Приговор № 1-124/2025 от 10 марта 2025 г. по делу № 1-124/2025

Дело №1-124/2025

64RS0044-01-2025-000485-94


Приговор

Именем Российской Федерации

11 марта 2025 года город Саратов

Заводской районный суд города Саратова в составе:

председательствующего судьи Буленко С.В.,

при секретаре судебного заседания Курдиной Т.А.,

с участием государственного обвинителя, старшего помощника прокурора Заводского района города Саратова Барданова Д.О.,

подсудимого ФИО1, его защитника, адвоката Кулагиной С.А., представившей удостоверение №1546 и ордер №42,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда уголовное дело в отношении

ФИО1, <данные изъяты>

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ,

установил:

ФИО1 совершил образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, группой лиц по предварительному сговору.

Преступление совершено в городе Саратове при следующих обстоятельствах.

Общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты> (далее по тексту – ООО<данные изъяты>) имеет ИНН – <№> и ОГРН –<№>, является юридическим лицом, о котором 18.03.2020 внесены сведения в Единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту – ЕГРЮЛ).

Общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты> (далее по тексту – ООО<данные изъяты>) имеет ИНН – <№> и ОГРН –<№>, является юридическим лицом, о котором 06.05.2020 внесены сведения в ЕГРЮЛ.

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №19 поСаратовской области, расположенная по адресу: <адрес> (далее по тексту – МИФНС России №19 по Саратовской области), в период времени смарта2019года по25.10.2021 являлась органом, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств на всей территории Саратовской области, то есть была наделена полномочиями вносить сведения в ЕГРЮЛ.

В один из дней периода с 01.10.2019 по 31.10.2019, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство (далее по тексту – лицо 1), предложило В.А.ВБ., находящемуся на территории г.Саратова, за денежное вознаграждение совместными усилиями образовать (создать) юридические лица через подставных лиц (через В.А.ВВ.), а также представить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах (о В.А.ВГ.), используя В.А.ВВ. в качестве подставного лица – учредителя юридических лиц и физического лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридических лиц (директора, то есть единоличного исполнительного органа юридических лиц), то есть органов управления юридических лиц, несмотря на то, что отношения к деятельности данных юридических лиц В.А.ВД. фактически иметь не будет, и в последующем он не будет совершать какие-либо действия, связанные с деятельностью юридических лиц и их управлением. В.А.ВД. согласился на предложение лица 1 о совершении указанных тождественных и неоднократных незаконных действий, тем самым, вступив с ним в предварительный преступный сговор для достижения общей корыстной цели.

В один из дней периода с01.10.2019 по31.10.2019 В.А.ВД., действуя группой лиц по предварительному сговору с лицом 1, из корыстных побуждений, находясь по адресу: <адрес>, предоставил лицу 1 свои персональные данные, а именно, сведения о фамилии, имени, отчестве, дате рождения, месте регистрации, паспортные данные, то есть предоставил документ, удостоверяющий его личность – паспорт гражданинаРФ <данные изъяты>, на основании которых лицо 1 подготовит необходимые пакеты документов, которые они совместно с В.А.ВЕ. заверят от имени последнего, чтобы совместными усилиями образовать (создать) юридические лица через подставных лиц (черезВ.А.ВВ.), а также представить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах (оВ.А.ВГ.), возложив на последнего полномочия учредителя юридических лиц и физического лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридических лиц (директора, то есть единоличного исполнительного органа юридических лиц), то есть органов управления юридических лиц, несмотря на то, что отношения к деятельности данных юридических лиц В.А.ВД. фактически не будет иметь и в последующем совершать какие-либо действия, связанные с деятельностью указанных юридических лиц и их управлением, он не будет, то есть для внесения в ЕГРЮЛ сведений о себе (В.А.ВГ.), как о подставном лице.

Продолжая реализацию совместного преступного умысла, в один из дней периода с01.03.2020 по13.03.2020 В.А.ВД., действуя группой лиц по предварительному сговору с лицом 1, находясь в салоне неустановленного автомобиля, припаркованного у <адрес>, для образования (создания) ООО<данные изъяты> через подставных лиц, а также для представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах (о В.А.ВГ.) подписал необходимый пакет документов, в том числе, решение единственного учредителя №1 об учреждении (создании) ООО<данные изъяты> от12.03.2020.

