Приговор № 1-63/2020 1-692/2019 от 6 февраля 2020 г. по делу № 1-63/2020

Дело № 1-63/2020


ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Новоалтайск 07 февраля 2020 года

Судья Новоалтайского городского суда Алтайского края - Донова И.И.,

с участием: государственного обвинителя прокуратуры г. Новоалтайска Алтайского края Найдиной Е.Н.,

подсудимого ФИО1,

защитника Чернова А.Ю.,

при секретарях Кауль Н.А.,

рассмотрев материалы уголовного дела в отношении:

ФИО1, <данные изъяты> ранее судимого:

23.01.2019 Новоалтайским городским судом Алтайского края по ч. 2 ст. 228 УК РФ

к 3 годам 10 месяцев лишения свободы, ст. 73 УК РФ условно на 3 года 6 месяцев, постановлением Новоалтайского городского суда от 05.06.2019 испытательный срок продлен на 1 месяц.

Постановлением Новоалтайского городского суда от 04.02.2020 условное осуждение отменено, ФИО1 направлен для отбывания наказания в виде лишения свободы сроком на 3 года 10 месяцев в исправительную колонию общего режима,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 совершил умышленное преступление при следующих обстоятельствах:

В 2018 году, но не позднее ДАТА, на территории ФИО2, неустановленное в ходе следствия лицо для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту ЕГРЮЛ) сведений о регистрации юридического лица, предложило поучаствовать ФИО1 в качестве подставного лица, при образовании (создании) юридического лица, а так же предоставить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц сведения влекущие внесение в единый государственный реестр юридических лиц данные о подставных лицах, на что ФИО1 согласился.

После этого они распределили роли, согласно которым неустановленное следствием лицо сообщит ФИО1 действия по порядку регистрации юридического лица, подготовит пакет документов, а именно: решение о создании юридического лица, устава юридического лица, а ФИО1, обратится в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц с заявлением о регистрации юридического лица на свое имя.

Реализуя свой преступный умысел неустановленное следствием лицо в 2018 году, но не позднее ДАТА изготовило пакет документов, а именно Решение об образовании Общества с ограниченной ответственностью «Прогресс» и устав данного Общества с отражением в них сведений о ФИО1, как о директоре и учредителе вышеуказанного Общества. Указанный пакет документов в указанный период неустановленное следствием лицо передало ФИО1 с указанием осуществления регистрации юридического лица.

Реализуя преступный умысел группы ФИО1, действуя совместно с неустановленным следствием лицом, вопреки требованиям Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», ДАТА в период времени между 08:00 часами и 18:00 часами, являясь подставным лицом и не имея намерения осуществлять предпринимательскую деятельность и участвовать в управлении Обществом обратился с заявлением о регистрации (создании) юридического лица и представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России НОМЕР по ФИО2, расположенную по адресу: ФИО2, пакет документов для регистрации юридического лица, в том числе паспорт гражданина Российской Федерации серии 0115 НОМЕР, выданный ДАТА ТП УФМС России по ФИО2 (с местом дислокации в ФИО2), на свое имя и заявление о государственной регистрации юридического лица Общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты>.

Согласно приказа Руководителя УФНС России по ФИО2 от ДАТА НОМЕР@ «О создании Единого регистрационного центра на территории ФИО2» ДАТА создан Единый регистрационный центр ФИО2, осуществляющий функции по государственной регистрации всех юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ФИО2. Сотрудники Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России НОМЕР по ФИО2, согласно вышеуказанного приказа передали пакет документов для регистрации юридического лица в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России НОМЕР.

Сотрудники Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России НОМЕР по ФИО2, не подозревая о преступных намерениях неустановленного следствием лица и ФИО1, на основании представленных ими документов ДАТА внесли запись в ЕГРЮЛ о государственной регистрации юридического лица ООО «Прогресс» и о подставном лице – ФИО1 как о директоре и учредителе данного Общества.

Таким образом, ФИО1, являясь подставным лицом, действуя умышленно и согласованно с неустановленным следствием лицом, предоставил паспорт гражданина РФ на свое имя, тем самым использовал документ, удостоверяющий личность для образования (создания) юридического лица, а так же для внесения сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ об <данные изъяты>, о себе в качестве подставного лица, как о руководителе и учредителе названной организации, без намерения фактически им являться и управлять юридическим лицом, исполняя возложенные в связи с этим обязанности.

