Приговор № 1-139/2025 1-936/2024 от 19 января 2025 г. по делу № 1-139/2025

№

№

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г. Барнаул 20 января 2025 года

Центральный районный суд г. Барнаула в составе

Председательствующего судьи Ухановой Ж.О.

с участием государственного обвинителя Миненка И.В.,

подсудимой ФИО1,

защитника Дорожкина С.В.,

при секретаре Курносовой Е.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, <данные изъяты>

<данные изъяты>

- обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 образовала (создала) юридическое лицо через подставных лиц, а также предоставила в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору, при следующих обстоятельствах.

ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ установленное лицо №, находясь в ...., имея умысел на образование (создание) юридического лица через подставное лицо, а также предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, совершенные группой лиц по предварительному сговору, предложил ФИО1 за денежное вознаграждение в сумме 3 000 руб., вступить с ним в предварительный преступный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица.

При этом установленное лицо, действуя согласно отведенной ему роли, предложило ФИО1 предоставить ему данные своего паспорта гражданина Российской Федерации для составления пакета документов на создание и регистрацию общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» ИНН № (далее ООО «<данные изъяты>»), согласно которым, ФИО1 будет номинально значиться единственным учредителем (участником) и директором (единоличным органом управления) незаконно созданного юридического лица - ООО «<данные изъяты>».

В свою очередь, ФИО1, осознавая противоправный характер предлагаемых ей установленным лицом № действий, не имея цели осуществления экономической (предпринимательской) деятельности и управления ООО «<данные изъяты>», согласилась на предложение последнего, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор на совершение вышеуказанного преступления. При этом, действуя с целью реализации совместного преступного умысла группы, ФИО1 предоставила установленному лицу № данные своего паспорта гражданина Российской Федерации на имя ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки .... ...., серии № №, выданного отделом УФМС России по .... и .... в .... ДД.ММ.ГГГГ (далее паспорт ФИО1).

После чего, установленное лицо №, действуя согласно ранее распределенным ролям, находясь в неустановленном месте ...., в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, передал данные паспорта ФИО1 установленному лицу №, сотрудником которого, был подготовлен пакет документов на создание и государственную регистрацию ООО «<данные изъяты>», среди прочего, заявление формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» при создании, Устав ООО «<данные изъяты>», решение единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>». Продолжая реализовывать преступный умысел группы, находясь ...., ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 подписала ранее подготовленные указанные выше документы и, действуя умышленно, из корыстных побуждений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании юридического лица через подставное лицо и, желая их наступления, не имея цели управления и занятия экономической (предпринимательской) деятельностью ООО «<данные изъяты>», согласно отведенной ей роли, направила пакет вышеизложенных документов по каналам связи в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России № по ...., расположенную по адресу:, ...., ...., .... (далее МИ ФНС России № по АК).

ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО1 документов, сотрудником МИ ФНС России № по АК было принято решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за № - о создании ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления, и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стала ФИО1

В судебном заседании подсудимая ФИО1 показала, что обстоятельства, изложенные в обвинительном заключении, соответствуют действительности.

Вина подсудимой установлена судом и подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами.

Свидетель ФИО5 показала, что работает в должности начальника отдела правового обеспечения государственной регистрации № МИ ФНС России по ..... ДД.ММ.ГГГГ в МИ ФНС № по .... в электронном виде поступил пакет документов с электронной подписью ФИО1 на государственную регистрацию создания ООО «<данные изъяты>». Данные документы прошли правовую оценку. ДД.ММ.ГГГГ принято решение №А о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>» и в ЕГРЮЛ внесена запись за ОГРН №. Руководителем и учредителем в одном лице являлась ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ сотрудником МИ ФНС № по .... в ходе контрольных мероприятий была допрошена ФИО1 в отношении ООО «<данные изъяты>». В ходе допроса ФИО1 пояснила, что финансово-хозяйственной деятельностью данной организации она не занималась, расчетными счетами не распоряжалась, ключом от ЭЦП не владела. Просила аннулировать всю налоговую и бухгалтерскую отчетность, так как фактически не имеет отношения к данной организации. ДД.ММ.ГГГГ в ЕГРЮЛ внесена записать о недостоверности адреса. В связи с наличием более 6-ти месяцев записи о недостоверности сведений, регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ принято решение № о предстоящем исключении указанного общества из ЕГРЮЛ, которое опубликовано в вестнике о государственной регистрации ДД.ММ.ГГГГ. В связи с отсутствием возражений кредиторов и иных заинтересованных лиц, регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» исключено из ЕГРЮЛ.