Продолжая реализацию совместного преступного умысла, в один из дней периода с01.03.2020 по13.03.2020 лицо 1 по согласованию с В.А.ВЕ. подготовило заявление формы №Р11001 о государственной регистрации юридического лица (ООО<данные изъяты> при создании, решение №1 единственного учредителя о создании ООО<данные изъяты> от12.03.2020, решение единственного учредителя №1 об учреждении (создании) ООО<данные изъяты> от12.03.2020, гарантийное письмо от11.03.2020, свидетельство о регистрации права <№>, устав ООО<данные изъяты>, утвержденный решением единственного учредителя №1 от12.03.2020, согласно которым на В.А.ВВ. фиктивно возлагались полномочия учредителя <данные изъяты>» и физического лица, имеющего право без доверенности действовать от имени данного юридического лица (генерального директора - единоличного исполнительного органа <данные изъяты>»), то есть органов управления данного юридического лица, несмотря на то, что отношения к деятельности данного юридического лица последний фактически не имеет, и в последующем совершать какие-либо действия, связанные с деятельностью указанного юридического лица и его управлением он не будет, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений об образовании (создании) ООО<данные изъяты> через подставных лиц (черезВ.А.ВВ.), а также для представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах (оВ.А.ВГ.), как о подставном лице.

Вышеперечисленные документы лицо 1 по согласованию с В.А.ВЕ. 13.03.2020 по каналам связи направило в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – МИФНС России №19 по Саратовской области, расположенную по адресу: <адрес>, куда названные документы поступили 13.03.2020 за входящим №4636А.

В результате указанных совместных и согласованных действий В.А.ВВ. и лица 1, работниками МИФНС России №19 по Саратовской области, не осведомленными о преступных намерениях последних, на основании представленных ими документов 18.03.2020 в ЕГРЮЛ внесена запись о создании юридического лица ООО<данные изъяты>» за государственным регистрационным номером <№>, согласно которой в ЕГРЮЛ внесены сведения о том, что В.А.ВД. является учредителем данного юридического лица и физическим лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени данного юридического лица (генеральным директором, единоличным исполнительным органом ООО<данные изъяты>), то есть органом управления данного юридического лица, что повлекло внесение в ЕГРЮЛ сведений о В.А.ВГ., как о подставном лице.

Продолжая реализацию своего совместного преступного умысла, в один из дней периода с01.04.2020 по28.04.2020 В.А.ВД., действуя группой лиц по предварительному сговору с лицом 1, находясь у <адрес>, для образования (создания) ООО<данные изъяты> через подставных лиц (через В.А.ВВ.), а также представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах (о В.А.ВГ.) подписал необходимый пакет документов, в том числе, заявление формы №Р11001 о государственной регистрации юридического лица (ООО<данные изъяты>) при создании, решение единственного учредителя №1 об учреждении (создании) ООО<данные изъяты> от28.04.2020.

Продолжая реализацию совместного преступного умысла, в один из дней периода с01.04.2020 по28.04.2020 лицо 1 по согласованию с В.А.ВЕ. подготовило устав ООО<данные изъяты>, утвержденный решением единственного учредителя №1 от28.04.2020, и совместно с заявлением формы №Р11001 о государственной регистрации юридического лица (ООО<данные изъяты>) при создании, решением единственного учредителя №1 об учреждении (создании) ООО<данные изъяты> от28.04.2020, согласно которым на В.А.ВВ. фиктивно возлагались полномочия учредителя ООО<данные изъяты>, то есть органа управления данного юридического лица, несмотря на то, что отношения к деятельности данного юридического лица последний фактически не имеет, и в последующем совершать какие-либо действия, связанные с деятельностью указанного юридического лица и его управлением он не будет, то есть, для внесения в ЕГРЮЛ сведений об образовании (создании) ООО<данные изъяты> через подставных лиц (черезВ.А.ВВ.), а также для представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах (оВ.А.ВГ.), как о подставном лице, названные выше документы лицо 1 по согласованию с В.А.ВЕ. 28.04.2020 по каналам связи направило в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – МИФНС России №19 по Саратовской области, расположенную по адресу: <адрес>, куда названные документы поступили 28.04.2020 за входящим №7785А.

