Приговор № 1-66/2021 1-707/2020 от 21 марта 2021 г. по делу № 1-276/2020

1 – 66/2021 (№)

УИД 42RS0005-01-2020-001063-24


ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

22 марта 2021 года город Кемерово

Судья Заводского районного суда города Кемерово Лопатина Н.Ю.,

при секретаре Зайцевой Е.В.,

с участием:

государственного обвинителя Рудь А.А.,

представителя потерпевшего ФИО63,

подсудимой ФИО2,

защитника – адвоката Мельничук Л.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, гражданки РФ, с высшим образованием, разведенной, имеющей на иждивении ребенка ФИО47, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, не работающей, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст. 160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО2 совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

ФИО2 в период с 05 октября 2015 года по 09 октября 2017 года, находясь в городе Кемерово действуя незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств путем присвоения, осознавая общественную опасность и противоправность совершаемого ею деяния, предвидя возможность наступления неблагоприятных последствий в виде причинения имущественного вреда, на основании трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ, приказа (распоряжения) о приеме на работу № К от ДД.ММ.ГГГГ, работая в должности главного бухгалтера, относящейся к категории руководителей работников бухгалтерии, и являясь должностным лицом, выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, в нарушении п.3.7 и п.3.13 должностной инструкции главного бухгалтера <данные изъяты> (далее Общество), утвержденной ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с которой на нее возложена обязанность по согласованию с генеральным директором направления расходования средств с рублевых и валютных счетов организации, контролирование законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь, а также неся полную материальную ответственность за сохранность вверенных ей предприятием материальных ценностей на основании типового договора о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, и на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ ответственность за хранение и применение печати организации, ключей ЭЦП, корпоративных банковских карт, и обязанность по осуществлению денежных платежей по всем расчетным и карточным счетам <данные изъяты>, имея доступ к расчетным и карточным счетам организации, получая денежные средства в подотчет, а также используя корпоративную банковскую карту и электронно-цифровую подпись, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, похитила путем присвоения вверенные ей руководством <данные изъяты> денежные средства в особо крупном размере в сумме 7671959,35 рублей, принадлежащие <данные изъяты> произведя операции, направленные на хищение денежных средств, следующим образом:

ФИО2 в период с 05 октября 2015 года по 24 июля 2017 года, находясь в помещении обособленного подразделения <данные изъяты> по адресу: <адрес> имея доступ к расчетным счетам Общества и используя вверенную ей электронно-цифровую подпись, логины и пароли для входа в программу Дистанционного банковского обслуживания для осуществления операций по расчетным счетам, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств, путем присвоения похитила денежные средства с расчетных счетов ООО <данные изъяты> на общую сумму 4 469 959,35 рублей при следующих обстоятельствах:

ФИО2 05 октября 2015 года в период с 08 часов до 17 часов, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 140 000 рублей на расчетный счет №, открытый в АО «<данные изъяты>» (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО «<данные изъяты>» к ПАО АКБ «<данные изъяты>» наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты>»), ООО «<данные изъяты>», учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по счету 510 от 05 октября 2015 года за продукцию», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

Далее, ФИО2 05 октября 2015 года в период с 08 часов до 17 часов, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО «<данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО «<данные изъяты> открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 110 000 рублей на расчетный счет №, открытый в АО «<данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО «<данные изъяты> к ПАО АКБ «<данные изъяты>» наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты>»), ООО «<данные изъяты>», учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по счету № от 05 октября 2015 года за сертификаты…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

08 октября 2015 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО «<данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале ООО «<данные изъяты> в <адрес>, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 102 000 рублей на расчетный счет, открытый в АО <данные изъяты>» (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО <данные изъяты>» к ПАО АКБ «<данные изъяты>» наименование ФИО1 ПАО АКБ «Связь-ФИО1»), ООО <данные изъяты>, учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по счету 511 кем от 08 октября 2015 года. за продукцию по сертификатам…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

13 октября 2015 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале <данные изъяты>» в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ годда платежное поручение № от 13 октября 2015 года, на основании которого с расчетного счета ООО «<данные изъяты>», открытого в Филиале ООО «<данные изъяты>» в <адрес>, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 75 000 рублей на расчетный счет №, открытый в ПАО «<данные изъяты>» ООО «<данные изъяты>», учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «оплата по счету № от 13 октября 2015 года за сертификаты…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

22 октября 2015 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО «<данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО «<данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО «<данные изъяты>» на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от 22 октября 2015 года, на основании которого с расчетного счета ООО «<данные изъяты>», открытого в Филиале ООО «<данные изъяты> в <адрес>, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 117 000 рублей на расчетный счет №, открытый в АО «<данные изъяты>» (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО «<данные изъяты>» к ПАО АКБ «<данные изъяты>» наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты>»), ООО «<данные изъяты>», учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по счету <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

30 октября 2015 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты>», находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от 30 октября 2015 года, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты>, открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 120 000 рублей на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

09 ноября 2015 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты>», находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от 24 февраля 2015 года платежное поручение № от 09 ноября 2015 года, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в г. Новосибирске, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 120 000 рублей на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «оплата по счету № от 09 ноября 2015 года за сертификаты…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

18 ноября 2015 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от 24 февраля 2015 года платежное поручение № от 18 ноября 2015 года, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в г. Новосибирске, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 165 000 рублей на расчетный счет №, открытый АО «<данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО «<данные изъяты>» к ПАО АКБ «<данные изъяты>» наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты>»), ООО «<данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

30 ноября 2015 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «<данные изъяты>», находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты>, открытого в Филиале ООО «Экспобанк» в <адрес>, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 117 800 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО «<данные изъяты>» к ПАО АКБ «<данные изъяты> наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты>»), ООО «<данные изъяты>», учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

02 декабря 2015 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «<данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО «<данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от 02 февраля 2015 года, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 235 300 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ «<данные изъяты>» наименование банка ПАО АКБ <данные изъяты>»), ООО «<данные изъяты>», учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за сертиф. продукцию с доставкой…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

22 декабря 2015 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «<данные изъяты>», находящихся на расчетном счете № в <данные изъяты> используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, записанный на электронный носитель «Рутокен», с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от 22 декабря 2015 года, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в <данные изъяты> перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 176 800 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО «<данные изъяты>» к ПАО АКБ «<данные изъяты>» наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты>»), ООО «<данные изъяты>», учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

23 декабря 2015 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «<данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от 23 декабря 2015 года, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в г. Новосибирске, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 48 283,35 рублей на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «оплата по счету № от 09 декабря 2015 года за сертификаты…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

29 декабря 2015 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в г. Новосибирске, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 106 360 рублей на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «оплата по счету № серт от 23 декабря 2015 года за сертификаты…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

04 февраля 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от 24 февраля 2015 года платежное поручение № от 04 февраля 2016 года, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 176 500 рублей на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «оплата по счету №ке от 01 февраля 2016 года за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес>», действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 82 400 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО «<данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты>»), ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по счету 802ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

09 марта 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Новосибирском Социальном Коммерческом банке «<данные изъяты> используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес>», действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Новосибирском Социальном Коммерческом банке <данные изъяты> перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 360 000 рублей на расчетный счет №, открытый в АО «<данные изъяты>» (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты>» наименование банка ПАО АКБ <данные изъяты>ФИО1»), ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по счету № от 03 марта 2016 года. за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

21 марта 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «<данные изъяты>», находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес>», действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от 24 февраля 2015 года платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале ООО «<данные изъяты> в г. Новосибирске, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 53 500 рублей на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «оплата по счету №ке от 21 марта 2016 года за сертификаты…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

06 апреля 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в г. Новосибирске, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 290 000 рублей на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

19 апреля 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес>», действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от 19 апреля 2016 года, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале <данные изъяты> в <адрес>, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 176 471 рублей на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

05 мая 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «<данные изъяты>», находящихся на расчетном счете № в Филиале <данные изъяты> в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в г. Новосибирске, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 295 000 рублей на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого ее родственники являлись ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в Филиале <данные изъяты>) в <адрес>, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимися к нему логином и паролем, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Филиале <данные изъяты>) в <адрес>, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 117 800 рублей на расчетный счет №, открытый в <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО <данные изъяты> наименование <данные изъяты>»), ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель <адрес> с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 130 000 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование ФИО1 ПАО <данные изъяты>»), ООО «<данные изъяты>, учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №кет от ДД.ММ.ГГГГ за продукция…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

29 сентября 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО «Бинбанк» филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания Интернет ФИО1 «<данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты>» ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 70 600 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты>» (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование ФИО1 ПАО АКБ <данные изъяты> ООО <данные изъяты>, учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

03 октября 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты>» и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 81 400 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование ФИО1 ПАО АКБ <данные изъяты>»), ООО «<данные изъяты>», учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

12 октября 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 55 520 рублей на расчетный счет №, открытый в АО «<данные изъяты>» (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО <данные изъяты>» наименование ФИО1 ПАО АКБ <данные изъяты>»), ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №ке от ДД.ММ.ГГГГг. за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

18 октября 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО «<данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 41 480 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

27 октября 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты>» и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от 24 февраля 2015 года платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 58 825 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты>» наименование банка ПАО АКБ <данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

31 октября 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 35 295 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты>» (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты>» к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование ФИО1 ПАО АКБ «<данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №ке от 27 октября 16 года за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

11 ноября 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 45 300 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование ФИО1 ПАО АКБ <данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

15 ноября 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты>», находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от 24 февраля 2015 года платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты>», открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 35 295 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование ФИО1 ПАО АКБ <данные изъяты> ООО <данные изъяты>, учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

08 декабря 2016 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 57 650 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование банка ПАО АКБ <данные изъяты>»), ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №ке от 28 ноября 2016 года за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

19 января 2017 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО «<данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 70 590 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты>» к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты>»), ООО «<данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

09 февраля 2017 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты>», находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты>» филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО «СибСпецСтрой» на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 58 830 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование ФИО1 ПАО АКБ «<данные изъяты> ООО «<данные изъяты>», учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету <данные изъяты> распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

13 марта 2017 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты>» и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты>» ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО «<данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты>» филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 117 650 рублей на расчетный счет №, открытый в АО «<данные изъяты> (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ «<данные изъяты> наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты>»), ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

11 апреля 2017 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО «<данные изъяты>» ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 118 000 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ «<данные изъяты> наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты> ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

19 мая 2017 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты>» филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 82 360 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты>»), ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

25 мая 2017 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты>» и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 70 590 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ «<данные изъяты> наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты> ООО «<данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету 2505ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

06 июля 2017 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты> и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО «<данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты>» филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 73 000 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с 26 ноября 2018 года в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ <данные изъяты> наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты>»), ООО «<данные изъяты> учредителями которого являлись ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию…», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

24 июля 2017 года в период с 08 часов до 17 часов ФИО2, во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «<данные изъяты>», находящихся на расчетном счете № в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, используя свое служебное положение, имея доступ к указанному расчетному счету, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> действуя из корыстной заинтересованности, используя персональный компьютер, оборудованный доступом в сеть Интернет, для входа в систему дистанционного банковского обслуживания <данные изъяты>» и сертификат ключа электронной подписи, записанной на электронный носитель «USB-токен», с имеющимся к нему логином, являющийся электронной подписью генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО23, для подписания электронных платежных документов в указанной программе, используя одноразовый пароль для дополнительного подтверждения входа в программу, поступающий на ее абонентский №, осуществила вход в данную программу, где, не намереваясь использовать денежные средства ООО <данные изъяты> на нужды данной организации, без ведома генерального директора ФИО23 и учредителя ФИО48 сформировала и подтвердила электронно-цифровой подписью, вверенной ей на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены, и тем самым похищены, денежные средства в сумме 82 360 рублей на расчетный счет №, открытый в АО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией ФИО1 в форме присоединения АО <данные изъяты> к ПАО АКБ «<данные изъяты>» наименование банка ПАО АКБ «<данные изъяты>»), ООО <данные изъяты> учредителями которого являлись ее родственники ФИО11 и ФИО10, не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, с назначением платежа: «Оплата по Счету №ке от <данные изъяты> за продукцию...», распорядившись ими впоследствии по своему усмотрению.

Кроме того, ФИО2, в период с 26 февраля 2015 года по15 сентября 2017 года, с 08 часов до 17 часов, во исполнение единого преступного умысла, направленного на присвоение, то есть хищение вверенных ей денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> используя свое служебное положение, из корыстных побуждений, находясь в помещении обособленного подразделения ООО «<данные изъяты> по адресу: <адрес> неся полную материальную ответственность, получила денежные средства в подотчет на командировочные и хозяйственно-операционные расходы в виде наличных денежных средств из кассы предприятия, всего в сумме 561 389 рублей, а именно:

26 февраля 2015 года на основании расходно-кассового ордера ООО «<данные изъяты> № от 26 февраля 2015 года в сумме 5 000 рублей по основанию «доставка груза»,

12 марта 2015 года на основании расходно-кассового ордера ООО <данные изъяты>» № от 12 марта 2015 года в сумме 10 000 рублей по основанию «под авансовый отчет»,

27 апреля 2015 года на основании расходно-кассового ордера ООО <данные изъяты> № от 27 апреля 2015 года в сумме 500 000 рублей по основанию «под авансовый отчет»,

26 мая 2015 года на основании расходно-кассового ордера ООО <данные изъяты> № от 26 мая 2015 года в сумме 3 547 рублей по основанию «ГСМ»,

15 сентября 2015 года на основании расходно-кассового ордера ООО <данные изъяты>» № от 15 сентября 2015 года в сумме 1 400 рублей по основанию «командировочные расходы»,

22 октября 2015 года на основании расходно-кассового ордера ООО <данные изъяты>» № от 22 октября 2015 года в сумме 14 692 рублей по основанию «командировочные расходы»,

07 июня 2016 года на основании расходно-кассового ордера ООО <данные изъяты>» № от 07 июня 2016 года в сумме 3 750 рублей по основанию «комиссия банка»,

16 июня 2016 года на основании расходно-кассового ордера ООО <данные изъяты>» № от 16 июня 2016 года в сумме 8 000 рублей по основанию «комиссия банка»,

04 августа 2016 года на основании расходно-кассового ордера ООО <данные изъяты> № от 04 августа 2016 года в сумме 5 000 рублей по основанию «комиссия банка»,

26 апреля 2017 года на основании расходно-кассового ордера ООО <данные изъяты> № от 26 апреля 2017 года в сумме 10 000 рублей по основанию «хоз.расходы»,

и безналичных денежных средств, путем перечисления их с расчетных счетов ООО <данные изъяты> на свои расчетные счета, всего в сумме 2 526 000 рублей, а именно:

29 мая 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в ПАО «ФИО1» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 37 500 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 в подотчет на хозяйственные расходы»,

03 июня 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО «ФИО1» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 30 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 в подотчет на хозяйственные расходы»,

05 июня 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО «ФИО1» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 60 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

09 июня 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО «ФИО1» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 70 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 в подотчет на хозяйственные расходы»,

17 июня 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО ФИО1 ФИО78 ФИО39» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

17 июня 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО «ФИО1» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

22 июня 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в ПАО «ФИО1» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 200 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО «Бинбанк», с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

29 июня 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО «ФИО1» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 75 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты>», с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

06 июля 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО «ФИО1» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты>, с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

10 июля 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО «ФИО1» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 40 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

13 июля 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО «ФИО1» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 75 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

29 июля 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в ПАО «ФИО1» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

31 июля 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО Банк ФИО79 ФИО39» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 40 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

03 августа 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО Банк «ФИО80 ФИО39» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 15 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

31 августа 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО Банк «ФИО81 ФИО39» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 40 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

03 сентября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО Банк «ФИО82 ФИО39» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 65 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

08 сентября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО Банк «ФИО83 ФИО39» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

17 сентября 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в ПАО Банк «ФИО84 ФИО39» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 100 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО «<данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы и хоз.расходы»,

24 сентября 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты>», перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

30 сентября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО «<данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

01 октября 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в ПАО «<данные изъяты> отделение №, перечислены денежные средства в сумме 40 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

05 октября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ООО «<данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 40 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

15 октября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ООО <данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 25 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

19 октября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ООО <данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 35 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

28 октября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ООО «<данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

28 октября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ООО <данные изъяты> филиал в <адрес> перечислены денежные средства в сумме 35 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

02 ноября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ООО <данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 75 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты>, с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

02 ноября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты>» №, открытого в ООО <данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 75 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет (хозяйственные нужды)»,

12 ноября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> № открытого в ООО <данные изъяты> филиал в г. <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 35 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные нужды»,

20 ноября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ООО <данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО «<данные изъяты> с назначением платежа: «Перечисление в подотчет на командировочные расходы»,

23 ноября 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в ООО «<данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 25 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет»,

08 декабря 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ООО <данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 15 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

18 февраля 2016 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в ООО «<данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 12 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

10 марта 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в <данные изъяты> ФИО1 «<данные изъяты> (ПАО), перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

14 марта 2016 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в <данные изъяты> ФИО1 «<данные изъяты>» (ПАО), перечислены денежные средства в сумме 30 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО «<данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

22 марта 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Новосибирском социальном коммерческом ФИО1 «Левобережный» (ПАО), перечислены денежные средства в сумме 20 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО «<данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет»,

07 апреля 2016 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты> ФИО1 «<данные изъяты> (ПАО), перечислены денежные средства в сумме 65 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

14 апреля 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в Новосибирском социальном коммерческом ФИО1 «<данные изъяты>» (ПАО), перечислены денежные средства в сумме 20 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО «<данные изъяты>», с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

11 мая 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 30 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

12 мая 2016 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты> Филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 12 500 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты>», с назначением платежа: «Выдано в подотчет»,

16 мая 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>) Филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 50 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

23 мая 2016 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в <данные изъяты>) филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 30 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты>», с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

24 мая 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты> Филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 14 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты>», с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

26 мая 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в <данные изъяты> Филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 18 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

06 июня 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в <данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 12 427,36 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

08 июня 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в <данные изъяты> филиал в <адрес>, перечислены денежные средства в сумме 11 572,64 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

29 июня 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 60 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на командировочные расходы»,

04 июля 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет»,

05 июля 2016 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 26 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО «<данные изъяты> с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

09 августа 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты>» №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 40 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет»,

10 августа 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты>» №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 30 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на командировочные расходы»,

17 августа 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты>» №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 15 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

29 августа 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО «<данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 21 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

20 сентября 2016 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 21 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

27 сентября 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 30 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

07 октября 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 30 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

24 октября 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты>» №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 35 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

09 ноября 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 30 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

22 ноября 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 15 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

30 ноября 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 30 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

20 декабря 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 10 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

11 января 2017 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 8 500 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

16 февраля 2017 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 20 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 АО «<данные изъяты>», по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа: «Перечисление в подотчет на карту №»,

23 августа 2017 года с расчетного счета ООО <данные изъяты>» №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 15 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выплата в подотчет»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «<данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 15 000 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты>, с назначением платежа: «Выплата в подотчет»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> №, открытого в ПАО <данные изъяты> Филиал Новосибирский №, перечислены денежные средства в сумме 6 500 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Выплата в подотчет»,

а также ФИО2, выполняя возложенные на нее функции по снятию денежных средств в банкоматах города с использованием корпоративной банковской карты № на имя ФИО23, привязанной к расчетному счету ООО <данные изъяты> и последующего их внесения в кассу предприятия, имея непосредственный доступ к данной корпоративной карте, достоверно зная пин-код доступа к снятию наличных денежных средств, в период с 15 февраля 2017 года до 05 октября 2017 года, в неустановленное следствием время, находясь в городе Кемерово, осуществила снятие денежные средств в банкоматах города Кемерово, всего на сумму 3 791 000 рублей, а именно:

15 февраля 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в сумме 99 000,00 рублей,

27 февраля 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 15 000,00 рублей,

15 марта 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 40 000,00 рублей,

16 марта 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 40 000,00 рублей,

20 марта 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 15 000,00 рублей,

20 марта 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 18 000,00 рублей,

22 марта 2017 года, находясь по адресу: <адрес> в сумме 15 000,00 рублей,

10 апреля 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 20 000,00 рублей,

12 апреля 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в сумме 80 000,00 рублей,

13 апреля 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 40 000,00 рублей,

21 апреля 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в сумме 40 000,00 рублей,

15 мая 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 10 000,00 рублей,

19 мая 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в суммах 30 000,00 рублей, 20 000,00 рублей, 30 000,00 рублей, 100 000,00 рублей, 20 000,00 рублей,

22 мая 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в сумме 150 000,00 рублей,

25 мая 2017 года, находясь по адресу: <адрес> А, в сумме 25 000,00 рублей,

31 мая 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в суммах 150 000,00 рублей, 50 000,00 рублей,

01 июня 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в суммах 150 000,00 рублей, 45 000,00 рублей,

01 июня 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 5 000,00 рублей,

02 июня 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в суммах 150 000,00 рублей, 50 000,00 рублей,

05 июня 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в суммах 5 000,00 рублей, 4 000,00 рублей,

06 июня 2017 года, находясь по адресу: <адрес> в сумме 40 000,00 рублей,

08 июня2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в сумме 99 000,00 рублей,

16 июня 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в суммах 6 000,00 рублей, 6 000,00 рублей, 6 000,00 рублей,

22 июня 2017 года, находясь по адресу: <адрес><адрес> в сумме 3 000,00 рублей,

03 июля 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 7 000,00 рублей,

07 июля 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в суммах 150 000,00 рублей, 50 000,00 рублей,

08 июля.2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в суммах 46 000,00 рублей, 30 000,00 рублей, 30 000,00 рублей, 30 000,00 рублей, 30 000,00 рублей, 30 000,00 рублей,

10 июля 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в суммах 200 000,00 рублей, 200 000,00 рублей,

10 июля 2017 года, находясь по адресу: <адрес><адрес> в суммах 40 000,00 рублей, 40 000,00 рублей, 40 000,00 рублей, 4 000,00 рублей,

11 июля 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в сумме 200 000,00 рублей,

12 июля 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в сумме 100 000,00 рублей,

24 июля 2017 года, находясь по адресу: <адрес> в сумме 13 000,00 рублей,

03 августа 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 3 000,00 рублей, 1 000,00 рублей,

07 августа 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в сумме 49 000,00 рублей,

14 августа 2017 года, находясь по адресу: <адрес> А, в сумме 8 000,00 рублей,

18 августа 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в суммах 150 000,00 рублей, 45 000,00 рублей,

18 августа 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 9 000,00 рублей,

21 августа 2017 года, находясь по адресу: <адрес> в суммах 40 000,00 рублей, 10 000,00 рублей,

23 августа 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 30 000,00 рублей,

02 сентября 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в сумме 24 000,00 рублей,

04 октября 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в суммах 30 000,00 рублей, 30 000,00 рублей, 12 000,00 рублей, 7 000,00 рублей,

07 октября 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в суммах 7 000,00 рублей, 40 000,00 рублей, 40 000,00 рублей, 40 000,00 рублей,

13 октября 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 35 000,00 рублей,

14 сентября 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в суммах 10 000,00 рублей, 40 000,00 рублей, 40 000,00 рублей, 40 000,00 рублей, 40 000,00 рублей,

20 сентября 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в сумме 65 000,00 рублей,

22 сентября 2017 года, находясь по адресу: <адрес>, в сумме 40 000,00 рублей,

05 октября 2017 года, находясь в неустановленном следствием месте <адрес>, в суммах 30 000,00 рублей, 30 000,00 рублей, 30 000,00 рублей.