Подсудимый ФИО1 вину не признал, от дачи показаний отказался.

Из оглашенных показаний подсудимого ФИО1 в качестве подозреваемого в присутствии защиты следует, что вину он признал полностью, показал, что в ДАТА, к нему домой приехали двое незнакомых молодых людей, представились как Д. и С. пояснили, что приехали от его знакомого, попросили оформить на его имя организацию, а они за это дадут ему 5000 рублей, руководить фирмой, вести финансово-хозяйственную деятельность он не будет, нужно только подать документы в налоговую инспекцию. Он согласился, и в начале ДАТА Д. и С. вновь приехали к нему домой, сказали, что документы готовы, необходимо съездить в Налоговую инспекцию. Они все вместе поехали в налоговую инспекции НОМЕР в ФИО2 по адресу: ФИО2, он взял паспорт и СНИЛС. Д. ему отдал пакет с готовыми документами для регистрации, в некоторых он поставил свою подпись, некоторые заполнил своей рукой. В налоговой инспекции он передал пакет документов сотруднику налоговой службы. Спустя некоторое время, они встретились с Д., пришли в Налоговую инспекцию НОМЕР в ФИО2, где он забрал пакет документов, Свидетельство о регистрации и постановке на учет <данные изъяты> ДАТА. Документы он передал Д., они приехали по адресу ФИО2, в офис, куда подъехали представители <данные изъяты> он подписывал документы об открытии счета. С Д. они больше не встречались. Д. пояснил ему, что основной вид деятельности <данные изъяты> будет строительство. В данной организации он никаких обязанностей не выполнял, заработную плату не получал, отчетность никогда не подавал, отношения к финансовой деятельности <данные изъяты> не имеет. В последующем к нему приехали сотрудники налоговой инспекции, которым он пояснил, что он деятельность в <данные изъяты> не осуществляет, зарегистрировал общество за денежное вознаграждение, с него взяли объяснение, он написал заявление о недостоверности предоставленной им сведений в ЕГРЮЛ, как о директоре и учредителе <данные изъяты>

(л.д. 64-67, л.д.80-83).

Вина подсудимого подтверждается следующими доказательствами:

Из оглашенных показаний свидетеля Б. следует, что она является заместителем начальника отдела правового обеспечения государственной регистрации НОМЕР Межрайонной ИФНС России НОМЕР по АК. Для регистрации юридического лица в налоговом органе его руководитель (учредитель) предоставляет пакет документов, в который входит устав юридического лица, решение учредителя о создании юридического лица, заявление о государственной регистрации юридического лица, квитанция об оплате государственной пошлины, а так же свой паспорт, удостоверяющий личность. В Межрайонную ИФНС России НОМЕР по ФИО2 ДАТА были представлены лично ФИО1 документы для государственной регистрации при создании <данные изъяты> 1. Заявление о государственной регистрации, где указан учредитель и руководитель юридического лица - ФИО1, 2. Документ об оплате государственной пошлины, уплаченной ФИО1. 3. Решение единственного участника о создании <данные изъяты> от ДАТА. 4. Устав <данные изъяты> 5. Гарантийное письмо 6. Копия свидетельства. Заявитель, в силу пункта 1 статьи 25 Закона № 129-ФЗ, за предоставление недостоверных сведений несет ответственность. Данные документы были переданы в Единый регистрационный центр ФИО2, осуществляющий функции по государственной регистрации всех юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ФИО2, в Межрайонной ИФНС России НОМЕР по ФИО2 (ЕРЦ), которой ДАТА была внесена запись в ЕГРЮЛ о государственной регистрации <данные изъяты><данные изъяты><данные изъяты>, где единственным участником и лицом, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица являлся ФИО1 Документы о государственной регистрации <данные изъяты> в Инспекции получены лично ФИО1, адресом (место нахождения) <данные изъяты> является: ФИО2, в связи с чем, учетное дело общества находится в Межрайонной ИФНС России НОМЕР по ФИО2, регистрационное дело в Межрайонной ИФНС России НОМЕР по ФИО2. В отношении <данные изъяты> были открыты расчетные счета. ДАТА в ЕГРЮЛ в отношении участника и руководителя <данные изъяты> ФИО1 внесена запись о недостоверности сведений.

(л.д. 29-33).

