3 совершил сокрытие денежных средств организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере.

Преступление им совершено при следующих обстоятельствах.

ФИО3 осуществлял фактическое руководство Обществом с ограниченной ответственностью «Абганерово» (ИНН №), зарегистрированным ДД.ММ.ГГГГ за основным государственным регистрационным номером № в качестве юридического лица и поставленным на налоговый учет в МИ ФНС России № но <адрес> по адресу: <адрес>, <адрес>, <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ МИ ФНС России № по <адрес> вынесены решения № и № о привлечении ООО «Абганерово» к ответственности за совершение налогового правонарушения. Согласно проведенной выездной и камеральной налоговой проверке ООО «Абганерово» доначислена сумма неуплаченных налогов в общей сумме 3609362 рубля и в соответствии со ст. 69 НК РФ налоговым органом в адрес ООО «Абганерово» направлены требования об уплате налогов и других обязательных платежей: от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 3219003,34 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 209 698 рублей. Общая сумма по требованиям составила 4428701,34 рублей.

В нарушение требований статьи 57 Конституции Российской Федерации, пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации, статей 31, 45 и 46 Налогового кодекса Российской Федерации, а также статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации, директор организации ФИО3 самостоятельно не исполнял в установленный срок обязанность по уплате налогов, в связи с чем МИ ФНС России № по <адрес> с целью взыскания задолженности по уплате налогов в соответствии со статьёй 46 Налогового кодекса Российской Федерации приняты решения о взыскании налога, пени, а также штрафа за счёт денежных средств на счёте налогоплательщика: от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 3 219 003,34 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1202084,00 рублей, всего на общую сумму 4421087,34 рублей. В связи с этим на расчетный счет № ООО «Абганерово» были выставлены инкассовые поручения № и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 219 003,34 рублей; №, №, №, №, №, №, №, №, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1202084,00 рублей, на общую сумму 4421087,34 рублей, о приостановлении операций по расчетному счету ООО «Абганерово», открытому в Филиале РРУ ПАО «МинБанк», расположенном по адресу: <адрес>.

В свою же очередь, фактический директор ООО «Абганерово» ФИО3, осуществляющий управленческие функции на предприятии, в чьё право входят действия от имени организации без доверенности, в том числе представлять её интересы, совершать в установленном порядке сделки от имени организации, заведомо зная о том, что у организации имелась задолженность по налогам и другим обязательным платежам перед бюджетом в общей сумме 4428701,34 рублей, имея умысел на сокрытие денежных средств организации, осознавая общественную опасность и общественно опасный характер своих действий, в нарушение требований статей 45, 46 Налогового кодекса Российской Федерации, статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации, заведомо зная о том, что денежные средства, поступающие на расчетный счет предприятия, будут списаны на погашение задолженности по налогам, для расчетов с контрагентами, изготавливал и направлял письма с реквизитами контрагентов в адрес покупателей, чтобы последние осуществляли оплату денежных средств контрагентам напрямую.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в нарушение ст. 855 Гражданского Кодекса Российской Федерации, имея задолженность перед бюджетом по налогам, заведомо зная о том, что операции по расчетному счету ООО «Абганерово» №, открытому в Филиале РРУ ПАО «МинБанк» приостановлены, и в случае поступления на счет денежных средств, они в принудительном порядке будут списаны в счет погашения недоимки по налогам, в офисе организации по адресу: <адрес> ВЛКСМ, <адрес>, ФИО3 давал указания бухгалтеру общества ФИО4 изготавливать письма с просьбой о перечислении денежных средств в адрес ООО «ЭкоПетрол», минуя расчетный счёт ООО «Абганерово», которые впоследствии направлялись в адрес директора ООО «МТС-Лидер» и ИП ФИО5

ФИО4, находясь в прямом подчинении фактического директора организации ФИО3, не имея личной заинтересованности в сокрытии денежных средств, исполняя указания последнего, изготовила и направила письма о перечислении денежных средств в адрес директора ООО «МТС-Лидер» и ИП ФИО5 № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 400 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 300 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 300 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 500 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 783 935 рублей. На основании указанных писем с расчетного счета ООО «МТС-Лидер» на расчетный счет ООО «ЭкоПетрол» переведены денежные средства в сумме 10 000 000 рублей, с расчетного счета ИП ФИО5 на расчетный счет ООО «ЭкоПетрол» переведены денежные средства в сумме 12 283 935 рублей, а всего в сумме 22 283 935 рублей.