Однако, из полученных денежных средств, в соответствии с действующим «Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации», утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 года №Н, ФИО2 отчиталась по форме № АО-1 «Авансовый отчет» и приложила оправдательные документы по операциям, всего на сумму 265 789,00 рублей и внесла в кассу денежные средства в сумме 3 410 600,00 рублей.

Тем самым, ФИО2 за полученные в подотчет денежные средства в полном объеме не отчиталась и не внесла в кассу предприятия в полном объеме снятые ею денежные средства с корпоративной банковской карты Общества, полученные в подотчет в кассе предприятия и перечисленные на личные расчетные счета с расчетных счетов Общества, присвоив их, то есть, используя свое служебное положение, похитила вверенные ей руководством <данные изъяты> денежные средства, принадлежащие <данные изъяты> в сумме 3202 000 рублей, чем причинила Обществу материальный ущерб, впоследствии распорядившись ими по своему усмотрению.

Таким образом, ФИО2 в период с 05 октября 2015 года по 09 октября 2017 года, находясь в городе Кемерово, действуя незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, присвоила, то есть похитила вверенные ей руководством ООО <данные изъяты> денежные средства в особо крупном размере в сумме 7671959, 35 рублей, которыми распорядилась по своему усмотрению, причинив <данные изъяты> имущественный вред.

Подсудимая ФИО2 в судебном заседании вину в совершении деяния, изложенного в описательной части приговора признала в полном объеме и воспользовавшись положениями ст. 51 Конституции РФ от дачи показаний отказалась.

Вина ФИО2 в совершении преступного деяния, изложенного в описательной части приговора подтверждается совокупностью представленных стороной обвинения доказательств и исследованных в судебном заседании:

- показаниями представителя потерпевшего ФИО63, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым он работает в ООО <данные изъяты> юрисконсультом с августа 2012 года. Основными направлениями деятельности ООО <данные изъяты> является строительство автомобильных дорог и мостов. Директором ООО <данные изъяты> является Свидетель №1, юридический адрес фирмы: город ФИО77, ФИО9 ФИО85. В период с февраля 2013 года по 31 октября 2017 года главным бухгалтером фирмы являлась ФИО2. В октябре 2017 года ФИО2 была уволена за прогулы, однако перед этим в октябре 2017 года бухгалтер Свидетель №5, вернулась из декрета и выявила недостоверную информацию по данным бухгалтерского учета. При трудоустройстве с ФИО2 был заключен трудовой договор, был разъяснен трудовой распорядок, положение о премировании, обо всем этом ФИО2 была ознакомлена под роспись. Кроме этого, с ФИО2 был заключен договор о полной материальной ответственности, который также был ею подписан. В обязанности главного бухгалтера входило ведение бухгалтерского учета, осуществление платежей контрагентам, уплата налогов, направление расходования средств с расчетных счетов организации, обеспечение соблюдения порядка оформления первичных бухгалтерских документов. ФИО2 была ответственная за хранение и применение печати, ключей ЭЦП и корпоративных карт, об этом выносился отдельный приказ. Бухгалтерский учет в ООО «<данные изъяты>» ведется по программе «1С Бухгалтерия». Помимо этой программы, на компьютере ФИО2 также установлена программа «Клиент Банк», которая предназначена для работы с расчетными счетами организации. У ФИО2 имелась ЭЦП, но некоторые банки присылали дополнительно смс-сообщение с кодом на операцию, который она применяла. Смс-сообщение с кодом приходило на личный номер телефона ФИО2. ФИО2 имела доступ к корпоративной карте и знала от нее пин-код. Имел ли кроме ФИО2 кто-то еще доступ к ЭЦП и корпоративной карте, ему неизвестно. В октябре 2017 года вышедшая из декрета Свидетель №5 обнаружила операции с контрагентами, с которыми ООО «<данные изъяты>» не работает. Свидетель №5 об обнаруженных несоответствиях сообщила заместителю директора по экономике Свидетель №2, которая в свою очередь поставила в известность руководство. Свидетель №2 разговаривала ФИО2, но та не смогла обосновать правомерность обнаруженных операций. После этого ФИО2 был заблокирован доступ к программе «1С Бухгалтерия», ЭЦП и корпоративной банковской карте. После всего выявленного, ФИО2 не являлась на работу, были составлены акты об отсутствии её на рабочем месте, и в итоге она была уволена за прогулы. По результатам проверки ООО <данные изъяты> был составлен акт, который был направлен в полицию. В результате проверки было установлено, что ФИО2 перечислила примерно 4469000 рублей организациям «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты> а также порядка 2400000 рублей ФИО2 перечислила себе на личные карты, в основаниях указывала как подотчетные суммы. В общей сложности ФИО2 похитила у ООО <данные изъяты> примерно 7900000 рублей, ущерб на сегодняшний день не возмещен. На удовлетворении гражданского иска настаивает;

- показаниями свидетеля Свидетель №5, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым она работает в ООО <данные изъяты> главным бухгалтером. Ранее она работала заместителем главного бухгалтера, ее непосредственным руководителем была ФИО2, которая работала в ООО «<данные изъяты> с 2013 года. ООО «<данные изъяты> занимается строительством, генеральным директором является Свидетель №1, а заместителем директора по экономике – Свидетель №2. У ООО <данные изъяты> открыто 5 расчетных счетов в разных ФИО1 («<данные изъяты>»). Бухгалтерский учет в организации ведется по программе «1С Бухгалтерия». Доступ к этой программе имеется у всех бухгалтеров, у каждого свой пароль. До ухода в декрет ее рабочее место было в одном кабинете с ФИО2. В октябре 2017 года она вышла из декрета и при сверке банковских выписок она увидела несоответствия. По программе «1С Бухгалтерия» оплата была поставщику, однако в ФИО1 оплаты не было. Это был не единичный случай, что по «1С» оплата прошла, а в ФИО1 она не поступила. Также были выявлен переводы фирмам <данные изъяты> и <данные изъяты> которые не являлись контрагентами ООО <данные изъяты> О выявленных несоответствиях она сообщила Свидетель №2;

- показаниями свидетеля Свидетель №5, данными в период предварительного расследования (т.12 л.д.23-24, 25-26, 27-28, 29-30, 31, 32-33, 34-35, 45-46, т.17 л.д.18-19), оглашенными в ходе судебного заседания в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ, согласно которым в сентябре 2015 года она ушла в декретный отпуск, ДД.ММ.ГГГГ она вышла из декретного отпуска и заняла свою должность заместителя главного бухгалтера, а в период с ДД.ММ.ГГГГ занимает должность главного бухгалтера. Должность главного бухгалтера ранее занимала ФИО2. Вид деятельности ООО <данные изъяты> строительство. Генеральным директором является Свидетель №1, у него имеется заместитель по экономике Свидетель №2, которая является одним из учредителей. Также учредителем является Свидетель №3. На сегодняшний день открыто около 7-8 расчетных счетов: ПАО <данные изъяты> ПАО «<данные изъяты>», ПАО <данные изъяты>», ПАО <данные изъяты>», ПАО <данные изъяты>», ПАО <данные изъяты> Главный бухгалтер подчиняется генеральному директору, а также заместителю генерального директора по экономике. У них также была трудоустроена на должность бухгалтера-кассира Свидетель №4. Бухгалтерский учет ведется в программе 1С бухгалтерия. У каждого имеется свой доступ к программе и каждый заходил в программу под своим паролем, у каждого в соответствии с занимаемой должностью права в данной программе. В ее должностные обязанности входила работа с контрагентами – сверка с контрагентами, подготовка документов к отчетности. Четкой градации между ее должностными обязанностями и должностными обязанностями главного бухгалтера у них не было, но только у главного бухгалтера был доступ к расчетным счетам, имелась ЭЦП, которой подтверждается каждая операция по расчетному счету, то есть без которой невозможно произвести операции по расчетным счетам организации, также главный бухгалтер имел доступ к корпоративной карте, открытой в ПАО <данные изъяты>». После выхода из декретного отпуска ее рабочее место располагалось в одном кабинете с ФИО2 Выйдя из декретного отпуска, она приступила к выполнению своих должностных обязанностей. В ходе выполнения своих должностных обязанностей она обрабатывала документы по приходу и расходу ТМЦ, подготавливала документы для проведения сверок с контрагентами и обратила внимание на то, что имеются несоответствия платежей в 1С и клиент-банке. Она поняла, что так как доступ к расчетным счетам организации имелся у главного бухгалтера ФИО2, то эти операции были совершены главным бухгалтером. Этот факт ей был обнаружен 09 октября 2017 года, и в вечернее время 09 октября 2017 года она сообщила о данном факте Свидетель №2, которая в тот же день подошла к ФИО2 и стала ей задавать различные вопросы. 10 октября 2017 года она видела, что ФИО2 вносит какие-то изменения в программе 1С Бухгалтерия. Она находилась в подчинении у ФИО2 и поэтому не могла ей делать никаких замечаний. 10 октября 2017 года Свидетель №2 сообщила учредителю о данном факте, и в тот же день ФИО2 был ограничен доступ к программе 1С. Сама Свидетель №2 забрала у ФИО2 ЭЦП и корпоративную карточку. Когда ФИО2 передавала Свидетель №2 корпоративную карту, она достала ее из своей сумки, а не из рабочего стола. Через несколько дней ФИО2 была уволена за прогулы. В ходе анализа расчетных счетов организации ею было выявлено наличие перечисления денежных средств с расчетных счетов ООО <данные изъяты> на расчетные счета ООО <данные изъяты>, ООО <данные изъяты>. В 1С бухгалтерии операции с данными контрагентами в полном объеме не отражались. Имелись случаи, когда отражались списания в адрес других поставщиков, но суммы были завышены и не соответствовали фактическим документам и суммам фактически списанных с расчетных счетов денежных средств в адрес этих контрагентов, также имелись случаи, когда в 1С суммы оплаты налогов и сборов и иных бюджетных платежей были завышены. Все это не позволяло обнаружить факт хищения. С расчетных счетов ООО <данные изъяты> были перечислены денежные средства на расчетные счета ООО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> с которыми договорные отношения отсутствовали, а в 1С эти расчеты не были отражены. В ходе изучения бухгалтерских документов, в том числе находящихся в папках на рабочем столе ФИО2 были обнаружены 11 товарных накладных за 2015-2016 года на общую сумму 1 695 100 рублей. Расчет с контрагентами производится при согласовании с учредителем. Без согласования с учредителем могла быть произведена оплата небольших сумм. ФИО2 как главный бухгалтер могла подписать товарные накладные, но оплату по ним должна была производить только при согласовании с учредителем. Программы по работе с расчетными счетами, так называемые «клиент-банк», были установлены на рабочем компьютере ФИО2 На ее рабочем компьютере была установлена программа клиент-банк Промсвязьбанка, но перечисления с расчетного счета, открытого в данном банке, не осуществлялись. Работу с расчетными счетами осуществляла ФИО2. У ООО <данные изъяты> были открыты расчетные счета в ПАО <данные изъяты>, ПАО «<данные изъяты>», ПАО <данные изъяты><данные изъяты> ПАО <данные изъяты> в ПАО ФИО1 <данные изъяты>», ООО <данные изъяты> ПАО <данные изъяты> Относительно безналичных переводов по расчетным счетам ООО <данные изъяты> пояснила, что перечисления в разных ФИО1 осуществлялись по разному, в каждом кредитном учреждении выдается ЭЦП, кроме этого, при входе в некоторые программы для работы с расчетным счетом необходимо вводить логин и пароль, в некоторых кредитных учреждениях установлено в качестве необходимого критерия ввод пароля, который приходит в виде смс - сообщения на абонентский номер, указанный в документах при ФИО39 расчетного счета, в некоторых кредитных учреждениях выдавался крипто-калькулятор (Токен), на который также приходит код для подтверждения операций. В ходе проведения проверки ею были запрошены выписки по расчетным счетам ООО <данные изъяты> в ФИО1, при их анализе было выявлено наличие практических ежедневных расходных операций по корпоративной карте ООО <данные изъяты> открытой в ПАО «Бинбанк». Расходные операции производились в аптеках, магазинах парфюмерии, ювелирных магазинах, зоомагазинах, продуктовых магазинах. Необходимость в проведении таких операций у них не было, данную корпоративную карту они использовали только для проведения расходных операций по снятию наличных денежных средств, никакие покупки для нужд организации с использованием корпоративной карты не должны были производиться. Все эти расходные операции не являлись расходными операциями ООО <данные изъяты> а являлись личными расходными операциями ФИО2. Кроме того, при совершении расходных операций по карте в торговых точках в бухгалтерию предоставлялся чек о совершении расходной операции, к которому должны прикладываться первичные документы (товарные накладные, копии товарных чеков), то есть операции по карте должны соответствовать денежным средствам, выданным в подотчет, они оформляются соответствующим образом. Относительно предоставления расширенной выписки к расчетному счету № (к корпоративной банковской карте), пояснила, что предоставить платежные документы не представляется возможным, так как данный счет является карточным счетом корпоративной карты и на него не распространяются условия работы по расчетным счетам (работа с данным счетом не осуществляется с использованием программного комплекса). Все операции, совершенные ФИО2 с использованием данной корпоративной банковской карты, отражены в карточке счета 55 при отборе по заданным параметрам. ФИО2 периодически летала в командировки в город Москву, так как у них там расположен офис, и необходимо было изменить юридический адрес организации, открыть расчетный счет, после чего, она ездила в командировки для сдачи налоговой и статистической отчетности. После того, как она прилетала из командировок, она предоставляла документы, подтверждающие факт расходования ей денежных средств, так как в командировки она летала за счет денежных средств организации. Ей был проведен анализ по всем расчетным счетам ООО «<данные изъяты> в ходе которого было установлено, что ФИО2 перечислила с расчетных счетов ООО «<данные изъяты> в адрес ООО «<данные изъяты> ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 4 469 959,35 рублей. Кроме этого, ФИО75 было получено из кассы в подотчет на хозяйственные и командировочные расходы денежные средства в сумме 561 389 рублей. С расчетных счетов ООО <данные изъяты> ФИО2 были перечислены денежные средства на свои личные расчетные счета в виде денежных средств в подотчет на хозяйственные и командировочные расходы всего на общую сумму 2 526 000,00 рублей. Из перечисленных на расчетный счет денежных средств ФИО2 предоставлены подтверждающие документы на 265 789 рублей. Также ФИО2 используя корпоративную банковскую карту, прикрепленную к карточному счету № в Новосибирском филиале № ПАО <данные изъяты>, осуществляла покупки на общую сумму 233 680,09 рублей, а также с использованием корпоративной банковской карты, прикрепленной к карточному счету в Новосибирском филиале № ПАО <данные изъяты> ФИО75 сняла наличные денежные средства на общую сумму 3 791 000,00 рублей, то есть всего с расчетного счета данной карты были сняты денежные средства в сумме 4 024 680,09 рублей. ФИО2 было внесено в кассу ООО «<данные изъяты>» 3 410 600,00 рублей. Сотрудникам ООО «<данные изъяты> подарки в виде сертификатов никогда не делались, так как это дорогостоящие подарки, делать соответствующие подарки не позволяло финансовое положение. Кроме этого, при приобретении сертификатов у контрагентов, данные операции должны быть отражены в программе 1С Бухгалтерия, так как сертификаты являются объектом учета. Стоимость сертификатов должна была отразиться по субсчету счет 10 «материалы» - 10.06. «Материалы прочие» и соответствовать сумме понесенных на них расходов по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», так как именно в этом заключается ведение бухгалтерского баланса. Приобретение сертификатов у контрагентов – это хозяйственная операция, а проводки применяются для отражения всех хозяйственных операций. Никаких проводок относительно приобретения сертификатов у ООО <данные изъяты> и у ООО <данные изъяты> в программе не было.

Указанные показания свидетель Свидетель №5 в судебном заседании поддержала;

- показаниями свидетеля Свидетель №4, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым она работает в ООО <данные изъяты> бухгалтером-кассиром с мая 2016 года. На момент ее трудоустройства, главным бухгалтером предприятия была ФИО2, которая была ее руководителем до октября 2017 года. ООО <данные изъяты> занимается строительством. Генеральным директором является Свидетель №1, а учредителями – Свидетель №2 и Свидетель №3. Когда ФИО2 была в отпуске, она могла осуществлять платежи, она пользовалась электронной подписью ФИО2 и с ее компьютера проводила операции. Бухгалтерский учет в ООО <данные изъяты> ведется по программе «1С», доступ к которой есть у каждого бухгалтера. В октябре 2017 года Свидетель №5 вышла из декрета и обнаружила несоответствия в бухгалтерском учете. Корпоративная банковская карта была привязана к расчетному счету организации и использовалась для снятия наличных в кассу. Деньги, снятые с корпоративной карты, для кассы оформлялись приходно-кассовым ордером;

- показаниями свидетеля Свидетель №4, данными в период предварительного расследования (т.12 л.д. 110-111, т.17 л.д.12-13), оглашенными в ходе судебного заседания в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ, согласно которым она в период с мая 2016 года по настоящее время трудоустроена в ООО <данные изъяты>» в должности бухгалтера-кассира. В ее должностные обязанности входит начисление заработной платы, авансовые отчеты, работа с кассовой дисциплиной и занесение счет-фактур. В основном она выполняет функции кассира и бухгалтера по заработной плате. До мая 2016 года должность бухгалтера-кассира занимала Свидетель №6. В момент ее трудоустройства должность главного бухгалтера занимала ФИО2, она занимала данную должность до октября 2017 года. Вид деятельности ООО <данные изъяты> строительство. Где были открыты расчетные счета, она не знает. Главный бухгалтер подчиняется генеральному директору, а также заместителю генерального директора по экономике, она находилась в подчинении у главного бухгалтера. Она должность главного бухгалтера не замещала, никакого отношения к расчетным счетам не имела, никакие операции по расчетным счетам ООО <данные изъяты> не проводила. Бухгалтерский учет ведется в программе 1С бухгалтерия. У каждого имелся свой доступ к программе и каждый заходил в программу под своим паролем, у каждого в соответствии с занимаемой должностью были права в данной программе. В первых числах октября 2017 года, точной даты она не помнит, из декретного отпуска вышла Свидетель №5. Через некоторое время после выхода Свидетель №5 из декретного отпуска ей стало известно, что Свидетель №5 были выявлены несоответствие платежей в 1С и клиент-ФИО1, а именно, имелись расходные операции по расчетным счетам ООО <данные изъяты> в адрес других юридических лиц, которые контрагентами ООО <данные изъяты> не являлись и фактически с ними никаких финансово-хозяйственных взаимоотношений не было. Также ей стало известно, что после того, как данный факт был выявлен, был заблокирован доступ ФИО2 в 1С, у нее забрали ЭЦП и корпоративную карточку. Затем ФИО2 ушла на обед и более на работу не выходила, в связи с чем, была уволена за прогулы. Все программы по работе с расчетными счетами ООО <данные изъяты> были установлены на рабочем компьютере ФИО2, также у ФИО75 находились ЭЦП и корпоративная банковская карта ООО <данные изъяты> Со стороны руководства ООО <данные изъяты> сотрудникам никакие сертификаты в качестве подарков не передавались. Также пояснила, что при приобретении сертификатов у контрагентов, данные операции отразились бы в программе 1С Бухгалтерия, так как в бухгалтерском учете отражаются все хозяйственные операции стоимость сертификатов должна была отразиться по счету 10 «материалы» и соответствовать сумме понесенных на них расходов. Корпоративная карта ООО <данные изъяты> использовалась строго для снятия наличных денежных средств и внесения их в кассу предприятия. В случае необходимости совершения каких-либо приобретений в торговых точках сотруднику ООО <данные изъяты> выдавались наличные денежные средства или переводились на банковскую карту, данные операции оформлялись как выданные в под отчет и после совершения необходимых покупок формировался авансовый отчет к которому прикреплялись оправдательные документы, кроме того дата номер, сумма и наименование товара указанного в оправдательном документе вносились программу.

Указанные показания свидетель Свидетель №4 в судебном заседании поддержала;

- показаниями свидетеля ФИО23, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым он является генеральным директором ООО <данные изъяты> учредителем данной организации является Свидетель №3. В период с февраля 2013 года по ноябрь 2017 года должность главного бухгалтера ООО <данные изъяты> занимала ФИО2. Свидетель №5 работала бухгалтером, при этом она уходила в декретный отпуск в 2015 году. Обязанностями ФИО2 как главного бухгалтера было ведение финансового учета и финансовой деятельности предприятия, оплата счетов, контроль за работой всей бухгалтерии. ФИО2 работала с программой «1С», у ФИО2 была ЭЦП, кроме этого, в ее распоряжении находилась корпоративная банковская карта. В 2017 года бухгалтер Свидетель №5 вышла из декрета и выявила недостачи и махинации в бухгалтерской деятельности, о чем доложила Свидетель №2 ФИО2 перечисляла деньги фирмам, с которыми ООО <данные изъяты> никогда не работало, использовала деньги с корпоративной карты не по назначению. Проверку проводили Свидетель №2 и Свидетель №5 совместно, путем сверки всех бухгалтерских документов. С ФИО2 по поводу выявленных фактов разговаривали, но документов, подтверждающих законность проведения операций, она не представила.

