Приговор № 1-133/2025 1-848/2024 от 26 января 2025 г. по делу № 1-133/2025

КОПИЯ 1-133/2025 (1-848/2024;)

16RS0050-01-2024-016990-42


Приговор

именем Российской Федерации

27.01.2025 г. Казань

Приволжский районный суд г. Казани в составе председательствующего судьи Бакирова Р.Т., с участием

государственного обвинителя – помощника прокурора Приволжского района г. Казани Вахитова И.Р.,

подсудимой ФИО2,

защитника – адвоката Багавовой Р.К.,

при секретаре Угловой В.А.

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО2, <данные изъяты>,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ,

установил:

ФИО2, действуя с прямым умыслом согласилась на предложение неустановленного лица, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство (далее по тексту – неустановленное лицо) и по его просьбе предоставила копии своих документов, паспорт гражданина РФ, для подготовки от имени ФИО2. документов необходимых для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту ЕГРЮЛ) сведений о вновь создаваемых юридических лицах. При этом ФИО2 не имела цели управления создаваемым юридическим лицом, как в качестве участника, так и в качестве директора.

После этого, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, ФИО2 (ФИО5), находясь по адресу: <адрес>, действуя согласно ранее достигнутой договоренности с неустановленным лицом, действуя группой лиц по предварительному сговору, передала неустановленному лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, паспорт гражданина Российской Федерации серии 9213 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>, на имя ФИО2 (ФИО5) для последующей подготовки неустановленным лицом документов, необходимых для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о ФИО2 (ФИО5), как о подставном лице.

Реализуя совместный преступный умысел, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, в неустановленном месте, неустановленное лицо, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО2 (ФИО5) подготовило необходимые в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ для представления в регистрирующий орган документы для государственной регистрации юридического лица - Общества с ограниченной ответственностью «Вектор» (далее ООО «Вектор», Общество), а именно: решение № единственного учредителя ООО «Вектор» от ДД.ММ.ГГГГ о назначении ФИО2 (ФИО5) на должность директора Общества от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО «Вектор», утвержденный Решением № единственного учредителя ФИО2 (ФИО5) от ДД.ММ.ГГГГ; а также документы для государственной регистрации юридического лица - Общества с ограниченной ответственностью ««Элегия» (далее ООО «Элегия», Общество), а именно: решение № единственного учредителя ООО «Элегия» от ДД.ММ.ГГГГ о назначении ФИО2 (ФИО5) на должность директора Общества от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО «Элегия», утвержденный Решением № единственного учредителя ФИО2 (ФИО5) от ДД.ММ.ГГГГ.

Далее в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, вышеуказанное неустановленное лицо, находясь в неустановленном месте, в продолжении своего преступного умысла изготовило с указанием вышеприведенных паспортных данных ФИО1 (ФИО5) от имени последней заявление № Р11001 о государственной регистрации юридических лиц ООО «Вектор», ООО «Элегия».

После этого неустановленное лицо, в целях доведения своего преступного умысла до конца, по каналам связи предоставило в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России № по <адрес> по адресу: <адрес>, ряд документов, в том числе вышеуказанное заявление №Р11001 о государственной регистрации юридического лица ООО «Вектор» (ОГРН <***>); решение № единственного учредителя ООО «Вектор» от ДД.ММ.ГГГГ о назначении ФИО2 (ФИО5) на должность директора Общества от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО «Вектор», утвержденный Решением № единственного учредителя ФИО2 (ФИО5) от ДД.ММ.ГГГГ; заявление № Р11001 о государственной регистрации юридического лица ООО «Элегия» (ОГРН <***>); решение № единственного учредителя ООО «Элегия» от ДД.ММ.ГГГГ о назначении ФИО2 (ФИО5) на должность директора Общества от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО «Элегия», утвержденный Решением № единственного учредителя ФИО2 (ФИО5) от ДД.ММ.ГГГГ.

После этого сотрудник МРИ ФНС России № по <адрес>, находясь в вышеуказанной инспекции по адресу: <адрес>, получив ДД.ММ.ГГГГ установленные Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ, необходимые для государственной регистрации юридического лица документы, в которых выражено намерение ФИО2 (ФИО5) о создании ООО «Вектор» и возложение на нее полномочий единоличного исполнительного органа ООО «Вектор» - директора, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09:00 по 18:00, более точное время не установлено, не подозревая о преступных намерениях ФИО2 (ФИО5) и неустановленного лица, за основным государственным регистрационным номером <***> (далее по тексту ОГРН) внес запись в ЕГРЮЛ о создании юридического лица ООО «Вектор», идентификационный номер налогоплательщика <***> (далее по тексту ИНН), находящегося по адресу: <адрес>, и сведения о ФИО2 (ФИО5), как о единственном участнике ООО «Вектор» и его директоре. При этом у ФИО2 (ФИО5) отсутствовала цель управления ООО «Вектор», и она являлась подставным лицом. ООО «Вектор» по указанному юридическому адресу никогда не располагалось и свою деятельность не вело.

