Приговор № 1-39/2023 от 26 июля 2023 г. по делу № 1-39/2023

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>


ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

26 июля 2023 года <адрес> РТ

Мамадышский районный суд Республики Татарстан в составе: председательствующего судьи Сафина А.Р.,

при секретаре ФИО2,

с участием государственных обвинителей ФИО3, ФИО4,

подсудимого ФИО1,

защитника ФИО21, представившего удостоверение № и ордер №,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО1, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> – <адрес> РТ, зарегистрированного по адресу: РТ, <адрес>, проживающего по адресу: РТ, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <данные изъяты>, несудимого,

обвиняемого в совершении 2 преступлений, предусмотренных частью 1 статьи 187 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 изготовил в целях использования поддельное распоряжение о переводе денежных средств, предназначенное для неправомерного осуществления перевода денежных средств (2 преступления). Преступления совершены при следующих обстоятельствах.

На основании решения о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ № Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по РТ в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей внесены сведения о создании крестьянского (фермерского) хозяйства (№), главой которого учрежден ФИО1

Согласно п. 3 ст. 1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ за № 74-ФЗ «О крестьянском (фермерском) хозяйстве» следует, что фермерское хозяйство осуществляет предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Таким образом, крестьянское (фермерское) хозяйство «ФИО1» (далее КФХ «ФИО1») является коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей деятельности извлечение прибыли.

Согласно ст. 17 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ за № 74-ФЗ «О крестьянском (фермерском) хозяйстве», глава фермерского хозяйства организует деятельность фермерского хозяйства; без доверенности действует от имени фермерского хозяйства, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности; осуществляет прием на работу в фермерское хозяйство работников и их увольнение; организует ведение учета и отчетности фермерского хозяйства; осуществляет иные определяемые соглашением между членами фермерского хозяйства полномочия. Таким образом, ФИО1 являлся лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации.

В неустановленный период времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, у ФИО1, из корыстных побуждений, возник преступный умысел на сокрытие от государственного финансового и налогового контроля денежных средств, на сокрытие фактической финансово-хозяйственной деятельности КФХ «ФИО1» и последующего обналичивания денежных средств с целью последующего их хищения путем использования своего руководящего положения в указанной коммерческой организации и имеющихся в силу этого административно-хозяйственных функций.

С целью реализации своего преступного умысла ФИО1 принял решение о выводе денежных средств с расчетного счета Управления Федерального казначейства по РТ, в котором открыт лицевой счет КФХ «ФИО1» на счет индивидуального предпринимателя ФИО5 (далее ИП ФИО5) и в последующем обналичивании и хищении указанных денежных средств путем изготовления в целях использования поддельного распоряжения о переводе денежных средств, предназначенного для неправомерного осуществления перевода денежных средств – платежного поручения, содержащего недостоверные и ложные сведения относительно назначения платежа и самой финансовой операции, при этом форма платежных поручений утверждена Приложением 2 к Положению Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», согласно которому платежное поручение является расчетным документом, отражающим письменное поручение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку о переводе (перечислении) определенной денежной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

В неустановленный период времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, подготавливаясь к совершению преступления, ФИО1 обратился к ФИО5, которая предоставила ему реквизиты осуществляемого ею ИП ФИО5, №, и гарантировала оказание услуг по обналичиванию денежных средств через данную организацию.

Получив реквизиты ИП ФИО5, в том числе реквизиты расчетного счета №, открытого в Татарстанском РФ АО «Россельхозбанк» <адрес>, принадлежащего указанному индивидуальному предпринимателю, а также иные данные, необходимые для изготовления распоряжения о переводе денежных средств – платежного поручения о перечислении (переводе) денежных средств с расчетного счета Управления Федерального казначейства по РТ (далее УФК по РТ), в котором открыт лицевой счет КФХ «ФИО1», на расчетный счет ИП ФИО5, не позднее ДД.ММ.ГГГГ в неустановленный период времени, точное время и дата не установлены, находясь на территории <адрес> РТ, ФИО1, являясь главой КФХ «ФИО1», реализуя свой преступный умысел, заведомо зная, что перечисление денежных средств может производиться только в законных целях, осознавая, что своими действиями нарушает установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов в банковско-финансовой системе, с целью извлечения имущественной выгоды и желая этого, действуя умышленно, изготовил при помощи неустановленной в ходе предварительной компьютерной техники, в целях дальнейшего использования, поддельное распоряжение о переводе денежных средств с расчетного счета УФК по РТ № на расчетный счет ИП ФИО5 №, открытый и обслуживающийся в Татарстанском РФ АО «Россельхозбанк» <адрес>, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 319350 рублей, внеся в него недостоверные и ложные (фиктивные) сведения относительно назначения платежа и самой финансовой операции – «оплата за товар по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, НДС не облагается», заведомо зная о том, что договорных отношений между КФХ «ФИО1» и ИП ФИО5 не существует, работы не производились, товары не поставлялись и услуги не оказывались, и правовых оснований, предусмотренных законом, для перевода денежных средств с расчетного счета УФК по РТ, в котором открыт лицевой счет КФХ «ФИО1», на расчетный счет ИП ФИО5, не имеется.

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут, более точное время не установлено, находясь в кабинете № отдела № УФК по РТ, расположенного по адресу: РТ, <адрес>, изготовленное им поддельное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 собственноручно подписал и передал на исполнение в отдел для неправомерного осуществления перевода денежных средств, приложив к нему необходимые для осуществления указанной банковской операции копии документов, а именно поддельного договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, поддельного счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, поддельной товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих недостоверные и несоответствующие действительности сведения. При этом платежное поручение в последующем направлено на исполнение в отделение Национального Банка РТ <адрес>, обслуживающее расчетный счет КФХ «ФИО1».

ДД.ММ.ГГГГ банковское учреждение – отделение Национального Банка Республики Татарстан <адрес> приняло поддельное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ к исполнению и в тот же день осуществило перечисление (перевод) денежных средств в размере 319350 рублей с расчетного счета УФК по РТ № на расчетный счет ИП ФИО5 №. Таким образом, был произведен неправомерный перевод денежных средств.

Совершая преступление при указанных выше обстоятельствах, ФИО1 действовал с прямым преступным умыслом, из корыстных побуждений, осознавал общественную опасность и противоправность своих действий, предвидел неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде сокрытия от государственного финансового и налогового контроля денежных средств и их хищения, а также сокрытия фактической финансово-хозяйственной деятельности и в подрыве оборотоспособности платежных документов, снижении доверия к ним и желал этого.