В результате указанных действий фактический директор ООО «Абганерово» ФИО3, зная о наличии задолженности Общества перед бюджетом, а также, имея реальную возможность осуществлять уплату имеющейся у предприятия недоимки по налогам в бюджет, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основании вышеуказанных писем перечислил денежные средства организации и адрес контрагентов, минуя расчетные счета общества, в сумме 22 283 935 рублей, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, тем самым сокрыв денежные средства общества в общей сумме 3602748 рублей (согласно реестру не исполненных инкассовых поручений по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ с учетом переплаты в сумме 6 614 рублей), что в соответствии с примечанием к статье 170.2 УК РФ признается крупным размером.

Подсудимый ФИО3 в судебном заседании вину в содеянном признал полностью и поддержал своё ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства, пояснив, что ходатайство о применении особого порядка судебного разбирательства заявлено им добровольно и после консультации с защитником, в связи с чем он осознает характер и последствия заявленного ходатайства.

Защитник подсудимого – адвокат Устинов Р.В. поддержал ходатайство о рассмотрении дела в особом порядке.

Представитель потерпевшего ФИО1 не возражала против рассмотрения дела в особом порядке.

Государственный обвинитель не возражал против постановления приговора в отношении ФИО3 без проведения судебного разбирательства.

Исходя из согласия сторон о порядке постановления приговора и учитывая, что предъявленное подсудимому обвинение, с которым он согласился, является обоснованным и подтверждается собранными по делу доказательствами, подсудимый понимает существо предъявленного ему обвинения и соглашается с ним в полном объёме, он своевременно, добровольно и в присутствии защитника заявил ходатайство об особом порядке, осознает характер и последствия заявленного им ходатайства, у государственного обвинителя и потерпевших не имеется возражений против рассмотрения дела в особом порядке, а наказание за каждое преступление не превышает десяти лет лишения свободы, суд приходит к выводу о наличии предусмотренных ст.314 УПК РФ оснований для признания подсудимого виновным в содеянном без проведения судебного разбирательства.

Действия ФИО3 суд квалифицирует по ч.1 ст.199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №250-ФЗ) как сокрытие денежных средств организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере.

К такому выводу суд приходит, поскольку ФИО3, заведомо зная о наличии задолженности предприятия по уплате налогов, а также о том, что денежные средства, поступающие на расчетный счет предприятия, будут списаны на погашение задолженности, имея реальную возможность осуществлять уплату имеющейся у предприятия недоимки по налогам в бюджет, перечислил денежные средства организации и адрес контрагентов, минуя расчетные счета общества, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, тем самым сокрыв денежные средства общества в общей сумме 3602748 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ признается крупным размером.

При назначении вида и размера наказания подсудимому суд в соответствии с требованиями ст. 6, 60, 43 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного подсудимым преступления и личность виновного, в том числе обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

Преступление, совершенное ФИО3, в силу ч. 2 ст. 15 УК РФ относится к категории преступлений небольшой тяжести.

Как личность ФИО3 по месту жительства характеризуется положительно (т. 2 л.д.124, 125), на учетах у врачей психиатра и нарколога не состоит (т. 2 л.д.122).

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого ФИО3, в соответствии с требованиями п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ суд учитывает частичное, на сумму 2627566 рублей, возмещение имущественного ущерба, причинённого преступлением, на основании решения налогового органа от ДД.ММ.ГГГГ № о зачёте денежных средств, а также в соответствии с требованиями ч. 2 ст. 61 УК РФ - его отношение к содеянному – искреннее раскаяние, его возраст, состояние его здоровья, семейное и имущественное положение.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого ФИО3, в судебном заседании не установлено.

В судебном заседании также установлено, что ФИО3 осуждён приговором Октябрьского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ за совершение преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159.2 УК РФ, к лишению свободы сроком на 4 года со штрафом в размере 50000 рублей, на основании ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы постановлено считать условным с испытательным сроком на 3 года, дополнительное наказание в виде штрафа ФИО3 уплатил в полном объёме ДД.ММ.ГГГГ. Кроме того, ФИО3 был осуждён приговором мирового судьи судебного участка № <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ по ст. 315 УК РФ к обязательным работам сроком на 160 часов, которое им отбыто ДД.ММ.ГГГГ. Указанные судимости рецидива преступлений не образуют.