Свидетель Свидетель №2 показала, что в ДД.ММ.ГГГГ устроилась бухгалтером в ООО «<данные изъяты>», фактически руководил данной организацией ФИО6 По предложению ФИО6 она и Свидетель №3 вступили с ФИО6 в организованную преступную группу. ФИО6 поручил Свидетель №3 заняться поиском лиц, которые будут входить в состав организованной преступной группы и под их руководством выполнять функции, в том числе по привлечению и взаимодействию с номинальными директорами, сопровождение их в кредитные организации для открытия расчетных счетов, в том числе валютных, для последующего осуществления валютных переводов нерезидентам, контролировать подписание документов номинальными директорами подконтрольных юридических лиц, связанных с осуществлением валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов (внешнеэкономические контракты, инвойсы, спецификации). Примерно в ДД.ММ.ГГГГ года Свидетель №3 рассказал Свидетель №5 об их деятельности и предложил стать участником их организованной преступной группы, и под руководством ФИО6 и Свидетель №3 выполнять функции, в том числе взаимодействовать с номинальными директорами, сопровождать их в кредитные организации для открытия расчетных счетов, в том числе валютных для транзита и «обналичивания» денежных средств, производить расчет в наличной форме с номинальными директорами, организовывать подписание документов номинальными директорами подконтрольных юридических лиц, связанных с осуществлением валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов. Свидетель №5 согласился. Затем в ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №3 рассказал ФИО7 о их деятельности и предложил подыскивать людей, на которых можно было открыть «фирмы однодневки», то есть стать номинальными директорами юридических лиц, сопровождать их в кредитные организации для открытия расчетных счетов, в том числе валютных для транзита и «обналичивания» денежных средств, производить расчет в наличной форме с номинальными директорами, организовывать подписание документов номинальными директорами подконтрольных юридических лиц, связанных с осуществлением валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов. ФИО7 согласился. Для переводов денежных средств и изготовления фиктивных договоров ею использовалось, в том числе юридическое лицо - ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), созданное ДД.ММ.ГГГГ. Данное юридическое лицо было открыто на номинального директора - ФИО1, которую подыскал ФИО7 в ДД.ММ.ГГГГ года. ФИО1 за денежное вознаграждение в сумме 3 000 руб., открыла «фирму однодневку», то есть была номинальным директором.

Свидетель Свидетель №3 показал, ДД.ММ.ГГГГ он знаком с ФИО6, который посвятил его в свои планы по переводу «валюты» и предложил ему выполнять действия, связанные с оказанием услуг третьим лицам по переводу денежных средств на счета нерезидентов. С момента реализации преступных планов был привлечен к преступной деятельности Свидетель №5, который исполнял его и ФИО6 указания по привлечению и взаимодействию с номинальными директорами, сопровождению их в банки для открытия и закрытия расчетных счетов, в том числе валютных, получал от него или ФИО6 денежные средства и осуществлял расчет с номинальными директорами, привозил для подписания номинальным директорам документы, в том числе внешнеэкономические контракты, инвойсы, документы первичного бухгалтерского учета - договора купли-продажи, счета-фактуры, необходимых для транзита денежных средств между подконтрольными организациями. ДД.ММ.ГГГГ года он познакомился с ФИО7, далее ФИО7 он познакомил с ФИО6 Затем он предложил ФИО7 подыскивать для него и ФИО6 лиц, на которые можно было за денежное вознаграждение открывать «фирмы однодневки». Одной из организаций созданных ими и зарегистрированных на подставное лицо была организация - ООО «<данные изъяты>» (ИНН №). Исполняя его с ФИО6 задачу, ФИО7 в начале ДД.ММ.ГГГГ года подыскал для данной организации подставное лицо, которому было предложено за денежное вознаграждение создать организацию, стать учредителем и директором юридического лица, а затем, все документы и управление которым передать ФИО7, а тот, в свою очередь, должен был передать их ему с ФИО6 За создание организации ООО «<данные изъяты>» подставному лицу, в данном случае ФИО1 было предложено 3 000 руб., на что ФИО1 согласилась создать юридическое лицо без цели управления им, стать учредителем и директором юридического лица, все документы и управление юридическим лицом передать ему с ФИО6 Документы на создание и регистрацию юридических лиц он готовил в организациях, предоставляющих такие услуги, расположенных в районе УФНС России ...., где и происходила их регистрация. ФИО1 являлась директором и учредителем ООО «<данные изъяты>» (ИНН №). В качестве подставного лица ее привлек ФИО7 и сведения о данной организации были внесены в единый государственный реестр юридических лиц. Таким образом, он понимал, что по его с ФИО6 указанию, для достижения результата в виде дальнейшего использования юридического лица для перечисления валюты в адрес нерезидентов и транзита денежных средств между счетами подконтрольных им юридических лиц, ФИО7 привлек и использовал подставное лицо - ФИО1 для создания ООО «<данные изъяты>», у которой отсутствовала цель управления юридическим лицом. Все необходимое для управления организацией ФИО7 забрал у ФИО1 и передал ему с ФИО6, так как впоследствии они с ФИО6 фактически организовывали и управляли деятельностью данного юридического лица.