Кроме того, на основании решения о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ № Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по РТ в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей внесены сведения о создании крестьянского (фермерского) хозяйства (№), Главой которого учрежден ФИО1

Согласно п. 3 ст. 1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ за № 74-ФЗ «О крестьянском (фермерском) хозяйстве» следует, что фермерское хозяйство осуществляет предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Таким образом, крестьянское (фермерское) хозяйство «ФИО1» (далее КФХ «ФИО1») является коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей деятельности извлечение прибыли.

Согласно ст. 17 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ за № 74-ФЗ «О крестьянском (фермерском) хозяйстве», глава фермерского хозяйства организует деятельность фермерского хозяйства; без доверенности действует от имени фермерского хозяйства, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности; осуществляет прием на работу в фермерское хозяйство работников и их увольнение; организует ведение учета и отчетности фермерского хозяйства; осуществляет иные определяемые соглашением между членами фермерского хозяйства полномочия. Таким образом, ФИО1 являлся лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации.

В неустановленный период времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, у ФИО1, из корыстных побуждений, возник преступный умысел на сокрытие от государственного финансового и налогового контроля денежных средств, а также на сокрытие фактической финансово-хозяйственной деятельности КФХ «ФИО1» и последующего обналичивания денежных средств с целью последующего их хищения путем использования своего руководящего положения в указанной коммерческой организации и имеющихся в силу этого административно-хозяйственных функций.

С целью реализации своего преступного умысла ФИО1 принял решение о выводе денежных средств с расчетного счета Управления Федерального Казначейства по РТ, в котором открыт лицевой счет КФХ «ФИО1» на счет индивидуального предпринимателя ФИО5 (далее ИП ФИО5) и в последующем обналичивании и хищении указанных денежных средств путем изготовления в целях использования поддельного распоряжения о переводе денежных средств, предназначенного для неправомерного осуществления перевода денежных средств – платежного поручения, содержащего недостоверные и ложные сведения относительно назначения платежа и самой финансовой операции, при этом форма платежных поручений утверждена Приложением 2 к Положению Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», согласно которому платежное поручение является расчетным документом, отражающим письменное поручение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку о переводе (перечислении) определенной денежной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

В неустановленный период времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, подготавливаясь к совершению преступления, ФИО1 обратился к ФИО5, которая предоставила ему реквизиты осуществляемого ею ИП ФИО5, №, и гарантировала оказание услуг по обналичиванию денежных средств через данную организацию.

Получив реквизиты ИП ФИО5, в том числе реквизиты расчетного счета №, открытого в Татарстанском РФ АО «Россельхозбанк» <адрес>, принадлежащего указанному индивидуальному предпринимателю, а также иные данные, необходимые для изготовления распоряжения о переводе денежных средств – платежного поручения о перечислении (переводе) денежных средств с расчетного счета Управления Федерального казначейства по РТ (далее УФК по РТ), в котором открыт лицевой счет КФХ «ФИО1» на расчетный счет ИП ФИО5, в период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ, более точное время и дата не установлены, находясь на территории <адрес> РТ, ФИО1, являясь главой «КФХ ФИО1», реализуя свой преступный умысел, заведомо зная, что перечисление денежных средств может производиться только в законных целях, осознавая, что своими действиями нарушает установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов в банковско-финансовой системе, с целью извлечения имущественной выгоды и желая этого, действуя умышленно, изготовил при помощи неустановленной в ходе предварительной компьютерной техники, в целях дальнейшего использования, поддельное распоряжение о переводе денежных средств с расчетного счета УФК по РТ № на расчетный счет ИП ФИО5 №, открытый и обслуживающийся в Татарстанском РФ АО «Россельхозбанк» <адрес>, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 339 330 рублей, внеся в него недостоверные и ложные (фиктивные) сведения относительно назначения платежа и самой финансовой операции – «оплата за товар по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, НДС не облагается», заведомо зная о том, что договорных отношений между КФХ «ФИО1» и ИП ФИО5 не существует, работы не производились, товары не поставлялись и услуги не оказывались, и правовых оснований, предусмотренных законом, для перевода денежных средств с расчетного счета УФК по РТ, в котором открыт лицевой счет КФХ «ФИО1» на расчетный счет ИП ФИО5, не имеется.

Далее, ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут, более точное время не установлено, находясь в кабинете № отдела № УФК по РТ, расположенного по адресу: РТ, <адрес>, изготовленное им поддельное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 собственноручно подписал и передал на исполнение в отдел для неправомерного осуществления перевода денежных средств, приложив к нему необходимые для осуществления указанной банковской операции копии документов, а именно поддельного договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, поддельного счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, поддельной товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих недостоверные и несоответствующие действительности сведения. При этом платежное поручение в последующем направлено на исполнение в отделение Национального Банка РТ <адрес>, обслуживающее расчетный счет КФХ «ФИО1».

ДД.ММ.ГГГГ банковское учреждение – отделение Национального Банка РТ <адрес> приняло поддельное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ к исполнению и в тот же день осуществило перечисление (перевод) денежных средств в размере 339 330 рублей с расчетного счета УФК по РТ №, на расчетный счет ИП ФИО5 №. Таким образом, был произведен неправомерный перевод денежных средств.

Совершая преступление при указанных выше обстоятельствах, ФИО1 действовал с прямым преступным умыслом, из корыстных побуждений, осознавал общественную опасность и противоправность своих действий, предвидел неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде сокрытия от государственного финансового и налогового контроля денежных средств и их хищения, а также сокрытия фактической финансово-хозяйственной деятельности и в подрыве оборотоспособности платежных документов, снижении доверия к ним и желал этого.

