Постановление № 5-338/2018 от 13 мая 2018 г. по делу № 5-338/2018

Дело № 5-338/18


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

14 мая 2018 года Санкт-Петербург

Судья Невского районного суда города Санкт-Петербурга Петий Светлана Сергеевна, рассмотрев в помещении Невского районного суда Санкт-Петербурга, расположенного по адресу: <...>, зал 430, в порядке статей 29.1 – 29.7 КоАП РФ материалы дела в отношении

Юридического лица – Акционерного общества «Императорский фарфоровый завод», юридический адрес: <адрес> Санкт-П.рг, <адрес><адрес>, ОГРН <адрес> ИНН <адрес> не привлекавшегося к административной ответственности за совершение однородных правонарушения,

о совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ,

УСТАНОВИЛ:

Юридическое лицо - Акционерное общество «Императорский фарфоровый завод» (далее - АО «Императорский фарфоровый завод») по адресу: Санкт-Петербург, пр. Обуховской обороны, д. 15,1 в период с 14.03.2017 года по 14.03.2018 года осуществляло свою деятельность в условиях ненадлежащего осуществления внутреннего контроля, что привело к несоблюдению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Правонарушение было совершено при следующих обстоятельствах.

В ходе проведения проверки Северо-Западной Государственной инспекцией пробирного надзора федерального казенного учреждения Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов РФ» деятельности АО «Императорский фарфоровый завод» на предмет соблюдения законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма за период деятельности с 14.03.2017 года по 14.03.2018 года было установлено, что АО «Императорский фарфоровый завод» состоит на специальном учете в Инспекции как юридическое лицо, осуществляющее операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями по следующим видам деятельности: оптовая торговля ювелирными изделиями, розничная торговля ювелирными изделиями в специализированных магазинах. В указанном периоде Обществом совершались операции по продаже изделий из драгоценных металлов, вследствие чего на него распространяются требования Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 07.08.2001 года № 115-ФЗ. На основании ст. 4 указанного закона к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся, в том числе, организация и осуществление внутреннего контроля. Между тем, Общество, в период 14.03.2017 года по 14.03.2018 года, осуществляло свою деятельность в условиях ненадлежащего осуществления внутреннего контроля, что привело к несоблюдению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно:

- в нарушение требований постановления Правительства РФ от 29.05.2014 года № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 года № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, генеральный директор Общества ФИО1, специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля, ФИО2, начальник юридического отдела ФИО3 не прошли обучение в форме целевого инструктажа по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- в нарушение требований абзаца 1 и 2 п. 21 Постановления Правительства РФ от 06.08.2015 года АО «Императорский фарфоровый завод» не зарегистрировало Личный кабинет на официальном сайте Росфинмониторинга, в связи с чем проверки клиентов на предмет наличия (отсутствия) информации о них в полном актуальном перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, размещенном в закрытой части сайта Росфинмониторинга, в организации не проводятся;

- в нарушение п.п. 7 п. 1 ст. 7 ФЗ № 115-ФЗ и п.п. д) п. 1.4 Приказа Росфинмониторинга от 22.04.2015 года № 110 «Об утверждении Инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной ФЗ от 07.08.2001 года № 11-ФЗ, в Обществе за проверяемый период и по настоящее время не представлялись квартальные отчеты в Росфинмониторинг по форме ФЭС 3-ФМ «О результатах поверки наличия среди своих клиентов лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокировании) денежных средств или иного имущества;

- в нарушение п.п. 4 п. 1 ст. 7 ФЗ № 115-ФЗ обязанность по направлению в уполномоченный орган сообщений об операциях, подлежащих обязательному контролю в соответствии с требованиями п. 1 ст. 6 ФЗ № 115-ФЗ от 07.08.2001 года и п.п. а) п. 1.4 Приказа Росфинмониторинга от 22.04.2015 года № 110 обществом не исполнена: информация по 10 операциям с товаром (изделиями из драгоценных металлов), подлежащих обязательному контролю, совершенным Обществом, в Росфинмониторинг не представлена; информация по 6 операциям с денежными средствами, подлежащим обязательному контролю, совершенным Обществом, в Росфинмониторин, также не представлена.

