Постановление № 5-132/2020 от 27 февраля 2020 г. по делу № 5-132/2020

5-132/2020


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

г.Тюмень 27 февраля 2020 года

Судья Ленинского районного суда г. Тюмени Ломакина С.В., рассмотрев в открытом судебном заседании дело № 5-132/2020 об административном правонарушении, в отношении Общества с ограниченной ответственностью «М ПЛЮС», юридический адрес: <адрес>, <данные изъяты>, о совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 17.7 КоАП РФ

УСТАНОВИЛ:

22.01.2020г. главным государственным налоговым инспектором отдела оперативного контроля ФИО1 в отношении общества с ограниченной ответственностью «М ПЛЮС» (Далее по тексту ООО М ПЛЮС) было возбужденно административное производство по ст. 17.7 КоАП РФ за то, что обществом в трехдневный срок не были представлены истребуемые сведения, запрошенные в рамках административного производства возбужденного в отношении ООО «М ПЛЮС» по ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ с целью установления наличия события административного правонарушения 12.12.2019г. по средствам телекоммуникационным каналам связи определением об истребовании сведений, которое получено было обществом в этот же день.

Представитель ООО «М ПЛЮС» в судебное заседание не явился, о дате и времени рассмотрения дела извещены. Дело рассмотрено в его отсутствие.

Главный государственный налоговый инспектор отдела оперативного контроля ФИО1 в судебном заседании вину общества в совершении административного правонарушения предусмотренного ст. 17.7 КоАП РФ считает доказанной в полном объеме представленными материалами дела. Просит привлечь общество к административной ответственности.

Заслушав участника процесса, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.

Статьей 17.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена ответственность за умышленное невыполнение законных требований должностного лица, осуществляющего производство по делу об административном правонарушении.

В силу ст. 26.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях по определению должностного лица, в производстве которого находится дело об административном правонарушении, об истребовании сведений, необходимых для разрешения дела, они должны быть направлены в трехдневный срок со дня получения определения. При невозможности представления указанных сведений организация обязана в трехдневный срок уведомить об этом в письменной форме должностное лицо, вынесшее определение.

Из материалов дела следует, что в рамках Соглашения от 15.10.2015г. о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу (№) и Федеральной налоговой службы № от Росфинмониторинга была получена информация (письмо Росфинмониторинга от 11.10.2019г. № 04-03-04/22858) о признаках ненадлежащего исполнения требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма ООО «М ПЛЮС», являющимся распространителем лотерей.

На основании чего, главным государственным налоговым инспектором отдела оперативного контроля ФИО1 было возбуждено дело об административном правонарушении по ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ с проведением административного расследования.

11.12.2019г. главным государственным налоговым инспектором отдела оперативного контроля ФИО1 было вынесено определение об истребовании документов, необходимых для разрешения дела. Копия определения направлена в адрес ООО «М ПЛЮС» 12.12.2019г. и получена ими в этот же день, что подтверждается извещением о получении электронного документа от 12.12.2019г. По состоянию на 22.01.2020г. требование ООО «М ПЛЮС» не исполнено.

Вина юридического лица в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 17.7 КоАП РФ, подтверждается материалами дела:

- протоколом № от 22.01.2020г.;

- определением об истребовании сведений, необходимых для разрешения дела об административном правонарушении от 11.12.2019г.;

- определением о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования от 11.2019г.

Таким образом, ООО «М ПЛЮС» совершило административное правонарушение, предусмотренное ст.17.7 КоАП РФ – умышленное невыполнение требований должностного лица, осуществляющего производство по делу об административном правонарушении.

При назначении административного наказания учитывается характер совершенного административного правонарушения, обстоятельства смягчающие и отягчающие административную ответственность.

Установленное правонарушение является значительным, направлено против порядка управления, выразившееся в неповиновении законному требованию должностного лица органа, осуществляющего государственный надзор.

Обстоятельств, смягчающих и отягчающих административную ответственность, судом не установлено, в связи, с чем суд считает возможным назначить наказание в виде административного штрафа.

Оснований для применения ст. 2.9 КоАП РФ суд не находит, т.к. данными действиями нарушен порядок управления.

Руководствуясь ст.ст. ст.ст. 3.12, 4.1, 4.3. 17.7, 29.6, 29.9,29.10 КоАП РФ, судья

ПОСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «М ПЛЮС» признать виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.17.7 КоАП РФ и назначить наказание в виде административного штрафа в размере <данные изъяты> рублей.

Постановление может быть обжаловано в Тюменский областной суд через Ленинский районный суд г. Тюмени в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья С.В. Ломакина