Подсудимый ФИО1 в судебном заседании свою вину в совершении преступлений при обстоятельствах, указанных в обвинении, признал, суду показал, что действительно он два раза изготовил в целях использования поддельное распоряжение о переводе денежных средств, предназначенное для неправомерного осуществления перевода денежных средств в сумме 319350 рублей и 339330 рублей. Далее им в Управление Федерального казначейства по РТ были представлены сведения для составления платежных поручений о приобретении им у индивидуального предпринимателя ФИО5 строительных материалов, данные поручения им были подписаны, заверены оттиском печати – крестьянско-фермерского хозяйства «ФИО1» и направлены по его просьбе сотрудниками казначейства для исполнения. Хочет пояснить, что в марте 2017 года им единолично было принято решение о создании крестьянско-фермерского хозяйства (далее по тексту – КФХ). Для создания КФХ был подготовлен комплект необходимых документов, которые ДД.ММ.ГГГГ направлены для регистрации в установленном законом порядке в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы по № по РТ. ДД.ММ.ГГГГ налоговым органом принято положительное решение по его заявлению и созданное КФХ зарегистрировано в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей. КФХ им было создано в целях осуществления деятельности по выращиванию зерновых культур, разведению молочного крупного рогатого скота, овец, коз, прочих животных, по производству молочной продукции, торговле зерном, семенами, всего 11 видов деятельности в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности. Как и планировалось изначально, он осуществлял и осуществляет в настоящее время свою деятельность в Куюк-Ерыксинском сельском поселении, в <адрес> РТ. В целях развития деятельности КФХ, в том числе увеличения поголовья скота, надоев молока и пр., чтобы наиболее эффективно обеспечивать жителей района продуктами питания, им было принято решение об участии в государственной программе «Поддержка начинающих фермеров в <адрес> на 2017-2020 годы», о реализации которой он узнал из средств массовой информации. Согласно данной программе Министерство сельского хозяйства РТ оказывало поддержку предпринимателям, руководителям КФХ в приобретении материалов для строительства ферм, а также скота, в виде предоставления грантов на создание и развитие КФХ. При этом условием предоставления гранта является внесение платы за приобретение материалов, скота и прочее в размере 10% собственных средств. Для получения гранта им в мае 2018 года были подготовлены и переданы в исполком Мамадышского муниципального района РТ требуемые документы, и ДД.ММ.ГГГГ между ним с одной стороны («Грантополучатель») и Министерством сельского хозяйства и продовольствия РТ с другой стороны («Грантодатель») заключен договор о предоставлении гранта на создание и развитие КФХ по программе «Поддержка начинающих фермеров в <адрес> на 2017-2020 годы». В соответствии с условиями договора ему предоставлен грант на создание и развитие КФХ по направлению «откорм КРС на 50 голов с годовым объемом продукции не менее 20,5 тонн мяса в год», сумма гранта – 2997000 рублей. После этого им был открыт счет для учета операций в территориальном органе Федерального казначейства, предоставлены документы о расходовании денежных средств, реестр документов, подтверждающих оплату 10% стоимости каждого наименования приобретений, указанных в плане расходов, платежные и иные документы. Во исполнение договора о предоставлении гранта мной был заключен ряд договоров, в том числе: ДД.ММ.ГГГГ договор поставки № с индивидуальным предпринимателем ФИО6 о приобретении строительных и сопутствующих товаров на общую сумму 524900 руб.; ДД.ММ.ГГГГ договор поставки товарного бетона № с ООО «РМ «Строй» о приобретении бетонной смеси на общую сумму 550500 руб.; ДД.ММ.ГГГГ договор поставки б/н с ООО «Производственная компания «Мамадышские стальные профили» о приобретении строительных материалов на общую сумму 228236,20 руб.; ДД.ММ.ГГГГ договор поставки № с индивидуальным предпринимателем ФИО7 (далее ИП ФИО7) о приобретении 3000 керамзитобетонных блоков на общую сумму 120000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ договор поставки № с ИП ФИО7 о приобретении 225 т. цемента на общую сумму 67500 руб.; ДД.ММ.ГГГГ договор поставки № с ИП ФИО7 о приобретении 6800 шт кирпича рабочего на общую сумму 30000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ договор поставки № с ИП ФИО7 о приобретении 810 керамзитобетонных блоков на общую сумму 32400 руб.; ДД.ММ.ГГГГ договор поставки № с ИП ФИО7 о приобретении строительных материалов на общую сумму 111032,00 руб.; ДД.ММ.ГГГГ договор поставки № с ИП ФИО8 о приобретении строительных материалов на общую сумму 184751,80 руб.; ДД.ММ.ГГГГ договор купли-продажи сельскохозяйственных животных № с ООО «Агрофирма Вятские зори» о приобретении 33 бычков до 6-ти месяцев на сумму 825020,00 руб.; ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ договоры поставок № и № с индивидуальным предпринимателем ФИО5

Все вышеуказанные предприниматели и предприятия, за исключением предпринимателя ФИО5, поставили ему строительные материалы, они были доставлены на территорию КФХ и израсходованы в строительстве и обустройстве фермы. С ФИО5 изначально имелась договоренность, что она поставит стройматериалы и с ней были заключены договоры, однако в последующем она отказалась их выполнять. Вместе с тем, учитывая сжатые сроки строительства, имевшуюся необходимость в приобретении стройматериалов, он предложил ФИО5 перечислить денежные средства на ее расчетный счет с последующим их снятием и передачей ему для приобретения стройматериалов у других предпринимателей – поставщиков, что она и сделала. Соответственно с обстоятельствами, касающимися заключения договоров с ИП ФИО5, изложенными в обвинении, он согласен полностью, их не оспаривает. Действительно, УФК по РТ на счет ФИО5 были зачислены денежные средства, и последняя произвела их снятие и передала ему, то есть обналичили. На полученные денежные средства от ФИО5 им были дополнительно приобретены строительные материалы, которые были израсходованы на возведение и обустройство фермы. Свою вину признает полностью, в содеянном раскаивается.

Вина подсудимого устанавливается следующими проверенными и исследованными в судебном заседании доказательствами.