Кроме этого, сотрудник МРИ ФНС России № по <адрес>, находясь в вышеуказанной инспекции по адресу: <адрес>, получив ДД.ММ.ГГГГ установленные Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ необходимые для государственной регистрации юридического лица документы, в которых выражено намерение ФИО2 (ФИО5) о создании ООО «Элегия» и возложение на нее полномочий единоличного исполнительного органа ООО «Элегия» - директора, ДД.ММ.ГГГГ в период с 09:00 по 18:00, более точное время не установлено, не подозревая о преступных намерениях ФИО2 (ФИО5) и неустановленного лица, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, за основным государственным регистрационным номером <***> (далее по тексту ОГРН) внес запись в ЕГРЮЛ о создании юридического лица ООО «Элегия», идентификационный номер налогоплательщика <***> (далее по тексту ИНН), находящегося по адресу: <адрес>, и сведения о ФИО2 (ФИО5), как о единственном участнике ООО «Элегия» и его директоре. При этом у ФИО2 (ФИО5) отсутствовала цель управления ООО «Элегия», и она являлась подставным лицом. ООО «Элегия» по указанному юридическому адресу никогда не располагалось и свою деятельность не вело.

ФИО2 (ФИО5), представляя в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших образование юридического лица через подставных лиц и внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о себе, как о подставном лице, действовала умышленно, по предварительному сговору с неустановленным лицом, осознавала общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидела неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения установленного порядка создания и государственной регистрации юридических лиц и желала их наступления.

Подсудимая ФИО2 в судебном заседании вину признала полностью и пояснила, что ее знакомая предложила зарегистрировать на неё 2 фирмы за денежное вознаграждение. Сообщила ей о необходимости предоставить документы, в том числе паспорт, для подготовки документов на подачу необходимых документов в налоговую. На следующий день они также встретились, заехали в банк, открыли счета, собрав необходимый пакет документов, поехали в регпалату по <адрес>, где она подала документы, были зарегистрированы фирмы Вектор и Эдегия. Участие во вновь созданных фирмах не принимала и не собиралась.

Исследовав и оценив доказательства в совокупности, суд виновность подсудимого в совершении преступления находит доказанной в полном объеме.

При этом суд исходит из следующих доказательств, исследованных в судебном заседании.

Из оглашенных показаний допроса свидетеля Свидетель №1 следует, что она работает в налоговым инспектором правового отдела № МРИ ФНС РФ № по РФИО6 ИФНС России № по <адрес> 27.01.2020г. (вх.№А) по электронным каналам связи через сайт ФНС России ФИО4 (ФИО7) были представлены документы, предусмотренные статьей 12 Закона № 129-ФЗ, а именно: - заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме Р11001, подписанное ЭЦП ФИО8; - Решение № единственного участника ООО «Вектор» от ДД.ММ.ГГГГ; - Устав ООО «Вектор»; - запрос. Согласно представленным документам ФИО4 (ФИО7) ФИО3 ИНН <***> становится единственным участником и лицом, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица ООО «Вектор». По результатам рассмотрения представленных документов и при отсутствии оснований для отказа в государственной регистрации, предусмотренных статьей 23 Закона 129-ФЗ, ДД.ММ.ГГГГ Инспекцией в Единый государственный реестр юридических лиц была внесена запись, за государственным регистрационным номером <***>.

В Межрайонную ИФНС России № по <адрес> 27.01.2020г. (вх.№А) по электронным каналам связи через сайт ФНС России ФИО1 (ФИО7) были представлены документы, предусмотренные статьей 12 Закона № 129-ФЗ, а именно: - Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме Р11001, подписанное ЭЦП ФИО8; - Решение № единственного участника ООО «Элегия» от ДД.ММ.ГГГГ; - Устав ООО «Элегия»; - запрос.

Согласно представленным документам ФИО4 (ФИО7) ФИО3 ИНН <***> становится единственным участником и лицом, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица ООО «Элегия».

По результатам рассмотрения представленных документов и при отсутствии оснований для отказа в государственной регистрации, предусмотренных статьей 23 Закона 129-ФЗ, ДД.ММ.ГГГГ Инспекцией в Единый государственный реестр юридических лиц была внесена запись, за государственным регистрационным номером <***> (л.д.67-71).

