Постановление № 1-21/2020 1-406/2019 от 11 мая 2020 г. по делу № 1-21/2020

Дело № 1-21/2020


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

12 мая 2020 года город Волгоград

Краснооктябрьский районный суд города Волгограда

в составе председательствующего судьи Третьякова Ю.В.,

с участием государственного обвинителя - помощника

прокурора Краснооктябрьского района

г. Волгограда ФИО4,

подсудимого ФИО3,

защитника ФИО3 – адвоката Волкова А.В.,

представителя потерпевшего ФИО38,

при секретаре судебного заседания Шахворостовой Г.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина РФ, имеющего высшее образование, женатого, имеющего двух иждивенцев, работающего индивидуальным предпринимателем и директором ООО «СоюзТорг», военнообязанного, зарегистрированного по адресу: <адрес> проживающего по адресу: <адрес>, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст.199 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО3 обвиняется в совершении уклонения от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, то есть уклонения от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, в крупном размере.

Преступление совершено в Краснооктябрьском районе города Волгограда при следующих обстоятельствах.

ООО «СоюзТорг» зарегистрировано 09.12.2015 в качестве юридического лица за основным государственным регистрационным номером <данные изъяты>. С момента регистрации ООО «СоюзТорг» состоит на налоговом учете в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации №9 по Волгоградской области (далее по тексту – МИ ФНС №9 России по Волгоградской области), расположенной по адресу: <...>, с присвоением индивидуального номера налогоплательщика (далее по тексту - ИНН) <данные изъяты> и применяет общую систему налогообложения.

Юридический адрес ООО «СоюзТорг»: <адрес>, фактически офисное помещение расположено по адресу: <адрес>, складское помещение по адресу: <адрес>.

Основной вид деятельности предприятия по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности – торговля оптовая неспециализированная не замороженными пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями.

С момента образования ООО «СоюзТорг» фактическим руководителем является ФИО3 На основании ст.143 НК РФ ООО «СоюзТорг» в 2016-2017 гг. являлся плательщиком НДС.

В силу ст.ст.7 и 19 Федерального Закона №402-ФЗ от 06.12.2011 «О бухгалтерском учете» фактический руководитель ООО «СоюзТорг» ФИО3, как руководитель экономического субъекта, нес ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета, хранение документов бухгалтерского учета, а также за организацию и осуществление внутреннего контроля совершаемых фактов хозяйственной жизни, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, правильности исчисления и уплаты в соответствующие бюджеты и внебюджетные фонды налогов и страховых взносов.

В нарушение норм налогового законодательства в период с 09.12.2015 по 31.12.2017 фактический руководитель ООО «СоюзТорг» ФИО3, будучи заинтересованным в сокращении расходов общества на уплату обязательных налоговых платежей, применил схему по выведению выручки из-под общеустановленной системы налогообложения, создав формальный документооборот по реализации товаров с участием специально созданных и подконтрольных ему юридических лиц, применяющих упрощенную систему налогообложения (далее по тексту - УСН), что привело к неуплате налогов с ООО «СоюзТорг» в крупном размере при следующих обстоятельствах.

На протяжении длительного периода времени ФИО3 осуществлял поставку продуктов питания по государственным и муниципальным контрактам для бюджетных организаций, которые на основании ст. 149 НК РФ частично освобождаются от налогообложения, и для которых применение поставщиком специального режима налогообложения или применение общей системы налогообложения, не является главным критерием при выборе того или иного поставщика. При этом, ФИО3 понимал, что в случае заключения договоров на поставку продуктов питания без включения НДС, обязанность по уплате указанного налога будет возложена на ООО «СоюзТорг», применяющее общую систему налогообложения и он обязан будет исчислять НДС по ставкам 18% и 10% (в зависимости от объекта реализации), что повлечет увеличение налоговых обязательств.

В силу опыта, ФИО3 был осведомлен о специфике данного рода деятельности, в том числе о возможных объемах предполагаемых поставок продуктов питания, доходов от указанной деятельности и, как следствие, о необходимых расходах, в том числе в части обязательных налоговых платежей. Соответственно, ФИО3 осознавал, что, используя при осуществлении данной деятельности только одну организацию, применяющую общую систему налогообложения, он, в случае уплаты всех установленных законом налоговых платежей, будет нести соответствующие расходы, которые скажутся на конечной прибыли предприятия.

В связи с изложенным, с целью уклонения от уплаты налогов ФИО3 решил использовать схему «незаконного дробления бизнеса» путем создания и использования ранее созданных полностью подконтрольных ему и применяющих УСН организаций, в том числе и для соблюдения установленной налоговым законодательством суммы дохода, позволяющей применять каждой организации УСН.

При этом, деятельность данных организаций должна была носить формальный характер, в то время как реальную деятельность должно было осуществлять ООО «СоюзТорг» и его работники.

Согласно разработФИО6 №2 В.И. схеме, с целью распределения налоговой нагрузки на несколько организаций, предполагалось создание и использование ранее созданных подконтрольных ему организаций, применяющих УСН, на которых формально планировалось отвлечение части деятельности и, соответственно, увод выручки с общей системы налогообложения. При этом, данное дробление носило искусственный характер, и созданные и вновь создаваемые организации фактически носили бы лишь внешние, формальные признаки самостоятельности, являясь в действительности единым хозяйствующим субъектом, и, соответственно, подчинялись бы непосредственно ФИО3, определявшему бы тендеры, в которых участвует конкретная подконтрольная ему организация, объём поставляемого товара, выбор поставщиков и ведение единой клиентской базы.

Таким образом, запланированная схема уклонения от уплаты налогов предполагала лишь создание видимости самостоятельного ведения финансово-хозяйственной деятельности указанных организаций, в действительности же преследовала цель вывода из-под налогообложения доходов, полученных от реализации продукции через субъекты «упрощенного» режима налогообложения, без наличия к тому законных оснований, и, соответственно, затруднения выявления совершенного преступления контролирующими органами.

Разработав указанную незаконную схему и сформировав свой преступный умысел, ФИО3 приступил к его реализации.