Свидетель ФИО5 в судебном заседании показала, что в июле 2018 года и в октябре 2018 года к ней обращался глава КФХ ФИО1 для обналичивания денежных средств, поступивших по гранту на создание и развитие КФХ через ее счет ИП ФИО5 открытого в АО «Россельхозбанк». Она согласилась и передала ФИО1 свои реквизиты. При обращении к ней с ФИО9 они составляли договоры поставки в июле и октябре месяце 2018 года, согласно которым она обязалась поставлять строительные материалы, а ФИО1 их приобрести. Однако товары по указанным договорам поставки не поставлялись, поскольку это делалось для обналичивания денежных средств. В июле на ее счет поступили денежные средства в сумме 319350 рублей, в октябре 2018 года в размере 339330 рублей, которые она в последующем сняла со своего счета и передала ФИО1 При этом ФИО1 объяснял, что ему срочно нужны деньги на приобретение строительных материалов для постройки фермы.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке статьи 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя и с согласия сторон показаний ФИО5 (том №, л.д. 1-5, 111-114) следует, что ранее она была индивидуальным предпринимателем ИП ФИО5 и занималась установкой газового оборудования и розничной торговлей небольших строительных материалов. Из представленного ей на обозрение платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 319350 рублей 00 копеек о переводе со счета №, №, (УФК по РТ (крестьянское (фермерское) хозяйство, индивидуальный предприниматель ФИО1), на счет №, №, (индивидуальный предприниматель ФИО5) может пояснить, что ДД.ММ.ГГГГ утром в ее торговую точку, расположенную по адресу: РТ, <адрес>, пришел ФИО1 и сообщил о том, что получил грант на создание и развитие КФХ от Министерства сельского хозяйства и продовольствия, однако эти деньги поступили не на его счет, а на счет территориального отделения Управления Федерального казначейства по РТ (далее по тексту УФК по РТ). ФИО1 сказал, что ему необходимо срочно обналичить данные денежные средства и это можно сделать через ее счет ИП ФИО5, открытый в АО «Россельхозбанк». Она согласилась, поскольку не посчитала это подозрительным и противоправным. После чего она предоставила ФИО1 свои реквизиты и они заключили договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ее ИП являлось поставщиком, а КФХ ФИО1 являлось покупателем. Согласно данному договору она как ИП обязуется поставлять, а покупатель КФХ «ФИО1» обязуется принимать и оплатить продукцию, вид, количество, ассортимент, комплектность, характеристики, цена и иные данные, указанные в товарной накладной. Потом они оформили товарную накладную, счет на оплату, где указывались виды товаров, их наименование и количество. Товары ею действительно по данному договору поставки не поставлялись, то есть никаких поставок в адрес КФХ «ФИО1» по данному платежному поручению не осуществлялось, это было лишь фикцией, по своей сути мнимой сделкой. Денежные средства в сумме 319350 рублей действительно были переведены ДД.ММ.ГГГГ на ее банковский счет. Затем она примерно через 2 недели периодически забирала примерно по 99000 рублей, которые передавала ФИО1, который звонил и спрашивал у нее, обналичила ли она денежные средства. За деньгами ФИО1 приезжал в ее торговую точку, где она передавала наличные денежные средства, всего 4 раза. При составлении и подписании всех документов с ФИО1, а именно договора поставки, счета на оплату и товарной накладной, ФИО1 пояснил о том, что данные документы ему нужны для направления в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Республики Татарстан для отчетности. Товары, указанные в накладной, ФИО1 у нее не приобретал, у нее в продаже их и не было. Кроме того, из представленного ей на обозрение платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 339 330 рублей 00 копеек о переводе со счета №, № (УФК по РТ (крестьянское (фермерское) хозяйство ИП ФИО1) на счет №, №, (ИП ФИО5) может пояснить, что ДД.ММ.ГГГГ утром в ее торговую точку снова подошел ФИО1 и сообщил, что ему снова необходимо обналичить данные денежные средства для приобретения товаров для своей фермы и предложил это сделать через счет ее ИП ФИО5, открытыйо в АО «Россельхозбанк». Она снова согласилась, поскольку не посчитала это подозрительным, противоправным и предоставила ФИО1 свои реквизиты. После этого они заключили новый договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ее ИП являлось поставщиком, а КФХ ФИО1 являлось покупателем. Согласно данному договору она как ИП обязалась поставлять, а КФХ «ФИО1» принять и оплачивать продукцию, вид, количество, ассортимент, комплектность, характеристики, цена и иные данные, указанные в товарной накладной. Затем они оформили товарную накладную от ДД.ММ.ГГГГ, счет на оплату от ДД.ММ.ГГГГ, где указывались виды товаров, их наименование и количество. Товары ею, действительно, по данному договору поставки не поставлялись, то есть никаких поставок в адрес КФХ «ФИО1» по данному платежному поручению не осуществлялось, это было лишь фикцией, по своей сути мнимой сделкой. Денежные средства на счет банковской карты действительно были переведены ДД.ММ.ГГГГ в размере 339 330 рублей. После поступления денежных средств она через несколько дней периодически забирала их частями, примерно по 99 000 рублей и передавала ФИО1, который звонил и спрашивал у нее, обналичила ли она денежные средства. Таким образом она поступившие на ее счет денежные средства снимала и передавала ФИО1 всего 4 раза. При составлении и подписании всех документов с ФИО1, а именно договора поставки, счета на оплату и товарной накладной, ФИО1 пояснил о том, что данные документы ему нужны для направления в Министерство сельского хозяйства и продовольствия РТ для отчетности. Товары, указанные в накладной, ФИО1 у нее не приобретал, у нее в продаже их и не было. Оглашенные показания подтвердила.

Данные показания также подтверждены ФИО5 при проведении очной ставки между ней и ФИО1 (том №, л.д.57-62).

Из оглашенных в судебном заседании в порядке статьи 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя и с согласия сторон показаний ФИО10 (том №, л.д. 22-26) следует, что в марте 2017 года его сыном ФИО1 было принято решение о создании крестьянско-фермерского хозяйства (КФХ). Свое КФХ ФИО1 создал для осуществления деятельности по разведению крупного рогатого скота, прочих животных, а также для производства молочной продукции и осуществления деятельности по выращиванию зерновых культур. Свою деятельность ФИО1 осуществляет в Куюк-Ерыксинском сельском поселении, в <адрес> Республики Татарстан, как и планировал при создании КФХ. После чего ФИО1 принял решение участвовать в государственной программе «Поддержка начинающих фермеров в РТ на 2017-2020 годы» в 2018 году. В июне 2018 года между КФХ «ФИО1» и Министерством сельского хозяйства и продовольствия РТ был заключен договор, в соответствии с которым был предоставлен грант на развитие хозяйства на сумму 2997000 рублей, в связи с чем ФИО1 в период с июля 2018 года по ноябрь 2019 года у различных предпринимателей приобретал строительные материалы для строительства фермы и КФХ на общую сумму более 2500000 рублей, при этом более 300000 рублей были собственными вложениями. ФИО1 использовал денежные средства по гранту по целевому назначению, о чем отчитывался в Министерстве сельского хозяйства и продовольствия РТ. Все приобретенные материалы были израсходованы на нужды КФХ, в том числе приобретено поголовье скота, если он правильно помнит, около 50 голов. На представленных ему на обозрение копии платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 319350 рублей и копии платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 339330 рублей 00 копеек о переводе денежных средств со счета №, №, может пояснить, что данные платежные поручения он видит впервые, каких-либо подписей на данных платежных поручениях не ставил. В указанных платежных поручениях стоит подпись его сына – ФИО1