В результате указанных совместных и согласованных действий В.А.ВВ. и лица 1, работниками МИФНС России №19 по Саратовской области, не осведомленными о преступных намерениях последних, на основании представленных ими документов, 06.05.2020 в ЕГРЮЛ внесена запись о создании юридического лица ООО<данные изъяты> за государственным регистрационным номером <№>, согласно которой в ЕГРЮЛ внесены сведения о том, что В.А.ВД. является учредителем данного юридического лица, то есть органом управления ООО<данные изъяты>, что повлекло внесение в ЕГРЮЛ сведений о В.А.ВГ., как о подставном лице.

После внесения при вышеуказанных обстоятельствах в ЕГРЮЛ перечисленных сведений о В.А.ВГ., как о подставном лице, В.А.ВД. к деятельности ООО <данные изъяты> и ООО<данные изъяты> отношения не имел, какие-либо действия, связанные с деятельностью указанных юридических лиц и их управлением он не совершал и не намеревался совершать, участия в их деятельности не принимал, у него отсутствовала цель управления названными юридическими лицами.

Подсудимый В.А.ВД. в судебном заседании вину признал в полном объеме, согласившись с тем, что в марте и апреле 2020 года он, по предложению малознакомого Владимира, за денежное вознаграждение подписал документы для оформления на свое имя ООО <данные изъяты> и ООО<данные изъяты>. Никакой финансово-хозяйственной деятельностью указанных юридических лиц он не занимался и заниматься не собирался (т.1 л.д.134-137, 179-189, 225-234).

Кроме полного признания своей вины, виновность В.А.ВВ. в совершении указанного преступления полностью доказана совокупностью следующих доказательств, непосредственно исследованных в судебном заседании.

Из оглашенных в судебном заседании с согласия сторон показаний свидетеля <данные изъяты>, следует, что 06.01.2021 прекращена деятельность ООО <данные изъяты> (ИНН <№>). Учредителем (участником) и директором, то есть лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица на момент прекращения деятельности являлся ФИО1 При проверке адреса местонахождения указанного Общества налоговым органом было установлено его отсутствие. Внесение сведений в ЕГРЮЛ в отношении ООО <данные изъяты> (ИНН <№>) в отношении ФИО1 происходило по следующей процедуре. 13.03.2020 от заявителя ФИО1 в электронном виде по каналам связи в МИФНС России №19 по Саратовской области по адресу: <адрес>, поступил комплект документов для государственной регистрации юридического лица, а также внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц о том, что ФИО1 является учредителем (участником) и директором ООО <данные изъяты> содержащий заявление по форме Р11001. Данному комплекту документов был присвоен входящий номер №4636А. Комплект документов был подписан при помощи электронной цифровой подписи на имя ФИО1 18.03.2020 на основании представленных документов и ввиду отсутствия оснований для отказа во внесении записи об изменении сведений о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ, предусмотренных ст.23 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ, в ЕГРЮЛ была внесена запись об изменении сведений о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц за государственным регистрационным номером <№>. При проведении регистрационных действий 30.12.2020 года было установлено, что руководитель ООО <данные изъяты> ФИО1 представил в регистрирующий орган недостоверные сведения о юридическом лице. В адрес регистрирующего органа поступило возражение по форме № P38001 от собственника дома <адрес>, индивидуального предпринимателя <данные изъяты>, относительно государственной регистрации ООО <данные изъяты> ИНН <№> по вышеуказанному адресу. Инспекцией принято решение <№> «Об отказе в государственной регистрации» на основании подпункта «р» пункта 1 статья 23 Федерального закона №129-ФЗ в связи с наличием у регистрирующего органа подтвержденной информации о недостоверности содержащихся в представленных в регистрирующего орган документах сведений об адресе (месте нахождения), предусмотренных подпунктом «в» пункта 1 статьи 5 настоящего Федерального закона. Своими действиями учредитель ООО <данные изъяты> ФИО1 представил документы, содержащие недостоверные сведения, в орган, осуществляющий государственную регистрацию. Кроме того, согласно сведениям налогового органа, на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России №19 по Саратовской области состоит ООО <данные изъяты> (ИНН <№>), учредителем которого является ФИО1 Юридический адрес Общества: <адрес>. Внесение сведений в ЕГРЮЛ в отношении ООО <данные изъяты> и ФИО1 происходило по следующей процедуре. 28.04.2020 от заявителя ФИО1 в электронном виде в МИФНС России №19 по Саратовской области по адресу: <адрес>, поступил комплект документов о создании юридического лица ООО <данные изъяты> (ИНН <№>), содержащий: копию паспорта на имя ФИО1, заявление о создании юридического лица по форме Р11001, решение №1 единственного учредителя о создании Общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты>, устав ООО <данные изъяты>, подписанные ФИО1 На основании представленных документов и ввиду отсутствия оснований для отказа в государственной регистрации юридического лица, предусмотренных ст.23 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ, в ЕГРЮЛ была внесена запись от 06.05.2020 за ГРН <№> о создании юридического лица ООО <данные изъяты> и возложении полномочий учредителя на ФИО1 (т.1 л.д.190-201).