Так, ФИО3 09.12.2015 действуя в рамках своего преступного умысла, организовал учреждение подконтрольных ему организаций ООО «Легион» ИНН <данные изъяты>, ООО «ЕвроТрейд» ИНН <данные изъяты> - 09.12.2015 зарегистрированы в качестве юридических лиц ООО «Легион» за ОГРН <данные изъяты>, ООО «ЕвроТрейд» за ОГРН <данные изъяты>, а также стал использовать ранее созданные им организации: 07.11.2014 ООО «Регион Север» <данные изъяты> зарегистрировано в качестве юридического лица за основным государственным регистрационным номером (далее по тексту – ОГРН) <данные изъяты>; 05.02.2015 ООО «Регион Дон» <данные изъяты> зарегистрировано в качестве юридического лица за ОГРН <данные изъяты>; 10.08.2015 ООО «Регион Центр» ИНН <данные изъяты> зарегистрировано в качестве юридического лица за ОГРН <данные изъяты>; 03.03.2015 ООО «Регион Волга» ИНН <данные изъяты> зарегистрировано в качестве юридического лица за ОГРН <данные изъяты> (далее по тексту - ООО «Легион», ООО «ЕвроТрейд», ООО «Регион Центр», ООО «Регион Волга», ООО «Регион Север», ООО «Регион Дон»).

ООО «Легион», ООО «ЕвроТрейд», ООО «РегионЦентр», ООО «РегионВолга», ООО «РегионСевер», ООО «РегионДон» зарегистрированы и в последующем поставлены на налоговый учет в МИ ФНС России № 9 по Волгоградской области, расположенной по адресу: <...>.

Юридический адрес ООО «РегионЦентр», ООО «РегионВолга», ООО «РегионСевер», ООО «РегионДон» располагался по адресу: <адрес>, ООО «ЕвроТрейд» по адресу: <адрес>А, офис №212, ООО «Легион» по адресу: <адрес>, офис №1, фактически же все организации находились по адресу: <адрес>, <адрес>.

Основным заявленным ФИО3 видом деятельности указанных организаций являлась - торговля оптовая неспециализированная не замороженными пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями.

Создание данных обществ являлось неотъемлемой частью разработанного ФИО3 преступного плана и направлено на перераспределение на них части прибыли в связи с их формальным включением в организованную деятельность по купле и продаже продуктов питания, при этом в целях затруднения выявления запланированного преступления ООО «Легион», ООО «ЕвроТрейд», ООО «РегионЦентр», ООО «РегионВолга», ООО «РегионСевер», ООО «РегионДон» задекларировали применение УСН (объектом признавались доходы, уменьшенные на величину расходов), а ООО «СоюзТорг» задекларировал применение общей системы налогообложения.

Действуя в рамках своего преступного умысла, ФИО3 в период 2016-2017г., умышленно из корыстных побуждений, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде неуплаты налогов в бюджет Российской Федерации в крупном размере и желая их наступления, будучи осведомленным о том, что, используя указанные организации для поставки продуктов питания для государственных и муниципальных учреждений, для которых применение поставщиком специального режима налогообложения или применение общей системы налогообложения не является главным критерием при выборе того или иного поставщика, а для ООО «СоюзТорг» использование подконтрольных организаций, применяющих специальный режим налогообложения, способствует распределению выручки с целью минимизации налоговых обязательств, создал видимость работы ООО «Легион», ООО «ЕвроТрейд», ООО «РегионЦентр», ООО «РегионВолга», ООО «РегионСевер», ООО «РегионДон», при этом фактически деятельность указанных организаций осуществляли сотрудники ООО «СоюзТорг».

Имитируя самостоятельную финансово-хозяйственную деятельность указанных организаций, ФИО3 организовал заключение договоров с контрагентами от имени ООО «Легион», ООО «Евро Трейд», ООО «Регион Центр», ООО «Регион Волга», ООО «Регион Север», ООО «Регион Дон» с целью распределения выручки на указанные организации, а соответственно в последующем для получения большей прибыли.

Действуя в рамках своего преступного умысла, в период с января 2016 года по декабрь 2017 года, ФИО3 контролировал финансово-хозяйственную деятельность указанных выше юридических лиц, от имени которых, пользуясь наличием формальных оснований для применения упрощённой системы налогообложения, по мере наступления установленного законом срока сдачи налоговой отчётности, сдавались в налоговые органы по месту регистрации налоговые декларации по упрощённой системе налогообложения, отражая в них лишь требуемые в связи с соблюдаемым режимом налогообложения сведения, таким образом, способствуя занижению в налоговой отчетности ООО «СоюзТорг» размера налогооблагаемой базы.

Соответственно, по мере наступления установленного законодательством срока представления налоговых деклараций, ФИО3 в период 2016-2017 г. предоставлял реестры первичных документов ООО «СоюзТорг» (перечень актов сверок, счет-фактур, договоров) не осведомленным о его преступных действиях, сотруднику ООО Агентство «Бизнес Решения» и бухгалтеру ООО «Баланс» ФИО6 №7 (далее по тексту - ФИО6 №7), оказывавших на основании договора помощь по составлению и отправке налоговой отчетности.

Далее, сотрудник ООО Агентство «Бизнес Решения», находясь по адресу: <адрес>, в период времени с апреля 2016 года по сентябрь 2016 года, составлял налоговые декларации по НДС ООО «СоюзТорг» за 1-2 кварталы 2016 года, а ФИО6 №7, находясь по адресу: <адрес>, офис №311, в период времени с сентября 2016 года по март 2018 года, составляла налоговые декларации по НДС ООО «СоюзТорг» за 3-4 кварталы 2016 года, 1-4 кварталы 2017, куда вносили ложные сведения относительно налогооблагаемой базы и минимальных объемах исчисленного налога ООО «СоюзТорг», в то время как, в действительности в указанных налоговых декларациях ООО «СоюзТорг» в виду создания фиктивной схемы незаконного «дробления бизнеса» должны были учтены все доходы подконтрольных ему юридических лиц, и, соответственно, исчислены соответствующие суммы налогов, по общей системе налогообложения.