Из оглашенных в судебном заседании в порядке статьи 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя и с согласия сторон показаний ФИО11 (том №, л.д. 75-77) следует, что в 2018 году по подготовленному ею бизнес-плану ФИО1 получил грант около 3000000 рублей. После получения гранта денежные средства переводятся на лицевой счет КФХ, открытый в казначействе. Осенью 2018 года, точной даты не помнит, к ней обратился ФИО1 с просьбой подготовить перечень документов между его КФХ и иным обществом на приобретение товаров, однако она последнему отказала, зная, что ФИО1 деньги будет использовать не по назначению освоения гранта.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке статьи 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя и с согласия сторон показаний ФИО12 (том №, л.д. 80-83) следует, что работает в Управлении Федерального казначейства по РТ в <адрес> (далее УФК по РТ). По процедуре открытия лицевого счета и по дальнейшему движению денежных средств с крестьянско-фермерскими хозяйствами (далее КФХ) может сказать, что о получении гранта тем или иным КФХ они узнают через принесенный в их отдел договор о предоставлении Министерством сельского хозяйства и продовольствия (далее Министерство) определённых денежных средств на определенные цели КФХ. Данный договор приносится самим главой КФХ. Вместе с этим к данному договору прикрепляются карточка образцов подписей, заверенная Министерством, а также заявление от главы КФХ об открытии лицевого счета в их подразделении. Данный лицевой счет открывается ввиду того, что денежные средства, выделяемые на основании предоставленного гранта, поступают на лицевой счет в территориальном отделе казначейства, где функционирует КФХ. Далее специалисты отдела проверяют наличие описанных документов, сканируют их и направляют в соответствующий отдел УФК по РТ для открытия лицевого счета данного КФХ. Далее УФК по РТ открывает лицевой счет и извещает отдел об его открытии путем предоставления электронного документа оборота. Далее специалисты отдела извещают главу КФХ об открытии лицевого счета. Может сообщить, что в 2018 году глава КФХ «ФИО1» в лице ФИО1 выполнил вышеописанную процедуру открытия лицевого счета. Всеми данными вопросами занимался именно ФИО1 Это она говорит на основании просмотренных ею документов, находящихся в отделе, а также со слов специалистов. В ее отделе был открыт лицевой счет на имя КФХ «ФИО1» за №I23640. Обозрев платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, может пояснить, что ДД.ММ.ГГГГ в отдел УФК по РТ, расположенного по адресу: РТ, <адрес>, пришел ФИО1 с составленным им указанным проектом платежного поручения №, с подтверждающими документами на основании которых должна была произвестись оплата, в данном случае это был договор, заключенный между ФИО1 и ИП ФИО5 на закупку строительного материала на сумму 319350 рублей, товарная накладная, счет на оплату. После чего специалист в лице ФИО13 приняла его в кабинете №, где проверила достоверность предоставленных документов, где ФИО1 собственноручно подписал данное платежное поручение, заверил его печатью своего КФХ. Далее ФИО14 на основании имеющейся инструкции сверила поставленную подпись ФИО1 с карточкой образцов подписей и после занесла в программу отсканированное платежное поручение для его дальнейшего исполнения путем перечисления денежных средств получателю. Далее управление, получив электронные документы, связанные с оплатой, в том числе описанное платежное поручение, направляет их в Национальный банк Республики Татарстан для исполнения в Татарстанский РФ АО «Россельхозбанк» <адрес>, которые в дальнейшем перечислили денежные средства в размере 319350 рублей на расчетный счет ИП ФИО5 Также ФИО13 на платежном поручении от ДД.ММ.ГГГГ поставлена отметка о принятии и исполнении данного платежного поручения. Кроме того, обозрев платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, может пояснить, что ДД.ММ.ГГГГ в отдел УФК по РТ снова пришел ФИО1 с составленным им указанным проектом платежного поручения №, с подтверждающими документами, на основании которых должна была произвестись оплата, в данном случае это был договор, заключенный между ФИО1 и ИП ФИО5 на закупку строительного материала на сумму 339 330 рублей, товарная накладная, счет на оплату. После чего специалист в лице ФИО15 приняла его в кабинете № отдела, где проверила достоверность предоставленных документов, где ФИО1 собственноручно подписал данное платежное поручение, заверил его печатью своего КФХ. Далее ФИО15 на основании имеющейся инструкции сверила поставленную подпись ФИО1 с карточкой образцов подписей и после занесла в программу отсканированное платежное поручение для его дальнейшего исполнения путем перечисления денежных средств получателю. Далее управление, получив электронные документы, связанные с оплатой, в том числе описанное платежное поручение, направляет их в Национальный банк Республики Татарстан для исполнения в Татарстанский РФ АО «Россельхозбанк» <адрес>, которые в дальнейшем перечислили денежные средства в размере 339330 рублей на расчетный счет ИП ФИО5 ФИО15 на платежном поручении от ДД.ММ.ГГГГ поставлена отметка о принятии и исполнении данного платежного поручения. С уверенностью поясняет, что документы, в том числе вышеуказанные платежные поручения, договоры приносил именно ФИО1, что подтверждают специалисты, а также о чем гласит инструкция, согласно которой плательщик самостоятельно приносит документы на оплату в связи с отсутствием электронного документа оборота.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке статьи 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя и с согласия сторон показаний ФИО13 (том №, л.д. 109-112) следует, что обозрев копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, может пояснить, что в нем плательщиком является ФИО1, а получателем денежных средств является ИП ФИО5 Общая сумма по платежному поручению составляет 319350 рублей, в назначении платежа отражены строительные материалы. К платежному поручению прилагается подтверждающие назначение платежа документы, а именно договор, товарная накладная. Вместо ФИО1 данное платежное поручение на исполнение иное лицо принести не могло, это исключено, так как согласно их внутренней инструкции плательщик самостоятельно должен предоставить документы для оплаты. При приеме платежного поручения на исполнение она производит проверку подписи плательщика с карточкой образцов подписей. ДД.ММ.ГГГГ именно ФИО1, находясь по адресу: РТ, <адрес>, в ее рабочем кабинете № собственноручно подписал и заверил печатью КФХ «ФИО1» и предоставил ей на исполнение платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке статьи 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя и с согласия сторон показаний ФИО15 (том №, л.д. 113-117) следует, что обозрев копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, может пояснить, что в нем плательщиком является ФИО1, а получателем денежных средств является ИП ФИО5 Общая сумма по платежному поручению составляет 339330 рублей, назначение платежа - различные строительные материалы с предоставлением подтверждающих документов (договор, товарная накладная). Вместо ФИО1 данное платежное поручение на исполнение иное лицо принести не могло, так как согласно внутренней инструкции плательщик самостоятельно должен предоставить документы для оплаты. При приеме платежного поручения на исполнение она производит проверку подписи плательщика с карточкой образцов подписей, которые имеются в каждом деле. Именно ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: РТ, <адрес>, в ее рабочем кабинете № предоставил вышеописанное платежное поручение и при ней ФИО1 поставил подпись в платежном поручении № от ДД.ММ.ГГГГ и заверил печатью КФХ «ФИО1».