Таким образом, требования, предусмотренные п.п. 4 п. 1 ст. 7 ФЗ № 115-ФЗ от 07.08.2001 года по документальному фиксированию и представлению в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующим за днем совершения операции, сведений по операциям с денежными средствами и имуществом (изделиями из драгоценных металлов), подлежащим обязательному контролю в АО «Императорский фарфоровый завод», исполнены не были.

В связи с выявленными нарушениями заместителем начальника Северо-Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФИО4 в отношении АО «Императорский фарфоровый завод» 30.03.2018 года был составлен протокол об административном правонарушении за совершение правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

В судебное заседание законный представитель АО «Императорский фарфоровый завод» - генеральный директор ФИО1, будучи извещенной о времени и месте рассмотрения дела, не явилась, ходатайств об отложении рассмотрения дела не представила, при указанных обстоятельствах полагаю возможным рассмотреть дело в ее отсутствие.

Явившийся в судебное заседание защитник Общества ФИО3, действующий на основании доверенности, не оспаривая факта совершения административного правонарушения, заявил ходатайство о снижении размера административного штрафа, с применением ч. 3.2 ст. 4.1 КоАП РФ, указав, что вменяемое административное правонарушение было совершено Обществом впервые, все допущенные нарушения на сегодняшний день устранены, правонарушение не повлекло общественно опасных или негативных последствий.

Явившийся в судебное заседание и допрошенный в качестве свидетеля заместитель начальника Северо-Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФИО4, составивший в отношении АО «Императорский фарфоровый завод» протокол об административном правонарушении, а также ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Северо-Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФИО5 подтвердили изложенные в нем обстоятельства, настаивали на признании юридического лица виновным в совершении вмененного правонарушения.

Выслушав защитника АО «Императорский фарфоровый завод», ФИО3, представителей Северо-Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФИО4 и ФИО5, исследовав материалы дела, оценив представленные доказательства по правилам ст.26.11 КоАП РФ, прихожу к выводу о том, что вина юридического лица - АО «Императорский фарфоровый завод» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27.4 КоАП РФ, установлена и доказана.

Согласно ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ административным правонарушением признается неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут административную ответственность, предусмотренную ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Статьей 5 Федерального закона от 07 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" предусмотрено, что в целях настоящего Федерального закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Согласно ч. 1 ст. 6 Федерального закона от 07 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

В силу пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07 августа 2001 г. N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Между тем, в нарушение указанных норм права, обязанность по направлению в Росфинмониторинг сообщений об операциях, подлежащих обязательному контролю, Обществом исполнена не была.

В соответствии с пп. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07 августа 2001 г. N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Согласно ч. 2 ст. 7 Федерального закона от 07 августа 2001 г. N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Между тем, изз материалов дела следует, что Общество нарушало сроки предоставления сведений в Росфинмониторинг.

Пунктом 7 Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденного Приказом Федеральной службой по финансовому мониторингу от 03.08.2010 г. N 203 (далее - Положение), установлено, что в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, специальным должностным лицом проводится вводный инструктаж при приеме на работу.

В соответствии с п. 8 Положения дополнительный инструктаж проводится специальным должностным лицом не реже одного раза в год либо в следующих случаях: при изменении действующих и вступлении в силу новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; при утверждении организацией новых или изменении действующих правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления; при переводе сотрудника организации на другую постоянную работу (временную работу) в рамках организации в случае, когда имеющихся у него знаний в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма недостаточно для соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; при поручении сотруднику организации работы, выполняемой сотрудниками организации, указанными в пунктах 3, 4 настоящего Положения, но не обусловленной заключенным с ним трудовым договором, когда выполнение такой работы не влечет изменения условий заключенного с сотрудником трудового договора.

Пунктом 10 Положения предусмотрено, что обучение в форме целевого инструктажа лица, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций.

В соответствии с п. 14 Положения организация разрабатывает программу подготовки и обучения сотрудников организации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма с учетом требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также особенностей деятельности организации и ее клиентов.

Между тем, ответственные должностные лица соответствующий инструктаж не прошли.

В соответствии с п. 20 Постановление Правительства РФ от 06.08.2015 N 804 "Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей" информация о включении в перечень или об исключении из перечня организаций и (или) физических лиц, а также о внесении корректировок в содержащиеся в перечне сведения об организациях и (или) о физических лицах вместе с актуальной информацией об организациях и о физических лицах, включенных в перечень, в течение одного рабочего дня, следующего за днем принятия решения, предусмотренного абзацем первым пункта 15 и пунктами 16 и 17 настоящих Правил, размещается на официальном сайте.