- показаниями свидетеля ФИО23, данными в период предварительного расследования (т.12 л.д. 118-119, 120-121, т.17 л.д.5-6), оглашенными в ходе судебного заседания в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ, согласно которым он в период с февраля 2015 года по настоящее время работает в должности генерального директора ООО <данные изъяты> Юридический адрес: город Москва <адрес> обособленное подразделение расположено по адресу: <адрес> По данному адресу расположен офис, база материально-технического снабжения, гаражи с техникой. Ведение бухгалтерского учета возложено на главного бухгалтера, который подчиняется генеральному директору, а также заместителю генерального директора по экономике. Должность главного бухгалтера в период с 11 февраля 2013 года по 31 октября 2017 года занимала ФИО2. ФИО2 сразу была принята на должность главного бухгалтера, так как на момент ее обращения к ним она имела стаж на должности главного бухгалтера. На должность заместителем главного бухгалтера в период с февраля 2007 года до сентября 2015 года была трудоустроена Свидетель №5, которая в сентябре 2015 года ушла в декретный отпуск, 03 октября 2017 года она вышла из декретного отпуска и заняла свою должность заместителя главного бухгалтера, а в период с 01 ноября 2017 года стала занимать должность главного бухгалтера. В обязанности ФИО2 входило руководство работниками бухгалтерии, согласование с генеральным директором направления расходования средств с расчетных счетов организации, обеспечение соблюдения порядка оформление первичных бухгалтерских документов, организация своевременного отражения на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением имущества, обязательств и хозяйственных операций, обеспечение составления достоверной отчетности организации на основе первичных документов. На основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, изданного Свидетель №3, который на тот момент являлся генеральным директором, с ДД.ММ.ГГГГ на главного бухгалтера ФИО2 была возложена обязанность по осуществлению денежных платежей по всем расчетным и карточным счетам ООО <данные изъяты> также ФИО75 была назначена ответственной за хранение и применение печатей организации, ключей ЭЦП, корпоративных банковских карт. ДД.ММ.ГГГГ ФИО75 была ознакомлена под роспись с данным приказом. На должность бухгалтера кассира была трудоустроена Свидетель №4, которая вела кассовую дисциплину и являлась бухгалтером по заработной плате. Рабочие места Свидетель №4 и ФИО2 находились в отдельных кабинетах. В первых числах октября 2017 года, точной даты не помнит, из декретного отпуска вышла Свидетель №5. После ее выхода из декретного отпуска ее рабочее место располагалось в одном кабинете с ФИО2. Через некоторое время после выхода Свидетель №5 из декретного отпуска ему от Свидетель №2 стало известно, что Свидетель №5 были выявлены несоответствие платежей в 1С и клиент-банке, а именно, имелись расходные операции по расчетным счетам ООО <данные изъяты> в адрес других юридических лиц: ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> которые контрагентами ООО <данные изъяты> не являлись и фактически с ними никаких финансово-хозяйственных взаимоотношений не было. ФИО2 была передана часть товарных накладных с ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> Данные товарные накладные со стороны ООО <данные изъяты> были подписаны ФИО75, которая имела право подписывать первичные документы (коммунальные расходы, оплата канцелярии), все первичные документы о проведении крупных расходных операций подписывались после их согласования с Свидетель №3. ФИО2 не смогла подтвердить факт правомерности проведения расходных операций с расчетных счетов ООО <данные изъяты> в адрес с ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> После того, как был установлен факт хищения, было принято решение об ограничении ФИО2 доступа к программе 1С. Свидетель №2 в присутствии Свидетель №5 забрала у ФИО75 ЭЦП и корпоративную карточку. После этого, ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 ушла на обед и ФИО29 не вернулась, на работу ФИО29 не вышла. Начальником отдела кадров составлялись акты отсутствия ФИО75 на рабочем месте, после чего ФИО2 была уволена за прогулы. Доступ к расчетным счетам был только у ФИО2, для работы с расчетными счетами необходимы были специально установленная программа и ЭЦП, выданная в банке. Все программы по работе с расчетными счетами ООО <данные изъяты> были установлены на рабочем компьютере ФИО2, также у ФИО2 находились ЭЦП и корпоративная банковская карта ООО «<данные изъяты> ФИО2 периодически летала в командировки в город Москву. Также было установлено, что ФИО2 перечисляла денежные средства с расчетных счетов организации на свои личные счета, при этом подтверждающие документы она предоставила на меньшую сумму, разница перечисленных денежных средств на ее личные расчетные счета и фактически понесенных ей затратах указана в предоставленных документах. Также у ФИО2 находилась корпоративная банковская карта их предприятия, и в связи с тем, что Свидетель №2 ей доверяла, то она особо не контролировала расходные операции, проводимые по расчетному счету корпоративной карты. Впоследствии при анализе расчетного счета было выявлено наличие расходных операций по данной карте в различных торговых точках на собственные нужды, а не на нужды предприятия.

Главным бухгалтером Свидетель №5 были запрошены все выписки по всем расчетным счетам ООО «<данные изъяты>» и после анализа расчетных счетов, бухгалтерских документов и сведений, содержащиеся в программе, ими было установлено, что к ФИО2 перечислила с расчетных счетов ООО <данные изъяты> в адрес ООО <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>», и тем самым похитила денежные средства в сумме 4 469 959,35 рублей. Кроме этого, ФИО2 было получено из кассы в подотчет на хозяйственные и командировочные расходы денежные средства в сумме 561 289 рублей из данной суммы позднее возвращено в кассу 522 400 рублей, отсутствовали подтверждающие документы на сумму 38 989 рублей. Также ФИО2 в период своей трудовой деятельности на должности главного бухгалтера ООО <данные изъяты> переводила денежные средства с расчетных счетов ООО <данные изъяты> на личные расчетные счета по основанию на хозяйственные нужды и на командировочные расходы всего в сумме 2 544 145,03 рублей. Из перечисленных на расчетный счет денежных средств ФИО2 предоставлены подтверждающие документы на 265 789 рублей. Также ФИО2 используя корпоративную банковскую карту ПАО <данные изъяты> осуществляла покупки на общую сумму 233 680,09 рублей и сняла наличные денежные средства на общую сумму 3 791 000,00 рублей из которых возвратила в кассу денежные средства в полном объеме. В результате хищения общий причиненный материальный ущерб ООО <данные изъяты> составил около 8 000 000 рублей. Руководители ООО <данные изъяты> сотрудникам никакие сертификаты не дарили. Из бухгалтерии никакие денежные средства на подарки не выделялись. Корпоративная карта использовалась строго для снятия наличных денежных средств и внесения их в кассу.

Указанные показания свидетель Свидетель №1 поддержал в полном объеме.

- показаниями свидетеля ФИО49, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым она работает начальником отдела кадров ООО <данные изъяты> с 2010 года. В период с февраля 2013 года по ДД.ММ.ГГГГ главным бухгалтером <данные изъяты> работала ФИО2. При приеме на работу от ФИО2 было отобрано заявление о приеме на работу, затем с ней подписывался трудовой договор, она ознакамливалась с должностной инструкцией главного бухгалтера и подписывала договор о полной материальной ответственности. При ознакомлении ФИО2 расписывалась непосредственно во всех договорах, она знакомила ее со всеми перечисленными документами. В ходе предварительного следствия следователь показывала ей приказ от ДД.ММ.ГГГГ, это был приказ по предприятию о смене печати и каких-то банковских картах, ключах. В листе ознакомления расписывался руководитель, ФИО2 и она. Свидетель №5 сейчас работает главным бухгалтером, до 2017 года она была заместителем. В октябре 2017 года Свидетель №5 вышла из декретного отпуска и обнаружила несоответствия по бухгалтерии, хищения денежных средств, о чем доложила руководству. 11 октября 2017 года ФИО2 ушла на обед и ФИО29 не вернулась. Она неоднократно звонила ФИО2, писала письма, но она не отвечала. Ею были составлены акты об отсутствии работника на рабочем месте и в итоге 31 октября 2017 года ФИО2 было направлено письмо о том, что она уволена за прогулы. Так же пояснила, что лист ознакомления – это приложение к приказу, который должен соответствовать номеру, издается от того же числа, что и приказ, в нем перечислены фамилии лиц, которых нужно ознакомить с приказом, есть графа с датой и графа для подписи. В ходе работы с ФИО2 у них сложились нормальные отношения, в разговорах ФИО2 говорила, что у нее есть родственники в Москве;

- показаниями свидетеля Свидетель №2, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым она работает заместителем директора по экономике в ООО <данные изъяты> Бухгалтерский учет в фирме осуществляется по программе «1С Бухгалтерия». ФИО2 работала главным бухгалтером. Внутренним приказом от 2015 года на ФИО2 возложена ответственность за хранение печатей, электронных подписей и корпоративных банковских карт. На рабочем компьютере ФИО2 была установлена программа <данные изъяты> для работы со счетами организации. У ФИО2 была ЭЦП, выданная на генерального директора, которую она использовала для подписания документов при проведении операций по расчетным счетам. На хранении у ФИО2 была корпоративная банковская карта, пин-код от которой знала только ФИО2. Все платежи ФИО2 должна была проводить только по согласованию с руководством. В 2017 года Свидетель №5 вышла из декрета и приступила к своим обязанностям. Она попросила Свидетель №5 сделать сверку со всеми контрагентами, поскольку в бухгалтерии был беспорядок. Свидетель №5 запросила акты сверки у организаций и выяснилось, что по некоторым организациям в программе был проведен платеж, а на самом деле был долг. Затем были выявлены две организации (ООО <данные изъяты> с которым ООО <данные изъяты> никогда не работало. После этого она разговаривала с ФИО2 и, требовала от нее первичные документы, подтверждающие обоснованность проведения операций. ФИО2 достала накладную, в ней были указаны сертификаты. На вопрос, что это за сертификаты, ФИО2 ответила, что они закуплены по ее просьбе и что эти сертификаты должны были кому-то раздаваться, но это было ложью. Никакие сертификаты приобретать она не поручала ФИО50, какие-либо первичные документы ФИО2 не имела права подписывать. Так выяснилось, что ФИО2 проводила оплату с расчетных счетов организации без согласования с руководством, что делать запрещено. ФИО2 после их разговора пыталась внести изменения в программу «1С», поэтому ей был заблокирован доступ, также у нее забрали корпоративную банковскую карту.. ФИО2 ушла из офиса и больше не появлялась. Она и Свидетель №5 продолжили проводить проверку, была создана комиссия, в банках запрошены выписки. В ходе проверки было установлено, что ООО «<данные изъяты> перевело на счет ООО <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты> порядка 4 миллионов рублей, а с корпоративной карты осуществлялись платежи в магазинах. По командировкам, которые были по приказам, ФИО2 отчиталась не за все командировочные расходы. В ходе проверки также было установлено, что ФИО2 переводила с расчетных счетов ООО <данные изъяты> деньги на свою личную банковскую карту, общая сумма переводом составила примерно 1 миллион рублей. По итогу было установлено хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты> на сумму примерно 8 миллионов рублей;

- показаниями свидетеля ФИО48, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым он работает советником генерального директора и является собственником ООО <данные изъяты> ФИО2 работала главным бухгалтером 4 года. В ее обязанности входили учет, статистика, перечисление заработной платы, хранение печати, руководство бухгалтерией. Как только ФИО2 приступила к обязанностям, на нее были возложены обязанности по осуществлению всех расчётных платежей организации, и она была ответственной за хранение печати, ЭЦП и корпоративной карты. В 2015 году в организации менялась печать, соответственно, издавался новый приказ. ФИО2 сидела в отдельном кабинете от всей бухгалтерии. В период, когда Свидетель №5 вышла из декрета, к бухгалтерии были вопросы, поскольку контрагенты начали подавать в суд на ООО <данные изъяты> суть претензии была в том, что от общества не поступает оплата. ФИО2 отдавался согласованный график платежей контрагентам, однако она кому-то что-то не переводила. Изначально ФИО2 списывала все на главного механика, что он поменял платежи. И когда Свидетель №5 вышла из декрета, он попросил ее проверить всю бухгалтерию. Сразу была создана комиссия по проверке всех операций, которые проводила ФИО2. В результате проверке было установлено, что с расчетных счетов ООО <данные изъяты> похищено порядка 8 миллионов рублей. Ему известно, что организациями ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>» владеют родственники ФИО2. В ходе проверки было установлено, что ФИО2 с корпоративной банковской карты оплачивала свои покупки и переводила на свою карту денежные средства;

- показаниями свидетеля ФИО48, данными в период предварительного расследования (т.12 л.д. 112-113, 114-115), оглашенными в ходе судебного заседания в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ, согласно которым юридический адрес общества: <адрес> обособленное подразделение расположено по адресу: <адрес>, по данному адресу расположен офис, база материально-технического снабжения, гаражи с техникой. Ведение бухгалтерского учета возложено на главного бухгалтера, который подчиняется генеральному директору, а также заместителю генерального директора по экономике. Должность главного бухгалтера в период с ДД.ММ.ГГГГ по 31 октября 2017 года занимала ФИО2. Он ее принимал на работу, она сразу была принята на должность главного бухгалтера, так как на момент ее обращения к ним она имела стаж на должности главного бухгалтера. На должность заместителя главного бухгалтера в период с февраля 2007 года до сентября 2015 года была трудоустроена Свидетель №5, которая в сентябре 2015 года ушла в декретный отпуск, 03 октября 2017 года она вышла из декретного отпуска и заняла свою должность заместителя главного бухгалтера, а в период с ДД.ММ.ГГГГ стала занимать должность главного бухгалтера. В обязанности ФИО2 входило руководство работниками бухгалтерии, согласование с генеральным директором направления расходования средств с расчетных счетов организации, обеспечение соблюдения порядка оформления первичных бухгалтерских документов, организация своевременного отражения на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением имущества, обязательств и хозяйственных операций, обеспечение составления достоверной отчетности организации на основе первичных документов. На основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, изданного им как генеральным директором, с 24 февраля 2015 года на главного бухгалтера ФИО2 была возложена обязанность по осуществлению денежных платежей по всем расчетным и карточным счетам ООО <данные изъяты> также ФИО75 была назначена ответственной за хранение и применение печатей организации, ключей ЭЦП, корпоративных банковских карт. ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 была ознакомлена под роспись с данным приказом. Рабочее место ФИО2 находилось в отдельном кабинете. В первых числах октября 2017 года, точной даты он не помнит, из декретного отпуска вышла Свидетель №5. Через некоторое время после выхода Свидетель №5 из декретного отпуска ему стало известно, что ею выявлены несоответствия платежей в 1С и клиент-банке, а именно, имелись расходные операции по расчетным счетам ООО <данные изъяты> в адрес юридических лиц: ООО <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты> которые контрагентами ООО «<данные изъяты> не являлись и фактически с ними никаких финансово-хозяйственных взаимоотношений не было. После того как данные несоответствия были выявлены, Свидетель №5 обо всем рассказала Свидетель №2, а та составила разговор с ФИО2, попросила у ФИО2 документы, подтверждающие работу с ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>, та принесла и передала часть товарных накладных. Данные товарные накладные со стороны ООО <данные изъяты> были подписаны ФИО2, которая не имела права подписывать данные документы, так как в ее ведение относится прием малоценных предметов (например, канцелярские товары). ФИО2 не смогла подтвердить факт правомерности проведения расходных операций с расчетных счетов ООО <данные изъяты> в адрес с ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> было ясно, что все денежные средства, списанные на расчетные счета данных юридических лиц были похищены. После того, как был установлен факт хищения, было принято решение об ограничении ФИО2 доступа к программе 1С, также у ФИО2 забрали ЭЦП и корпоративную карточку. После этого 11 октября 2017 года ФИО2 ушла на обед и больше не вернулась, на работу больше не вышла. Начальником отдела кадров составлялись акты отсутствия ФИО2 на рабочем месте, после чего ФИО2 была уволена за прогулы.

Доступ к расчетным счетам был только у ФИО2, для работы с расчетными счетами необходимы были специально установленная программа и ЭЦП, выданная в банке. Все программы по работе с расчетными счетами ООО <данные изъяты> были установлены на рабочем компьютере ФИО2, также у ФИО2 находились ЭЦП и корпоративная банковская карта ООО <данные изъяты> Впоследствии при анализе расчетного счета было выявлено наличие расходных операций по данной карте в различных торговых точках: приобретала для личных нужд продукты питания, одежду, нижнее белье, лекарственные препараты. ФИО2 периодически летала в командировки в город Москву, где у нее имелись родственники, там проживала ее родная сестра с супругом. После того как ФИО2 прилетала из командировок она предоставляла документы, подтверждающие факт расходования ею денежных средств, так как в командировки она летала за счет денежных средств их организации. В дальнейшем при более тщательном анализе расчетных счетов также было установлено, что ФИО2 перечисляла денежные средства с расчетных счетов ООО <данные изъяты> на свои личные счета, при этом подтверждающие документы она предоставила на меньшую сумму. ФИО2 с использованием корпоративной банковской карты, выпущенной ПАО <данные изъяты> оплачивала личные покупки. Корпоративная карта должна была быть использована строго для снятия наличных денежных средств и внесения их в кассу.

Ещё в 2017 году им стали поступать от их контрагентов претензии о том, что в их адрес не были осуществлены платежи в полном объеме, хотя ФИО2 приносила реестр в которых указывала, что все оплаты прошли. Свидетель №2 доверяла ФИО2 и верила всем данным, предоставляемым ФИО2 Проверить платежи в адрес данных контрагентов не могли, так как ФИО2 единственная имела доступ к сервису клиент-банк, пароли находились только у нее.

Указанные показания свидетель Свидетель №3 в судебном заседании поддержал;

- показаниями свидетеля Свидетель №6, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым с сентября 2012 по январь 2019 года она работала в ООО <данные изъяты> бухгалтером-кассиром. В ее должностные обязанности входило ведение кассовой книги, расчет заработной платы, составление авансовых отчетов. В организации обязанность по ведению бухгалтерского учета была возложена на главного бухгалтера, кем и являлась ФИО2. ФИО2 была ее непосредственным руководителем, в организацию она была принята примерно в 2015 году, заместителем главного бухгалтера была ФИО51 организации было несколько расчетных счетов в разных банках. Бухгалтерский учет в организации осуществлялся в программе «1С Бухгалтерия». Доступ к этой программе был у всех работников бухгалтерии, но в пределах своих полномочий. Она должность главного бухгалтера никогда не замещала, доступа к расчетным счетам не имела, операций по расчетным счетам ООО <данные изъяты> не проводила. Она рассчитывала заработную плату, формировала списки в электронном виде, отправляла их ФИО25, а уже она занималась начислением. Заработная плата поступала на карты сотрудников, а если сотрудник только устроен и еще не успел оформить карту, то зарплата выдавалась наличными. При выдаче средств в безналичной форме формируется авансовый отчет. Для работы с расчетными счетами использовалась программа «Клиент Банк», которая была установлена только на компьютере главного бухгалтера. Только у главного бухгалтера имелась электронная цифровая подпись. Начисление заработной платы на карточки в ООО <данные изъяты> стало производиться примерно с 2013 года, и после перехода на безналичную систему платежей деньги из кассы стали выдаваться значительно реже. Сотрудники ООО <данные изъяты> ездили в командировки, за полученные денежные средства они отчитывались путем сдачи билетов, документов на проживание, на основании этих документов она формировала авансовый отчет. При ней ФИО2 ездила в командировки не часто, примерно 1-2 раза в год. Почему ФИО2 была уволена, ей не известно, так как она в тот период находилась в декретном отпуске. О хищении денежных средств из ООО «<данные изъяты> она узнала от следователя;

- показаниями свидетеля Свидетель №9, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым он работает в ООО «СибСпецСтрой» с 2008 года. Основным видом деятельности ООО <данные изъяты> является строительство, капитальный ремонт и реконструкция, генеральным директором является Свидетель №1. Юридический адрес ООО <данные изъяты><...><адрес>, а фактически организация находится по адресу: <адрес>. ФИО2 с 2012 по 2017 год работала в ООО <данные изъяты> главным бухгалтером. У ФИО2, как у главного бухгалтера был доступ ко всем расчетным счетам организации, работала она с ними через систему «Клиент Банк», также у нее имелась ЭЦП, которая была выдана в банковском учреждении. Программа «Клиент Банк» была установлена только на компьютере ФИО2. При проведении операции по расчетным счетам происходит двойная идентификация, то есть сначала в программе вводится логин и пароль, а потом для подтверждения операции приходит смс с номером, который нужно ввести, чтобы операция прошла. В ФИО1 для подтверждения операций был указан личный номер ФИО2 и при проведении операций смс-сообщения с подтверждающим кодом приходили ей, соответственно, полный доступ ко всем счетам организации был только у нее. Бухгалтерский учет в ООО <данные изъяты> велся по программе «1С Бугалтерия». У ФИО2 как у главного бухгалтера был полный доступ к программе «1С Бухгалтерия», а у остальных – в пределах своих должностных обязанностей, у каждого бухгалтера был свой логин и пароль. Пароль придумывал он по согласованию с ФИО2. Пароли от доступа к программам были записной книжки ФИО2, где она ее хранила, ему неизвестно. Во время отпуска ФИО2 он несколько раз занимался перечислением, операции проводил на компьютере ФИО2. Каждая операция, проведенная в программе, фиксируется в лок-файлах на сервере. ФИО2 могла вносить изменения в программу, удалять документы. Ему известно, что после выхода Свидетель №5 из декретного отпуска, ею был выявлен факт хищения денежных средств. Свидетель №2 и Свидетель №5 высказали предположение, что денежные средства похищены ФИО2, поскольку банковские операции проводились только ею. Были выявлены банковские операции с подозрительными контрагентами, а именно с салонами красоты. В силу специфики организации, ООО «<данные изъяты>» не сотрудничает с салонами красоты. За период работы ФИО2 ездила в командировку в г. Москва. По факту хищения денежных средств ООО <данные изъяты> проводилась внутренняя проверка, по результатам проведения которой было установлено хищение примерно 8 миллионов рублей. Хищение произошло посредством переводам контрагентам, с которыми ООО <данные изъяты> не работало, а также посредством использования корпоративной карты не по назначению. По результатам проверки с сервера был скачан лок-файл и было выявлено очень большое количество изменений в программе «1С Бухгалтерия», которые были внесены за два дня до проверки. После этого по поручению руководителя он ограничил доступ ФИО2 к программе 1С и он сменил пароль;

- показаниями свидетеля ФИО52, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым она работала в ООО <данные изъяты>» секретарем руководителя в период с февраля 2013 года по март 2018 года. Генеральным директором <данные изъяты> является Свидетель №1, а на момент, когда она только устроилась на работу, директором был Свидетель №3. Главным бухгалтером организации была ФИО2, заместителем директора по экономике была Свидетель №2. В финансовую деятельность предприятия она не вникала, так как это не входило в ее обязанности. Свидетель №5 являлась заместителем главного бухгалтера, она уходила в декрет, из которого вернулась в 2017 году. Относительно хищения денежных средств ООО <данные изъяты> ей ничего неизвестно, кто выявил этот факт, не знает. ФИО2 была уволена за прогулы, она не вышла на работу. Почему ФИО2 не вышла на работу, ей неизвестно, она только направляла ей почтой письменное уведомление о том, что ей надо явиться на работу и пояснить причины отсутствия. В ходе предварительного следствия ей предъявлялся для обозрения приказ о смене печати, согласно которого ответственной за хранение печати, электронных ключей, корпоративных банковских карт, осуществление платежей по расчетным счетам организации была ФИО2. ФИО2 была ознакомлена с этим приказом в день согласования с руководством, он хранится в папке приказов. Как именно ФИО2 была ознакомлена с этим приказом, она не помнит, но это либо таблица на обороте приказа, в котором ставится подпись, либо отдельный лист ознакомления;

- показаниями свидетеля Свидетель №11, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым она работала в ООО <данные изъяты> специалистом по охране труда с декабря 2012 по май 2019 года. Когда она только устроилась, то работала инспектором по кадрам. Кадровой документацией сотрудников занималась начальник отдела кадров, она иногда ей помогала. Генеральным директором ООО <данные изъяты> был сначала Свидетель №3, а затем Свидетель №1. В ходе предварительного следствия следователь предъявляла ей копию приказа от ДД.ММ.ГГГГ с листом ознакомления, она смотрела его и подтвердила, что в листе ознакомления ФИО37 ее подпись и подпись ФИО2. Кто давал ФИО2 подписывать приказ, она не видела и не знает, но по общему правилу, с приказами их знакомила секретарь руководителя. Секретарь печатает документ, подписывает у директора и потом знакомит сотрудников. Приказ от 24 февраля 2015 года был о смене печати и о возложении за что-то ответственности на главного бухгалтера, также в приказе было что-то про ключи и банковские карты. В октябре 2017 года ФИО75 была уволена за прогулы. Насколько ей известно, до этого был выявлен факт хищения и ФИО2 после этого перестала ходить на работу;