После проверки данных деклараций ФИО3, сотрудник ООО Агентство «Бизнес Решения», находясь по адресу: <адрес> ФИО6 №7, находясь по адресу: <адрес>, офис №311, используя электронно-цифровую подпись (далее по тексту - ЭЦП) ФИО3, по мере наступления установленного законодательством срока представления налоговых деклараций, направляли следующие налоговые декларации ООО «СоюзТорг» по НДС за 1-4 кварталы 2016 года, 1-4 кварталы 2017 года, содержащие заведомо ложные сведения относительно налогооблагаемой базы и минимальных объемах исчисленного налога в МИ ФНС № 9 России по Волгоградской области, расположенную по адресу: <...>, куда они поступали, а именно:

- 25.04.2016 налоговая декларация по НДС за 1 квартал 2016 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг», представленная по телекоммуникационным каналам связи (далее по тексту - ТКС) за ЭЦП ФИО3

- 25.07.2016 налоговая декларация по НДС за 2 квартал 2016 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг», представленная по ТКС за ЭЦП ФИО3

- 24.10.2016 налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2016 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг», представленная по ТКС за ЭЦП ФИО3

- 23.06.2017 налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2016 года, налоговый расчет уточненный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 22.06.2017, представленная по ТКС за ЭЦП ФИО3

- 25.01.2017 налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2016 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг», представленная по ТКС за ЭЦП ФИО3

- 10.03.2017 налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2016 года, налоговый расчет уточненный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг», представленная по ТКС за ЭЦП ФИО3

- 24.04.2017 налоговая декларация по НДС за 1 квартал 2017 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг», представленная по ТКС за ЭЦП ФИО3

- 23.07.2017 налоговая декларация по НДС за 2 квартал 2017 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг», представленная по ТКС за ЭЦП ФИО3

- 20.10.2017 налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2017 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг», представленная по ТКС за ЭЦП ФИО3

- 22.12.2017 налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2017 года, налоговый расчет уточненный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг», представленная по ТКС за ЭЦП ФИО3

- 18.03.2018 налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2017 года, налоговый расчет уточненный (регистраионный №) ООО «СоюзТорг», представленная по ТКС за ЭЦП ФИО3

- 23.01.2018 налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2017 года, налоговый расчет уточненный (регистраионный №) ООО «СоюзТорг», представленная по ТКС за ЭЦП ФИО3

В результате неправомерных действий фактического руководителя ООО «СоюзТорг» ФИО3, в нарушение п.п.1 и 3 ст.23, ст.163 и п. 3 ст. 164, пп.2 п.1 ст.167, п. 1 ст. 174, п.1 ст.247 п.4 ст.289 п.1 ст.287 НК РФ с общества не исчислен и не уплачен НДС в размере 43 849 504 руб., в том числе:

- за 1 квартал 2016 года в сумме 2 101 621 руб. (по срокам уплаты: 25.04.2016 – 700 540 руб., 25.05.2016 – 700 540 руб., 27.06.2016 – 700 541 руб.);

- за 2 квартал 2016 года в сумме 2 165 713 руб. (по срокам уплаты: 25.07.2016 – 721 904 руб., 25.08.2016 – 721 904 руб., 26.09.2016 – 721 905 руб.);

- за 3 квартал 2016 года в сумме 3 466 172 руб. (по срокам уплаты: 25.10.2016 – 1 155 390 руб., 25.11.2016 – 1 155 391 руб., 26.12.2016 – 1 155 391 руб.);

- за 4 квартал 2016 года в сумме 6 341 719 руб. (по срокам уплаты: 25.01.2017 – 2 113 906 руб., 27.02.2017 – 2 113 906 руб., 27.03.2017 – 2 113 907 руб.);

- за 1 квартал 2017 года в сумме 3 238 493 руб. (по срокам уплаты: 25.04.2017 – 1 079 497 руб., 25.05.2017 – 1 079 498 руб., 26.06.2017 – 1 079 498 руб.);

- за 2 квартал 2017 года в сумме 8 444 799 руб. (по срокам уплаты: 25.07.2017 – 2 814 933 руб., 25.08.2017 – 2 814 933 руб., 25.09.2017 – 2 814 933 руб.);

- за 3 квартал 2017 года в сумме 8 358 982 руб. (по срокам уплаты: 25.10.2017 – 2 786 327 руб., 27.11.2017 – 2 786 327 руб., 25.12.2017 – 2 786 328 руб.);

- за 4 квартал 2017 года в сумме 9 732 005 руб. (по срокам уплаты: 25.01.2018 – 3 244 001 руб., 26.02.2018 – 3 244 002 руб., 26.03.2018 – 3 244 002 руб.).

С учетом уменьшения НДС на сумму уплаченного ООО «Легион», ООО «ЕвроТрейд», ООО «Регион Центр», ООО «Регион Волга», ООО «Регион Север», ООО «Регион Дон» единого налога по упрощенной системе налогообложения за 2016-2017г. в размере 5 379 975 руб., сумма неуплаченного ООО «СоюзТорг» НДС, подлежащего уплате в бюджет за 2016-2017 г., составила 38 469 529 руб., что составляет 39,06 % от общей суммы налогов, сборов и страховых взносов, подлежащих уплате за период 2016-2017 г., и в соответствии с примечанием к ст.199 УК РФ является крупным размером.

В ходе судебного заседания подсудимый ФИО3 и его защитник-адвокат ФИО36 заявили ходатайство о прекращении уголовного дела и прекращении уголовного преследования в связи с истечением сроков давности.

Представитель потерпевшего в судебном заседании при разрешении вышеуказанного ходатайства полагалась на усмотрение суда, а прокурор полагал возможным удовлетворить ходатайство и прекратить уголовное дело в отношении подсудимого ФИО3 в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Суд, выслушав мнения участников процесса, изучив материалы уголовного дела, считает, что уголовное дело в отношении ФИО3, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199 УК РФ, подлежит прекращению в связи истечением сроков давности уголовного преследования на основании п.3 ч.1 ст.24 и ст. 239 УПК РФ по следующим основаниям.

Согласно ст. 239 УПК РФ в случаях, предусмотренных пунктами 3 - 6 части первой, частью второй статьи 24 и пунктами 3 - 6 части первой статьи 27 настоящего Кодекса, а также в случае отказа прокурора от обвинения в порядке, установленном частью седьмой статьи 246 настоящего Кодекса, судья выносит постановление о прекращении уголовного дела.

В соответствии с п. «а» ч.1 ст.78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления небольшой тяжести прошло два года.

Как видно из материалов уголовного дела ФИО3 обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199 УК РФ, где крайний срок уплаты налога являлась дата – 26.03.2018 года, то есть на сегодняшний день, прошло более двух лет.

В соответствии со ст.15 УК РФ преступление, в котором обвиняется ФИО3, относится к категории преступлений небольшой тяжести.

До разрешения вопроса о прекращении дела, подсудимому ФИО3 разъяснены основания и порядок прекращения дела, и его право возражать против прекращения производства по делу, по данному основанию.

При таких обстоятельствах, суд находит необходимым удовлетворить ходатайство и прекратить уголовное дело в отношении ФИО3, в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности.