Свидетель ФИО6 показал, что примерно с ДД.ММ.ГГГГ он вместе с Свидетель №3, создали организованную группу для оказания услуг третьим лицам по переводу денежных средств на счета нерезидентов в иностранных государствах. С момента реализации преступных планов к преступной деятельности был привлечен Свидетель №5 В ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №3 познакомил их с ФИО7, который исполнял его и Свидетель №3 указания по привлечению и взаимодействию с номинальными директорами, получал от него или Свидетель №3 денежные средства и осуществлял расчет с номинальными директорами. С ФИО1 он лично не знаком, но она являлась учредителем и директором ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), используемое ими для валютных переводов. Ее в качестве подставного лица привлек ФИО7 в начале ДД.ММ.ГГГГ года, исполняя его с Свидетель №3 просьбу. ФИО7 подыскал подставное лицо – ФИО1, которой было предложено за денежное вознаграждение создать организацию, стать учредителем и директором юридического лица, а все документы и управление передать ФИО7, а, в свою очередь, он передал все ему с Свидетель №3 За создание организации ФИО1 было предложено 3 000 руб. ФИО1, нуждаясь в денежных средствах, она согласилась создать юридическое лицо без цели управления, стать учредителем и директором юридического лица, а все документы и управление юридическим лицом передать ему с Свидетель №3 ФИО1 не была осведомлена об истинных их намерениях.

Свидетель Свидетель №5 показал, что примерно с ДД.ММ.ГГГГ ФИО6 и Свидетель №3 предложили ему за денежное вознаграждение подыскивать и привлекать граждан, используемых в качестве подставных лиц при создании организаций, сопровождать их в налоговые органы и банки, получать документы, необходимые для деятельности и передавать им. Так, им в течение нескольких лет были подысканы лица, на которые были открыты фирмы «однодневки». За эти действия он осужден ДД.ММ.ГГГГ Центральным районным судом .... края по п.п. «а, б» ч. 3 ст. 193.1 УК РФ, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ. Со слов Свидетель №3 ему известно, что ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) также была «фирмой однодневкой», директором которой была ФИО1

Свидетель Свидетель №6 показал, что со слов ФИО7 ему известно, что в ДД.ММ.ГГГГ ФИО7 общался с ФИО6 и Свидетель №3, которым подыскивал лиц, на которых можно было открыть «фирмы однодневки». Так, в ДД.ММ.ГГГГ ФИО7 подыскал для ФИО6 с Свидетель №3 ФИО1, которой ФИО7 предложил за денежные средства в сумме 3 000 руб. стать номинальным директором, на что ФИО1 согласилась. Со слов ФИО7 ему также известно, что ФИО1 в начале ДД.ММ.ГГГГ года на территории .... передала ФИО7 свой паспорт, тот его сфотографировал и когда были готовы документы на открытие фирмы «однодневки» на ФИО1 в данном случае - ООО «<данные изъяты>», в начале ДД.ММ.ГГГГ она их подписала. Затем, ФИО1 этот пакет документов на создание и государственную регистрацию ООО «<данные изъяты>», в который, среди прочего, входило, заявление формы Р11001 о государственной регистрации юридического лица - ООО «<данные изъяты>» при создании, Устав ООО «<данные изъяты>», решение единственного учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>», в электроном виде по каналам связи направила в налоговый орган для регистрации юридического лица. После того, как ООО «<данные изъяты>» было зарегистрировано в едином государственном реестре юридических лиц ФИО1 передала их ФИО7, а тот заплатил ФИО1 обещанные 3 000 руб., а все документы, полученные от ФИО1 передал Свидетель №3 с ФИО6 Все это ему известно со слов ФИО7 Ему также известен этот порядок, так как он ранее привлекался по статье 173.1 УК РФ (8 эпизодов) и был осужден ДД.ММ.ГГГГ.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц за №, внесена запись ДД.ММ.ГГГГ об изменении сведений о директоре ООО «<данные изъяты>», единственным учредителем, единоличным исполнительным органом юридического лица стала ФИО1

В соответствии с протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ осмотрено регистрационное дело ООО «<данные изъяты>», в котором имеются документы, подтверждающие факт внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - ФИО1, как о единственном учредителе и директоре данного общества.