- показаниями свидетеля Свидетель №8, данными в период предварительного расследования (т.2 л.д.148), оглашенными в ходе судебного заседания в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ, согласно которым она в период с 2005 года по 2015 год работала в должности заведующего хозяйством в ООО <данные изъяты> Она являлась материально-ответственным лицом. В ее должностные обязанности входило получение ТМЦ, их выдача со склада. Работа производилась только по безналичному расчету, она оформляла заявку, ей выдавали счет, который она передавала в бухгалтерию, где производилась его оплата, после чего она получала товар. В части ознакомления с приказом № от ДД.ММ.ГГГГ дала показания, аналогичные показаниям свидетеля Свидетель №11;

- показаниями свидетеля ФИО53, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым она работает начальником отдела расчетного обслуживания в ПАО «<данные изъяты>». Отделение банка находится по адресу: <адрес>. В ее обязанности входит обслуживание юридических лиц. В ПАО «<данные изъяты> у организации ООО <данные изъяты> в 2016 году был открыт расчетный счет. При открытии счета учредителем предоставляются необходимые документы в оригиналах, копии снимаются уже в банке, отбираются образцы подписи и оттиск печати. В момент обращения формируется заявка на открытие расчетного счета, и после проверки службой безопасности, банк открывает организации счет. После этого, руководителю организации выдается ключ ЭЦП, который активируется в банке. Кроме этого, подписывается заявление на использование системы «Интернет-банк». В момент передачи ключа, руководителю организации передается пароль от сертификата ЭЦП и инструкция по установки системы «Интернет-банк» на компьютере предприятия. У ПАО «<данные изъяты>» имеется услуга дополнительного подтверждения при входе в систему через одноразовые пароли, которые приходят на номер телефона, указанный руководителем организации в заявлении;

- показаниями свидетеля Свидетель №17, данными в ходе судебного разбирательства, согласно которым он работает заместителем генерального директора ООО <данные изъяты>». В 2016-2017 гг. директором предприятия был Свидетель №1, кто был главным бухгалтером, он точно не знает. ФИО2 работала в ООО «<данные изъяты> но когда она ушла, он точно не помнит. Он был ознакомлен с приказом № от 24 февраля 2015 года, это был приказ о смене печати и о возложении на главного бухгалтера обязанности по хранению и применению печати, ключей ЭЦП и корпоративных банковских карт. Этот приказ ему приносила секретарь из приемной руководителя, он ознакомился с ним и расписался в листе ознакомления. Денежные средства на командировочные расходы в ООО <данные изъяты> перечисляются на карту, эти деньги начисляет бухгалтерия. Иногда он получал деньги до командировки и отчитывался за них, а иногда предоставлял в бухгалтерию документы и деньги возвращались позднее. Последние 5 лет командировочные он получает на карту, а до этого они выдавались в кассе. В связи с какими именно обстоятельствами была уволена ФИО2, он не знает;

- показаниями свидетеля Свидетель №18, данными в период предварительного расследования (т.12 л.д.154-155), оглашенными в ходе судебного заседания в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ, согласно которым он в период с 2014 года по настоящее время работает в должности заместителя генерального директора по производству в ООО «<данные изъяты> В его должностные обязанности входит проверка документации, ведение переговоров с заказчиками, контроль производства работ. Юридический адрес: город ФИО9 переулок, <адрес> офис 2, обособленное подразделение расположено по адресу: <адрес> по данному адресу расположен офис, база материально-технического снабжения, гаражи с техникой. Кроме того, имелись участки, где велось строительство. Штат периодически меняется при наличии объектов строительства. Ведение бухгалтерского учета возложено на главного бухгалтера, который подчиняется генеральному директору, а также заместителю генерального директора по экономике. Генеральным директором являлись сначала Свидетель №3, а затем Свидетель №1. На должность главного бухгалтера была трудоустроена ФИО2. Должность заместителя генерального директора по экономике занимает Свидетель №2 Он к финансовым вопросам особо никакого отношения не имеет, так как он занимается непосредственно строительством. Относительно копии приказа № от 24 февраля 2015 года предъявленного ему на обозрение, пояснил, что в листе ознакомления с данным приказом стоит его подпись, он поставил свою подпись в листе ознакомления с приказом ДД.ММ.ГГГГ. Данный приказ был ему предоставлен вместе с листом ознакомления, кто непосредственно предоставил приказ, он уже не помнит, лист ознакомления был скреплен с самим приказом, в листе ознакомления также был прописан номер и дата приказа, с которым производилось ознакомление, в листе ознакомления уже ФИО37 подписи сотрудников. В данном приказе речь шла о том, что был установлен новый образец печати, и на главного бухгалтера была возложена обязанность по совершению операций по расчетным счетам, на нее же была возложена ответственность за хранение и применение печати организации, ключей ЭЦП, корпоративных банковских карт. Кроме того, ему известно, что в октябре 2017 года ФИО2 была уволена, был выявлен факт хищения ФИО2 денежных средств и по данному факту было написано заявление в полицию. По роду своей деятельности он очень часто ездит в командировки. При этом ему либо выдают денежные средства в подотчет, переводя их на его зарплатную банковскую карту, либо возмещают ему понесенные расходы после возвращения из командировки. Ранее денежные средства выдавались в подотчет из кассы, но затем стали переводить на банковскую карту. После возвращения из командировки он отчитывается о расходах, предоставляя подтверждающие документы, документы он предоставляет в бухгалтерию;

- показаниями свидетеля Свидетель №14, данными в период предварительного расследования (т.12 л.д.198-199), оглашенными в ходе судебного заседания в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ, согласно которым она в период с 1996 года по настоящее время трудоустроена в Кемеровском отделении № <данные изъяты>. В ее должностные обязанности входит работа с юридическими лицами. Ее рабочее место расположено по адресу: город <адрес>. Относительно досье по расчетному счету ООО <данные изъяты>» ФИО27 №, предъявленному ей на обозрение, пояснила, что открытие расчетного счета № осуществляла она. Относительно открытия расчетного счета для юридического лица пояснила, что для открытия расчетного счета в банк к клиентскому менеджеру обращается представитель юридического лица, который предоставляет пакет документов: копии учредительных и уставных документов (устав, решение участника о создании, копию свидетельства о постановке на учет), документ, удостоверяющий его полномочия (доверенность) и копию паспорта. После чего на основании данных документов она вносит сведения в программный комплекс, где формируются: информационные сведения Клиента – юридического лица с приложениями, заявление о присоединении, заявление на заключение договора о предоставлении услуги с использованием системы ДБО. После того как в программном комплексе были сформированы данные документы и переданы клиентскому менеджеру, именно клиентский менеджер осуществляет непосредственную работу с клиентом. Клиентским менеджером были переданы документы для подписи представителю организации, за исключением карточки с образцами подписи и оттиском печати. Карточка подписывалась представителем ООО «<данные изъяты>» в ее присутствии. В заявлении клиентом самостоятельно были заполнены поля: «телефон для отправки СМС сообщений», «желаемый логин (адрес электронной почты)». Клиентом рукописно был указан номер телефона: №», то есть при входе в систему «<данные изъяты>» на данный номер телефона приходили смс-сообщения с паролем для входа в систему. Данный расчетный счет был открыт ДД.ММ.ГГГГ, в настоящее время порядок открытия и оформления изменен. В настоящее время для входа в систему для осуществления платежей клиентам выдается Сертификат ключей проверки электронной подписи клиента и безопасный носитель для хранения электронно-цифровой подписи (ЭЦП) - USB-токен. USB-токен выдается либо клиентским менеджером, либо сотрудниками, осуществляющими обслуживание расчетных счетов, уже непосредственно при обслуживании. Передача USB-токена осуществляется актом приема-передачи. Таким образом, работать в программе дистанционного банковского обслуживания «<данные изъяты>» возможно либо с использованием USB-токена, либо путем простого входа в программу используя интернет-ресурс и ввода логина, указанного в заявлении и одноразового пароля, который приходит на номер телефона также указанного в заявлении. Согласно досье по расчетному счету ООО «<данные изъяты>» №, предъявленному ей на обозрение, поясняет, что в заявлении о присоединении и в заявлении на заключение договора предоставления услуг с использованием системы ДБО отсутствует отметка о варианте защиты подписания документов с использованием электронного ключа (токена) и предоставления средства криптографической защиты информации на базе электронного ключа;

- показаниями свидетеля Свидетель №13, данными в период предварительного расследования (т.12 л.д.195-197), оглашенными в ходе судебного заседания в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ, согласно которымона в период с 2006 года по настоящее время работает в ОО <данные изъяты>» филиала <данные изъяты> ПАО «<данные изъяты>», в период с ноября 2018 года занимает должность руководителя группы обслуживания юридических лиц, с 01 января 2019 года было произведено присоединение ПАО <данные изъяты> к ПАО <данные изъяты> (реорганизация в форме присоединения). Относительно открытия расчетных счетов в банке пояснила, что руководитель (либо представитель по доверенности, имеющий право на открытие счета, нотариальной, либо в простой письменной форме, заверенной руководителем в присутствии сотрудника банка) предоставляют пакет документов, согласно перечня, который действует на момент открытия счета, так как перечень может меняться, в которые входят оригиналы учредительных документов, заполняет и подписывает определенный пакет банковских документов. Относительно ООО <данные изъяты>» пояснила, что в ФИО1 обратился руководитель, представил пакет с оригиналами учредительных документов, им были заполнены опросный лист, заявление на ФИО39 счета, карточка с образцами подписей и оттисков печатей, соглашение к карточке, приложение № и № банковских правил, заявление на подключение к пакету услуг расчетно-кассового обслуживания, заявление об использовании (подключении) системы «<данные изъяты> Сотрудником по обслуживанию юридических лиц были заверены оригиналы документов, после чего была сформирована заявка на ФИО39 счета, к которой сотрудником прикладываются заверенные копии уставных документов и заполненные документы в сканах, после чего документы направлены на дальнейшую проверку. По истечению установленного времени был получен положительный ответ на ФИО39 расчетного счета, заключен и подписан договор банковского счета и открыт расчетный счет клиенту, подключена система «<данные изъяты>» (на основании подписанного заявления), выдан безопасный носитель для электронно-цифровой подписи – USB-токен, а также подключена услуга дополнительного подтверждения при входе в систему Интернет-банк с помощью получения одноразовых паролей и дополнительного подтверждения операции в форме отправления одноразового пароля на номер телефона, указанного в заявлении. Согласно заявления об использовании Интернет-банк «<данные изъяты>», находящегося в досье по расчетному счету №, предъявленному ей на обозрение, пояснила, что клиентом был указан самостоятельно номер телефона для получения одноразовых паролей для дополнительного подтверждения №- ФИО2, а также номер телефона: №, для информирования клиента о факте изменения настроек. Для установления программы на своем рабочем компьютере для работы в системе Интернет-банк клиенту была выдана памятка. После установления системы и генерации ЭЦП клиент распечатывает и предоставляет в банк сертификат проверки ЭЦП и заявление о правах пользования в системе Интернет-банк. Сотрудник по обслуживанию юридических лиц идентифицирует клиента, сверяет подпись и печать на заявлении с карточкой с образцов подписи и печати, после чего документ направляется в службу IT поддержки для активации ЭЦП. После активации клиент может пользоваться системой для отравления писем, платежных поручений в ФИО1, просмотра выписок и осуществления иных операций, предусмотренных договором обслуживания клиентов с использованием пакетов Дистанционного банковского обслуживания. Клиент присоединяется к договору ДБО, подписывает заявление об использовании Интернет-система «<данные изъяты> USB токен передается по акту приема-передачи, сертификат ключа ЭЦП нельзя скопировать с безопасного носителя и защищен паролем, который знает только владелец ЭЦП. Уточнила, что каждая операция по расчетному счету подтверждается кодом (одноразовым), приходящим в виде смс-сообщения на номер телефона, указанного в заявлении;

- показаниями свидетеля Свидетель №12, данными в период предварительного расследования (т.12 л.д.188-190), оглашенными в ходе судебного заседания в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ, согласно которым она работает в операционном офисе «<данные изъяты> в <адрес> с 2012 года, сначала она занимала должность заведующего кассы, а с 07 августа 2019 года занимает должность руководителя направления операционного сопровождения. В ее должностные обязанности входи ведение счетов юридических лиц, физических лиц, продвижение продуктов банка. Относительно ООО <данные изъяты> пояснила, что у данного юридического лица были открыты расчетные счета №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ, дата закрытия ДД.ММ.ГГГГ, счет №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ, дата закрытия ДД.ММ.ГГГГ, счет №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ, дата закрытия ДД.ММ.ГГГГ. При открытии данных расчетных счетов было подписано, в том числе, заявление на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи, «рутокет» был передан по акту приема-передачи сертификата ключа электронной подписи, который был выдан Свидетель №1, при этом его полномочия были сверены, то есть электронный ключ, как она и говорила, был выдан лицу, чье полномочие определено в карточке с образцами подписи и оттиска печати. Относительно анкеты клиента - юридического лица в разделе номер контактных телефонов указан абонентский №, данный номер телефона указывается для осуществления звонка представителю клиента в случае возникновения необходимости при проведении операций по расчетному счету, данная анкета распечатывается из программного комплекса на основании сведений, внесенных в программный комплекс на каждого клиента. В карточке с образцами подписи и оттиском печати также указан данный абонентский номер в качестве контактного номера телефона;

Протоколами следственных действий и иными документами:

- информацией из ИФНС России по г. Кемерово, содержащей сведения о расчетных счетах ООО <данные изъяты>», список лиц, за которых представлены справки 2-НДФЛ. В том числе содержит сведения об открытых/закрытых счетах в ПАО <данные изъяты> №, ПАО <данные изъяты> №, ПАО <данные изъяты>, ПАО <данные изъяты> №, ООО <данные изъяты> филиал в <адрес>, <данные изъяты> (ПАО), ПАО <данные изъяты>» филиал Новосибирский, ПАО <данные изъяты>, Российский <данные изъяты>, ПАО ФИО1 «<данные изъяты>» филиал Сибирский, ПАО <данные изъяты> (т.6 л.д. 65-90);

- информацией из ИФНС России по <адрес>, содержащая сведения о расчетных счетах ООО <данные изъяты> ООО <данные изъяты>», согласно которой ООО <данные изъяты>» ФИО27 № открыты \ закрыты расчетные счета: в АО <данные изъяты> в ПАО <данные изъяты>. У ООО «<данные изъяты>» ИНН № открыты \ закрыты расчетные счета: в АКБ «<данные изъяты>» (ПАО), в <данные изъяты> (ПАО), в АО <данные изъяты>», дата открытия ДД.ММ.ГГГГ (т.6 л.д. 92-94);

- информацией из Межрайонной ИФНС № по г. ФИО77 об участии руководителей, учредителей ООО <данные изъяты> (ИНН №), ООО «<данные изъяты> (ИНН №). Согласно представленной информации ФИО10 являлся руководителем и учредителем ООО «<данные изъяты>»: с 24.07.2008 по 19.04.2016 учредителем, с 02 февраля 2009 года по 04 мая 2016 года руководителем;

ФИО11 являлась учредитель ООО <данные изъяты> в период с 24 августа 2008 года по 19 апреля 2016 года;

ФИО12 являлась учредителем и руководителем ООО <данные изъяты>»: учредителем в период с ДД.ММ.ГГГГ - по дату формирования ответа, руководителем в период с 28 июня 2016 года - по дату формирования ответа;

ФИО13 являлась учредителем ООО <данные изъяты>» в период с 19 апреля 2016 года - по дату формирования ответа;

ФИО11 являлась учредителем и руководителем ООО «<данные изъяты>: учредителем в период с 03 декабря 2012 года -24 августа 2017 года, руководителем в период с 19 декабря 2012 года -24 августа 2019 года;

ФИО10 являлся учредителем ООО <данные изъяты> в период с 03 декабря 2012 года -24 августа 2017 года;

ФИО14 являлся учредителем ООО <данные изъяты> в период с 24 августа 2017 года - по дату формирования ответа;

ФИО15 являлся учредителем ООО <данные изъяты> в период с 24 августа 2017 года - по дату формирования ответа;

ФИО16 являлась руководителем ООО <данные изъяты>в период с 24 августа 2017 года - по дату формирования ответа (т.6 л.д. 96-98);

- информацией из Инспекции Федеральной налоговой службы № по г. Москве, согласно которой в отношении ООО <данные изъяты> ИНН № за период с 2012 - 2017 гг. Инспекцией налоговых проверок не проводилось (т.6 л.д. 100);

- информацией из ИФНС России по г. Кемерово, согласно которой ООО <данные изъяты> ИНН № была снята с учета в Инспекции ФНС по г. Кемерово в связи с изменением местонахождения 30 декабря 2014 года, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организация состояла на учете в МРИ ФНС № по <адрес>, с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время состоит на учете в Инспекции ФНС № по г. Москве (т.6 л.д. 102);

- ответом ООО «<данные изъяты> согласно которому средняя рыночная стоимость автомобиля Volkswagen Tiguan 2013 года выпуска, мощность двигателя 170 л.с. составляет 1 000 000 рублей (т.6 л.д. 104);

- информацией из ПАО «<данные изъяты>», согласно которой на гр. ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ г.р. паспорт <данные изъяты>) за период с 11 февраля 2013 года по 31 октября 2017 года имеется информация о приобретении и использовании на рейсах ПАО «<данные изъяты> одного авиабилета 29.04.2015 - 08.05.2015 Кемерово-Москва-Кемерово (т.6 л.д. 105);

- информацией из ПАО <данные изъяты>», согласно которой ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р. в период с 11 февраля 2013 года по 31 октября 2017 года совершила перелеты рейсами АК «<данные изъяты>»:18.06.2015 года Кемерово – Москва, 19.06.2015 Москва – Кемерово, 04.08.2015 Кемерово – Москва, 05.08.2015 Москва – Кемерово, 05.11.2015 Кемерово – Москва, 06.11.2015 Москва – Кемерово, 18.05.2016 Кемерово – Москва, 19.05.2016 Москва – Кемерово, 09.06.2017 Новосибирск – Сочи, 15.06.2017 Сочи – Новосибирск (т.6 л.д. 107);

- ответом ПАО <данные изъяты> содержащим выписку по расчетному счету ООО <данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ (с даты открытия) по 31 декабря 2017 года.

Согласно выписке с расчетного счета ООО <данные изъяты> ИНН № списывались денежные средства:

05 мая 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в ПАО <данные изъяты> в сумме 295 000 рублей, назначение платежа: «оплата по счету №ке от 05 мая 2016 года за продукцию»,

30 мая 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 117 800 рублей, назначение платежа: «оплата по счету №ке от 05 мая 2016 года за продукцию»,

11 мая 2016 года на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 30 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

12 мая 2016 года на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> имя ФИО2 в сумме 12 500 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

16 мая 2016 года на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 50 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет»,

23 мая 2016 года на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 30 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

24 мая 2016 года на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 14 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на хоз.расходы»,

26 мая 2016 года на расчетный счет №, открытый в ПАО «<данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 18 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на хоз. расходы»,

06 июня 2016 года на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 12 427,36 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на хоз.расходы»,

08 июня 2016 года на расчетный счет №, открытый в ПАО <данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 11572,640 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на хоз. расходы» (т.6 л.д. 155-160);

- ответом ПАО <данные изъяты>, содержащим выписку по расчетному счету ООО <данные изъяты> № за период с 29 июля 2015 года по 31 декабря 2017 года.

Согласно выписке с расчетного счета ООО <данные изъяты> ФИО27 № списывались денежные средства:

24 сентября 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 45 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

30 сентября 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО «<данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 45 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

01 октября 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 40 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы» (т.6 л.д. 162-175);

- ответом ПАО <данные изъяты>, содержащим выписки по расчетным счетам № за период с 01 января 2015 года по 31 декабря 2017 года, № за период с 01 января 2015 года по 31 декабря 2017 года.

Согласно выписке с расчетных счетов ООО <данные изъяты> ИНН № списывались денежные средства:

09 марта 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 360 000 рублей, назначение платежа: «оплата по счету 203ке от 03.03.2016»,

10 марта 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> имя ФИО2 в сумме 45 000 рублей, назначение платежа: «Выдача в подотчет на хоз. расходы»,

14 марта 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 30 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

22 марта 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 20 000 рублей, назначение платежа: «Выдача в подотчет на хоз. расходы»,

07 апреля 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 65 000 рублей, назначение платежа: «Выдача в подотчет на командировочные расходы»,

08 апреля 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 35 000 рублей, назначение платежа: «з/п за март 2016 года»,

14 апреля 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 20 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на хоз.расходы» (т.6 л.д. 178-195);

- ответом ООО <данные изъяты> содержащим выписки о движении денежных средств по счетам ООО <данные изъяты> в электронном виде на диске. (т.6 л.д. 242-243);

- ответом ПАО <данные изъяты> содержащим выписки по расчетным счетам ООО <данные изъяты> № за период с даты ФИО39 08 февраля 2017 года по дату закрытия ДД.ММ.ГГГГ, № за период с даты ФИО39 28 июня 2016 года по 31 декабря 2017 года, № за период с даты открытия 28 июня 2016 года по 31 декабря 2017 года на электронном носителе (т.6 л.д.249-250);

- ответом ПАО «Сбербанк», содержащий выписку по расчетному счету № ООО <данные изъяты>», согласно которой:

13 октября 2015 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства в сумме 75 000 рублей с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в филиале ООО «<данные изъяты> по назначению платежа: «Оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за сертификаты»,

15 октября 2015 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 83 000 рублей на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО11 с назначением платежа: «Для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа б/н от ДД.ММ.ГГГГ года»,

30 октября 2015 года на расчетный счет общества поступили денежные средства в сумме 120 000 рублей с расчетного счета ООО <данные изъяты>», открытого в филиале ООО <данные изъяты> по назначению платежа: «Оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию»,

30 октября 2015 года с расчетного счета общества списаны денежные средства в сумме 120 000 рублей на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО11 с назначением платежа: «Для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа б/н от ДД.ММ.ГГГГ года»,

09 ноября 2015 года на расчетный счет общества поступили денежные средства в сумме 120 000 рублей с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в филиале ООО <данные изъяты> по назначению платежа: «Оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию»,

09 ноября 2015 года с расчетного счета общества списаны денежные средства в сумме 130 000 рублей на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО11 с назначением платежа: «Для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа б/н от ДД.ММ.ГГГГ года»,

23 декабря 2015 года на расчетный счет общества поступили денежные средства в сумме 48283,35 рублей с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в <данные изъяты> по назначению платежа: «Оплата по счету №ке от 0912.15 за сертификаты»,

24 декабря 2015 года с расчетного счета общества списаны денежные средства в сумме 48000,00 рублей на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО11 с назначением платежа: «Для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа б/н от ДД.ММ.ГГГГ года»,

28 декабря 2015 года с расчетного счета общества списаны денежные средства в сумме 30000,00 рублей на расчетный счет, открытый в ПАО «<данные изъяты> на имя ФИО11 с назначением платежа: «Для зачисления на карту 4276 3801 0000 5219 ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа б/н от ДД.ММ.ГГГГ года»,

29 декабря 2015 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства в сумме 106360,00 рублей с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в <данные изъяты> по назначению платежа: «Оплата по счету № серт от 23.12.15г. за сертификаты»,

30 декабря 2015 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 17000,00 рублей на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО11 с назначением платежа: «Для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа б/н от ДД.ММ.ГГГГ года»,

30 декабря 2015 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 40000,00 рублей на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО11 с назначением платежа: «Для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа б/н от ДД.ММ.ГГГГ года»,

04 февраля 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства в сумме 176 500 рублей с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в филиале ООО <данные изъяты> по назначению платежа: «Оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию»,