В связи с чем, гражданский иск прокурора Краснооктябрьского района г.Волгограда ФИО12 в интересах государства в лице МИ ФНС РФ № по Волгоградской области к ФИО3 о возмещении материального ущерба причиненного преступлением в сумме 38 469 529 руб., суд считает необходимым оставить без рассмотрения.

Представителем потерпевшего МИФНС России № 9 по Волгоградской области в ходе судебного следствия заявлено ходатайство об изменении подсудимому ФИО3 меры пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключения под стражу, по тем основания, что ФИО3 нарушает избранную им меру пресечения, не является в налоговый орган, аргументируя тем, что последний находится в г.Москва, по адресу проживания не пребывает.

Однако, в связи с тем, что уголовное дело в отношении ФИО3 подлежит прекращению в связи с истечением срока давности, ходатайство представителя потерпевшего об изменении подсудимому меры пресечения на более строгую, надлежит оставить без рассмотрения.

На основании изложенного и руководствуясь п.3 ч.1 ст.24, п.2 ч.1 ст.27 УПК РФ, а также ст.ст. 236, 239, 254 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Прекратить уголовное дело в отношении ФИО3, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 199 УК РФ, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования, на основании п. 3 ч. 1 ст.24 УПК РФ.

Меру пресечения ФИО3 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлении настоящего постановления в законную силу.

Гражданский иск прокурора Краснооктябрьского района г.Волгограда ФИО12 в интересах государства в лице МИ ФНС РФ № 9 по Волгоградской области к ФИО3 о возмещении материального ущерба причиненного преступлением в сумме 38 469 529 рублей - оставить без рассмотрения.

Разъяснить гражданскому истцу на его право обращения в суд с иском в порядке гражданского судопроизводства.

Арест, наложенный на имущество принадлежащее ФИО3, а именно на: автомобиль марки «Lexus RX270» г/н №, 2014 года выпуска, стоимостью 2 092 000 руб.; грузовой фургон марки 27900000010-01, 2008 года выпуска, стоимостью 240 000 руб.; автомобиль марки ГАЗ 310231, 2008 года выпуска, стоимостью 103 000 руб.; автомобиль марки ГАЗ 27057, 2006 года выпуска, стоимостью 150 000 руб.; жилое помещение, расположенное по адресу: <адрес>, кадастровый №, площадь 80,20 кв.м., кадастровая стоимость 3 195 873 руб.; жилое помещение, расположенное по адресу: <адрес>, кадастровый №, площадь 152,40 кв.м., кадастровая стоимость 7 421 096 руб.; нежилое здание, расположенное по адресу: р.<адрес>. кадастровый №, площадью 1125,40 кв.м., кадастровой стоимостью 12 175 476 руб.; нежилое здание, расположенное по адресу: <адрес>, р.<адрес>, кадастровый №, площадью 3 119 кв.м., кадастровой стоимостью 2 0111 786 руб.; на жилое помещение, расположенное по адресу: <адрес>, р.<адрес>, ш. Быковское, <адрес>. пом.35, кадастровый №, площадью 61.9 кв.м., кадастровой стоимостью 3 785 306 руб.; на земельный участок со складским зданием с пристройкой, расположенный по адресу: <адрес>, обшей площадью 6292.00 кв.м., кадастровый №; на нежилое здание - хозяйственный блок с навесом, расположенное по адресу: <адрес>, обшей площадью 472,3 кв.м., кадастровый № - оставить без изменения, до разрешения исковых требований прокурора <адрес>.

По вступлении постановления в законную силу, вещественные доказательства:

- оптический диск, справки о доходах физических лиц за 2016 год, справки о доходах физических лиц за 2017 год, налоговую декларация по НДС за 4 квартал 2015 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 22.01.2016, налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2016 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 25.04.2016, налоговую декларацию по НДС за 2 квартал 2016 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 25.07.2016, налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2016 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 24.10.2016, налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2016 года, налоговый расчет уточненный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 10.03.2017, налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2017 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 24.04.2017, налоговую декларацию по НДС за 2 квартал 2017 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 21.07.2017, налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2017 года, налоговый расчет уточненный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 18.03.2018, налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2017 года – хранить при материалах дела.

- оптический диск, налоговую декларацию по УСН за 2016 год ООО «ЕвроТрейд», налоговый расчет первичный (регистрационный №) от 30.03.2017, налоговую декларацию по УСН за 2017 год ООО «ЕвроТрейд», налоговый расчет первичный (регистрационный №) от 28.03.2017, налоговую декларацию по УСН за 2016 год ООО «Легион», налоговый расчет первичный (регистрационный №) от 30.03.2017, налоговую декларацию по УСН за 2017 год ООО «Легион», налоговый расчет первичный (регистрационный №) от 17.02.2018, налоговую декларацию по УСН за 2017 год ООО «Регион Центр», налоговый расчет первичный (регистрационный №) от 31.03.2018, налоговую декларацию по УСН за 2016 год ООО «Регион Центр», налоговый расчет уточненный (регистрационный №) от 07.04.2017 – хранить в материалах дела.

- заявление заинтересованного лица о недостоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ, протокол осмотра объекта недвижимости от 15.04.2019 № 890, решение о государственной регистрации от 20.10.2017 №А, протокол №7 внеочередного общего собрания участников ООО «СоюзТорг» от 15.09.2017, решение о государственной регистрации от 12.07.2017 №А, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, решение о государственной регистрации от 12.09.2017 №А, решение №5 участника ООО «СоюзТорг» от 17.08.2017, Устав ООО «СоюзТорг», утверждённый решением №5 единственного учредителя ООО «СоюзТорг» от 17.08.2017, решение о государственной регистрации от 09.12.2015 №А, Устав ООО «СоюзТорг», утверждённый решением №1 единственного учредителя ООО «СоюзТорг» от 02.12.2015, решение №1 единственного учредителя ООО «СоюзТорг» от 02.12.2015, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «СоюзТорг» - хранить при материалах дела.

- 9 коробок, в которой имеются материалы выездной налоговой проверки, проведенной МИФНС № 9 России по Волгоградской области в отношении ООО «СоюзТорг», хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств СУ СК России по Волгоградской области – передать представителю потерпевшего, разрешив распоряжаться по своему усмотрению.