Из оглашенных показаний свидетеля М. следует, что с ДАТА она работала в должности специалиста 1 разряда в ИФНС России НОМЕР по ФИО2). В ее должностные обязанности входила проверка и прием документов на регистрацию юридических лиц, который предоставляет в налоговый орган руководитель (учредитель) юридического лица, либо иное лицо в соответствии с законом. Данный пакет документов проверяется на комплектность, передается другим сотрудникам отдела регистрации и учета налогоплательщиков. ДАТА она согласно расписки в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица <данные изъяты> принимала лично от заявителя ФИО1, который лично поставил свою подпись в документах. (л.д. 34-38).

Из оглашенных показаний свидетеля Ф следует, что у нее в собственности имеется ? часть административного здания по адресу: ФИО2, где располагаются офисные помещения, которые она сдает в аренду. ДАТА она выдала ФИО1 гарантийное письмо на офисное помещение НОМЕР в данном здании в качестве адреса местонахождения для первичной регистрации <данные изъяты> а так же гарантировала предоставить указанное помещение в аренду и заключить договор аренды после регистрации общества. Но для заключения договора аренды к ней никто не обращался, договор аренды с ФИО1 она не заключала.

(л.д. 39-42).

Из оглашенных показаний свидетеля П. следует, что он состоит в должности старшего оперуполномоченного ОЭБ и ПК УМВД России по ФИО2. В ДАТА в связи с проверкой работы и ведения финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ <данные изъяты> они выяснили, что с расчетного счета <данные изъяты> в период с ДАТА по ДАТА на расчетный счет <данные изъяты><данные изъяты> под видом оплаты по договору подряда за выполнение ремонтных работ перечислены денежные средства. Он опросил директора <данные изъяты> ФИО1, который пояснил, что в ДАТА к нему обратились малознакомые мужчины по имени Денис и Сергей и попросили за вознаграждение зарегистрировать на свое имя организацию <данные изъяты> он согласился. Документы ему предоставили эти мужчины, он только подписывал, затем сдал документы в налоговый орган по своему паспорту гражданина РФ. После регистрации <данные изъяты> тот совместно с мужчинами проехали по адресу: ФИО2, куда подъехали сотрудники банка <данные изъяты> где ФИО1 как директор и учредитель открыл расчетный счет <данные изъяты> ФИО1 пояснил, что директором <данные изъяты> никогда не был, финансово-хозяйственную деятельность не вел, доступа к расчетному счету не имел, т.к. все документы передал мужчинам за вознаграждение, более данных мужчин никогда не видел. (л.д. 45-49).

Из оглашенных показаний свидетеля Г. следует, что подсудимый ее <данные изъяты>. Она характеризует ФИО1 только с положительной стороны, тот финансово помогает содержать детей. О создании юридического лица <данные изъяты> где ФИО1 являлся учредителем и директором, она ничего не знает. (л.д. 52-54).

Кроме того, вина подсудимого подтверждается материалами уголовного дела:

Копией Устава Общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты> ДАТА, решением НОМЕР от ДАТА о создании <данные изъяты> ФИО1, с указанным адресом местонахождения: ФИО2, офис НОМЕР. (л.д. 22-27).

Протоколом осмотра места происшествия от ДАТА, согласно которому осмотрен офис НОМЕР, по адресу: ФИО2, и установлено, что на втором этаже вышеуказанного здания, на кабинете НОМЕР таблички с названием <данные изъяты> не обнаружено. В здании деятельность <данные изъяты> не ведется. (л.д. 93-98).

Протоколом проверки показания на месте от ДАТА с участием подозреваемого ФИО1, когда он показал здание МИФНС НОМЕР по ФИО2 по адресу: ФИО2, куда он ДАТА действуя по указанию неизвестного лица предоставил свой паспорт, заявление о регистрации юридического лица <данные изъяты> и пакет документов. (л.д. 87-92).

Протоколом выемки от ДАТА в МРИФНС РФ НОМЕР по АК регистрационного дела <данные изъяты>. (л.д. 107-110).

Протоколом выемки от ДАТА в МИФНС РФ НОМЕР по АК учетного дела <данные изъяты>. (л.д. 111-114).

Протоколом выемки от ДАТА у подозреваемого ФИО1 паспорта на имя ФИО1, серии 01 15 НОМЕР, выдан ТП УФМС России по ФИО2 (с местом дислокации в ФИО2) от ДАТА, протоколом его осмотра. (л.д. 116-119, 120-123).