06 февраля 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства в сумме 290 000,00 рублей с расчетного счета ООО «<данные изъяты> открытого в <данные изъяты> по назначению платежа: «Оплата по счету № за продукцию»,

04 февраля 2016 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 155000,00 рублей на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО11 с назначением платежа: «Для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа б/н от ДД.ММ.ГГГГ года»,

21 марта 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства в сумме 53 5 00,00 рублей с расчетного счета ООО <данные изъяты><данные изъяты> сертификаты»,

22 марта 2016 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 60 000,00 рублей на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО11 с назначением платежа: «Для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа б/н от ДД.ММ.ГГГГ года»,

06 апреля 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства в сумме 290 000,00 рублей с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в <данные изъяты> по назначению платежа: «Оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию»,

19 апреля 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства в сумме 176 471,00 рублей с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в филиале ООО <данные изъяты> по назначению платежа: «Оплата по счету № ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию»

05 мая 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства в сумме 295 000,00 рублей с расчетного счета ООО <данные изъяты>», открытого в филиале <данные изъяты> по назначению платежа: «Оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию»

10 мая 2016 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 300 000,00 рублей на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в <данные изъяты> с назначением платежа «пополнение расчетного счета»

Всего на расчетный счет ООО «<данные изъяты> №, открытый в ПАО <данные изъяты> с расчетных счетов ООО <данные изъяты> поступили денежные средства в сумме 1 461 114,35 рублей (т.7 л.д. 2-28);

- ответом ПАО <данные изъяты>», содержащий выписку по расчетным счетам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» на CD-R диске (т. № л.д. 30-31);

- ответом ПАО <данные изъяты> содержащий выписку по расчетному счету ООО «<данные изъяты> (ИНН <данные изъяты> № на электронном носителе (т.7 л.д.33-34);

- информацией ПАО <данные изъяты>», содержащий выписку по расчетному счету № ООО <данные изъяты> согласно которой:

29 мая 2015 года с расчетного счета списаны денежные средства в сумме 37500,00 рублей на расчетный счет №, с назначением платежа «пополнение счета № ФИО2, в под отчет на хоз.расходы»

03 июня 2015 года с расчетного счета списаны денежные средства в сумме 30000,00 рублей на расчетный счет №, с назначением платежа «пополнение счета № ФИО2, в под отчет на хоз.расходы»

17 июня 2015 года с расчетного счета списаны денежные средства в сумме 45000,00 рублей на расчетный счет №, с назначением платежа «пополнение счета № ФИО2, команд. расходы»

22 июня 2015 года с расчетного счета списаны денежные средства в сумме 200000,00 рублей на расчетный счет №, с назначением платежа «пополнение счета № ФИО2, команд. расходы»

06 июля 2015 года с расчетного счета списаны денежные средства в сумме 45000,00 рублей на расчетный счет №, с назначением платежа «пополнение счета № ФИО2, команд. расходы» (т.7 л.д.36-59);

- ответом ИФНС России по <адрес>, согласно которому ИФНС России по <адрес> на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (ИНН №) открыты расчетные счета:

№ № в ПАО <данные изъяты> дата открытия 03 апреля 2015 года, дата закрытия 15 марта 2018 года,

№ № в ПАО <данные изъяты>, дата открытия 16 июля 2015 года, дата закрытия 26 июня 2017 года,

№ № в АО «<данные изъяты>», дата открытия 14 сентября 2005 года, дата закрытия 14 января 2016 года,

№ № в АО «<данные изъяты>», дата открытия 14 сентября 2005 года, дата закрытия 13 января 2016, года

№ № в АО <данные изъяты> дата открытия 29 сентября 2017 года,

№ № в АО <данные изъяты> дата открытия 29 сентября 2017 года,

№ № в АО «<данные изъяты>», дата открытия 29 сентября 2017 года,

№ № в ПАО <данные изъяты>, дата открытия 15 октября 2006 года, дата закрытия 18 января 2017 года,

№ № в АО <данные изъяты>», дата открытия 06 февраля 2017 года,

№ № в ПАО «<данные изъяты> дата открытия 18 сентября 2012 года, дата закрытия 28 марта2018 года,

№ № в АО <данные изъяты>», дата открытия 03 февраля 2016 года, дата закрытия 25 февраля 2016 года,

№ № в ПАО <данные изъяты>, дата открытия 20 августа 2015 года,

№ № в ПАО <данные изъяты>, дата открытия 24 апреля 2007 года, дата закрытия 20 июля 2016 года. (т.7 л.л. 80-82)

- ответом АО <данные изъяты> содержащим выписку по расчетному счету, открытому на имя ФИО2, согласно которой: 03 февраля 2016 года на имя ФИО2 открыт вклад на сумму 500 000 рублей, договор № от ДД.ММ.ГГГГ. 25 февраля 2016 года вклад досрочно закрыт, в кассе кредитной организации выдано 500 060,11 рублей (т.7 л.д. 84-85);

- ответом АО «<данные изъяты>», содержащим выписку по расчетному счету открытому на имя ФИО2, согласно которой движение денежных средств не осуществлялось (т.7 л.д. 87-88);

- ответом ПАО «<данные изъяты>», содержащим выписку по расчетному счету, открытому на имя ФИО2, согласно которой ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ рождения имела счета обычной дебетовой карты. Операции по расчетным счетам не производились (т.7 л.д. 90-92);

- ответом ПАО <данные изъяты>», содержащий выписку по расчетному счету, открытому на имя ФИО2 с приложением на съемном носителе (т.7 л.д. 94-95);

- ответом ПАО <данные изъяты> содержащим выписку по расчетному счету, открытому на имя ФИО2, согласно которому движения денежных средств по расчетным счетам, открытым на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения не было (т.7 л.д. 97);

- ответом АО «<данные изъяты>», содержащий выписку по расчетным счетам, открытым на имя ФИО2 на СD диске.

По состоянию на 21.06.2018 года на имя ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения имеются счета.

На диске имеется три файла.

<данные изъяты> платеж на расчетный счет - получатель ФИО2 с назначением платежа: «Перечисление в подотчет на карту 3 №»

Файла: «ФИО2_<данные изъяты>, в том зачисление на сумму 20 000,00 рублей (т.7 л.д. 99-100);

- ответом ПАО <данные изъяты> содержащим выписки по расчетным счетам, открытым на имя ФИО2 на CD-R диск, не перезаписываемом (т.7 л.д. 102-103);

- ответом ПАО <данные изъяты>, содержащим выписку по расчетному счету на имя ФИО2 (т. 7 л.д.106-111);

- ответом ПАО <данные изъяты> содержащим выписку по расчетному счету, открытым на имя ФИО2 и выписку по картам.

Согласно выписке по карте №****7889 произведены операции:

29 мая 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 37 500,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 в подотчет на хозяйственные расходы»,

03 июня 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 в подотчет на хозяйственные расходы»,

05 июня 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» перечислены денежные средства в сумме 60 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

09 июня 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» перечислены денежные средства в сумме 70 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 в подотчет на хозяйственные расходы»,

17 июня 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

17 июня 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

22 июня 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 200 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

29 июня 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 75 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

06 июля 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

10 июля 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 40 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

13 июля 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 75 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

29 июля 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты> открытого в ПАО «<данные изъяты>, перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в ПАО <данные изъяты> с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 на командировочные расходы»,

31 июля 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты>» перечислены денежные средства в сумме 40 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

03 августа 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 15 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

31 августа 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 40 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

03 сентября 2015 года с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» перечислены денежные средства в сумме 65 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

08 сентября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

17 сентября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 100 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

01 октября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 40 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

05 октября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 40 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

28 октября 2015 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 35 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

18 февраля 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 12 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

14 марта 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

14 апреля 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты>» перечислены денежные средства в сумме 20 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

11 мая 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

23 мая 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты>» перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

06 июня 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 12 427,36 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

08 июня 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 11 572,64 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

05 июля 2016 года с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 26 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы» (т.7 л.д. 114-149);

- формой 1П на ФИО10, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, согласно которой ФИО10 женат на ФИО11, отец ФИО18, мать ФИО19. Место жительства: г. ФИО77 <адрес>. Дата выдачи паспорта ДД.ММ.ГГГГ. Дата выдачи паспорта ДД.ММ.ГГГГ (т.7 л.д. 168);

- формой 1П на ФИО10, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, согласно которой ФИО10 женат на ФИО11, отец ФИО18, мать ФИО19. Место жительства: г. ФИО77 <адрес>. Дата выдачи паспорта ДД.ММ.ГГГГ (т.7 л.д. 169);

- формой 1П на ФИО11, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, согласно которой ФИО10 замужем за ФИО10, мать ФИО20, отец ФИО21. Место жительства: г. ФИО77 <адрес>. Дата выдачи паспорта ДД.ММ.ГГГГ (т.7 л.д. 170);

- формой 1П на ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, согласно которой у ФИО2 зарегистрирован брак с ФИО22, ГОРЗАГС <адрес> ДД.ММ.ГГГГ зап. №. Родители ФИО20, отец ФИО21. Место жительства: <адрес>35. Дата выдачи паспорта ДД.ММ.ГГГГ (т.7 л.д. 182);

- формой 1П на ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, согласно которой у ФИО2 зарегистрирован брак с ФИО22, ГОРЗАГС <адрес> ДД.ММ.ГГГГ зап. №. Родители ФИО20, отец ФИО21. Место жительства: <адрес>35. Дата выдачи паспорта ДД.ММ.ГГГГ (т.7 л.д. 183);

- ответом ООО «<данные изъяты>», согласно которому ФИО2 оказывались услуги, а также реализовывались товары. ФИО2 производился расчет банковской картой **** **** **** 3807 клиент <данные изъяты> (т.7 л.д. 215-220);

- ответом ОБ <данные изъяты>, согласно которому на диске предоставлены покупки, совершенные с использованием карты постоянного клиента на имя ФИО2 при совершении покупок и расчете банковской картой № (<данные изъяты> всего на сумму 11 420,00 рублей (т.7 л.д. 221, 224);

- ответом магазина «<данные изъяты>» ИП ФИО54 с приложением копии чека, согласно которому в мае куплен товар: «Детская обувь марки «Naturino» на сумму 4720,00 рублей, комплект для девочки марки «Brums» на сумму 3896,88 рублей, всего на сумму 8 380 рублей. Оплата произведена банковской картой на имя <данные изъяты> (т.7 л.д. 227-228);

- ответом ИП ФИО62 (магазин нижнего белья «Intimissimi»), согласно которому 3 раза произведен расчет с применением банковской карты № **** **** **** 3807 (<данные изъяты>) в магазине «Intimissimi», расположенном по адресу: <адрес> (т.7 л.д. 234-236);

- ответом АО <данные изъяты> согласно которому ФИО2 совершались покупки на 2253,00 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на 3117,00 рублей (т.7 л.д. 241-244);

- ответом ИП ФИО55, согласно которому ФИО2 является постоянным покупателем сети магазинов «Модерн-Групп», а именно, магазина женской одежды « Betty Barclay» и держателем карты постоянного покупателя. Держателем данной карты была произведена покупка ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5400,00 рублей и ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5500,00 рублей (т.7 л.д. 246);

- ответом ИП ФИО56 магазин <данные изъяты>, согласно которому с банковской кары № (<данные изъяты>) произведены расчеты: ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1101,00 и 846,00 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6796,00 рублей и 3396,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4897,00 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3396 рублей, 1557,00 рублей, 4246,00 рублей. ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4246,00 рублей (т.7 л.д. 248-249);

- ответом ООО <данные изъяты> согласно которому приобщены копии товарных чеков о произведенных покупках ДД.ММ.ГГГГ на сумму 434,00 рублей и ДД.ММ.ГГГГ на сумму 641,25 рублей (т.7 л.д. 256-258);

- ответом стоматологии <данные изъяты>» с приложением квитанции, согласно которому ФИО2 является действующим клиентом клиники, ДД.ММ.ГГГГ ей были оказаны услуги на сумму 3515.00 рублей (т.7 л.д. 260-261);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому у представителя потерпевшего ФИО63 изъяты: приказ №К от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу ФИО2; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о прекращении трудового договора с ФИО2; трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО2; должностная инструкция главного бухгалтера, утвержденная ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ООО <данные изъяты> типовой договор о полной индивидуальной материальной ответственности ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ; приказ генерального директора ООО <данные изъяты> № от ДД.ММ.ГГГГ с листом ознакомления (т.8 л.д.2-3, 4-8);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому осмотрены приказ №К от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу ФИО2; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о прекращении трудового договора с ФИО2; трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО2; должностная инструкция главного бухгалтера, утвержденная ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ООО <данные изъяты> типовой договор о полной индивидуальной материальной ответственности ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ; приказ генерального директора ООО <данные изъяты> № от ДД.ММ.ГГГГ с листом ознакомления (т.8 л.д.9-11, 12-16);

- копией приказа (распоряжением) о приеме работника на работу №К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ООО <данные изъяты> на должность главного бухгалтера принята ФИО2 (т.8 л.д.17);

- копией приказа (распоряжением) о прекращении (расторжении)трудового договора с работником (увольнении) № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО2 уволена с ДД.ММ.ГГГГ на основании пп «а» п.6 ч.1 ст. 81 ТК РФ (прогул, отсутствие на рабочем месте без уважительных причин). Основания: Акты об отсутствии на рабочем месте с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, докладные записки начальника отдела кадров от ДД.ММ.ГГГГ (т.8 л.д.18);

- должностной инструкцией главного бухгалтера, утвержденной генеральным директором ООО <данные изъяты>» Свидетель №3 ДД.ММ.ГГГГ, с которой ФИО2 ознакомлена ДД.ММ.ГГГГ (т.8 л.д.23-25);

- копией трудового оговора № от 11 февраля 2013 года, согласно которому работник – ФИО2 принимается на работу в ООО <данные изъяты> на должность Главный бухгалтер на неопределенный срок, дата начала работы – ДД.ММ.ГГГГ, перечислены права и обязанности работника и работодателя, условия труда и отдыха, оплата труда, заключительные положения, включающие основания расторжения договора. Договор подписан ФИО2 и Свидетель №3, с дополнительными соглашениями (т.8 л.д.19-21);

- типовым договором о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому договор заключен в целях обеспечения сохранности материальных ценностей, принадлежащих ООО <данные изъяты> между генеральным директором Свидетель №3 и работником ФИО2 (т.8 л.д.22);

- приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о смене печати и передаче полномочий главному бухгалтеру, согласно которому с ДД.ММ.ГГГГ главный бухгалтер ФИО2 назначена ответственной за хранение и применение печати организации, ключей ЭЦП, корпоративных банковских карт, на нее возложена обязанность по осуществлению денежных платежей по всем расчетам и карточным счетам ООО <данные изъяты>». Контроль за исполнением приказа возложен на главного бухгалтера ФИО2 и лист ознакомления с приказом № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО2 ознакомлена в числе первых, о чем имеется дата и подпись (т.8 л.д.26);

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ (т.8 л.д.27);

- протоколом выемки от 16 июля 2018 года с фототаблицей, согласно которому у представителя потерпевшего ФИО63 изъяты товарные накладные по поставщику ООО <данные изъяты> а именно: товарная накладная №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000 рублей, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 110 000 рублей; товарная накладная №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 75 000 рублей; товарная накладная №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 176 500 рублей; товарная накладная №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 53 500 рублей; товарная накладная №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 290 000 рублей; товарная накладной № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 175 000 рублей; товарная накладная №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 295 000 рублей; товарная накладная №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 117 800 рублей (т.8 л.д.29-30, 31-34);

- протоколом осмотра документов от 20 июля 2018 года с фототаблицей, согласно которому осмотрены изъятые у представителя потерпевшего ФИО63 товарные накладные по поставщику ООО «<данные изъяты>» (т.8 л.д. 35-36, 46-49);

- товарной накладной № от 06 октября 2015 года на сумму 110 000 рублей, на 1 листе, согласно которой поставщик ООО «<данные изъяты>» поставил в адрес грузополучателя и плательщика ООО <данные изъяты> по основанию – основной договор сертификаты подарочные в ассортименте 22 штук по цене 5 000 рублей на 110 000 рулей. Товарная накладная подписана, в графе отпуск груза произвел: ФИО11, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> (т.8 л.д. 37);

- товарной накладной №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 117 800 рублей, на 2 листах, согласно которой поставщик ООО <данные изъяты> поставил в адрес грузополучателя и плательщика ООО «<данные изъяты>» по основанию – основной договор сертификаты подарочные в ассортименте 40 штук по цене 2 900 рублей на 116 000 рулей и доставка стоимостью 500 рублей. Товарная накладная подписана, в графе отпуск груза произвел: ФИО11, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> в графе груз принял ФИО2, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> (т.8 л.д.38);

- товарной накладной №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 295 000 рублей, на 2 листах, согласно которой поставщик ООО <данные изъяты> поставил в адрес грузополучателя и плательщика ООО <данные изъяты> по основанию – основной договор сертификаты подарочные в ассортименте 30 штук по цене 5 000 рублей на 150 000 рулей, 35 штук по цене 3 000 рублей на сумму 105 000 рублей, 40 штук по цене 1 000 рублей на 40 000 рублей. Товарная накладная подписана, в графе отпуск груза произвел: ФИО11, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> в графе груз принял ФИО2, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> (т.8 л.д.39);

- товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 175 000 рублей, на 2 листах, согласно которой поставщик ООО «Соцкультбытсервис» поставил в адрес грузополучателя и плательщика ООО <данные изъяты> по основанию – основной договор сертификаты подарочные в ассортименте 20 штук по цене 5 000 рублей на 100 000 рулей, 17 штук по цене 3 000 рублей на сумму 51 000 рублей, 24 штук по цене 1 000 рублей на 24 000 рублей и доставка стоимостью 500 рублей. Товарная накладная подписана, в графе отпуск груза произвел: ФИО11, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> в графе груз принял ФИО2, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты>т.8 л.д.40);

- товарной накладной №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 290 000 рублей, на 2 листах, согласно которой поставил в адрес грузополучателя и плательщика ООО <данные изъяты> по основанию – основной договор сертификаты подарочные в ассортименте 30 штук по цене 5 000 рублей на 150 000 рулей, 30 штук по цене 3 000 рублей на сумму 90 000 рублей, 50 штук по цене 1 000 рублей на 50 000 рублей. Товарная накладная подписана, в графе отпуск груза произвел: ФИО11, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> в графе груз принял ФИО2, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> (т.8 л.д.41);

- товарной накладной №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 53 500 рублей, согласно которой поставщик ООО «<данные изъяты>» поставил в адрес грузополучателя и плательщика ООО «СибСпецСтрой» по основанию – основной договор сертификаты подарочные в ассортименте 6 штук по цене 5 000 рублей на 30 000 рулей, 23 штук по цене 1 000 рублей на сумму 23 000 рублей и доставка стоимостью 500 рублей. Товарная накладная подписана, в графе отпуск груза произвел: ФИО11, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> в графе груз принял ФИО2, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> (т.8 л.д. 42);

- товарной накладной №ке от 04 февраля 2016 года на сумму 176 500 рублей, на 2 листах, согласно которой поставщик ООО <данные изъяты>» поставил в адрес грузополучателя и плательщика ООО «СибСпецСтрой» по основанию – основной договор сертификаты подарочные в ассортименте 20 штук по цене 5 000 рублей на 100 000 рулей, 17 штук по цене 3 000 рублей на сумму 51 000 рублей, 25 штук по цене 1 000 рублей на 25 000 рублей и доставка стоимостью 500 рублей. Товарная накладная подписана, в графе отпуск груза произвел: ФИО11, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> в графе груз принял ФИО2, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> (т.8 л.д.43);

- товарной накладной №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 75 000 рублей, на 2 листах формата А4, согласно которой поставщик ООО <данные изъяты> поставил в адрес грузополучателя и плательщика ООО «СибСпецСтрой» по основанию – основной договор сертификаты подарочные в ассортименте 5 штук по цене 5 000 рублей на 25 000 рулей, 10 штук по цене 3 000 рублей на сумму 30 000 рублей, 20 штук по цене 1 000 рублей на 20 000 рублей. Товарная накладная подписана, в графе отпуск груза произвел: ФИО11, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> в графе груз принял ФИО2, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> (т.8 л.д.44);

- товарной накладной №ке от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000 рублей, на 1 листе, согласно которой поставщик ООО <данные изъяты> поставил в адрес грузополучателя и плательщика ООО <данные изъяты> по основанию – основной договор сертификаты подарочные в ассортименте 10 штук по цене 5 000 рублей на 50 000 рулей, 15 штук по цене 3 000 рублей на сумму 45 000 рублей, 25 штук по цене 1 000 рублей на 25 000 рублей. Товарная накладная подписана, в графе отпуск груза произвел: ФИО11, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты> в графе груз принял ФИО2, поверх подписи которой нанесен оттиск круглой синей печати ООО <данные изъяты>т.8 л.д. 45);

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ - товарных накладных по поставщику ООО «<данные изъяты> (т.8 л.д.50);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому у свидетеля Свидетель №5 изъяты: авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 540 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 095 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48025 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 990 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 040 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 400 рублей (т.8 л.д.52-53, 54-56);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому у представителя потерпевшего ФИО63 изъяты приказы о направлении ФИО2 в командировку, о предоставлении ФИО2 отпуска (т.8 л.д.58-59, 60-63);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в помещении ООО <данные изъяты> по адресу: <адрес> «Б» в ходе обыска изъяты: авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 670 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 800 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 547 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 100 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 860 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 052 рублей; личное дело, содержащее: личную карточку работника ФИО2, заявление о приеме на работу, ИНН, СНИЛС на имя ФИО2, свидетельства о рождении ФИО47, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, Резюме ФИО2, приемного листа ФИО2, трудовой книжки АТ-V № на имя ФИО2, заявление о предоставление отпуска от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о предоставление отпуска от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о предоставление отпуска от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о предоставление отпуска от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о предоставление отпуска от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о предоставление отпуска от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о предоставление отпуска от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о предоставление отпуска от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о предоставление отпуска от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о предоставление отпуска от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о предоставление отпуска от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о предоставление отпуска от ДД.ММ.ГГГГ; акт об отказе работника ознакомиться с приказом от ДД.ММ.ГГГГ; уведомления, направленные ФИО2 по адресу: <адрес>, Акты об отсутствии ФИО2 на рабочем месте, Заявление ФИО2 в отдел кадров <данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ (т.8 л.д.65-67);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому осмотрены авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 540 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 095 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48025 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 990 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 040 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 400 рублей; приказ о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ; приказ о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ; приказ о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ; приказ о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ; приказ о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ; приказ о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ; приказ о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ; приказ о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ; личное дело ФИО2; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 670 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 800 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 547 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 100 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 860 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 052 рублей (т.8 л.д.68-75, 76-95);

- материалами личного дела ФИО2 (т.8 л.д. 96-107);

- авансовым отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением на сумму 48 025 рублей, согласно которому подотчетное лицо главный бухгалтер ФИО2 израсходовала 48 025 рублей, предыдущий остаток 79 010 рубля, перерасход 30 985 рублей, имеется подпись в графе главный бухгалтер, подписано бухгалтером ФИО57 Документами, подтверждающими производственные расходы являются: маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 625 рублей, приказ <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 2 100 рублей, чек от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 480 рублей, квитанция от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 450 рублей, чек счет от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 900 рублей, чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 470 рублей. Итого 48 025 рублей. В графе подотчетное лицо ФИО2 имеется подпись (т.8 л.д.108-111);