- служебную записку от 08.07.2019 №@, уведомление о снятии с учета российской организации в налоговом органе от 30.03.2019 №, протокол осмотра объекта недвижимости от 27.02.2018 №529, копию протокола допроса свидетеля от 22.09.2017 ФИО3, сопроводительное письмо исх. №1 от 14.03.2017, выписку из ЕГРЮЛ от 18.12.20185, лист записи ЕГРЮЛ от 09.12.2015, налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2016 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 25.04.2016, налоговую декларацию по НДС за 2 квартал 2016 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 25.07.2016, налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2016 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 24.10.2016, налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2016 года, налоговый расчет уточненный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 22.06.2017, налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2016 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 25.01.2017, налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2016 года, налоговый расчет уточненный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 10.03.2017, налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2017 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 24.04.2017, налоговую декларацию по НДС за 2 квартал 2017 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 22.11.2017, налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2017 года, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 20.10.2017, налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2017 года, налоговый расчет уточненный (регистрационный №) ООО «СоюзТорг» от 22.12.2017, налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2017 года, налоговый расчет уточненный (регистраионный №) ООО «СоюзТорг» от 18.03.2018, налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2017 года, налоговый расчет уточненный (регистраионный №) ООО «СоюзТорг» от 23.01.2018, ООО «ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ «СЕРВИС» ИНН <данные изъяты>, ООО «Баланс» ИНН <данные изъяты>, ответ ООО «ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ «СЕРВИС» № от 30.10.2018г. с приложением договоров, актов оказанных услуг ООО «СоюзТорг» в период с 01.01.2015г. по 31.12.2017г.; договор № 05 на охранные услуги от 29.01.16г., договор №К№ на охрану объекта техническими средствами от 29.01.16г., ответ ООО «ЧОО «Сервис» с приложением документов за период с 01.01.2015г. по 31.12.17г. по взаимоотношениям с ИП ФИО3, а именно договор на оказание охранных услуг №24 от 19.06.15г., сопроводительное письмо от 06.02.2019 №09-26/17151 дсп., сопроводительное письмо от ООО «ВолгаДонТорг», сопроводительное письмо от ООО «Драйв», копии накладных №1169 от 15.02.2015 и №1181 от 17.12.2015, копию накладной №1186 от 19.12.2015, копию доверенности №63 от 18.12.2015, копию доверенности №7 от 14.02.2016, копии накладных №202 от 19.03.2016 и №110 от 20.02.2016, счет-фактуру №11574 от 28.09.2015, счет-фактуру №12012 от 06.10.2015, счет-фактуру №12634 от 20.10.2015, копию акта сверки взаимных расчётов за период 1 квартал 2016 г. между ИП ФИО13 и ООО «РегионВолга», копию акта сверки взаимных расчётов за период 4 квартал 2015 г. между ИП ФИО13 и ООО «Регион Волга», сопроводительное письмо от 15.10.2018 №02/730 от ООО «Камышинский комбинат продуктов питания», сопроводительное письмо от 26.10.2018 от ИП ФИО14, копия договора поставки молочной продукции без даты, заключенного между ООО «Суровикинское молоко» в лице директора ФИО15 и ООО «ЕвроТрейд» в лице директора ФИО6 №3, копию счет-фактуры №2968 от 21.07.2016, сопроводительное письмо от 18.05.2018 №2171 из Сбербанк-АСТ об участии в электронных аукционах ООО «ЕвроТрейд» с приложениями документов, доверенность от 26.12.2016, доверенность от 28.12.2016, акт приема-передачи от 26.12.2016, протокол №7684 допроса свидетеля от 04.10.2018 ФИО6 №21, протокол №2344 допроса свидетеля от 18.10.2018 ФИО16, протокол №11-35/253 допроса свидетеля от 10.10.2018 ФИО6 №23, ответ на требование от 26.07.2018 исх. №24/07, протокол №11-35/267 допроса свидетеля от 12.10.2018 ФИО6 №15, протокол №13 допроса свидетеля от 09.10.2018 ФИО6 №18, протокол №10 допроса свидетеля от 05.10.2018 ФИО6 №16, доверенность от 27.01.2016, свидетельство о государственной регистрации ООО «Легион» от 10.12.2015 серии 34 №, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе от 24.12.2015 серии 34№, решение №1 единственного учредителя ООО «Легион» от 02.12.2015, приказ №1 от 03.12.2015, протокол №6310 допроса свидетеля от 06.09.2018 ФИО17, протокол №349 допроса свидетеля от 24.09.2018 ФИО6 №19, протокол №6293 допроса свидетеля от 30.08.2018 ФИО18, протокол №6340 допроса свидетеля от 20.09.2018 ФИО19, протокол №6303 допроса свидетеля от 04.09.2018 ФИО20, протокол №6289 допроса свидетеля от 29.08.2018 ФИО3, протокол №11-35/307 допроса свидетеля от 26.10.2018 ФИО21, протокол №6287 допроса свидетеля от 28.08.2018 ФИО22, протокол №1 допроса свидетеля от 11.09.2018 ФИО23, протокол №6302 допроса свидетеля от 03.09.2018 ФИО24, протокол №348 допроса свидетеля от 24.09.2018 ФИО6 №8, сопроводительное письмо от 15.10.2018, копии актов №127 от 03.06.2018, №132 от 01.06.2016, №138 от 07.06.2016, №142 от 08.06.2016, №140 от 10.06.2016, №145 от 17.06.2016, №149 от 20.06.2016, №352 от 05.10.2017, №353 от 06.10.2017, №367 от 13.10.2017, №375 от 18.10.2017, №379 от 18.10.2017, №380 от 17.10.2017, №381 от 25.10.2017, №382 от 26.10.2017, №383 от 27.10.2017, №398 от 01.11.2018, №413 от 15.11.2017, акты по взаимоотношениям между ИП ФИО3 и ООО «ЕвроТрейд», документы по взаимоотношениям между ООО «ЕвроТрейд» и ООО «АБР», сопроводительные письма, требования о предоставлении документов (информации), ответ на требование ФИО1, договор поставки без даты между ООО «ЕвроТрейд» в лице директора ФИО6 №3 и ИП ФИО1, сопроводительные письма, требования о предоставлении документов (информации), счета-фактуры, договор, а также ответ на требование ФИО2, сопроводительные письма, поручения об истребовании документов, договора, договор купли-продажи от 29.12.2011г. между ФИО25 в качестве продавца и ФИО3 в качестве покупателя, договор №5 процентного займа от 25.05.17г. между ООО «СоюзТорг» в качестве займодавца и ИП ФИО3 в качестве заемщика; договор №9 процентного займа от 22.12.17г. между ООО «СоюзТорг» и ИП ФИО3; договор аренды нежилого помещения №2 от 01.02.17г. между ИП ФИО3 и ООО «СоюзТорг»; договор аренды нежилого помещения от 01.07.16г. между ФИО3, в качестве арендодателя и ООО «СоюзТорг» в качестве арендатора; договор аренды нежилого помещения от 09.12.15г. между ФИО3 в качестве арендодателя и ООО «СоюзТорг» в качестве арендатора, копию договора №46 аренды нежилых помещений под офис от 03.12.2015, копию договора №46 аренды нежилых помещений под офис от 03.12.2016, копию договора №46 аренды нежилых помещений под офис от 01.12.2017, копию договора поставки №13/16 от 15.02.2016, оборотно-сальдовые ведомости ООО «СоюзТорг», ответ ООО «СоюзТорг» исх.