Вышеперечисленные показания полностью согласуются со следующими доказательствами по уголовному делу, исследованными в судебном заседании:

- протоколом осмотра предметов от 20.01.2025, согласно которому осмотрены копии регистрационных дел ООО <данные изъяты>, ООО <данные изъяты>, установлено, что: 18.03.2020 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №19 по Саратовской области принято решение о государственной регистрации о внесении в ЕГРЮЛ сведений о создании юридического лица ООО <данные изъяты>; 04.06.2021 в отношении ООО <данные изъяты> ОГРН <№> внесена запись о недостоверности сведений о юридическом лице по результатам проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице. <Дата> вынесено решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО <данные изъяты>. 06.10.2021 в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении юридического лица ООО <данные изъяты> внесена запись о прекращении юридического лица (исключение из ЕГРЮЛ) в связи с наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности. 06.05.2020 принято решение о государственной регистрации о внесении в ЕГРЮЛ сведений о создании юридического лица ООО <данные изъяты>. Решения приняты в результате рассмотрения соответствующих документов, поданных по каналам связи заявителем ФИО1 04.05.2021 в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении юридического лица ООО <данные изъяты> ОГРН <№> была внесена запись о недостоверности сведений о юридическом лице по результатам проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице. 15.11.2021 вынесено решение Межрайонной ИФНС России №19 по Саратовской области о предстоящем исключении недействующего ООО <данные изъяты> из единого государственного реестра юридических лиц. 02.03.2022 в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении ООО <данные изъяты> внесена запись о прекращении юридического лица (исключение из ЕГРЮЛ) в связи с наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности (т.1 л.д.126-130);

- сведениями об электронной цифровой подписи ООО <данные изъяты>, которая выдана ООО <данные изъяты> ФИО1 с 31.10.2019 по 31.10.2020 (т.1 л.д.33).

Суд доверяет вышеперечисленным показаниям подсудимого и свидетеля, поскольку они являются последовательными, непротиворечивыми, согласуются с другими доказательствами по делу. Оснований для оговора подсудимого со стороны свидетеля, а также для самооговора со стороны подсудимого суд не усматривает. Достоверность и объективность собранных по делу доказательств у суда сомнений не вызывают. Оценивая изложенные доказательства, суд признает каждое из них допустимым и имеющим юридическую силу, поскольку получены они с соблюдением норм уголовно-процессуального закона.

Суд квалифицирует действия подсудимого ФИО1 по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, как образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Давая правовую оценку действиям подсудимого, суд исходит из того, что подсудимый умышленно, по предварительному сговору с лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, являясь подставным лицом, осуществил образование (создание) юридического лица, представив в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекли внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведения о ФИО1, как о подставном лице.