- авансовым отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением на сумму 63 095 рублей, выполнен по форме АО-1, согласно которому подотчетное лицо главный бухгалтер ФИО2 израсходовала 63 095 рублей, предыдущий остаток 4 173 рубля, перерасход 58 922 рубля, имеется подпись в графе главный бухгалтер, подписано бухгалтером ФИО58 Документами, подтверждающими производственные расходы являются: приказ 83 от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 3 500 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 31 325 рублей, чек, счет от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 23 100 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 4 700 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 470 рублей. Итого 63 095 рублей. В графе подотчетное лицо ФИО2 имеется подпись (том № л.д. 112-118);

- авансовым отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением на сумму 1 400 рублей, выполнен по форме АО-1, согласно которого подотчетное лицо главный бухгалтер ФИО2 получила 5 573 рублей, израсходовано 1 400 рублей, остаток 4 173 рублей, имеется подпись в графе главный бухгалтер, подписано бухгалтером ФИО58 Документами, подтверждающими производственные расходы являются: приказ 79/1 от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 1 400 рублей. В графе подотчетное лицо ФИО2 имеется подпись (том № л.д. 119-120);

- авансовым отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением на сумму 40 040 рублей, выполнен по форме АО-1, согласно которого подотчетное лицо главный бухгалтер ФИО2 получила 45 000 рублей, израсходовано 45 000 рублей, остаток 4 960 рублей, имеется подпись в графе главный бухгалтер, подписано бухгалтером ФИО58 Документами, подтверждающими производственные расходы являются: приказ 315 от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 2 100 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 20 000 рублей, счет № от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 17 000 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 470 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 470 рублей, Итого 40 040 рублей. В графе подотчетное лицо ФИО2 имеется подпись (том № л.д. 121-125);

- авансовым отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями на сумму 42 540 рублей, выполнен по форме АО-1, согласно которого подотчетное лицо главный бухгалтер ФИО2 получила из кассы 45 000 рублей, израсходовано 42 540 рублей, остаток 2 460 рублей, имеется подпись в графе главный бухгалтер, подписано бухгалтером ФИО58 Документами, подтверждающими производственные расходы являются: приказ от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 2 800 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 420 рублей, чек, счет от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 13 500 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 12 700 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 420 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 12 700 рублей, Итого 42 540 рублей. В графе подотчетное лицо ФИО2 имеется подпись (том № л.д. 126-131);

- авансовым отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением на сумму 35 990 рублей, согласно которого подотчетное лицо главный бухгалтер ФИО2 израсходовала 35 990 рублей, предыдущий остаток 60 000 рубля, остаток 24 010 рублей, имеется подпись в графе главный бухгалтер, подписано бухгалтером ФИО57 Документами, подтверждающими производственные расходы являются: приказ 60 от ДД.ММ.ГГГГ сумма расходов – 2 100 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 рублей, чек счет от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 650 рублей, чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 400 рублей, маршрутная квитанция от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 420 рублей. Итого 35 990 рублей. В графе подотчетное лицо ФИО2 имеется подпись (т.8 л.д.132-134);

- авансовым отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 860 рублей, выполнен по форме АО-1, согласно которого подотчетное лицо главный бухгалтер ФИО2 израсходовала 860,00 рублей, предыдущий остаток 30 985,00 рублей, остаток 30 125,00 рублей, имеется подпись в графе главный бухгалтер, подписано бухгалтером ФИО58 Документами, подтверждающими производственные расходы являются: чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ на 860 рублей. В графе подотчетное лицо ФИО2 имеется подпись.

Приложением к авансовому отчету является: Чек-ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 рублей, комиссия 30 рублей, Чек-ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 рублей, комиссия 30 рублей. (т.8 л.д. 135-136);

- Авансовым отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением на сумму 4 100 рублей, выполнен по форме АО-1, согласно которого подотчетное лицо главный бухгалтер ФИО2 израсходовала 4 100,00 рублей, предыдущий остаток 14 040,00 рублей, остаток 9 940,00 рублей, имеется подпись в графе главный бухгалтер, подписано бухгалтером Свидетель №6 Документами, подтверждающими производственные расходы являются: приходный ордер от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 рублей, приходный ордер от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 525 рублей, приходный ордер от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 рублей, приходный ордер от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 525 рублей, приходный ордер от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 550 рублей, приходный ордер от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 500 рублей. В графе подотчетное лицо ФИО2 имеется подпись (т. 8 л.д. 137-139);

- авансовым отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 547 рублей, выполнен по форме АО-1 на сумму 3 547 рублей, согласно которого подотчетное лицо главный бухгалтер ФИО2 израсходовала 3 547,00 рублей, предыдущий остаток 15 000,00 рублей, остаток 11 453,00 рублей, имеется подпись в графе главный бухгалтер, подписано бухгалтером ФИО57 Документами, подтверждающими производственные расходы являются: чек, копия чека 62855. В графе подотчетное лицо ФИО2 имеется подпись.

Приложением к авансовому отчету является: кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 547,00 рублей ООО <данные изъяты> копия чека № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 547,00 рублей ООО <данные изъяты> (т. 8 л.д. 140-141);

- авансовым отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением на сумму 1 800 рублей, выполнен по форме АО-1, согласно которого подотчетное лицо главный бухгалтер ФИО2 израсходовала 1 800 рублей, предыдущий остаток 2 742 982,34 рубля, остаток 2 741 182,34 рублей, имеется подпись в графе главный бухгалтер, подписано бухгалтером Свидетель №4 Документами, подтверждающими производственные расходы являются: приходный ордер от ДД.ММ.ГГГГ,приходный ордер от ДД.ММ.ГГГГ. В графе подотчетное лицо ФИО2 имеется подпись (т.8 л.д. 142-143);

- авансовым отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 670 рублей, выполнен по форме АО-1, согласно которому подотчетное лицо главный бухгалтер ФИО2 израсходовала 2 670 рублей, предыдий остаток 8 710 рубля, остаток 6 040 рублей, имеется подпись в графе главный бухгалтер, подписано бухгалтером Свидетель №6 Документами, подтверждающими производственные расходы являются: приходный ордер от ДД.ММ.ГГГГ. В графе подотчетное лицо ФИО2 имеется подпись.

Приложением к авансовому отчету является приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, наименование банка: ПАО ФИО1 <данные изъяты> на сумму 2 670 рублей, назначение платежа: «прочие поступления за ООО <данные изъяты> за расчетные услуги ФИО1 за период с 14 апреля 2016 года по 14 апреля 2016 года по договору банковского счета № от 01.04.2016» (т. 8 л.д. 144-145);

- авансовым отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 052 рублей, выполнен по форме АО-1, согласно которому подотчетное лицо главный бухгалтер ФИО2 израсходовала 16 052,00 рублей, предыдущий остаток 21 085,00 рублей, остаток 5 033,00 рублей, имеется подпись в графе главный бухгалтер, подписано бухгалтером ФИО58 Документами, подтверждающими производственные расходы являются: документ без наименования на сумму 16 052,00 рублей. В графе подотчетное лицо ФИО2 имеется подпись.

Приложением к авансовому отчету является: копия чека № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> (том № л.д. 146-147);

- приказом (распоряжением) о направлении работника в командировку № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого направляется в командировку в город Москва ФИО2 – главный бухгалтер ООО <данные изъяты> сроком на 5 дней с ДД.ММ.ГГГГ по 29 сентября 2015 года с целью решения бухгалтерских вопросов, основание – служебное задание, приказ подписан генеральным директором ФИО23, в графе: «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись (т.8 л.д. 148);

- приказом (распоряжением) о направлении работника в командировку № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому направляется в командировку в город Москва ФИО2 – главный бухгалтер ООО <данные изъяты> сроком на 3 дня с 04 августа 2015 года по 06 августа 2015 года с целью решения бухгалтерских вопросов, основание – служебное задание, приказ подписан генеральным директором ФИО23, в графе: «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «03.08.2015г.» (т.8 л.д. 149)

- приказом (распоряжением) о направлении работника в командировку № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому направляется в командировку в город Москва ФИО2 – главный бухгалтер ООО <данные изъяты> сроком на 3 дня с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью решения производственных вопросов, основание – служебное задание, приказ подписан генеральным директором ФИО23, в графе: «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «17.06.2015г.» (т.8 л.д. 150);

- приказом (распоряжением) о направлении работника в командировку № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому направляется в командировку в город Москва ФИО2 – главный бухгалтер ООО <данные изъяты> сроком на 4 дня с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью решения бухгалтерских вопросов, основание – служебное задание, приказ подписан генеральным директором ФИО23, в графе: «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «03.11.2015г.» (т. № л.д. 151);

- приказом (распоряжение) о направлении работника в командировку № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому направляется в командировку в город Москва ФИО2 – главный бухгалтер ООО <данные изъяты> сроком на 3 дня с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью решения бухгалтерских вопросов, основание – служебное задание, приказ подписан генеральным директором ФИО23, в графе: «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «ДД.ММ.ГГГГ.» (т.8 л.д. 152);

- приказом (распоряжением) о направлении работника в командировку № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому направляется в командировку в город Новосибирск ФИО2 – главный бухгалтер ООО «<данные изъяты> сроком на 2 дня с 16 сентября 2015 года по 17 сентября 2015 года с целью решения производственных вопросов, основание – служебное задание, приказ подписан генеральным директором ФИО23, в графе: «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «ДД.ММ.ГГГГ.» (т.8 л.д. 153);

- приказом (распоряжением) о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому главному бухгалтеру ФИО2 предоставлен отпуск за период работы с 11 февраля 2014 года по 10 февраля 2015 года ежегодный основной оплачиваемый отпуск на 17 календарных дней с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, приказ подписан генеральным директором ФИО23. В графе «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «ДД.ММ.ГГГГ года» (т. 8 л.д. 154);

- приказом (распоряжением) о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому главному бухгалтеру ФИО2 предоставлен ежегодный основной оплачиваемый отпуск на 9 календарных дней с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, приказ подписан генеральным директором ФИО23. В графе «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «ДД.ММ.ГГГГ года» (т.8 л.д. 155);

- приказом (распоряжением) о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого главному бухгалтеру ФИО2 предоставлен отпуск без сохранения заработной платы на 1 календарный день с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, приказ подписан генеральным директором ФИО23. В графе «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «ДД.ММ.ГГГГ года» (т.№ л.д. 156);

- приказом (распоряжением) о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого главному бухгалтеру ФИО2 предоставлен за период работы в ДД.ММ.ГГГГ по 10 февраль 2016 года ежегодный основной оплачиваемый отпуск на 16 календарный дней с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, приказ подписан генеральным директором ФИО23. В графе «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «ДД.ММ.ГГГГ года» (т.8 л.д. 157);

- приказом (распоряжением) о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого главному бухгалтеру ФИО2 предоставлен за период работы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ежегодный основной оплачиваемый отпуск на 6 календарных дней с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, приказ подписан генеральным директором ФИО23. В графе «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «ДД.ММ.ГГГГ года» (т.8 л.д. 158);

- приказом (распоряжением) о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого главному бухгалтеру ФИО2 предоставлен отпуск без сохранения заработной платы на 2 календарных дня с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, приказ подписан генеральным директором ФИО23. В графе «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «ДД.ММ.ГГГГ года» (т.8 л.д. 159);

- приказом (распоряжением) о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого главному бухгалтеру ФИО2 предоставлен отпуск за период работы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ежегодный основной оплачиваемый отпуск на 2 календарных дня с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, приказ подписан генеральным директором ФИО23. В графе «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «ДД.ММ.ГГГГ года» (т.№ л.д. 160);

- приказом (распоряжением) о предоставлении отпуска работнику №-О от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого главному бухгалтеру ФИО2 предоставлен отпуск за период работы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ежегодный основной оплачиваемый отпуск на 4 календарных дня с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, приказ подписан генеральным директором ФИО23. В графе «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен» имеется подпись и дата: «ДД.ММ.ГГГГ года» (т.8 л.д. 161);

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ – приказов о направлении ФИО2 в командировку, авансовых отчетов, приказов о предоставлении отпуска работнику, личное дело ФИО2 (т.8 л.д.189-190);

- протоколом дополнительного осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому осмотрены авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 540 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 095 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48025 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 990 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 040 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 400 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 670 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 800 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 547 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 100 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 860 рублей; авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 052 рублей (т.8 л.д.191-195);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому у свидетеля Свидетель №5 изъяты: приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ (т.8 л.д.197-198);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому осмотрены изъятые у свидетеля Свидетель №5 приходные кассовые ордера о внесении денежных средств ФИО2 в кассу предприятия (т.8 л.д.199-200, 201);

- Приходными кассовыми ордерами: приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>» на сумму 160 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 800 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 5 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 200 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 90 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 8 200,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 120 000,00 рублей;. приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 100 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 72 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 99 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 200 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 150 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>» на сумму 35 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СибСпецСтрой» на сумму 500 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 200 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>» на сумму 2460,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 150 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 9940,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 200 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 10 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 200 000,00 рублей; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> на сумму 99 000,00 рублей. Согласно которым денежные средства приняты от ФИО2, основание: снятие наличных (т.8 л.д. 202-212);

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ – приходных кассовых ордеров на сумму 3410000 рублей (т.8 л.д.213-214);

- протоколом осмотра документов от 01 ноября 2018 года с фототаблицей, согласно которому осмотрены сведения в отношении ООО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> ООО <данные изъяты>» содержащиеся в ответах из налоговых органов (т.8 л.д.215-217, 218-220);

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ – ответов из ИФНС (т.8 л.д.221);

- протоколом осмотра документов от 03 ноября 2018 года с фототаблицей, согласно которому осмотрен ответ из ООО «<данные изъяты> стоимости автомобиля Volkswagen Tiguan 2013 года выпуска; ответ из ПАО <данные изъяты>» на ФИО2; ответ из ПАО «<данные изъяты> на ФИО2 (т.8 л.д.222-223);

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ – ответов из ООО <данные изъяты> и ПАО «<данные изъяты>», ПАО «Авиакомпания Сибирь» (т.8 л.д.224);

- протоколом осмотра документов от 01 августа 2018 года, из которого следует, что осмотрены выписки по расчетным счетам ООО <данные изъяты> содержащиеся в ответах из кредитных учреждений: <данные изъяты>

ООО <данные изъяты> содержащий выписки о движении денежных средств по счетам ООО «СибСпецСтрой» в электронном виде на диске.

На диске имеются файлы:

счет №.xlsx,

счет №.xlsx,

счет №.xlsx,

счет №.xlsx,

счет №.xlsx,

счет №.xlsx.

При запуске файла счет №.xlsобнаружена выписка по расчетному счету № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Согласно выписке с указанного расчетного счета «<данные изъяты>» ИНН № списывались денежные средства:

05 октября 2015 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 140 000 рублей, назначение платежа: «Оплата по счету 510 от 05.10.15г. за продукцию по сертификатам»,

08 октября 2015 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 102 000 рублей, назначение платежа: «Оплата по счету 511 кем от 08.10.15г. за продукцию по сертификатам»,

22 октября 2015 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 117 000 рублей, назначение платежа: «Оплата по счету 2210ке от 22.10.15г. за продукцию»,

18 ноября 2015 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 165 000 рублей, назначение платежа: «Оплата по счету 1711ке от 17.11.15г. за продукцию»,

30 ноября 2015 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 117 800 рублей, назначение платежа: «Оплата по счету 3011ке от 30.11.15г. за продукцию,

02 декабря 2015 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 235 300 рублей, назначение платежа: «Оплата по счету 0212 от 02.12.15г. за сертиф.продукцию с доставкой».

05 октября 2015 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты>» денежные средства в сумме 110 000 рублей, назначение платежа: «Оплата по счету №скбс от 05.10.15г. за сертификаты»,

13 октября 2015 года на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в ПАО <данные изъяты> в сумме 75 000 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету № от 13.10.15г.»,

30 октября 2015 года на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в ПАО <данные изъяты> в сумме 120 000 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету №ке от 30.10.15г. за продукцию»,

09 ноября 2015 года на расчетный счет ООО «Соцкультбытсервис», открытый в ПАО <данные изъяты> в сумме 120 000 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету №ке от 09.11.15г. за сертификаты».

10 мая 2015 года на расчетный счет, открытый в <данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 40 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

15 октября 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 25 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в под отчет на командировочные расходы»,

19 октября 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 35 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в под. отчет (командировочные расходы)»,

28 октября 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 45 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в под. отчет (командировочные расходы)»,

28 мая 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 35 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

02 ноября 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 75 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в под отчет на командировочные расходы»,

02 ноября 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 75 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в под отчет (хоз.нужды)»,

12 ноября 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 35 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в под отчет (хоз.нужды)»,

20 ноября 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 45 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в под отчет на командировочные расходы)»,

25 ноября 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 25 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в под. отчет»,

08 ноября 2015 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 15 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в под отчет на командировочные расходы»

ПАО <данные изъяты> содержащий выписки по расчетным счетам № за период с даты ФИО39 ДД.ММ.ГГГГ по дату закрытия ДД.ММ.ГГГГ, № за период с даты ФИО39 ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, № за период с даты открытия 28 июня 2016 года по 31 декабря 2017 года на электронном носителе.

На диске имеется папка <данные изъяты> содержащая файлы:

№.xlsx,

№.xlsx,

№.xlsx.

Согласно выписке с расчетного счета № ООО <данные изъяты>» ИНН № за период с 08 февраля 2017 года до 15 февраля 2017 года списывались денежные средства: ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «Соцкультбытсервис», открытый в <данные изъяты> в сумме 58 830 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету 4710ке за продукцию».

Согласно выписке с расчетного счета № ООО «<данные изъяты> № за период с 26 июля 2016 года до 22 ноябрь 2017 года списывались денежные средства: в сумме 3 791 000 рублей – операции по выдаче денежных средств в банкоматах, проведены безналичные операции в торговой сети на сумму 233 680,09 рублей, при этом последняя операция произведена 09 октября 2017 года.

Операции по выдаче денежных в банкоматах:

15. февраля 2017 года в сумме 99 000,00 рублей

01 марта2017 года в сумме 15 000,00 рублей

16 марта2017 года в сумме 80 000,00 рублей

20 марта2017 года в сумме 33 000,00 рублей

07 апреля 2017 года в сумме 15 000,00 рублей

10 апреля 2017 года в сумме 20 000,00 рублей

12 апреля 2017 года в сумме 80 000,00 рублей

13 апреля 2017 года в сумме 40 000,00 рублей

21 апреля 2017 года в сумме 40 000,00 рублей

15 мая 2017 года в сумме 10 000,00 рублей

19 мая 2017 года в сумме 200 000,00 рублей

22 мая 2017 года в сумме 150 000,00 рублей

25 мая 2017 года в сумме 25 000,00 рублей

31 мая 2017 года в сумме 200 000,00 рублей

01 июня 2017 года в сумме 195 000,00 рублей

01 июня 2017 года в сумме 5 000,00 рублей

02 июня 2017 года в сумме 200 000,00 рублей

05 июня 2017 года в сумме 5 000,00 рублей

06 июня 2017 года в сумме 44 000,00 рублей

08 июня 2017 года в сумме 99 000,00 рублей

19 июня 2017 года в сумме 18 000,00 рублей

22 июня 2017 года в сумме 3 000,00 рублей

04 июля 2017 года в сумме 7 000,00 рублей

07 июля 2017 года в сумме 200 000,00 рублей

08 июля 2017 года в сумме 196 000,00 рублей

10 июля 2017 года в сумме 124 000,00 рублей

10 июля 2017 года в сумме 400 000,00 рублей

11 июля 2017 года в сумме 200 000,00 рублей

12 июля 2017 года в сумме 100 000,00 рублей

24 июля 2017 года в сумме 13 000,00 рублей

04 августа2017 года в сумме 4 000,00 рублей

07 августа 2017 года в сумме 49 000,00 рублей

14 августа 2017 года в сумме 8 000,00 рублей

18 августа 2017 года в сумме 195 000,00 рублей

18 августа 2017 года в сумме 9 000,00 рублей

21 августа 2017 года в сумме 50 000,00 рублей

23 августа2017 года в сумме 30 000,00 рублей

02 сентября 2017 года в сумме 24 000,00 рублей

04 сентября 2017 года в сумме 79 000,00 рублей

07 сентября 2017 года в сумме 127 000,00 рублей

13 сентября 2017 года в сумме 35 000,00 рублей

14 сентября 2017 года в сумме 170 000,00 рублей

20 сентября 2017 года в сумме 65 000,00 рублей

22 сентября 2017 года в сумме 40 000,00 рублей

05 октября 2017 года в сумме 90 000,00 рублей, а всего на сумму 3 791 000,00 рублей.

Безналичные операции с использованием карты в торговой сети:

22 февраля 2017 года операция в торговой сети на сумму 4398,00 рублей

01 марта 2017 года операция в торговой сети на сумму 9908,75 рублей

02 марта 2017 года операция в торговой сети на сумму 4000,00 рублей

16 марта 2017 года операция в торговой сети на сумму 3498,57 рублей

17 марта 2017 года операция в торговой сети на сумму 3500,00 рублей

20 марта 2017 года операция в торговой сети на сумму 10544,34 рублей

21 марта 2017 года операция в торговой сети на сумму 23291,00 рублей

07 апреля 2017 года операция в торговой сети на сумму 1192,47 рублей

07 апреля 2017 года операция в торговой сети на сумму 1302,07 рублей

13 апреля2017 года операция в торговой сети на сумму 3117,00 рублей

14 апреля.2017 года операция в торговой сети на сумму 2055,39 рублей

19 апреля 2017 года операция в торговой сети на сумму 1011,40 рублей

20 апреля 2017 года операция в торговой сети на сумму 461,00 рублей

24 апреля 2017 года операция в торговой сети на сумму 2980,54 рублей

10 мая 2017 года операция в торговой сети на сумму 14795,68 рублей

12 мая 2017 года операция в торговой сети на сумму 287,74 рублей

15 мая 2017 года операция в торговой сети на сумму 7275,74 рублей

23 мая 2017 года операция в торговой сети на сумму 2365.56 рублей

25 мая 2017 года операция в торговой сети на сумму 4266,16 рублей

01 июня 2017 года операция в торговой сети на сумму 841,25 рублей

19 июня 2017 года операция в торговой сети на сумму 1189,28 рублей

20 июня 2017 года операция в торговой сети на сумму 626,00 рублей

21 июня 2017 года операция в торговой сети на сумму 1797,80 рублей

23 июня 2017 года операция в торговой сети на сумму 3887,11 рублей

29 июня 2017 года операция в торговой сети на сумму 476,00 рублей

30 июня 2017 года операция в торговой сети на сумму 2000,70 рублей

30 июня 2017 года операция в торговой сети на сумму 693,80 рублей

04 июля 2017 года операция в торговой сети на сумму 3304,70 рублей

05.июля 2017 года операция в торговой сети на сумму 1994,50 рублей

10 июля 2017 года операция в торговой сети на сумму 8570,07 рублей

17 июля 2017 года операция в торговой сети на сумму 3292,00 рублей

04 августа 2017 года операция в торговой сети на сумму 238,00 рублей

11 августа 2017 года операция в торговой сети на сумму 3100,00 рублей

14 августа 2017 года операция в торговой сети на сумму 3902,99 рублей

21 августа 2017 года операция в торговой сети на сумму 479,70 рублей

21 августа 2017 года операция в торговой сети на сумму 1852,68 рублей

24 августа 2017 года операция в торговой сети на сумму 4040,00 рублей

25 августа 2017 года операция в торговой сети на сумму 1049,40 рублей

28 августа 2017 года операция в торговой сети на сумму 177,00 рублей

08 сентября 2017 года операция в торговой сети на сумму 6435,50 рублей

14 сентября 2017 года операция в торговой сети на сумму 2812,00 рублей

16 сентября 2017 года операция в торговой сети на сумму 2167,00 рублей

18 сентября 2017 года операция в торговой сети на сумму 2097,00 рублей

22 сентября 2017 года операция в торговой сети на сумму 2620,28 рублей

25 сентября 2017 года операция в торговой сети на сумму 4710,90 рублей

26 сентября 2017 года операция в торговой сети на сумму 2123,00 рублей

27 сентября 2017 года операция в торговой сети на сумму 1212,94 рублей

09 октября 2017 года операция в торговой сети на сумму 4875,68 рублей, а всего на сумму 178 296,09 рублей.