№61 от 26.11.18г. с приложением - договора аренды №2 от 01.03.16г. между ИП ФИО3 и ООО «СоюзТорг» в лице ФИО6 №2 с приложениями, договор №1 хранения имущества от 20.03.16г. между ООО «СоюзТорг» в лице ФИО26 и ООО «Легион» в лице ФИО27, договор хранения имущества №1/17 от 21.03.17г. между ООО «СоюзТорг» в лице ФИО26 и ООО «Легион» в лице ФИО27, договор хранения имущества №2 от 05.04.16г. между ООО «СоюзТорг» в лице ФИО26 и ООО «ЕвроТрейд» в лице ФИО6 №3, договор хранения имущества №2/17 от 06.04.17г. между ООО «СоюзТорг» в лице ФИО26 и ООО «ЕвроТрейд» в лице ФИО6 №3, ответ ООО «СоюзТорг» исх. №45 от 17.10.18г. на требование о предоставлении документов, копию товарной накладной №145 от 20.04.2016, копию товарной накладной №159 от 28.04.2016, копию товарной накладной №160 от 03.05.2016, копию товарной накладной №165 от 06.05.2016, копию приказа №2 от 13.08.2015, копию решения от 03.08.2015, копию списка участников ООО «РегионЦентр» от 12.08.2015, копию устава ООО «РегионЦентр», утвержденный решением №1 единственного учредителя ООО «РегионЦентр» от 03.08.2015, копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица от 10.08.2015 серии 34 №, копию сопроводительного письма №21 от 13.11.2018 от ИП ФИО28, копию договора поставки №66 от 07.09.2015, копию счет-фактуры №6094 от 10.05.2016, копию счет-фактуры №5874 от 05.05.2016, копию акта №18 от 30.06.2017, копию акта №19 от 15.07.2017, копию акта №20 от 31.07.2017, копию акта №22 от 15.08.2017, копию протокола №09-15/2/2463 дсп от 17.10.2018 допроса свидетеля ФИО29, протокол №3016 допроса свидетеля ФИО30 от 02.10.2018, копию протокола допроса свидетеля №5971 от 12.07.2018 ФИО6 №34, список участников ООО «Регион Волга» по состоянию на 19.03.15г., приказ №2 от 06.03.15г. о назначении ФИО26 директором, решение №1 учредителя ООО «Регион Волга» от 24.03.15г. о назначении на должность директора ФИО3, устав ООО «Регион Волга», заявление на подключение/отключение/изменение параметров услуги SMS для Бизнеса, заявление на выпуск и обслуживание дебетовой корпоративной карты, акт приема-передачи, запрос на сертификат ключа АСП, подписанный директором ООО «Регион Волга» ФИО26, доверенность от 21.09.15г. выданная ФИО22 от имени ООО «Регион Волга», запрос на сертификат, поручение об истребовании документов (информации) МИ ФНС России №9 по Волгоградской области, сопроводительное письмо МИ ФНС №6 по Волгоградской области в адрес МИ ФНС России №9 по Волгоградской области, сопроводительное письмо от ООО «Пушнина» исх.№33 от 18.10.18г., универсальный передаточный документ с ООО «Регион Дон», поручение об истребовании документов (информации) у МИ ФНС России №9 по Волгоградской области, поручение о предоставлении документов (информации) у ООО «Регион Центр» МИ ФНС России №9 по Волгоградской области, ответ ООО «Регион Центр» исх. №4 от 19.10.18г. на требование о предоставлении документов, поручение об истребовании документов (информации) у ООО «МОЛОЧНЫЕ ПРОДУКТЫ» ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, сопроводительное письмо ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда в отношении ООО «МОЛОЧНЫЕ ПРОДУКТЫ», ответ на требование ООО «Молочные продукты» без даты, с приложением документов по взаимоотношениям с ООО «Регион Дон» - договор поставки № МП-36 без даты между ООО «Молочные продукты» и ООО «Регион Дон» в лице ФИО26, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры на поставку молочных продуктов, товарную накладную №1628 от 27.05.2016, товарную накладную №1642 от 30.05.2016, товарную накладную №1696 от 03.06.2016, товарную накладную №1720 от 06.06.2016, товарную накладную №1777 от 10.06.2016, копию устава ООО «РегионПродукт», утвержденного решением №3 единственного учредителя ООО «РегионПродукт» от 15.05.2015, свидетельство о государственной регистрации юридического лица серии 34 №, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе серии 34 №, копию выписки из ЕГРЮЛ ООО «РегионПродукт» от 01.09.2015, копию решения №1 единственного учредителя ООО «РегионПродукт» от 03.04.2015, копия решения №2 единственного учредителя ООО «РегионПродукт» от 14.04.20158, копию решения №3 единственного учредителя ООО «РегионПродукт» от 15.05.2015, копию решения №4 единственного учредителя ООО «РегионПродукт» от 10.08.2015, копию решения №6 единственного учредителя ООО «РегионПродукт» от 18.02.2015, копию списка учредителей ООО «РегионПродукт» по состоянию на 08.09.2015, пояснения от ИП ФИО32, копию счет-фактуры №8 от 02.12.2016, копию счет-фактуры №24 от 22.12.2016, копию счет-фактуры №61 от 10.03.2017, копию спецификации №1, копию договора поставки №68 от 28.08.2017 заключенного между ООО ПКФ «Аксар» в лице директора ФИО31 и ООО «ЕвроТрейд» в лице директора ФИО6 №3, копии актов сверки, копию договора №42 от 19.07.2016, ответ ООО «Леда» исх. №645 от 28.09.18г., товарную накладную №3632 от 04.12.17г., товарную накладную №3646 от 05.12.17г. на поставку молочной продукции по взаимоотношениям между ООО «Легион» и ООО «Леда», доверенность №150 от 30.11.17г. на получение товара менеджером по закупкам ФИО5, товарную накладную №3654 от 05.12.17г. на поставку фруктов по взаимоотношениям между ООО «Легион» и ООО «Леда», товарную накладную №2609 от 04.09.17г. на поставку сока по взаимоотношениям между ООО «Легион» и ООО «Леда», товарную накладную №2589 от 01.09.17г. на поставку сока по взаимоотношениям между ООО «Легион» и ООО «Леда», товарную накладную №367 от 28.02.17г. на поставку продукции по взаимоотношениям между ООО «Легион» и ООО «Леда», товарную накладную №2204 от 14.07.17г. на поставку продукции по взаимоотношениям между ООО «Легион» и ООО «Леда», товарную накладную №2737 от 20.09.17г., договор поставки товара №2001/17 от 20.01.17г., товарную накладную №2 от 06.02.17г., товарную накладную №8 от 16.02.17г., ответ ИП ФИО78 В.И. исх.№18 от 12.10.18г., договор на перевозку грузов автомобильным транспортом от 01.01.17г. между ИП ФИО3 и ООО «Легион», договор на аренду нежилого помещения №3 от 01.01.16г. между ИП ФИО3 и ООО «Легион» с приложением акта приема-передачи нежилого помещения, договор №7 процентного займа между юридическими лицами от 17.11.17г. между ИП ФИО3 и ООО «Легион», договор №6 процентного займа между юридическими лицами от 03.10.17г., акт №1 от 30.11.16г. между ИП ФИО3 и ООО «Легион» о транспортных услугах за ноябрь., акт №2 от 31.12.16г. между ИП ФИО3 и ООО «Легион», ответ ИП ФИО6 №31 исх.№22 от 11.10.18г. на требование о предоставлении документов по взаимоотношениям с ООО «Легион», договор на поставку №03 от 05.03.17г. между ИП ФИО6 №31 и ООО «Легион», договор на поставку №11 без даты между ИП ФИО6 №32 и ООО «Легион», товарную накладную №1745 от 13.04.17г., товарную накладную №2861 от 22.05.17г., товарную накладную №3715 от 20.06.17г., товарную накладную №5878 от 01.09.17г., товарную накладную №5885 от 02.09.17г., пояснения ИП ФИО32, договор на поставку №2410/16 от 24.11.16г. между ИП ФИО32 и ООО «Легион» с приложением спецификации №1, универсальный передаточный документ №1 от 25.11.16г., универсальный передаточный документ №9 от 04.12.16г., универсальный передаточный документ №21от 17.12.16г., универсальный передаточный документ №22 от 16.12.16г., универсальный передаточный документ №6 от 20.01.17г., универсальный передаточный документ №1227 от 29.05.17г., ответ ИП ФИО14 на требование о предоставлении документов по взаимоотношениям с ООО «Легион», ООО «СоюзТорг», акт №31 от 20.02.16г. между ИП ФИО14 и ООО «Легион» о транспортных услугах, акт №62 от 23.03.16г. между ИП ФИО14 и ООО «Легион», акт №71 от 04.04.16г. между ИП ФИО14 и ООО «Легион» о транспортных услугах, акт №114 от 17.05.16г. между ИП ФИО14 и ООО «Легион» о транспортных услугах, акт №96 от 06.05.16г. между ИП ФИО14 и ООО «СоюзТорг» о транспортных услугах, ответ ИП ФИО33 на требование о предоставлении документов по взаимоотношениям с ООО «Легион», ООО «СоюзТорг», доверенность №21 от 27.04.16г. выданная ФИО6 №38 от имени ООО «Легион», доверенность №62 от 16.06.16г. выданная ФИО6 №38 от имени ООО «Легион», ответ директора ООО «Баланс» ФИО6 №7 на требование о предоставлении документов по взаимоотношениям с ООО «Легион», ООО «СоюзТорг», с приложением договора на бухгалтерское обслуживание, ответ генерального директора ООО «Приосколье-Волгоград» ФИО34 на требование о предоставлении документов по взаимоотношениям с ООО «Регион ФИО9», ООО «СоюзТорг», договор №54П от 04.01.16г., товарную накладную №82050 от 29.02.16г., товарную накладную № от 03.12.17г., товарную накладную №1182 от 03.10.17г., ответ директора ООО «Регион Инвест» ФИО3 на требование о предоставлении документов по взаимоотношениям с ООО «Легион», ООО «СоюзТорг» с приложениями, ответ директора ООО «ЕвроТрейд» ФИО6 №3 на требование о предоставлении документов по взаимоотношениям с ООО «Легион», ООО «СоюзТорг» с приложениями, оптический диск с книгами покупок и продаж ООО «СоюзТорг» за 2016-2017 гг. – хранить в материалах дела.