Виновность подсудимой подтверждается также письменными доказательствами и иными материалами дела, исследованными в судебном заседании, а именно:

- протоколом осмотра места происшествия от 10.10.2024г., согласно которого установлено, что объектом осмотра является юридический адрес организации ООО «Вектор», ООО «Элегия», а именно <адрес>. В ходе осмотра установлено, что по данному адресу располагается 10-и этажное здание, признаков ведения финансово-хозяйственной деятельности организации в ходе осмотра не установлено (л.д.85-86);

- Запросом в МРИ ФНС № по РТ по адресу: <адрес>, о предоставлении копии регистрационных дел ООО «Вектор» ИНН <***>, ООО «Элегия» ИНН <***> (л.д. 14);

- Ответом на запрос в МРИ ФНС № по РТ, согласно которому предоставлены копии регистрационных дел ООО «Вектор» ИНН <***>, ООО «Элегия» ИНН <***> (л.д.16-41);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены копии регистрационных дел ООО «Вектор» ИНН <***>, ООО «Элегия» ИНН <***> (л.д. 89-91);

- постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 11.10.2024г., согласно которого в качестве вещественных доказательств признаны копии регистрационных дел ООО «Вектор» ИНН <***>, ООО «Элегия» ИНН <***> (л.д. 95).

Таким образом, анализируя исследованные в судебном заседании доказательства, суд считает, что виновность ФИО2 подтверждается показаниями свидетеля, письменными доказательствами и иными материалами по делу, которые согласуются между собой, являются последовательными и в совокупности соответствуют установленным по делу обстоятельствам преступления, а также показаниями самого подсудимого.

В судебном заседании каких-либо данных, свидетельствующих о возможном оговоре ФИО2 со стороны свидетеля, а так же самооговоре подсудимого, не установлено. Оснований не доверять их показаниям, у суда не имеется.

На момент совершения преступления ФИО2 могла осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими. В применении принудительных мер медицинского характера не нуждается.

При таких обстоятельствах, суд считает вину подсудимой ФИО2 в изложенном доказанной и квалифицирует её действия по каждому преступлению по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ - образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а так же представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Определяя ФИО2 вид и меру наказания, суд учитывает обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности виновной, влияние назначенного наказания на её исправление и на условия жизни её родственников, состояние её здоровья и здоровья её близких людей.

ФИО2 ранее не судима, на учете у врача психиатра, нарколога не состоит.

Признание вины, раскаяние в содеянном, состояние здоровья подсудимой, её родственников и близких, положительные характеристики с места жительства, наличие на иждивении малолетних детей суд признает в качестве смягчающих наказания обстоятельств.

Обстоятельств, отягчающих наказание не установлено.

С учетом изложенного, принимая во внимание совокупность смягчающих и отсутствие отягчающих обстоятельств, суд считает, что исправление подсудимого возможно при назначении наказания в виде реального лишения свободы, вместе с тем также полагает возможность применения ст.73 УК РФ, то есть условное наказание с установлением испытательного срока, в течении которого ФИО2 должна доказать свое исправление.

Оснований для применения ст.53.1, а также назначение более мягкого наказания, предусмотренное ст.64 УК РФ суд не усматривает.

Судьбу вещественных доказательств следует разрешить с учетом положений ст. 81, 82 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 304, 307, 308 и 309 УПК РФ, суд

приговорил:

признать ФИО2 виновной в совершении преступлений, предусмотренных по п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год.

На основании ст. 73 УК РФ, назначенное ФИО2 наказание считать условным, с испытательным сроком 2 (два) года.

Возложить на ФИО2 обязанность, в период отбытия условного наказания периодически являться на регистрацию в органы, осуществляющие контроль за осужденными, не менять место жительства без уведомления этих органов, сообщать в контролирующий орган об изменениях в трудовой деятельности.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении ФИО2 оставить без изменения, а после вступления приговора в законную силу - отменить.

Вещественные доказательства по уголовному делу: документы, подшитые к делу – хранить в деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный суд Республики Татарстан в течении 15 суток со дня его провозглашения через Приволжский районный суд <адрес>.

В случае подачи апелляционной жалобы или апелляционного представления осужденный вправе в тот же срок ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника в течение 15 суток со дня вручения копии приговора и в тот же срок со дня вручения копии апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающих его интересы.

Судья (ПОДПИСЬ) Р.Т. Бакиров

КОПИЯ ВЕРНА

Судья Р.Т. Бакиров

Справка: приговор не обжалован, вступил в законную силу ДД.ММ.ГГГГ.

Судья: Р.Т. Бакиров