14 марта 2017 года операции оплаты в сети банка на сумму 10000,00 рублей

16 марта 2017 года операции оплаты в сети банка на сумму 5400,00 рублей

13 апреля 2017 года операции оплаты в сети банка на сумму 12139,00 рублей

17 апреля 2017 года операции оплаты в сети банка на сумму 4400,00 рублей

24 апреля 2017 года операции оплаты в сети банка на сумму 5146,90 рублей

14 августа 2017 года операции оплаты в сети банка на сумму 10000,00 рублей

05 сентября 2017 года операции оплаты в сети банка на сумму 9199,00 рублей

20 сентября 2017 года операции оплаты в сети банка на сумму 4246,00 рублей, всего на сумму 55 384,00 рублей.

Согласно выписке с расчетного счета № ООО <данные изъяты>» ИНН № за период с 28 июня 2016 года до 29 декабря 2017 года списывались денежные средства:

29 июня 2016 года на расчетный счет, открытый в <данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 60 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет на командировочные расходы»,

04 июля 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 45 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет»,

05 июля 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 26 000 рублей, назначение платежа: «Выдано в подотчет на хоз.расходы»,

09 августа 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 40 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет»,

10 августа 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 30 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет на команд. расходы»,

17 августа 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 17 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет на хоз. расходы»,

29 августа 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 21 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет на хоз. расходы»,

20 сентября 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 21 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет на хоз. расходы»,

27 сентября 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 30 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет на хоз. расходы»,

07 октября 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 30 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет на хоз. расходы»,

24 октября 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 35 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет на хоз. расходы»,

09 ноября 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 30 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет на хоз. расходы»,

22 ноября 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 15 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет на хоз. расходы»

30 ноября 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 30 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет на хоз. расходы»,

20 декабря 2016 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 10 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет на хоз. расходы»,

11 января 2017 года на расчетный счет, открытый в ПАО «<данные изъяты>» на имя ФИО2 в сумме 8 500 рублей, назначение платежа: «В подотчет на хоз. расходы»,

16 февраля 2017 года на счет, открытый в АО <данные изъяты>» для ФИО2 в сумме 20 000 рублей, назначение платежа: «Перечисление в подотчет на карту №»,

23 августа 2017 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 15 000 рублей, назначение платежа: «В подотчет»,

06 сентября 2017 года на расчетный счет №, открытый в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО2 в сумме 15 000 рублей, назначение платежа: «Выплата в подотчет»,

15 сентября 2017 года на расчетный счет, открытый в ПАО <данные изъяты> на имя ФИО2 в сумме 6 500 рублей, назначение платежа: «Выплата в подотчет»,

29 августа 2017 года на расчетный ООО <данные изъяты> поступили денежные средства в сумме 16 000 рублей от ФИО2 в виде возврата неизрасходованных подотчетных,

02 октября 2017 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> поступили денежные средства в сумме 3 000 рублей от ФИО2 в виде возврата неизрасходованных подотчетных сумм,

04 августа 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 130 000 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету №кет от 04.07.16г».,

29 сентября 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 70 600 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету № от 28.09.16г. за продукция»,

03 октября 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты>» в сумме 81 400 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету № от 28.09.16г. за продукция»,

12 октября 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в АО «<данные изъяты>» в сумме 55 520 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету №ке от 07.10.16г.»,

18 октября 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты>, открытый в АО «<данные изъяты>» в сумме 41 480 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету №ке от 07.10.16г. за продукция»,

31 октября 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в АО <данные изъяты>» в сумме 35 295 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету №ке от 27.10.16г. за продукция»,

11 ноября 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты>» в сумме 45 300 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету №ке от 27.10.16г. за продукция»,

13 марта 2016 года на расчетный счет ООО «<данные изъяты>», открытый в АО <данные изъяты>» в сумме 117 650 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету № от 13.03.17г. за продукцию»,

14 апреля 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в АО <данные изъяты> в сумме 118 000 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету № от 11.04.17г. за продукцию»,

19 апреля 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в АО <данные изъяты>» в сумме 82 360 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету № от 18/05/17г. за продукцию»,

06 июля 2016 года на расчетный счет ООО «<данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты>» в сумме 73 000 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету № от 18.05.17г. за продукцию»,

24 июля 2016 года на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в АО <данные изъяты>» в сумме 82 360 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету № от 24.07.17г. за продукцию»,

27 октября 2016 года на расчетный счет № ООО <данные изъяты>» ИНН №, открытый в АО <данные изъяты> в сумме 35 295 рублей, назначение платежа: «Оплата по Счету №ке от 27.10.16г.» (т.9 л.д. 1-139);

- протоколом осмотра документов от 25 ноября 2018 года с фототаблицей, из которого следует, что осмотрены выписки по расчетным счетам ООО <данные изъяты> содержащиеся в ответах из кредитных учреждений: ПАО <данные изъяты>», содержащей выписку по расчетному счету № ООО «<данные изъяты> (т.9 л.д. 142-143);

- протоколом осмотра документов от 05 марта 2019 года, из которого следует, что осмотрены выписки по расчетным счетам ООО «<данные изъяты> ООО <данные изъяты> содержащиеся в ответах из кредитных учреждений: <данные изъяты>» (на диске).

Ответ выполнен на специальном бланке, согласно которому во исполнение постановления председателя Заводского районного суда <адрес> информация представляется <данные изъяты> в связи с реорганизацией Банка в форме присоединения к нему ДД.ММ.ГГГГ АО <данные изъяты>

Выписка о движении денежных средств ООО <данные изъяты> (ИНН №) по счету № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и ООО <данные изъяты>» (ИНН № по счету № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ содержится на диске, при открытии которого имеются файлы: «<данные изъяты>», «<данные изъяты> расчетный счет».

Файл «<данные изъяты>» содержит выписку по расчетному счету № за период с ДД.ММ.ГГГГ по 31 декабря 2017 года, согласно которой:

05 октября 2015 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> в сумме 110000,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету № скбс от ДД.ММ.ГГГГ за сертификаты».

06 октября 2015 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 110000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа б\н от ДД.ММ.ГГГГ года».

30 мая 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО «<данные изъяты> открытого в Филиале ФИО1 <данные изъяты> в сумме 117 800,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету № ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

31 мая 2016 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 100000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договорам беспроцентного займа».

04 июля 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> в сумме 130 000,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету № кет от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

05 июля 2016 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 100000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

29 сентября 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> в сумме 70 600,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукция».

29 сентября 2016 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 61000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

03 октября 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета <данные изъяты>», в сумме 81 400,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

03 октября 2016 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 69000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

12 октября 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты>», в сумме 55 520,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукция».

18 октября 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> в сумме 41 480,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

27 октября 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> в сумме 58 825,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

31 октября 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО «СибСпецСтрой», в сумме 35 295,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

01 ноября 2016 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 41000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

11 ноября 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты>», в сумме 45 300,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

15 ноября 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> в сумме 35 295,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

29 ноября 2016 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 20 000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

08 декабря 2016 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты>», в сумме 57 650,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

19 января 2017 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты>», в сумме 70 590,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

09 февраля 2017 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты>, открытого в Новосибирском филиале № <данные изъяты>» в сумме 58 830,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке за продукцию».

09 февраля 2017 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 60 000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

13 марта 2017 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты>, открытого в Новосибирском филиале № <данные изъяты> в сумме 117 650,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

13 марта 2017 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 93 000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

11 апреля 2017 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Новосибирском филиале № № в сумме 118 000,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

11 апреля 2017 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 120 000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

19 мая 2017 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета № ООО <данные изъяты> открытого в Новосибирском филиале № ПАО <данные изъяты> в сумме 82 360,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

19 мая 2017 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 75 000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

25 мая 2017 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Новосибирском филиале № <данные изъяты> в сумме 70 590,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

30 июня 2017 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 10 000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

06 июля 2017 года на расчетный счет Общества поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в Новосибирском филиале № <данные изъяты> в сумме 73 000,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

06 июля 2017 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 63 000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

17 июля 2017 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 30 000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

20 июля 2017 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 12 000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

24 июля 2017 года с расчетного счета Общества списаны денежные средства в сумме 70 700,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту <данные изъяты> ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа».

Всего на расчетный счет ООО <данные изъяты>» №, открытый в ПАО <данные изъяты>» с расчетных счетов ООО <данные изъяты> поступили денежные средства в сумме 1512545,00 рублей.

Файл «<данные изъяты>» содержит выписку по расчетному счету № за период с ДД.ММ.ГГГГ по 31 декабря 2017 года, согласно которой:

05 октября 2015 года на расчетный счет Салона поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> в сумме 140000,00 рублей по назначению платежа: «оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию».

06 октября 2015 года с расчетного счета Салона списаны денежные средства в сумме 120000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа б\н от ДД.ММ.ГГГГ года».

08 октября 2015 года на расчетный счет Салона поступили денежные средства с расчетного счета <данные изъяты> в сумме 120000,00 рублей по назначению платежа: «Оплата по счету 511 кем от 08.10.15г. за продукцию по сертификатам».

09 октября 2015 года с расчетного счета Салона списаны денежные средства в сумме 90000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «для зачисления на карту № ФИО11. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа б\н от ДД.ММ.ГГГГ года».

22 октября 2015 года на расчетный счет Салона поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> в сумме 117000,00 рублей по назначению платежа: «Оплата по счету 2210ке от 22.10.15г. за продукцию».

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Салона списаны денежные средства в сумме 101000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «Для зачисления на карту № ФИО11. Возврат заемных средств по дог.беспроцент.займа б/н от 25.02.15г.».

18 ноября 2015 года на расчетный счет Салона поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> в сумме 165000,00 рублей по назначению платежа: «Оплата по счету 1711ке от 17.11.15г. за продукцию».

19 ноября 2015 года с расчетного счета Салона списаны денежные средства в сумме 140000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «Для зачисления на карту № ФИО11. Возврат заемных средств по дог.беспроцент.займа б/н от 25.02.15г.».

20 ноября 2015 года с расчетного счета Салона списаны денежные средства в сумме 75000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «Для зачисления на карту № ФИО11. Возврат заемных средств по дог.беспроцент.займа б/н от 25.02.15г.».

26 ноября 2015 года с расчетного счета Салона списаны денежные средства в сумме 14000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «Для зачисления на карту № ФИО11. Возврат заемных средств по дог.беспроцент.займа б/н от 25.02.15г.».

30 ноября 2015 года на расчетный счет Салона поступили денежные средства с расчетного счета <данные изъяты> в сумме 117800,00 рублей по назначению платежа: «Оплата по счету 3011ке от 30.11.15г. за продукцию».

01 декабря 2015 года с расчетного счета Салона списаны денежные средства в сумме 85000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «Для зачисления на карту № ФИО11. Возврат заемных средств по дог.беспроцент.займа б/н.».

02 декабря 2015 года на расчетный счет Салона поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> в сумме 235300,00 рублей по назначению платежа: «Оплата по счету 0212 от 02.12.15г. за сертиф.продукцию с доставкой».

03 декабря 2015 года с расчетного счета Салона списаны денежные средства в сумме 235000,00 рублей на расчетный счет ФИО10 по назначению платежа: «Для зачисления на карту № ФИО10. Возврат заемных средств по договору беспроцентного займа б/н от 27.03.2014г.».

22 декабря 2015 года на расчетный счет Салона поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> в сумме 176800,00 рублей по назначению платежа: «Оплата по счету № от 14.12.15г. за продукцию».

23 декабря 2015 года с расчетного счета Салона списаны денежные средства в сумме 151 000,00 рублей на расчетный счет ФИО10 по назначению платежа: «Для зачисления на карту № ФИО10. Возврат заемных средств по договору беспроцентного займа б/н от 27.03.2014г.».

09 февраль 2016 года на расчетный счет Салона поступили денежные средства с расчетного счета ООО <данные изъяты> в сумме 82400,00 рублей по назначению платежа: «Оплата по счету № 08.02.16г. за продукцию».

10 февраль 2016 года с расчетного счета Салона списаны денежные средства в сумме 81000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «Для зачисления на карту № ФИО11. Возврат заемных средств по дог.беспроцент.займа б/н от 09.02.16г.».

ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет Салона поступили денежные средства с расчетного счета ООО «СибСпецСтрой», открытый в ФИО1 «<данные изъяты> в сумме 360 000,00 рублей по назначению платежа: «Оплата по счету 203ке от 03.03.16г. за продукцию»

10 марта 2016 года с расчетного счета Салона списаны денежные средства в сумме 320 000,00 рублей на расчетный счет ФИО11 по назначению платежа: «Для зачисления на карту № ФИО11. Возврат заемных средств по дог.беспроцент.займа б/н от 09.02.16г.».

Всего на расчетный счет ООО «Биё Салон» №, открытый в ПАО <данные изъяты> с расчетных счетов ООО <данные изъяты> поступили денежные средства в сумме 1496300,00 рублей (т.9 л.д. 145-148, 149-210);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей и выпиской, из которого следует, что осмотрены выписки по расчетным счетам ООО <данные изъяты>», содержащиеся в ответах из кредитных учреждений:

Ответ ПАО <данные изъяты> содержащий выписку по расчетному счету ООО «<данные изъяты>

На диске имеется файл: №», содержащий выписку по счету корпоративных карт и операции по картам за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Номер договора №, номер счета 40№, наименование: ООО <данные изъяты>

В ходе осмотра установлено, что с расчетного счета за период с 26 июля 2016 года до 22ноября 2017 года сняты наличными через банкомат денежные средства в сумме 3 791 000 рублей, проведены безналичные операции в торговой сети с указанием наименования торговых точек на сумму 233 679,46 рублей, при этом последняя операция произведена 09 октября 2017 года (т.9 л.д. 212-215, 216-228);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, распечатанными выписками по расчетным счетам, предоставленные на электронном носителе из которого следует, что осмотрены выписки по расчетным счетам ФИО2, содержащиеся в ответе ИФНС России по <адрес> о расчетных счетах ФИО2, ответах из кредитных учреждений: АО <данные изъяты><данные изъяты>

Также осмотрен ответ ПАО <данные изъяты> содержащий выписку по расчетному счету, открытому на имя ФИО2 с приложением на съемном носителе.

На диске имеется файл «<данные изъяты>», при ФИО39 которого появляются доступные для прочтения файлы: <данные изъяты>.xls, <данные изъяты>.xls, ДИСК.xls.

При открытии указанных файлов доступно для прочтения выписка по расчетному счету №, владелец счета ФИО2, содержащая операции:

24 сентября 2015 года перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

30 сентября 2015 года перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 25 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 35 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 75 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 75 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет (хозяйственные нужды)»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 35 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в под отчет на хозяйственные нужды»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Перечисление в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 25 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 15 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 20 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 65 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 12 500,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 50 000,00 с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 14 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 18 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 60 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 40 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 15 000,00 рублей назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 21 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 21 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 35 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 15 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 10 000,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 8 500,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 8 500,00 рублей с назначением платежа: «В подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 15 000,00 рублей с назначением платежа: «Выплата в подотчет»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 15 000,00 рублей с назначением платежа: «Выплата в подотчет»,

ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 6 500,00 рублей с назначением платежа: «Выплата в подотчет»,

Всего поступило денежных средств в сумме 1146 500,00 рублей с назначением платежа: «выдано в подотчет».

Поступили денежные средства от ФИО11 всего 4 262 785,00 рублей:

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 100 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 150 000,00 рублей

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 70 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 90 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 100 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 102 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 94 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 46 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 100 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 151 320,00 рублей,

04. февраля 2016 года в сумме 5 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 150 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 70 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 450 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 173 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 276 500,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 150 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 250 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 100 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 110 500,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 4 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000,000 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 60 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 69 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 47 200,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 260,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 38 505,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 39 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 60 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 16 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 100 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 100 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 200 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 18 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 70 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 59 500,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 62 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 3 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 70 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 200 000,00 рублей,

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ в сумме 200 000,00 рублей поступили денежные средства от ФИО10 (т.10 л.д. 1-5, 6-87);

- постановлением от 05 апреля 2019 года о признании вещественными доказательствами и приобщении их к уголовному делу – сведений о расчетных счетах ФИО2 из ИФНС России по <адрес> и выписок по расчетным счетам, открытых на имя ФИО2 (т.10 л.д.88);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, из которого следует, что осмотрены выписки по расчетным счетам ФИО2, содержащиеся в ответах из кредитных учреждений ПАО «Росбанк», ПАО ФИО1 «Финансовая корпорация «ФИО39». Всего с расчетного счета ООО «<данные изъяты> перечислено ФИО2 на карту №****7889 (ПАО <данные изъяты>») денежных средств 1 359 500 рублей, денежные средства с расчетных счетов ООО <данные изъяты>», ФИО11, ФИО10 на расчетные счета ФИО2 в ПАО <данные изъяты> не поступали (т.10 л.д. 89-91);

- постановлением от 20 октября 2019 года о признании вещественными доказательствами и приобщении их к уголовному делу – сведений о расчетных счетах ФИО2 ИФНС России по <адрес> и выписок по расчетным счетам, открытых на имя ФИО2 (т.10 л.д.92);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому осмотрен ответ ПАО <данные изъяты> содержащим выписки по расчетным счетам, открытым на имя ФИО2 на CD-R диск, не перезаписываемом.

На имя ФИО2 открыты несколько расчетных счетов.

На диске имеется несколько файлов, в том числе файл транзакции по карте к счету №, согласно которому:

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» перечислены денежные средства в сумме 37 500,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета №, ФИО2 в подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета № …, ФИО2 в подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты>» перечислены денежные средства в сумме 60 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета № …, ФИО2 на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 70 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета № …, ФИО2 в подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета № …, ФИО2 на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 200 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета № …, ФИО2 на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 75 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета № …, ФИО2 на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета № …, ФИО2 на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 40 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета № …, ФИО2 на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 75 000,00 рублей с назначением платежа: «Пополнение счета № …, ФИО2 на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «<данные изъяты>», открытого в ПАО «<данные изъяты>» Филиал Новосибирский, перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в <данные изъяты> с назначением платежа: «Пополнение счета № …, ФИО2 на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 40 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 15 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 40 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 65 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 45 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 100 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 40 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 40 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 35 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 12 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 20 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на командировочные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 12 427,36 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «<данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 11 572,64 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы»,

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО <данные изъяты> перечислены денежные средства в сумме 26 000,00 рублей с назначением платежа: «Выдано в подотчет на хозяйственные расходы» (т. 10 л.д. 93-95);

- протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, из которого следует, что у свидетеля Свидетель №9 изъят диск, содержащий копию информационной базы программы 1С Бухгалтерия 8.2 в которой велся бухгалтерский учет ООО <данные изъяты> в период трудоустройства ФИО2 (том № л.д. 106-109);

- Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей и скриншртами, из которого следует, что осмотрен диск, содержащий копию информационной базы программы 1С Бухгалтерия 8.2, в которой велся бухгалтерский учет ООО <данные изъяты> в период трудоустройства ФИО2 В ходе осмотра установлено, что в разделе «контрагенты» в «справочнике» юридические лица ООО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> отсутствуют. При открытии закладки «Банковские выписки» при задаче параметра «ФИО2» на обозрение предстают операции с назначением платежа «подотчет», документы созданы и проведены ответственным лицом «ФИО2» (т.10 л.д. 110-120);

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 09 декабря 2019 года - копии информационной базы программы 1С Бухгалтерия 8.2, в которой велся бухгалтерский учет ООО <данные изъяты> в период трудоустройства ФИО2, записанную на диск (т.10 л.д. 121)

- ответом ПАО <данные изъяты> содержащим приложение на CD-диске «<данные изъяты> Информация о соединениях между абонентами и_или абонентскими устройствами.csv» Номер абонента № за период с 01.01.2015 00:00 по 19.11.2018 23:59 (т.10 л.д. 127);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что осмотрен ответ ПАО <данные изъяты> содержащий приложение на CD-диске «<данные изъяты> Приложение № Информация о соединениях между абонентами и_или абонентскими устройствами.csv» Номер абонента (CTN):№ за период с 01.01.2015 00:00 по 19.11.2018 23:59.

Диск, содержит детализацию соединений по абонентскому номеру № за период с 01.01.2015 00:00 по 19.11.2018 23:59.

При открытии диска на обозрение предстает файл: <данные изъяты>), при ФИО39 которого появляется файл: «<данные изъяты> Приложение № Информация о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами.csv», при запуске которого на обозрение предстает детализация соединений абонентского номера №.