- оптический диск с информацией о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами, номер абонента: №, принадлежащий ФИО6 №7 – хранить в материалах дела,

- копии решений арбитражных дел № А12-15843/2017 по иску ООО «СоюзТорг» к Государственному бюджетному учреждению здравоохранения «Быковская Центральная районная больница», №А12-12875/2018 по иску ООО «СоюзТорг» к муниципальному унитарному предприятию городского округа г. Фролово Волгоградской области «Комбинат школьного питания», №А12-7597/2018 по иску ООО «СоюзТорг» к государственному бюджетному профессиональному образовательному учреждению «Палласовский сельскохозяйственный техникум», №А12-16991/2018 по иску ООО «ЕвроТрейд» к ИП ФИО32 и ФИО6 №13, №А12-14185/17 по иску ООО «ЕвроТрейд» к государственному бюджетному учреждению здравоохранения «Клиническая станция корой медицинской помощи», №А12-4274/2018 по иску ООО «Легион» к муниципальному казенному образовательному учреждению «Лапшинская средняя школа» Котовского муниципального района Волгоградской области, №А12-8087/2016 по иску ООО «Регион Центр» к государственному бюджетному учреждению здравоохранения «Волгоградский областной детский противотуберкулезный санаторий №3» - хранить в материалах дела.