Кроме того, вина ФИО1 в совершении данных преступлений, при изложенных выше обстоятельствах, подтверждается также письменными доказательствами.

Из протокола осмотра места происшествия и фототаблицы к нему (том № л.д.94-102) следует, что произведен осмотр кабинета № и здания отдела № УФК по РТ, расположенных по адресу: РТ, <адрес>.

Согласно протоколу осмотра места происшествия и фототаблице к нему (том № л.д.105-110) произведен осмотр рабочего кабинета и административного здания, расположенных по адресу: РТ, <адрес>.

Из протокола обыска (том № л.д.131-134) следует, что в помещении Управления сельского хозяйства и продовольствия Министерства сельского хозяйства и продовольствия РТ, расположенного по адресу: РТ, <адрес>, произведен обыск, в ходе которого изъяты: копии и оригиналы документов для предоставления гранта КФХ «ФИО1»; сведения о деятельности КФХ «ФИО1»

Согласно протоколу обыска (том № л.д.155-158) в жилище ФИО10, расположенном по адресу: РТ, <адрес>, произведен обыск, в ходе которого изъяты документы финансово-хозяйственной деятельности КФХ «ФИО1», а именно платежные поручения, счета на оплату, товарные накладные, договоры.

Из протокола обыска (том № л.д.166-169) следует, что в помещении Министерства сельского хозяйства и продовольствия РТ, расположенного по адресу: РТ, <адрес>, произведен обыск, в ходе которого изъяты: заявка на участие в отборочном конкурсе; опись; сведения о деятельности грантополучателей; документы с отчетом о целевом использовании гранта.

Согласно протоколу осмотра документов и фототаблице к нему (том №, л.д.186-197) осмотрены: файл со сведениями о деятельности КФХ – грантополучателей 2013-2020 годов, КФХ «ФИО1» на ДД.ММ.ГГГГ по программе «Поддержка начинающих фермеров в РТ в 2018 году»; сведения о деятельности КФХ – грантополучателей 2013-2020 годов, КФХ «ФИО1 на ДД.ММ.ГГГГ по программе «Поддержка начинающих фермеров в РТ в 2018 году»; сведения о деятельности КФХ – грантополучателей 2013-2020 годов, КФХ «ФИО1» на ДД.ММ.ГГГГ по программе «Поддержка начинающих фермеров в РТ в 2018 году»; сведения о деятельности КФХ «ФИО1» на ДД.ММ.ГГГГ по программе «Поддержка начинающих фермеров в РТ на 2012-2020 годы»; файл, в котором содержится: копия сводного справки-расчета № от ДД.ММ.ГГГГ для предоставления гранта в 2018 году по Мамадышскому муниципальному району РТ, копия договора о предоставлении гранта на создание и развитие КФХ по программе «Поддержка начинающих фермеров в РТ на 2017-2020 годы» от ДД.ММ.ГГГГ № заключенного между Министерством сельского хозяйства и продовольствия РТ – «Грантодатель» и КФХ «ФИО1» - «Грантополучатель», копия плана расходов направлений использования гранта главы КФХ «ФИО1», сводный реестр учета затрат денежных средств гранта главой КФХ «ФИО1»; копия сводного реестра учета затрат денежных средств гранта Главой КФХ ФИО1; копия договора о предоставлении гранта на создание и развитие КФХ по программе «Поддержка начинающих фермеров в РТ на 2017-2020 годы» от ДД.ММ.ГГГГ №, заключенного между Министерством сельского хозяйства и продовольствия РТ – «Грантодатель» и КФХ «ФИО1» - «Грантополучатель»; договор аренды земельного участка из земель сельскохозяйственного назначения, находящегося в собственности <адрес> РТ, от ДД.ММ.ГГГГ с приложением к нему в виде акта приема-передач; договор аренды земельного участка из земель сельскохозяйственного назначения, находящегося в собственности <адрес> РТ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ФИО10 и ФИО1; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на расчетный счет № ИП ФИО5 произведено поступление денежных средств в размере 339330 рублей. Денежные средства произведены с личного счета № КФХ «ФИО1», открытого в УФК по РТ. Банк плательщика – отделение – НБ Республики Татарстан <адрес>. Банк получателя – Татарстанский РФ АО «Россельхозбанк»; счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому выставлен счет на сумму 339330 рублей по приобретению КФХ «ФИО1» у ИП ФИО5 товара; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой дублируются сведения описанные в счете на оплату за № от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому между ИП ФИО5 и КФХ «ФИО1» заключен договор поставки на приобретение последним товара в размере 339330 рублей; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на расчетный ИП ФИО5 произведено поступление денежных средств в размере 319350 рублей. Денежные средства произведены с личного счета № КФХ «ФИО1», открытого в УФК по РТ. Банк плательщика – отделение – НБ Республики Татарстан <адрес>. Банк получателя – Татарстанский РФ АО «Россельхозбанк»; счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому выставлен счет на сумму 319350 рублей по приобретению КФХ «ФИО1» у ИП ФИО5 товара; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой дублируются сведения, описанные в счете на оплату за № от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому между ИП ФИО5 и КФХ «ФИО1» заключен договор поставки на приобретение последним товара в размере 319350 рублей, копии которых, согласно постановлению (том №, л.д.205-207), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств, оригиналы возвращены по принадлежности (том №, л.д. 198-203).