С учётом конкретных обстоятельств дела и данных о личности подсудимого, а также влияния назначенного наказания на его исправление и на условия его жизни и жизни его семьи, суд считает, что цели наказания могут быть достигнуты при назначении ФИО3 наказания в виде лишения свободы, поскольку он имеет две неснятые и непогашенные в установленном законом порядке судимости, не образующие рецидива преступлений, а новое умышленное преступление небольшой тяжести было совершено им в период испытательного срока при условном осуждении.

Назначая размер наказания, суд применяет требования ч. 5 ст. 62 УК РФ с учётом порядка рассмотрения уголовного дела, а также с учётом наличия смягчающего обстоятельства, предусмотренного п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ, и отсутствия отягчающих обстоятельств – также требования ч. 1 ст. 62 УК РФ.

С учётом данных о личности ФИО3, суд считает нецелесообразным назначение ФИО3 дополнительного вида наказания, предусмотренного санкцией ч. 1 ст. 199.2 УК РФ.

Учитывая конкретные обстоятельства дела, то обстоятельство, что ФИО3 было совершено преступление небольшой тяжести, при этом ущерб, причинённый преступлением, ФИО3 был добровольно возмещён государству в большей части, на сумму 2 627 566 рублей, что составляет более 72,93% от суммы ущерба, и ФИО3 продолжает принимать меры к дальнейшему возмещению ущерба от преступления, а также данные о личности подсудимого, его активную общественную жизнь и оказание помощи МКОУ «Абганеровская СШ» Октябрьского муниципального района <адрес> и администрации Абганеровского сельского поселения Октябрьского муниципального района <адрес> по благоустройству, а равно его отношение к содеянному – искреннее раскаяние, возраст, состояние здоровья – наличие заболеваний (хроническая обструктивная болезнь лёгких, смешанного фенотипа, средней степени тяжести, GOLD II, фаза обострения, хронический гастродуоденит, дуоденгастральный рефлюкс и др.), наличие на иждивении престарелой матери 82 лет, за которой тот осуществляет уход, а также мнение представителя потерпевшего – Межрайонной ИФНС России № по <адрес> ФИО1, просившей не назначать ФИО3 наказание в виде реального лишения свободы, суд полагает, что достижение всех целей наказания возможно при назначении ФИО3 условного наказания по настоящему приговору, с установлением испытательного срока и полагает возможным реализовать своё право, прямо предусмотренное частью 4 статьи 74 УК РФ, на сохранение условного осуждения по приговору Октябрьского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, которое надлежит исполнять самостоятельно.

В целях исполнения приговора, до его вступления в законную силу избрать в отношении ФИО3 меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в соответствии с требованиями ст. 81 УПК РФ.

<адрес> предъявил гражданский иск о взыскании с ФИО3 в пользу Российской Федерации в лице МИФНС России № по <адрес>, материального ущерба в размере 3602748 рублей, который просил разрешить в судебном заседании при рассмотрении уголовного дела, государственный обвинитель в судебном заседании гражданский иск поддержал.

В судебном заседании ФИО3 представил доказательства частичного возмещения материального ущерба, причинённого преступлением, на сумму 2627566 рублей, а также доказательства представления им в налоговый орган налоговой декларации для предоставления ООО «Абганерово» возмещения налога на добавленную стоимость, возражал против разрешения гражданского иска одновременно с уголовным делом.

Защитник подсудимого ФИО3 – адвокат Устинов Р.В. просил оставить гражданский иск прокурора без рассмотрения по существу.

По сообщению представителя потерпевшего – Межрайонной ИФНС России № по <адрес> ФИО1 в настоящее время проводится камеральная проверка по вопросу возмещения ООО «Абганерово» суммы налога на добавленную стоимость с учётом представленных ФИО3 документов, между тем, сведений о принятии решения о возмещении ООО «Абганерово» суммы налога на добавленную стоимость на дату постановления судом настоящего приговора у неё не имеется.

В силу требований ст.15 ГК РФ лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причинённых ему убытков.

В соответствии со ст. 1064 ГК РФ вред, причинённый государству или имуществу юридического лица, подлежит возмещению полном объёме лицом, причинившим вред.

Достоверных доказательств того, что материальный ущерб, причинённый преступлением, подсудимым ФИО3 возмещён государству в полном объёме, не имеется, равно как не имеется и актуальных данных о размере материального ущерба, подлежащего взысканию на дату постановления приговора.