Согласно п. 21 указанного постановления доведение информации, предусмотренной пунктом 20 настоящих Правил, до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей осуществляется путем обеспечения доступа этих организаций и индивидуальных предпринимателей к такой информации через их личные кабинеты на официальном сайте.

Между тем, Общество Личный кабинет на официальном сайте Росфинмониторинга не зарегистрировало.

Таким образом, факт совершения АО «Императорский фарфоровый завод» административного правонарушения и его виновность подтверждены совокупностью доказательств, допустимость и достоверность которых сомнений не вызывают, а именно: протоколом об административном правонарушении; распоряжением о проведении проверки от 13.03.2018 года; актом проверки от 30.03.2018 года; копией уведомления о включении АО «Императорский фарфоровый завод» в реестр специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями; выпиской из ЕГРЮЛ в отношении АО «Императорский фарфоровый завод»; пояснительной запиской генерального директора Общества ФИО1 и другими материалами дела.

Протокол об административном правонарушении и другие материалы дела составлены в соответствии с требованиями закона, уполномоченным должностным лицом, не доверять сведениям, указанным в них, оснований не имеется, в связи с чем судья признает их допустимыми доказательствами, которые можно положить в основу постановления.

АО «Императорский фарфоровый завод», являясь юридическим лицом, осуществляющим даже разовые операции купли-продажи драгоценных металлов и состоящим на специальном учете юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, обязано в силу ст. 5 Федерального закона N 115-ФЗ принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, что сделано не было.

Таким образом, установлено, что юридическое лицо АО «Императорский фарфоровый завод» совершило административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, т.е. осуществляло свою деятельность в условиях ненадлежащего осуществления внутреннего контроля, что привело к несоблюдению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В силу ст. 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность. Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

При решении вопроса о виновности юридического лица в совершении административного правонарушения именно на него возлагается обязанность по доказыванию принятия всех зависящих от него мер по соблюдению правил и норм.

Вместе с тем, доказательств, подтверждающих, что АО «Императорский фарфоровый завод» были приняты все зависящие от него меры по соблюдению положений ст. 13 ФЗ от 25.07.2002 года № 115-ФЗ, в суд представлено не было, тогда как возможность для соблюдения правил и норм действующего законодательства, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, у юридического лица имелась.

В соответствии с частью 3.2 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

Судья не усматривает оснований для применения части 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ с учетом тяжести совершенного правонарушения и наличия существенной угрозы охраняемым общественным интересам, что выражается в пренебрежительном отношении Общества к исполнению своих публично-правовых обязанностей, установленных нормативными правовыми актами в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

При назначении наказания учитывается степень общественной опасности, а именно тот факт, что выявленные нарушения создают угрозу охраняемым общественным интересам, характер совершенного административного правонарушения, а также то обстоятельство, что ранее АО «Императорский фарфоровый завод» не привлекалось к административной ответственности за совершение однородных административных правонарушений, а кроме того, учитывает принятие Обществом мер по устранению выявленных нарушений.

Учитывая изложенное, полагаю необходимым назначить АО «Императорский фарфоровый завод» наказание в виде административного штрафа в минимальном размере, предусмотренном санкцией ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 29.9-29.11 КоАП РФ,

ПОСТАНОВИЛ:

Юридическое лицо – Акционерное общество «Императорский фарфоровый завод» признать виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 (двести тысяч) рублей.

Реквизиты для оплаты штрафа:

Получатель: Территориальное Управление федерального казначейства – Северо-Западная государственная инспекция пробирного надзора

Банк получателя: Северо-Западное ГУ банка России г. Санкт-П.рга

Счет №

УФК по г. Санкт-П.ргу

(Северо-Западная государственная инспекция пробирного надзора)

ИНН <***>, КПП 781302001

ОКТМО 40389000

БИК 044030001

КБК 09№

Назначение платежа: штраф по постановлению Невского районного суда Санкт-П.рга от 14.05.2018 года по делу № 5-215/18

Постановление может быть обжаловано в Санкт-Петербургский городской суд через Невский районный суд Санкт-П.рга в течение 10 суток со дня получения его копии.

Судья С.С. П.