Из протокола осмотра документов и фототаблицы к нему (том №, л.д.220-231) следует, что осмотрены: опись документов; заявка на участие в конкурсном отборе участников ведомственной программы «Поддержка начинающих фермеров в <адрес> на 2017-2020 годы» с приложениями; резюме на конкурсную комиссию по программе «Поддержка начинающих фермеров в <адрес> на 2017-2020 годы»; договор о предоставлении гранта на создание и развитие КФХ по программе «Поддержка начинающих фермеров в <адрес> на 2017-2020 годы» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор о предоставлении гранта на создание и развитие КФХ по программе «Поддержка начинающих фермеров в <адрес> на 2017-2020 годы» от ДД.ММ.ГГГГ №; лист согласования № использования гранта 2018 года по целевому назначению КФХ «ФИО1»; сведения о деятельности КФХ – грантополучателей 2013-2020 годов КФХ «ФИО1»; план расходов направлений использования гранта главы КФХ «ФИО1»; сводная справка-расчет № от ДД.ММ.ГГГГ; сводный реестр учета затрат денежных средств гранта главой КФХ «ФИО1»; сводный справка-расчет № от ДД.ММ.ГГГГ для предоставления гранта на поддержку начинающих фермеров в 2018 году; сведения о застрахованных лицах; копия заявления на обмер фермы; копия плана проекта дома по <адрес> РТ; копия трудовых договоров № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных между КФХ «ФИО1» и ФИО16, ФИО17, ФИО18, ФИО19 с приложениями; сведения о производстве продукции животноводства и численности скота и птицы за январь-декабрь 2020 года; локальный ресурсный сметный расчет на строительство фермы по откорму КРС на 50 голов в КФХ «ФИО1»; копия акта о приемке выполненных работ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; копия свидетельства о поставке на учет физического лица в налоговом органе; копия уведомления о поставке на учет физического лица в налоговом органе; копия паспорта ФИО1; копия листа записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей; справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4012858 рублей 00 копеек; копии платежных поручений: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 339330 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 67500 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32400 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 524900 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 550500 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 228236 рублей 20 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 319350 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 111032 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 825000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 184751 рубль 80 копеек; копии счетов на оплату: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; копии товарных накладных: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ; копии договоров поставок: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора купли-продажи с/х № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; 22 цветные фотографии на цветной глянцевой фотобумаге размерами 15х10 см с изображением элементов помещений фермы, которые, согласно постановлению (том №, л.д.235-240), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств.

Согласно протоколу выемки (том №, л.д. 7-10) в здании филиала АО «Россельхозбанк», расположенного по адресу: РБ, <адрес>, изъяты: копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 319350 рублей; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 339 330 рублей; сопроводительное письмо № Е01-23-01/8709 от ДД.ММ.ГГГГ.

Из протокола осмотра документов и фототаблицы к нему (том №, л.д.11-14) следует, что осмотрены: копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на расчетный счет № ИП ФИО5 произведено поступление денежных средств в размере 339330 рублей. Денежные средства выплачены с расчетного счета УФК по РТ №. Банк плательщика – отделение НБ Республики Татарстан <адрес>. Банк получателя – Татарстанский РФ АО «Россельхозбанк». Основание перевода: закупка материала на основании договора № от ДД.ММ.ГГГГ, сч. № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на расчетный ИП ФИО5 произведено поступление денежных средств в размере 319350 рублей. Денежные средства выплачены с расчетного счета УФК по РТ №. Банк плательщика – отделение – НБ Республики Татарстан <адрес>. Банк получателя – Татарстанский РФ АО «Россельхозбанк». Основание перевода: закупка материала на основании договора № от ДД.ММ.ГГГГ, сч. № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; сопроводительное письмо № № от ДД.ММ.ГГГГ, которые согласно постановлению (том №, л.д.15-18), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств.

Согласно протоколу выемки (том №, л.д. 23-26) в здании отдела № УФК по РТ, расположенного по адресу: РТ, <адрес>, изъяты: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 319350 рублей; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 339330 рублей.

Из протокола осмотра документов и фототаблицы к нему (том №, л.д.27-30) следует, что осмотрены: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на расчетный счет № ИП ФИО5 произведено поступление денежных средств в размере 339330 рублей. Денежные средства выплачены с расчетного счета УФК по РТ №. Банк плательщика – отделение НБ Республики Татарстан <адрес>. Банк получателя – Татарстанский РФ АО «Россельхозбанк». Основание перевода: закупка материала на основании договора № от ДД.ММ.ГГГГ, сч. № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на расчетный ИП ФИО5 произведено поступление денежных средств в размере 319350 рублей. Денежные средства выплачены с расчетного счета УФК по РТ №. Банк плательщика – отделение – НБ Республики Татарстан <адрес>. Банк получателя – Татарстанский РФ АО «Россельхозбанк». Основание перевода: закупка материала на основании договора № от ДД.ММ.ГГГГ, сч. № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, которые согласно постановлению (том №, л.д.31-33), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств.

Из протокола осмотра документов и фототаблицы к нему (том №, л.д.69-72) следует, что осмотрены расходно-кассовые ордера: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым АО «Россельхозбанк», дополнительный офис №, с расчетного счета № произвело выдачу наличных денежных средств в размере 98000 рублей, 99000 рублей, 98000 рублей, 99000 рублей, 78000 рублей, 99000 рублей, 98000 рублей и 99000 рублей ФИО5, которые, согласно постановлению (том №, л.д.73-78), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств.

Вышеприведённые исследованные в судебном заседании протоколы проведённых по делу следственных действий и иные вышеназванные материалы дела суд признаёт допустимыми доказательствами по делу, поскольку предварительное расследование по делу проведено с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, протоколы и документы соответствуют требованиям УПК РФ, и содержащиеся в них доказательства отвечают требованиям об относимости и допустимости доказательств.