Между тем, поскольку для правильного установления суммы, подлежащей возмещению при разрешении гражданского иска, подлежащего взысканию, необходимо очередное отложение рассмотрения дела, что неминуемо может повлечь нарушение права подсудимого на своевременное рассмотрение уголовного дела, суд считает возможным признать за гражданским истцом право на удовлетворение гражданского иска, передав вопрос о размере возмещения для рассмотрения в порядке гражданского производства.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.296–299, 307–309, 314 - 316 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО3 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное ФИО3 наказание считать условным с испытательным сроком на 2 (два) года, с возложением на него следующих обязанностей по исправлению: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных; ежемесячно, 1 раз в месяц в установленные дни, проходить регистрацию в указанном государственном специализированном органе.

Приговор Октябрьского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ исполнять самостоятельно.

В целях исполнения настоящего приговора, до его вступления в законную силу, избрать в отношении ФИО3 меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Гражданский иск прокурора <адрес> к ФИО3 о взыскании материального ущерба оставить без рассмотрения по существу, признав за прокурором <адрес> право на удовлетворение гражданского иска и, передав вопрос о размере гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского производства.

После вступления приговора в законную силу вещественные доказательства по делу:

решение № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № ДСП от ДД.ММ.ГГГГ, поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 932 658 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 286 345,34 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1088 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 272 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 218 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 59 522 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 824 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 84 600 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 609 480 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 141 573 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 292 507 руб., справка № о состоянии расчетных счетов, реестр неисполненных инкассовых поручений от ДД.ММ.ГГГГ, письма № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств от ИП ФИО5 в адрес ООО «ЭкоПетрол» на сумму 9 500 000 руб. с наименованием платежа «за ООО «Абганерово», № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств от ИП ФИО5 в адрес ООО «ЭкоПетрол» на сумму 2 700 000 руб. с наименованием платежа «за ООО «Абганерово», № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств от ИП ФИО5 в адрес ООО «ЭкоПетрол» на сумму 83 935 руб. с наименованием платежа «за ООО «Абганерово», № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств от ООО «МТС-Лидер» в адрес ООО «ЭкоПетрол» на сумму 3 400 000 руб. с наименованием платежа «за ООО «Абганерово», № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств от ООО «МТС-Лидер» в адрес ООО «ЭкоПетрол» на сумму 3 300 000 руб. с наименованием платежа «за ООО «Абганерово», № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств от ООО «МТС-Лидер» в адрес ООО «ЭкоПетрол» на сумму 3 300 000 руб. с наименованием платежа «за ООО «Абганерово», договор № поставки товара от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между ООО «ЭкоПетрол» и ООО «Абганерово», акт сверки между ООО «ЭкоПетрол» и ООО «Абганерово», сопроводительное письмо, решение № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от ДД.ММ.ГГГГ, требование № об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, требование № об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, решение № о взыскании налога, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, решение № о взыскании налога, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, решение № от ДД.ММ.ГГГГ, выписки из лицевого счета, решение № от ДД.ММ.ГГГГ, решение № от ДД.ММ.ГГГГ, решение № от ДД.ММ.ГГГГ, решение № от ДД.ММ.ГГГГ, решение № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, реестр неисполненных требований от ДД.ММ.ГГГГ, реестр неисполненных инкассовых поручений от ДД.ММ.ГГГГ, поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 932 658 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 286 345,34 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1088 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 272 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 218 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 59 522 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 824 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 84 600 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 609 480 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 141 573 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 292 507 руб., требование № об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, требование № об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, сведения об открытых счетах в кредитных организациях, письма № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств от ООО «МТС-Лидер» в адрес ООО «ЭкоПетрол» на сумму 3 400 000 руб. с наименованием платежа «за ООО «Абганерово», № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств от ООО «МТС-Лидер» в адрес ООО «ЭкоПетрол» на сумму 3 300 000 руб. с наименованием платежа «за ООО «Абганерово», № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств от ООО «МТС-Лидер» в адрес ООО «ЭкоПетрол» на сумму 3 300 000 руб. с наименованием платежа «за ООО «Абганерово», акт сверки между ООО «ЭкоПетрол» и ООО «Абганерово», договор № беспроцентного целевого займа между юридическими лицами от ДД.ММ.ГГГГ, находящийся в материалах уголовного дела (том №, л.д. 115-245, том №, л.д. 1-89), хранить при деле до истечения срока его хранения, после чего - уничтожить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Волгоградский областной суд через Светлоярский районный суд <адрес> в течение 10 суток со дня его провозглашения с соблюдением требований ст.317 УПК РФ.

В случае подачи апелляционной жалобы осуждённый вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении иного защитника, о чем должно быть им указано в апелляционной жалобе.

Председательствующий: О.Д. Смирнова