В ходе осмотра установлено, что на данный абонентский номер поступали смс-сообщения от абонентов: «iBank2.RU», «900», «BINBANK» (т.10 л.д. 136-190);

- платежным поручением № <данные изъяты> в <адрес> ООО «<данные изъяты> на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 140 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету 510 от 05.10.15г. за продукцию. Сумма 140000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 204);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 102 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале <данные изъяты>» в <адрес> ООО <данные изъяты> на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 102 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету 511 кем от ДД.ММ.ГГГГг. за продукцию по сертификатам Сумма 102000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 205);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 117 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале ООО «<данные изъяты> рублей, назначение платежа: оплата по счету 2210ке от 22.10.15г. за продукцию Сумма 117000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 206);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 165 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес> ООО <данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>, открытый в АО <данные изъяты> в сумме 165 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету 1711ке от 17.11.15г. за продукцию Сумма 165000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 207);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 117 800-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале ООО <данные изъяты>» в <адрес> ООО <данные изъяты> на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 117 800-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету 3011ке от 30.11.15г. за продукцию Сумма 117800-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 208);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 235 300-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> сумме 235 300-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету 0212 от 02.12.15г. за сертиф. продукцию с доставкой Сумма 235300-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 209);

- платежным поручением № от 09 февраля 2015 года на сумму 82 400-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес> ООО «<данные изъяты> на расчетный счет ООО «<данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> сумме 82 400-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету 803ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 82400-00 Без налога (НДС). На платежном поручении имеется информация о том, что документ заверен электронной подписью, а также штамм согласно которого ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение исполнено (т.10 л.д. 216);

- Платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 110 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес> ООО <данные изъяты> на расчетный счет ООО «<данные изъяты>», открытый в АО <данные изъяты>» в сумме 110 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету 0510скбс от ДД.ММ.ГГГГ. за сертификаты Сумма 110000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 199);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 75 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале ООО «<данные изъяты> в <адрес> ООО «<данные изъяты> на расчетный счет ООО «Соцкультбытсервис», открытый в ПАО <данные изъяты> в сумме 75 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за сертификаты Сумма 75000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 210);

- платежным порученим № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале <данные изъяты>» в <адрес> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в ПАО <данные изъяты> в сумме 120 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за сертификаты Сумма 120000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 211);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале ООО «<данные изъяты>» в <адрес> ООО «СибСпецСтрой» на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в ПАО <данные изъяты> в сумме 120 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за сертификаты Сумма 120000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 212);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 176 500-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес> ООО <данные изъяты> на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в ПАО <данные изъяты> в сумме 176 500-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету № 0102ке от 01.02.16. за сертификаты Сумма 176500-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 213);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 176 471-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале ООО <данные изъяты> в <адрес> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в ПАО «<данные изъяты> в сумме 176 471-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету № ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 176471-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 192);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 295 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>», открытый в ПАО «<данные изъяты> в сумме 295 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 295000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 214);

- Платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 117 800-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиале <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» ИНН № на расчетный счет ООО «<данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 117 800-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 117800-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 215);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 130 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиал ПАО <данные изъяты> ООО «<данные изъяты> на расчетный счет ООО «<данные изъяты> открытый в АО «<данные изъяты> в сумме 130 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 130000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 217);

- Платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 600-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиал ПАО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> на расчетный счет ООО «<данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 70 600-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 70600-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 218);

- Платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 81 400-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиал <данные изъяты> ООО <данные изъяты> на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 81 400-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 81400-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 219);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 520-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиал <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в АО <данные изъяты> в сумме 55 520-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 55520-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 220);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 41 480-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиал ПАО «<данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 41 480-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 41480-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 221);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 58 825-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиал ПАО <данные изъяты> ООО <данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>», открытый в АО <данные изъяты> в сумме 58825-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 58825-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 222);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 295-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиал <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 35 295-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 35295-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 223);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 300-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Филиал ПАО «<данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>», открытый в АО <данные изъяты> в сумме 45 300-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 45300-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 224);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57 650-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Новосибирский Филиал № ПАО <данные изъяты>» в <адрес> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 57 650-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 57650-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 226);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 590-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Новосибирский Филиал № ПАО <данные изъяты> в <адрес> ООО «<данные изъяты> на расчетный счет ООО «<данные изъяты> открытый в АО «<данные изъяты> в сумме 70 590-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ. за продукцию Сумма 70 590-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 227);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 58 830-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Новосибирский Филиал № <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в <данные изъяты> в сумме 58 830-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке за продукцию Сумма 58830-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 194);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 117 650-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Новосибирский Филиал № ПАО <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в АО «<данные изъяты> в сумме 117 650-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от 13.03.17г. за продукцию Сумма 117650-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 195);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 118 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Новосибирский Филиал № ПАО <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО <данные изъяты> в сумме 118 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от 11.04.17г. за продукцию Сумма 118000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 196);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 82 360-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Новосибирский Филиал № <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет <данные изъяты>», открытый в АО «<данные изъяты> в сумме 82 360-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от 18.05.17г. за продукцию Сумма 82360-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 197);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 590-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Новосибирский Филиал № ПАО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> на расчетный счет ООО «<данные изъяты> открытый в АО «<данные изъяты> в сумме 70 590-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от 25.05.17г. за продукцию Сумма 82360-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 198);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 73 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Новосибирский Филиал № ПАО <данные изъяты> ООО «<данные изъяты> на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в АО «<данные изъяты> в сумме 73 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от 18.06.17г. за продукцию Сумма 73000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 199);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 82 360-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, открытого в Новосибирский Филиал № ПАО «<данные изъяты> ООО <данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в АО <данные изъяты> в сумме 82 360-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от 24.07.17г. за продукцию Сумма 82 360-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 200);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 290 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, в ФИО1 «<данные изъяты>) <адрес> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>», открытый в ПАО <данные изъяты> г.ФИО77 в сумме 290 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию Сумма 290000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 201);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 53 500-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, в <данные изъяты>» (ПАО) <адрес> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты>», открытый в ПАО <данные изъяты> г.ФИО77 в сумме 53 500-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за сертификаты Сумма 53500-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 202);

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 360 000-00 рублей, согласно которого произведена операция с расчетного счета, в ФИО1 «<данные изъяты>» (ПАО) <адрес> ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты> открытый в ПАО <данные изъяты> г.ФИО77 в сумме 360 000-00 рублей, назначение платежа: оплата по счету №ке от ДД.ММ.ГГГГ за продукцию Сумма 360000-00 Без налога (НДС) (т.10 л.д. 203);

- копией журнала регистрации приказов ООО <данные изъяты> согласно которому имеется запись под номером 27 о регистрации приказа от ДД.ММ.ГГГГ о смене печати (т.10 л.д. 228-230);

- Протокол осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, сведения, содержащиеся на диске к ответу из гипермаркете <данные изъяты> из которого следует, что осмотрены 2 формы 1П на ФИО10, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, форма 1П на ФИО11, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, 2 формы 1П на ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, ответы с торговых точек (т.10 л.д. 231-232);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что в Новосибирском филиале № ПАО ФИО1 «<данные изъяты> изъято дело по расчетному счету ООО «<данные изъяты>т.11 л.д. 6-7);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что в Кемеровском отделении № ПАО <данные изъяты>» изъято дело ООО <данные изъяты> по расчетному счету № (т.11 л.д. 10-11);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что в ОО «<данные изъяты>» ФИО1 «<данные изъяты> изъято дело по расчетному счету 40№ ООО «<данные изъяты> (т.11 л.д. 14-15);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что в ОО «<данные изъяты>» изъято дело по расчетному счету ООО «<данные изъяты> (т.11 л.д. 18-19);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что в РОО <данные изъяты> изъято дело по расчетному счету № ООО «<данные изъяты>т.11 л.д. 22-23);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что в <данные изъяты> изъято дело по расчетному счету 40№ ООО «<данные изъяты> (т.11 л.д. 28-29);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, ксерокопиями осмотренных документов, из которого следует, что осмотрены досье по расчетным счетам ООО «<данные изъяты>», а именно юридическое дело по расчетному счету <данные изъяты> (т.11 л.д. 30-38, 39-262);

- постановлением о признании вещественными доказательствами и приобщении их к уголовному делу – осмотренных досье (т. 11 л.д. 263);

- карточкой счета 55.04 за Январь 2015 г. - Октябрь 2017 г ООО «<данные изъяты> согласно которой произведена отборка по Статье движения денежных средств "Выдача под авансовый отчет", Банковские счета :" Ф-л Новосибирский № ПАО ФИО1 "ФК ФИО39", в результате проведенного отбора сальдо на конец периода составило: 4 024 680,09 рублей (т.12 л.д. 36-44);

- заключением эксперта № от 09 ноября 2018 года, согласно которому исследуемые подписи, выполненные от имени ФИО2:

подпись в приказе № К от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу в графе «с приказом (распоряжением) работник ознакомлен», подпись в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ в графах: «работник ФИО2», «с должностной инструкцией ознакомлен и согласен работник», «с правилами внутреннего трудового распорядка ООО <данные изъяты> ознакомлен и согласен работник», «с положением о премировании ознакомлен и согласен работник», «второй экземпляр настоящего трудового договора получил на руки работник»; подпись в дополнительном соглашении от ДД.ММ.ГГГГ к трудовому договору, заключенному ДД.ММ.ГГГГ № в графе «работник И.ФИО60», «второй экземпляр получил»; подпись в дополнительном соглашении от ДД.ММ.ГГГГ к трудовому договору, заключенному ДД.ММ.ГГГГ № в графе «работник ФИО2», «второй экземпляр получил»; подпись в дополнительном соглашении от ДД.ММ.ГГГГ к трудовому договору, заключенному ДД.ММ.ГГГГ № в графе «работник ФИО2», «второй экземпляр получил»; подпись в типовом договоре о полной индивидуальной материальной ответственности ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ в графе «работник ФИО2»; подпись в листе ознакомления с приказом № от ДД.ММ.ГГГГ запись и подпись под порядковым номером «1»; подпись и запись «ФИО2» в должностной инструкции главного бухгалтера, утвержденной ДД.ММ.ГГГГ в графе «главный бухгалтер», в графе: «один экземпляр получил на руки и обязуюсь хранить на рабочем месте»; подпись и запись «не согласна» в приказе №К от ДД.ММ.ГГГГ - выполнены вероятно ФИО2. Исследуемые рукописные записи, выполненные от имени ФИО2: в листе ознакомления с приказом № от ДД.ММ.ГГГГ под порядковым номером 1; запись «ФИО2» в должностной инструкции главного бухгалтера, утвержденной ДД.ММ.ГГГГ в графе «главный бухгалтер», в графе: «один экземпляр получил на руки и обязуюсь хранить на рабочем месте»; запись «не согласна» в приказе № К от ДД.ММ.ГГГГ - выполнены ФИО2 (т.12 л.д.227-241);

- заключением эксперта № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в период с 01 января 2015 года по 10 октября 2017 года на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в Центральном филиале ПАО АКБ <данные изъяты> со счета ООО «<данные изъяты>» (ФИО27 № поступило денежных средств всего в сумме 1 496 300,00 рублей, в том числе с расчетных счетов № всего в сумме 877 100,00 рублей, № в сумме 176 800,00 рублей, № в сумме 82 400,00 рублей, № в сумме 360 000,00 рублей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетные счета ООО «<данные изъяты> №№ и 40№ с расчетных счетов ООО «<данные изъяты>№ (ИНН № поступило денежных средств всего в сумме 2 973 659,35 рублей, в том числе на расчетный счет № в сумме 1 512 545,00 рублей, а именно, с расчетных счетов ООО <данные изъяты> № в сумме 110 000,00 рублей, № в сумме 117 800,00 рублей, № в сумме 1 225 915,00 рублей, № в сумме 58 830,00 рублей; на расчетный счет № в сумме 1 461 114,35 рублей, а именно, с расчетных счетов ООО «<данные изъяты> № в сумме 349 643,35 рублей, № в сумме 1 111 471,00 рублей (т.13 л.д.11-120);

- заключением эксперта № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по предоставленным документам установлено, что из кассы ООО <данные изъяты>» ФИО2 получила денежные средства в подотчет в общей сумме 561 389,00 рублей. Принято денежных средств в кассу ООО «СибСпецСтрой» от ФИО2 за период с 01 января 2015 года по 10 октября 2017 года на общую сумму 3 410 600,00 рублей (т.13 л.д.137-150);

- заключением эксперта № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому при исследовании предоставленной выписки движения денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты> (ИНН № № в ПАО <данные изъяты> и выписки по корпоративной карте ФИО23 №, привязанной к счету ООО «<данные изъяты> № в <данные изъяты>», за период с 26 августа 2016 года (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ установлено, что по корпоративной карте ФИО23, привязанной к счету ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>», израсходовано денежных средств на общую сумму 4 062 590,09 рублей, в том числе 233 680,09 рублей - расчеты в торговой сети, и 3 791 000,00 рублей – снято наличными в банкоматах денежные средства, и комиссия в сумме 37 910,00 рублей (т.13 л.д.168-186);

- заключением эксперта № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 поступило денежных средств всего в сумме 1 580 562,66 рублей, в том числе: в подотчет на командировочные расходы в сумме 1 140 000,00 рублей, в подотчет на хозяйственные расходы - 219 500,00 рублей, зачислено з/п согласно реестра в сумме 161 062,66 рублей, оплачено кредитных операций по ПК в чужом устройстве в сумме 60 000,00 рублей.

В период с 01 января 2015 года по 10 октября 2017 года на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2, поступило денежных средств всего в сумме 6 929 250,32 рублей, в том числе:

от <данные изъяты> поступило денежных средств всего в сумме 1 822 350,00 рублей, в том числе выплачено заработной платы в сумме 675 850,00 рублей, выдано в подотчет денежных средств всего в сумме 1 146 500,00 рублей,

через мобильный банк денежных средств всего в сумме 4 533 005,00 рублей, в том числе по транзакциям плательщиков: от ФИО11 всего в сумме 4 262 785,00 рублей, от ФИО10 всего в сумме 200 000,00 рублей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2, поступило денежных средств всего в сумме 20 000,00 рублей по платежному поручению ООО <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ № с назначением платежа «Перечисление в подотчет на карту № сумма 20 000-00 без налога» (т.13 л.д.198-270);

- заключением эксперта № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО2 выдано в подотчет из кассы денежных средств в сумме 561 389,00 рублей, перечислено: на расчетный счет 40№, открытый на имя ФИО2 в сумме 1 146 500,00 рублей, на расчетный счет № в сумме 20 000,00 рублей, на расчетный счет №, открытый на имя ФИО2 в сумме 1 377 645,03 рублей (1 359 500+18 145,03), с корпоративной карты ООО <данные изъяты> снято и израсходовано подотчетных денежных средств на сумму 4 024 680,09 рублей, поступило в кассу подотчетных денежных средств в сумме 3 410 600,00 рублей, зачислено по авансовым отчетам в сумме 265 789,00 рублей. Сумма задолженности ФИО2 перед ООО «<данные изъяты> по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ по выданным в подотчет денежных средствам за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 3 453 825,12 рублей (т.14 л.д.33-52).

У суда, с учетом установленного в судебном заседании адекватного речевого контакта с подсудимой ФИО2 не возникло сомнений в ее вменяемости.

Каких-либо оправдывающих ФИО2 доказательств, стороной защиты представлено не было. Доказательства, представленные стороной обвинения, собраны в соответствии с нормами УПК РФ, являются относимыми, допустимыми и достоверными, а все собранные доказательства в совокупности – достаточными для разрешения уголовного дела, и стороной защиты не опровергнуты.

Оценив указанные доказательства в их совокупности, суд считает вину подсудимой ФИО2 полностью установленной и доказанной.

Действия ФИО2 подлежат квалификации по 4 ст. 160 УК РФ как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Государственный обвинитель в судебном заседании исключил из объема предъявленного ФИО2 обвинения указание на хищение ею путем растраты денежных средств в размере 233680,09 рублей - производства расчетов с использованием корпоративной банковской карты ООО <данные изъяты> за совершенные личные покупки в торговых точках города, на автозаправочных станциях, аптеках, получения услуг в салоне красоты, в стоматологической клинике. Указанная позиция государственного обвинителя является обоснованной, соответствующей требованиям уголовного закона, обстоятельствам, установленным в ходе судебного разбирательства, а также ст. 14 УПК РФ, ст. 49 Конституции Российской Федерации. ФИО2 обвиняется в совершении присвоения, то есть хищении чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере. При этом, действия ФИО2 связанные с хищением вверенного ей имущества путем растраты, не нашла своего отражения в юридической квалификации действий ФИО2

В соответствии с ч.1 ст. 252 УПК РФ судебное разбирательство проводится только в отношении обвиняемого и лишь по предъявленному ему обвинению.

Судом установлено, что ФИО2 действуя умышленно, из корыстных побуждений, противоправно, безвозмездно, против воли собственника – ООО <данные изъяты>, используя своё служебное положение – должность главного бухгалтера, обратила путем присвоения имущество, вверенное ей - денежные средства, снятые с корпоративной банковской карты и перечисленные с расчетных счетов Общества, в свою пользу и распорядилась ими по своему усмотрению, причинив ООО <данные изъяты> ущерб в особо крупном размере в сумме 7671959, 35 рублей.

О направленности умысла ФИО2 на хищение путем присвоения денежных средств ООО <данные изъяты> в том числе на хищение в особо крупном размере, свидетельствуют такие фактические обстоятельства дела, как поэтапность и взаимосвязанность действий, направленных на хищение (изъятия) денежных средств, длительный период их совершения, совершение действий по сокрытию безвозмездного и противоправного изъятия денежных средств Общества, не принимала меры по возврату похищенных средств при наличии у неё реальной возможности для этого.

О наличии в действиях ФИО2 квалифицирующего признака «присвоение вверенного имущества в особо крупном размере» свидетельствует общая сумма присвоенных ею денежных средств, в размере 7671959, 35 рублей, что в соответствии с п. 4 примечаний к ст. 158 УК РФ является особо крупным размером.

О наличии в действиях ФИО2 квалифицирующего признака «совершение присвоения вверенного имущества с использованием своего служебного положения» говорит то обстоятельство, что совершение хищения денежных средств ООО <данные изъяты> стало возможным лишь в связи с занимаемым ФИО2 служебным положением – должностью главного бухгалтера общества и наличия фактически ничем неограниченного доступа ко всем счетам и корпоративным банковским картам Общества, программе «1С Бухгалтерия». ФИО2 использовала для совершения хищения чужого имущества (присвоение) свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности в <данные изъяты>

Вина ФИО2 в совершении преступного деяния, изложенного в описательной части приговора помимо собственных признательных показаний, данных в судебном заседании, подтверждается показаниями представителя потерпевшего ФИО63 и свидетелей Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО23, ФИО49, Свидетель №2, ФИО48, Свидетель №6, Свидетель №9, ФИО59, Свидетель №11, Свидетель №8, Свидетель №17, Свидетель №18 о том, что главным бухгалтером Общества являлась ФИО60, которая приказом № от ДД.ММ.ГГГГ назначена ответственной за хранение и применение печати, ключей ЭЦП и корпоративных карт, а также свидетелей – работников кредитных организаций, в которых у Общества имелись расчетные счета: ФИО53 о том, что кроме ЭЦП вход в систему осуществляется через одноразовые пароли, которые приходят на номер телефона, указанный руководителем, Свидетель №14 и Свидетель №13 о предоставлении услуги дистанционного банковского обслуживания, при этом вход в систему осуществляется с помощью ЭЦП и одноразового пароля, приходящего на телефон №, принадлежащего ФИО2

Показания свидетелей суд расценивает как правдивые, поскольку они являются последовательными и непротиворечивыми, соотносятся между собой дополняя друг друга, а также с иными, исследованными судом доказательствами - протоколами следственных действий и иными документами: информацией ИФНС, авиакомпаний, банковскими выписками с расчетных счетов ООО <данные изъяты> ООО <данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ФИО2, товарными накладными, авансовыми отчетами, заключениями экспертов, приказом № от ДД.ММ.ГГГГ, приказом о приеме ФИО2 на работу на должность главного бухгалтера, трудовым договором, должностной инструкцией главного бухгалтера, типовым договором о полной индивидуальной материальной ответственности ФИО2, информацией о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами абонентского номера №(принадлежит ФИО2), согласно которой на данный абонентский номер поступали смс-сообщения от абонентов: «<данные изъяты>».

У суда не имеется оснований сомневаться в показаниях представителя потерпевшего, свидетелей и подсудимой, поскольку в ходе судебного разбирательства не установлено каких-либо оснований для самооговора, а также для оговора свидетелями и представителем потерпевшего подсудимой.

Все доказательства, представленные стороной обвинения и исследованные в судебном заседании получены в установленном законом порядке, не содержат противоречий, согласуются между собой и не вызывают сомнений в их объективности.

При решении вопроса о виде и размере наказания подсудимой, суд учитывает обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности, совершенного деяния, данные характеризующие личность ФИО2, которая на учете в ГБУЗ «Кузбасская клиническая психиатрическая больница», ГБУЗ «Кузбасский клинический наркологический диспансер» не состоит (т.14 л.д. 225-228, 230, 232. 234), по месту жительства характеризуется удовлетворительно (т.14 л.д.236), состояние здоровья, влияние назначенного наказания на исправление осужденной и условия жизни ее семьи.

В качестве обстоятельств смягчающих наказание суд в соответствии со ст.61 УК РФ учитывает полное признание ФИО2 вины, его раскаяние в содеянном, наличие на иждивении ребенка, являющегося учащимся дневной формы обучения.

Обстоятельств, отягчающих наказание судом не установлено.

Суд не находит оснований для применения ст. 64 УК РФ, поскольку в ходе судебного разбирательства каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновной, ее поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, установлено не было.

Суд не находит оснований для изменения ФИО2 в соответствии с ч.6 ст. 15 УК РФ категории совершенного ею преступления на менее тяжкую.

В соответствии со ст.ст. 6 и 60 УК РФ с учетом целей наказания суд считает необходимым назначить ФИО2 наказание в виде лишения свободы, поскольку менее строгие виды наказания не смогут обеспечить достижение целей наказания виновной, однако не находит оснований для назначения ФИО2 дополнительного наказания в виде ограничения свободы и штрафа.

Суд не усматривает оснований для замены лишения свободы принудительными работами в соответствии со ст. 53.1 УК РФ.

С учетом целей наказания, данных, характеризующих личность ФИО2, условий ее жизни, характера и степени общественной опасности совершенных деяний, обстоятельств дела, суд не находит оснований для применения в отношении ФИО2 ст. 73 УК РФ, то есть условного осуждения, поскольку именно реальным отбыванием наказания в виде лишения свободы будут достигнуты цели наказания - восстановление социальной справедливости, исправление осужденной и предупреждение совершения новых преступлений.

В соответствии с п. «б» ч.1 ст. 58 УК РФ отбывание наказания ФИО2 должно быть назначено в исправительной колонии общего режима, в связи с чем, суд считает необходимым меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении изменить на заключение под стражу, взяв под стражу в зале суда.

Гражданский иск, заявленный Обществом с ограниченной ответственностью <данные изъяты> суд считает законными и обоснованными, подлежащими в соответствии со ст. 1064 ГК РФ удовлетворению в размере 7671 959 (семь миллионов шестьсот семьдесят одна тысяча девятьсот пятьдесят девать) рублей 35 копеек и взысканию с ФИО2

В соответствии со ст. 115 УПК РФ на имущество ФИО2 наложен арест. Общая стоимость арестованного имущества составляет 609 000 рублей. Суд считает необходимым сохранить арест на имущество ФИО2 до исполнения приговора суда в части гражданского иска.

Вопрос о вещественных доказательствах разрешить в соответствие с ч.3 ст. 81 УПК РФ.

Исходя из вышеизложенного и руководствуясь ст. ст. 307 – 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО2 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст. 160 УК РФ и назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, исчисляя срок наказания со дня вступления приговора в законную силу.

Меру пресечения ФИО2 до вступления приговора в законную силу изменить с подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключение под стражу, взяв под стражу в зале суда, содержать в ФКУ СИЗО-1 ГУФСИН России по Кемеровской области-Кузбассу.

Зачесть ФИО2 в срок отбытия наказания время содержания под стражей с 23 марта 2021 года до вступления настоящего приговора в законную силу с учетом п. «б» ч.3.1 ст. 72 УК РФ из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Гражданский иск удовлетворить.

Взыскать с ФИО2 в пользу Общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты> 7671959 (семь миллионов шестьсот семьдесят одну тысячу девятьсот пятьдесят девать) рублей 35 копеек.

Арест на имущество ФИО2 сохранить до полного исполнения настоящего приговора в части гражданского иска.

Вещественные доказательства по уголовному делу:

- <данные изъяты> (т.11 л.д.263) - хранить в материалах уголовного дела в течение срока хранения последнего.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Кемеровский областной суд в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденной ФИО2, содержащиеся под стражей, в тот же срок со дня получения копий приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья Н.Ю. Лопатина