Протоколом осмотра документов от ДАТА - регистрационного дела НОМЕР <данные изъяты>, учетного дела НОМЕР <данные изъяты> В ходе осмотра установлено, что ДАТА ФИО1 в налоговую инспекцию предоставил документы: заявление о государственной регистрации при создании юридического лица по форме Р11001, где заявителем указан учредитель и руководитель юридического лица – ФИО1, подпись которого заверена должностным лицом инспекции; документ, подтверждающий оплату государственной пошлины; решение НОМЕР единственного учредителя о создании общества от ДАТА; Устав общества, утвержденный решением единственного участника от ДАТА; гарантийное письмо, свидетельство о регистрации права собственности, на основании которых ДАТА внесена запись в ЕГРЮЛ о создании юридического лица <данные изъяты> копии указанных документов. (л.д. 127-141).

Согласно заключения почерковедческой судебной экспертизы от ДАТА

Подпись от имени ФИО1 в строке «Расписку получил» расписки в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от ДАТА на листе 25 дела НОМЕР Регистрационные дела юридических лиц <данные изъяты>, представленного на исследование, выполнена ФИО1, <данные изъяты>

Рукописные записи в строке НОМЕР листа НОМЕР заявления страница НОМЕР НОМЕР на листе 14 дела НОМЕР Регистрационные дела юридических лиц <данные изъяты> представленного на исследование, выполнены ФИО1

Подпись от имени ФИО1 в строке «Подпись заявителя1» <данные изъяты> представленного на исследование, выполнена ФИО1

Подпись от имени ФИО1 в строке «ФИО1» графы «Учредитель <данные изъяты> решения НОМЕР о создании <данные изъяты> от ДАТА на листе 11 дела НОМЕР Регистрационные дела юридических <данные изъяты> представленного на исследование, выполнены ФИО1 (л.д. 158-165).

Согласно выписки из единого государственного реестра юридических лиц ДАТА создано общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты> адрес регистрации: ФИО2. Учредителем данного Общества и директором является ФИО1. (л.д. 167-172).

Суд, исследовав доказательства по делу, квалифицирует действия ФИО1 по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, как образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Суд считает, что вина подсудимого подтверждается совокупностью исследованных по делу доказательств, которые получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, являются допустимыми, относимыми, дополняют друг друга, подтверждают объективно установленные судом обстоятельства преступления, являются достоверными. Сам ФИО1 вину признал полностью.

В основу приговора судом положены показания подсудимого, данные им в качестве подозреваемого на предварительном следствии, показания свидетелей Б., М., Ф, П., которые в своей совокупности подтверждают вину подсудимого и согласуются как между собой, так и с материалами дела, в том числе заключением эксперта, вещественными доказательствами. Оснований не доверять показаниям подсудимого и свидетелей не имеется.

Суд считает доказанным квалифицирующий признак «совершенное группой лиц по предварительному сговору», так как в преступной группе ФИО1 и неустановленное лицо выполняли отведенную им роль, при совершении этими лицами действий по предоставлению в налоговую инспекцию документов о создании <данные изъяты> открытию банковского счета, что свидетельствует о достигнутой ранее договоренности ФИО1 с неустановленным лицом за материальное вознаграждение выполнять названные выше действия, осведомленность о таких его действиях неустановленного лица, то есть о совершении данного преступления группой лиц по предварительному сговору. Реализация содеянного ФИО1 без предварительной договоренности с неустановленным лицом была бы невозможна, а потому считает, что нашел свое подтверждение квалифицирующий признак преступления «группой лиц по предварительному сговору».

Таким образом, совокупность приведенных стороной обвинения доказательств позволяет суду сделать однозначный вывод о виновности ФИО1 в совершении действий по созданию <данные изъяты> через подставное лицо, только значившегося в качестве руководителя и учредителя, которые они выполнили в соответствии с предварительной договоренностью с неустановленным лицом.

При определении вида и меры наказания, суд учитывает личность подсудимого.

ФИО1 по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется удовлетворительно, депутатом <данные изъяты> – положительно, на учете у врача психиатра не состоит, <данные изъяты>

Из заключения амбулаторной наркологической экспертизы НОМЕР от ДАТА следует, что ФИО1 <данные изъяты> (л.д. 195-197).