Из протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ следует, что у ФИО1 был изъят паспорт гражданина Российской Федерации на имя ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серии № №, выданный ДД.ММ.ГГГГ отделом УФМС России по .... и .... в .....

Согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ осмотрен паспорт гражданина Российской Федерации на имя ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серии № №, выданный ДД.ММ.ГГГГ отделом УФМС России по .... и .... в .....

Оценив исследованные доказательства в их совокупности, суд находит вину ФИО1 доказанной и квалифицирует ее действия по п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ – образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц ведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

При этом суд исходит из того, что ФИО1 не намереваясь фактически осуществлять управление юридическим лицом, образовала юридическое лицо через подставных лиц, представила в налоговую инспекцию сведения, согласно которым были внесены записи в ЕГРЮЛ.

О наличии квалифицирующего признака совершение преступления группой лиц по предварительному сговору, свидетельствует то, что подсудимая и установленные лица заранее договорились о совершении совместных действий по представлению в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

В основу приговора по данному делу судом положены показания свидетелей, а также признательные показания подсудимой, данные в судебном заседании.

Оснований не доверять показаниям вышеуказанных лиц, как и для оговора ими подсудимой, самооговора не установлено.

Решая вопрос о виде и мере наказания для подсудимого, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, относящегося к категории средней тяжести, данные о личности виновной, смягчающие обстоятельства, влияние назначенного наказания на ее исправление, а также на условия жизни ее семьи.

Подсудимая ФИО1 характеризуется положительно, занимается общественно – полезной деятельностью.

В качестве смягчающих обстоятельств суд признает и учитывает: полное признание вины, раскаяние, состояние здоровья подсудимой, имеющей инвалидность, состояние здоровья ее родственников, оказание помощи родственникам, привлечение к уголовной ответственности впервые, совершение преступления в силу трудного материального положения.

Судом не установлено отягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных ст. 63 УК РФ.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности, суд не находит оснований для применения положений ч.6 ст.15 УК РФ и изменения категории преступления на менее тяжкую.

С учетом вышеизложенного, конкретных обстоятельств дела, тяжести содеянного, данных о личности подсудимой в их совокупности, суд считает правильным назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы.

Учитывая характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность подсудимой, ее раскаяние в содеянном, совокупность смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, суд полагает возможным назначить наказание с применением ст. 73 УК РФ условно с испытательным сроком, дав ФИО1 таким образом возможность своим достойным поведением доказать свое исправление и перевоспитание.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 303,304, 307-310,313 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок 8 месяцев.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 8 месяцев, возложив на ФИО1 обязанности: не менять места постоянного жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, являться на регистрацию в этот орган 1 раз в месяц в дни, установленные данным органом.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО1 по вступлении приговора в законную силу отменить.

Вещественные доказательства: паспорт гражданина РФ на имя ФИО1, хранящийся у осужденной по вступлении приговора в законную силу оставить у последней, копии регистрационного дела ООО «<данные изъяты>» – хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Алтайский краевой суд путем подачи апелляционной жалобы или представления в Центральный районный суд г. Барнаула в течение 15 суток со дня его провозглашения.

Разъяснить осужденной, что она вправе в течение 15 суток со дня вручения копии приговора ходатайствовать о своем участии при рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, с указанием об этом в апелляционной жалобе либо в письменных возражениях на поданные другими лицами жалобы и представления, затрагивающими ее интересы, в тот же срок со дня вручения ей копии жалобы или представления.

Осужденная вправе поручать осуществление своей защиты избранному защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника; о своем желании иметь защитника в суде апелляционной инстанции или о рассмотрении дела без защитника осужденной необходимо сообщить в письменном виде в суд, постановивший приговор, до истечения срока, установленного этим судом для подачи возражений на принесенные жалобы и представления.

Председательствующий Ж.О. Уханова