- договор №33 на автомобильные перевозки грузов от 03.06.2016, акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2017 по 31.12.2017 между ИП ФИО14 и ООО «ЕвроТрейд», акты №379 от 18.10.17, №375 от 18.10.17, №367 от 13.10.17, №353 от 06.10.17, №352 от 05.10.17, №324 от 12.09.17, №323 от 08.09.17, №322 от 07.07.17, №321 от 05.09.17, №320 от 07.09.17, №300 от 30.08.17, №241 от 18.07.17, №230 от 06.07.17, №228 от 04.07.17, №163 от 18.05.17, №135 от 20.04.17, №38 от 06.02.17, №116 от 07.04.17, №10 от 13.01.17, №380 от 17.10.17, №381 от 25.10.17, №480 22.12.17, №479 от 21.12.17, №478 от 21.12.17, №476 от 21.12.17, №455 от 07.12.17, №454 от 05.12.17, №447 от 01.12.17, №446 от 27.11.17, №445 от 22.11.17, №444 от 23.11.17, №443 от 23.11.17, №427 от 17.11.17, №424 от 20.11.17, №418 от 17.11.17, №413 от 15.11.17, №409 от 15.11.17, №398 от 01.11.17, №386 от 27.10.17, №383 от 27.10.17, №382 от 26.10.17, №481 от 25.12.17, №136 от 13.04.17, №108 от 04.04.17, №106 от 03.04.17, №97 от 31.03.17, №93 от 17.03.17, №92 от 16.03.17, №69 от 09.03.17, №66 от 03.03.17, №50 от 16.02.17, №48 от 16.02.17, №47 от 14.02.17, №46 от 10.02.17, №9 от 12.01.17, №13 от 20.01.17, №14 от 19.01.17, №23 от 24.01.17, №202 от 20.06.17, №137 от 21.04.17, №186 от 01.06.17, №181 от 26.05.17, №180 от 29.05.17, №170 от 26.05.17, №168 от 16.05.17, №162 от 12.05.17, №159 от 19.05.17, №156 от 11.05.17, №151 от 05.05.17, №147 от 27.04.17, №143 от 26.04.17, №254 от 31.07.17, №253 от 28.07.17, №252 от 27.07.17, №240 от 17.07.17, №214 от 29.06.17, №213 от 28.06.17, №208 от 23.06.17, №198 от 15.06.17, №332 от 19.09.17, №200 от 19.06.17, №258 от 23.08.17, №269 от 09.08.17, №267 от 04.08.17, №272 от 11.08.17, №292 от 25.08.17, №325 от 15.09.17, №333 от 21.09.17, №349 от 29.09.17, №235 от 11.07.17, №334 от 22.09.17, №335 от 25.09.17, №347 от 03.10.17, договор №10/2017 на перевозку грузов автомобильным транспортом от 06.01.2017, акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2016 по 31.12.2016 между ООО «ЕвроТрейд» и ИП ФИО14, акты №356 от 22.11.16, 339, от 09.11.16, 332 от 09.11.16, 297 от 05.10.16, 271 от 20.09.16, 264 от 14.09.16, 252 от 02.09.16, 245 от 02.09.16, 241 от 29.08.16, 224 от 17.08.16, 240 от 26.08.16, 185 от 19.07.16, 163 от 30.06.16, 142 от 08.06.16, 132 от 01.06.16, 127 от 03.06.16, 138 от 07.06.16, 140 от 10.06.16, 149 от 20.06.16, 145 от 17.06.16, 154 от 24.06.16, 158 от 24.06.16, 179 от 15.07.16, 191 от 28.07.16, 202 от 06.08.16, 204 от 04.08.16, 205 от 08.08.16, 216 от 12.08.16, 223 от 17.08.16, 265 от 15.09.16, 269 от 16.09.16, 279 от 26.09.16, 309 от 12.10.16, 310 от 13.10.16, 312 от 19.10.16, 315 от 20.10.16, 324 от 27.10.16, 325 от 31.10.16, 333 от 10.11.16, 338 от 03.11.16, 346 от 18.11.16, 354 от 17.11.16, 369 от 03.12.16, 376 от 06.12.16, 387 от 16.12.16, 388 от 14.12.16, 398 от 17.12.16, 399 от 24.12.16, 404 от 23.12.16, договор №30 на автомобильные перевозки грузов от 19.02.16, копию акта сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2016 по 31.12.2016 между ООО «Легион» и ИП ФИО14, акты 331 от 20.02.16, 53 от 11.03.16, 62 от 23.03.16, 71 от 04.04.16, 77 от 07.04.16, 91 от 27.04.16, 114 от 17.05.16, договор № 32 на автомобильные перевозки грузов от 06.05.16, акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.16 по 31.12.2016 между ООО «СоюзТорг» и ИП ФИО14, копию акта №96 от 06.05.16, 111 от 13.05.16, 113 от 18.05.16, 121 от 27.05.16 – хранить в материалах дела;

- оптический диск, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «Регион Север» <данные изъяты>, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «Регион Дон» <данные изъяты>, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «Регион Волга» <данные изъяты>, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «РегионПродукт» <данные изъяты>, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «РегионЦентр» <данные изъяты>, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «Легион» <данные изъяты>, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «ЕвроТрейд» <данные изъяты>, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «СоюзТорг» <данные изъяты> – хранить в материалах дела;

- скрин с электронной почты top134@yandex.ru ФИО6 №25 от 24.03.2017, скрин с электронной почты top134@yandex.ru ФИО6 №25 от 06.04.2017, оптический диск с аудиозаписью разговора ФИО3 и ФИО6 №25, записанной с диктофона, изъятого в ходе выемки 29.07.2019 у свидетеля ФИО6 №25 - хранить в материалах дела;

- диктофон марки «Sony», хранящийся в камере хранения вещественных доказательств по адресу: г.Волгоград, ул. Коммунистическая, д. 11 – передать по принадлежности;

- оптический диск, налоговую декларацию по УСН за 2016 год, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «ЕвроТрейд» от 30.03.2017, налоговую декларацию по УСН за 2017 год, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «ЕвроТрейд» от 28.03.2018, налоговую декларацию по УСН за 2016 год, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «Легион» от 30.03.2017, налоговую декларацию по УСН за 2017 год, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «Легион» от 21.03.018, налоговую декларацию по УСН за 2016 год, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «РегионВолга» от 30.03.2017, налоговую декларацию по УСН за 2016 год, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «РегионДон» от 30.03.2017, налоговую декларацию по УСН за 2016 год, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «РегионДон» от 30.03.2017, налоговую декларацию по УСН за 2016 год, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «РегионЦентр» от 07.04.2017, налоговую декларацию по УСН за 2017 год, налоговый расчет первичный (регистрационный №) ООО «РегионЦентр» от 02.04.2018 - хранить в материалах дела.

Постановление может быть обжалован в апелляционном порядке в Волгоградский областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения, путем подачи жалобы или апелляционного представления через Краснооктябрьский районный суд г.Волгограда.

Судья Ю.В. Третьяков