Делая вывод о ФИО1, как о подставном лице, суд исходит из установленных по данному уголовному делу обстоятельств, свидетельствующих о том, что ФИО1 является учредителем и руководителем ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>, то есть органом управления указанных юридических лиц, и у него отсутствует цель управления данными юридическими лицами.

Квалифицирующий признак «группой лиц по предварительному сговору» нашёл свое полное подтверждение, поскольку подсудимый достиг договоренности с лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, для совершения совместных действий по реализации вышеуказанного преступления, до начала этих действий и, реализуя этот совместный умысел, согласно отведенной ему роли, являясь подставным лицом, осуществил образование (создание) вышеуказанных юридических лиц, представив в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекли внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведения о ФИО1, как о подставном лице.

С учетом сведений, содержащихся в судебных документах, и поведения подсудимого на предварительном следствии и в судебном заседании, суд признает ФИО1 вменяемым, подлежащим уголовной ответственности и наказанию.

При назначении наказания ФИО1 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, личность виновного, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, а также учитывает характер и степень фактического участия ФИО1 в совершении преступления, значение этого участия для достижения цели преступления, его влияние на характер и размер причиненного вреда, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

В соответствии с ч.1 ст.61 УК РФ в качестве обстоятельств, смягчающих подсудимому наказание, суд признает: активное способствование расследованию преступления.

В соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ суд учитывает в качестве смягчающих обстоятельств: полное признание подсудимым своей вины, раскаяние в содеянном, состояние здоровья ФИО1 и его родственников, наличие заболеваний.

Отягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных ст.63 УК РФ, суд не усматривает.

Оснований для освобождения подсудимого от уголовной ответственности и отбывания наказания, вынесения в отношении него обвинительного приговора без назначения наказания, применения отсрочки отбывания наказания, судом не установлено.

С учетом данных о личности ФИО1, характера общественной опасности преступления, суд счел необходимым назначить ФИО1 наказание в виде обязательных работ, поскольку обстоятельств, исключающих в соответствии с ч.4 ст.49 УК РФ назначение подсудимому данного вида наказания не установлено.

С учетом фактических обстоятельств совершенного преступления, степени его общественной опасности, оснований для изменения категории данного преступления на менее тяжкую, в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ, суд не усматривает.

Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, поведением подсудимого во время и после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления и позволяющих назначить наказание в соответствии со статьей 64 УК РФ, суд не находит.

В соответствии с пунктом 5 части 2 статьи 131, статьей 132 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации подтвержденные документально процессуальные издержки в виде сумм, выплаченных адвокату Кулагиной С.А. в размере 4938 рублей за оказание юридической помощи ФИО1 по назначению следователя в ходе предварительного расследования, суд полагает необходимым взыскать с подсудимого в доход федерального бюджета.

Суд не находит оснований для полного либо частичного освобождения ФИО1 от возмещения процессуальных издержек в связи с тем, что он является трудоспособным лицом, может иметь источник дохода, а размер процессуальных издержек не свидетельствует о существенном влиянии их взыскания на имущественное положение как самого подсудимого, так и его семьи, а потому его имущественное положение позволит возместить издержки в полном объеме без нарушения баланса интересов государства, с одной стороны, и подсудимого и его семьи – с другой.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 296-299, 304, 307, 308-309 УПК РФ, суд

приговорил:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде обязательных работ на срок 200 часов в свободное от основной работы время, с отбыванием в местах, определяемых органами местного самоуправления по согласованию с уголовно-исполнительной инспекцией.

Меру пресечения ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Вещественные доказательства, находящиеся в уголовном деле, - хранить в уголовном деле.

Взыскать с ФИО1 в федеральный бюджет 4938 рублей процессуальных издержек.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Саратовского областного суда в течение 15 суток со дня его провозглашения через Заводской районный суд г.Саратова.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем он должен указать в своей апелляционной жалобе, также осужденный вправе подать свои возражения на поданные апелляционные жалобы или апелляционное представление в письменном виде и ходатайствовать об участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции.

Судья С.В. Буленко