В качестве смягчающих обстоятельств, суд признает и учитывает в отношении ФИО1 полное признание вины, раскаяние, его объяснение и признательные показания, как активное способствование расследованию преступления, <данные изъяты>, на момент совершения преступления он не судим.

Иных обстоятельств, смягчающих наказание подсудимому, прямо предусмотренных ч. 1 ст. 61 УК РФ, не имеется.

В соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ признание других обстоятельств в качестве смягчающих, является правом, а не обязанностью суда. Суд не находит оснований для отнесения других обстоятельств к смягчающим наказание подсудимого, кроме перечисленных выше.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, судом не установлено.

С учетом изложенного, а также характера и степени общественной опасности преступления, совершенного ФИО1, относящегося к категории средней тяжести, направленного против экономической деятельности, обстоятельств его совершения, личности подсудимого, влияния назначенного наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи, суд назначает ему наказание в виде обязательных работ.

При этом суд приходит к выводу, что только в таком случае будут достигнуты закрепленные уголовным законом цели наказания, исправление осужденного и предупреждение совершения им новых преступлений.

В связи с тем, что ФИО1 ДАТА Новоалтайским городским судом Алтайского края был осужден по ч. 2 ст. 228 УК РФ к 3 годам 10 месяцев лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ условно на 3 года 6 месяцев, а постановлением Новоалтайского городского суда от 04.02.2020 условное осуждение отменено, ФИО1 направлен для отбывания наказания в виде лишения свободы сроком на 3 года 10 месяцев в исправительную колонию общего режима, суд назначает ему наказание с применением правил ч. 5 ст. 69 УК РФ.

С учетом фактических обстоятельств преступления, совершенного подсудимым, и степени его общественной опасности, суд считает, что оснований для изменения категории данного преступления на менее тяжкое, в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ нет.

Срок наказания ФИО1 в соответствии с п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ, суд исчисляет с момента вступления приговора в законную силу, засчитывает в срок наказания время нахождения его под стражей с ДАТА, то есть со дня вынесения приговора, по день вступления приговора в законную силу, из расчета один день за полтора дня.

В соответствии со ст. 131, 132 УПК РФ суд частично освобождает ФИО1 от уплаты процессуальных издержек, учитывая наличие у него 4 несовершеннолетних детей, и взыскивает с негов доход федерального бюджета процессуальные издержки, состоящие из сумм, выплачиваемых адвокату на предварительном следствии и в суде, в размере 4000 рублей, учитывая, что он находится в трудоспособном возрасте, от услуг защитника не отказывался.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

Руководствуясь ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, назначить наказание – 200 часов обязательных работ.

В соответствии с ч. 5 ст. 69 УК РФ вновь назначенное наказание частично сложить с наказанием по приговору Новоалтайского городского суда Алтайского края от 23.01.2019 из расчета 8 часов обязательных работ за один день лишения свободы, окончательно назначить наказание в 3 года 10 месяцев 15 суток лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения ФИО1 изменить с подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключение под стражу до вступления приговора в законную силу.

Взять ФИО1 под стражу в зале суда.

Зачесть в срок наказания отбытое наказание по приговору Новоалтайского городского суда от ДАТА с ДАТА по ДАТА.

Срок наказания ФИО1 исчислять с момента вступления приговора в законную силу, зачесть в срок наказания время нахождения его под стражей с ДАТА, по день вступления приговора в законную силу, из расчета один день за полтора дня.

Взыскать с подсудимого ФИО1 в доход федерального бюджета процессуальные издержки в размере 4000 рублей.

Вещественные доказательства по уголовному делу:

паспорт на имя ФИО1 возвращенный ему под сохранную расписку, оставить у последнего;

регистрационное дело <данные изъяты> учетное дело <данные изъяты> возвращенные в налоговую инспекцию НОМЕР и НОМЕР, соответственно, оставить у последних.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Алтайского краевого суда, с подачей жалобы через Новоалтайский городской суд, в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, в тот же срок со дня вручения ему копии приговора.

В случае подачи жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также воспользоваться помощью адвоката путем заключения с ним соглашения, либо путем обращения с ходатайством о назначении защитника, которое может быть изложено в жалобе, либо иметь форму самостоятельного заявления, и должно быть подано заблаговременно в суд первой или второй инстанции.

Председательствующий И.И. Донова