Оценивая приведённые выше показания подсудимого и свидетелей и исследованные при рассмотрении дела судом письменные материалы уголовного дела, суд находит их соответствующими действительности и доверяет им, поскольку показания указанных лиц согласуются между собой и объективно подтверждаются исследованными в судебном заседании доказательствами по делу, образуя, таким образом, совокупность доказательств, достоверно свидетельствующих о виновности подсудимого в совершении инкриминируемых ему преступлений. При этом суд исходит из того, что в ходе рассмотрения дела обстоятельства, свидетельствующие о наличии у свидетелей заинтересованности в исходе дела и в оговоре подсудимого ФИО1, установлены не были.

Представленные суду доказательства стороны обвинения являются убедительными и достаточными для признания подсудимого ФИО1 виновным в совершении вышеизложенных преступлений. Все имеющиеся в деле доказательства составляют логичную и завершенную картину произошедшего и неопровержимо доказывают виновность подсудимого.

Давая признательные показания в ходе судебного следствия, подсудимый подробно излагал обстоятельства преступлений (место, время, способ совершения преступлений, объекты преступного посягательства и др.) в присутствии защитника, реальное участие которого в ходе предварительного расследования было обеспечено. Возможность оказания на подсудимого давления либо применения к нему недозволенных методов со стороны должностных лиц органа предварительного расследования судом не установлена.

Суд, оценив показания свидетелей, вышеназванные письменные материалы уголовного дела с показаниями подсудимого, руководствуясь положениями статьи 88 УПК РФ и дав им оценку с точки зрения относимости и достоверности, признаёт их допустимыми доказательствами по делу, свидетельствующими о виновности ФИО1 в предъявленном обвинении.

Анализ приведенных выше доказательств дает суду основание считать вину подсудимого ФИО1 в совершении двух преступлений, то есть изготовлении в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления перевода денежных средств, установленной.

Действия ФИО1 суд квалифицирует:

- по преступлению, совершенному ДД.ММ.ГГГГ, по части 1 статьи 187 УК РФ как изготовление в целях использования поддельного распоряжения о переводе денежных средств, предназначенного для неправомерного осуществления перевода денежных средств;

- по преступлению, совершенному ДД.ММ.ГГГГ, по части 1 статьи 187 УК РФ как изготовление в целях использования поддельного распоряжения о переводе денежных средств, предназначенного для неправомерного осуществления перевода денежных средств.

С учётом поведения подсудимого в судебном заседании, конкретных обстоятельств дела, относящихся к его личности, отсутствия у ФИО1 психических заболеваний, вменяемость последнего у суда сомнений не вызывает, непосредственно подсудимым и стороной защиты не оспаривается.

По изложенным основаниям суд признаёт ФИО1 вменяемым в отношении совершённых им деяний.

При назначении наказания ФИО1 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных им преступлений и личность виновного, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи, обстоятельства, смягчающие наказание.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого, в соответствии с пунктом «г» части 1 статьи 61 УК РФ, суд признает наличие на иждивении ФИО1 малолетних детей.

В силу части 2 статьи 61 УК РФ в качестве иных обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого, суд учитывает и признает признание последним вины и раскаяние в содеянном, положительные характеристики по месту жительства и работы, наличие на иждивении матери предпенсионного возраста и состояние ее здоровья, наличие заболеваний, иные данные, положительно характеризующие ФИО1, а также состояние здоровья и наличие заболеваний (в том числе хронических) у подсудимого, членов его семьи и близких родственников.

Данную совокупность обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого, суд считает исключительной и полагает возможным при назначении наказания ФИО1 применить положения статьи 64 УК РФ, то есть назначить ему более мягкий вид наказания, чем предусмотрено санкцией части 1 статьи 187 УК РФ.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, суд не усматривает.

С учетом фактических обстоятельств совершения преступления и степени их общественной опасности для изменения категории преступлений по части 1 статьи 187 УК РФ (2 преступления) в порядке части 6 статьи 15 УК РФ на менее тяжкую суд не усматривает.

Принимая во внимание изложенное, учитывая характер и общественную опасность совершенных преступлений, обстоятельства, смягчающие наказание, данные о личности подсудимого и его имущественное положение, поведение подсудимого в быту, степень влияния назначенного наказания на исправление подсудимого, суд считает необходимым назначить подсудимому ФИО1 наказание в виде исправительных работ. При этом суд не находит оснований для назначения подсудимому более строгого вида наказания, усматривая при этом возможность исправления и перевоспитания ФИО1 в рамках исполнения наказания в виде исправительных работ.

По мнению суда, наказание в виде исправительных работ окажет необходимое и вместе с тем достаточное воздействие на его исправление.

Препятствий, предусмотренных частью 5 статьи 50 УК РФ, для назначения ФИО1 наказания в виде исправительных работ не имеется.

Оснований для применения по данному делу при назначении подсудимому наказания положения части 1 статьи 62 УК РФ не имеется.

Принимая во внимание характер и степень общественной опасности совершённых подсудимым преступлений, конкретные обстоятельства их совершения, суд оснований для применения в отношении ФИО1 положений статей 76, 76.2 УК РФ и статей 25, 25.1 УПК РФ не усматривает.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить без изменения, а после его вступления в законную силу отменить.

Судьбу имеющихся по делу вещественных доказательства надлежит разрешить в порядке статьи 81 УПК РФ.

Руководствуясь статьями 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновным в совершении двух преступлений, предусмотренных частью 1 статьи 187 УК РФ, и по этим нормам закона назначить наказание:

- по части 1 статьи 187 УК РФ, с применением статьи 64 УК РФ, в виде исправительных работ сроком на 1 (один) год с удержанием 10 % из заработной платы в доход государства ежемесячно;

- по части 1 статьи 187 УК РФ, с применением статьи 64 УК РФ, в виде исправительных работ сроком на 1 (один) год с удержанием 10 % из заработной платы в доход государства ежемесячно.

На основании части 3 статьи 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить ФИО1 наказание в виде исправительных работ сроком на 1 (один) год 1 (один) месяц с удержанием 10 % из заработной платы в доход государства ежемесячно.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО1 после вступления приговора в законную силу отменить.

<данные изъяты>

<данные изъяты>

Приговор может быть обжалован, а прокурором внесено представление в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Татарстан в течение 15 суток со дня его провозглашения через Мамадышский районный суд РТ. Осужденный в случае подачи апелляционной жалобы, принесения апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающих его интересы, вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции в течение 15 суток со дня вручения копии апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающих его интересы, и поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

Судья А.Р. Сафин