Постановление № 5-256/2018 от 3 июля 2018 г. по делу № 5-256/2018

Дело №


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

04 июля 2018 года г.Ростов-на-Дону

Судья Кировского районного суда г.Ростова-на-Дону Бабакова А.В., рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ в отношении ООО «Управляющая компания «НКС», ИНН <***>, зарегистрированной и фактически расположенной по адресу: <...>,

УСТАНОВИЛ:

В Кировский районный суд, из МИФНС № по РО, поступил материал в отношении ООО Управляющая компания «НКС» из которого следует, что, ООО Управляющая компания «НКС» осуществляет деятельность по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах, тотализаторе на основании Лицензии № от ДД.ММ.ГГГГ В ходе административного расследования, по проверки обращения от ДД.ММ.ГГГГ в ФНС России установлено, нарушение юридическим лицом, законодательства об организации и проведении азартных игр и о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В связи с чем, был составлен протокол об АП № от 18.05.2018г. и направлен в суд для рассмотрения.

Представитель ООО Управляющая компания «НКС» в судебное заседание не явился, о дне слушания дела извещался судом надлежащим образом, согласно сведений официального сайта «Почта России» судебное извещение о дате судебного заседания, направленное в адрес ООО Управляющая компания «НКС» было получено адресатом.

Ходатайств об отложении, заявлений об уважительности не явки не поступало, в связи с чем, суд считает возможным рассмотреть дело в порядке ст.25.1 КоАП РФ.

В судебное заседание явился ведущий специалист-эксперт правового отдела МИФНС № по РО ФИО2, который пояснил, что при оформлении материала, порядок привлечения и сроки были соблюдены, сведениями о привлечении ранее ООО Управляющая компания «НКС» инспекция не располагает.

Изучив материалы дела, выслушав явившихся лиц, просмотрев видео, суд приходит к следующему.

Частью 1 статьи 14.1.1.1 КоАП РФ, предусмотрена административная ответственность за прием организатором азартной игры в букмекерской конторе и тотализаторе ставок, в том числе на официальные спортивные соревнования, и выплата им выигрышей без предъявления участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность.

В соответствии с положением ч.3 ст.6.1 Федерального закона № 244-ФЗ в котором указано, что предусмотренное пунктом 1 части 1 настоящей статьи требование о приеме ставок, интерактивных ставок и выплате выигрышей при предъявлении участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность, или применении иного способа идентификации участника азартной игры, предусмотренного Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и обеспечивающего установление возраста такого участника азартной игры, применяется при проведении любых азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах с соблюдением при обработке соответствующих персональных данных законодательства Российской Федерации в области персональных данных.

В части 1.11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ указано, что упрощенная идентификация клиента - физического лица проводится только при одновременном наличии следующих условий: операция не подлежит обязательному контролю в соответствии со статьей 6 настоящего Федерального закона и в отношении клиента - физического лица отсутствуют полученные в установленном в соответствии с настоящим Федеральным законом порядке сведения о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму; у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, отсутствуют подозрения в том, что целью клиента - физического лица является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма; операция не имеет запутанного или необычного характера, свидетельствующего об отсутствии очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, и совершение указанной операции не дает оснований полагать, что целью ее осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

Согласно части 1.12 статьи 7 Федерального закона № 244-ФЗ упрощенная идентификация клиента - физического лица проводится одним из следующих способов:

посредством личного представления клиентом - физическим лицом оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий документов;

посредством направления клиентом - физическим лицом кредитной организации,

негосударственному пенсионному фонду, профессиональному участнику рынка ценных бумаг, управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, в том числе в электронном виде, следующих сведений о себе: фамилии, имени, отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая), серии и номера документа, удостоверяющего личность, страхового номера индивидуальног лицевого счета застрахованного лица в системе

персонифицированного учета Пенсионного фонда Российской Федерации, и (или) идентификационного номера налогоплательщика, и (или) номера полиса обязательного медицинского страхования застрахованного лица, а также абонентского номера клиента - физического лица, пользующегося услугами подвижной радиотелефонной связи;

посредством прохождения клиентом - физическим лицом авторизации в единой системе идентификации и аутентификации при использовании усиленной квалифицированной электронной подписи или простой электронной подписи при условии, что при выдаче ключа простой электронной подписи личность физического лица установлена при личном приеме, с указанием следующих сведений о себе: фамилии, имени, отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая), страхового номера индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе персонифицированного учета Пенсионного фонда Российской Федерации.

Таким образом, в соответствии с положениями ч. 3 ст. 6.1 Федерального закона №- ФЗ и ч.1.11, 1.12 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ операции с денежными средствами полученные в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх подлежат обязательному контролю, по которым не проводится упрощенная идентификация посредством направления физическим лицом сведений о себе в электронной форме.

Положения части 3 ст. 6.1 Федерального закона № 244-ФЗ обязывает вне зависимости от способа передачи денежных средств осуществлять прием ставок, интерактивных ставок при предъявлении участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность.

В соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 6.1 Федерального закона № 244-ФЗ организаторы азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах в целях выявления противоправного влияния на результаты официальных спортивных соревнований обязаны принимать ставки, интерактивные ставки на официальные спортивные соревнования и выплачивать соответствующие выигрыши, суммы которых превышают размер дохода, не подлежащего налогообложению в соответствии с частью второй Налогового кодекса Российской Федерации, при предъявлении участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность, или применении иного способа идентификации участника азартной игры, предусмотренного Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ и обеспечивающего установление возраста такого участника азартной игры.

Судом установлено, что ООО Управляющая компания «НКС» осуществляет деятельность по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах тотализаторе на основании Лицензии № от ДД.ММ.ГГГГ.

Как усматривается из материалов дела, в ходе административного расследования по факту обращения 30.01.2018г. в ФНС России о нарушении ООО Управляющей компанией «НКС» требований законодательства об организации азартных игр, установлено, что ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 зарегистрировался на сайте www.Winline.ru (официальный сайт организатора азартных игр ООО Управляющая компания «НКС») и для подтверждения личности ввел на сайте личные данные (фамилию имя отчество, дату и место рождения), данные паспорта Российской Федерации. В течение 10 минут ФИО3 от сотрудника Общества поступил видео звонок на телефон, в котором предложили выбрать удобный для него способ связи для подтверждения паспортных данных. После этого звонка через 5 минут поступил видео звонок по WhatsApp, где ему предложили на камеру показать страницы паспорта, что он и сделал. После чего ФИО3 была представлена возможность совершать ставки. 25.02.2018г г. ФИО3 пополнил свой счет на сайте www.Winline.ru на сумму 500 рублей и совершил интерактивную ставку в 23 ч. 56 мин (интерактивная ставка - денежные средства, в том числе электронные денежные средства, передаваемые с использованием электронных средств платежа центром учета переводов интерактивных ставок букмекерских контор или тотализаторов организатору азартных игр в букмекерской конторе или тотализаторе по поручениям участников данных видов азартных игр и служащие условием участия в азартной игре в соответствии с правилами, установленными таким организатором азартных игр) в размере 100 руб. для осуществления пари на спортивные события, исход матча Рома-Милан что подтверждается историей пари на спортивное событие, а так же историей платежей на сайте www, 1 cimis.ruf ООО НКО Мобильная карта). При этом какую- либо идентификацию в присутствии представителей ООО Управляющая компания «НКС» не проходил, в букмекерскую контору не являлся, документ, удостоверяющий личность сотрудникам Общества не предъявлял, не давал право на передачу своих персональных данных.

ДД.ММ.ГГГГ сотрудником инспекции, руководствуясь статьей 28.7 КоАП РФ, вынесено определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования по признакам административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Судом установлено, что ООО Управляющая компания «НКС» в нарушение пункта 1 части 1 и части 3 статьи 6.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 244-ФЗ) и Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» приняло интерактивную ставку от физического лица ФИО3 без идентификации.

Анализируя в совокупности, согласующиеся между собой перечисленные выше доказательства, суд приходит к выводу о том, что в действиях ООО «Управляющая компания «НКС» усматриваются признаки правонарушения, предусмотренные ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ - прием организатором азартной игры в тотализаторе ставок, без предъявления участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность.

Вина ООО Управляющая компания «НКС» в совершении административного правонарушения подтверждается что подтверждается: протоколам об административном правонарушении № от 18.05.2018г, видеозаписью, протоколом опроса ФИО4, ФИО5, ФИО6, скриншотами сайта на момент совершения административного нарушения, видео.

У суда нет оснований ставить под сомнение квалификацию и компетентность лиц, проводивших проверку, поскольку они являются специалистами, то есть лицами, имеющими соответствующее образование, специальные познания в данной области действующего законодательства, является лицами, в исходе настоящего дела не заинтересованными.

Установленная законом процедура привлечения ООО «Управляющая компания «НКС»» к административной ответственности соблюдена. Протокол об административном правонарушении составлен уполномоченным должностным лицом в соответствии с требованиями ст. 28.2 КоАП РФ, все сведения, необходимые для правильного разрешения дела, в протоколе отражены. Оценив по правилам ст. 26.11 КоАП РФ указанные выше доказательства, судья приходит к выводу об их относимости, допустимости и достоверности.

Смягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных ст.4.2 КоАП РФ, не установлено.

Обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, предусмотренных ст.24.5 КоАП РФ, а также отягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных ст. 4.3 КоАП РФ, не установлено.

Каких-либо объективных доказательств, опровергающих факт совершения ООО «Управляющая компания «НКС» административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ, суду не представлено.

В соответствии с ч.3 ст.4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение, обстоятельства, смягчающие административную ответственность: ранее не подвергалось административной ответственности, что позволяет назначить наказание в виде штрафа в минимальном размере.

Обстоятельств, отягчающих административную ответственность, не установлено.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 29.9, 29.10 Кодекса РФ об АП, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Признать виновным ООО «Управляющая компания «НКС» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ, и назначить наказание в виде административного штрафа в размере 500 000 (пятиста тысяч) рублей.

Реквизиты для перечисления суммы штрафа: банк ГРЦ ГУ Банка России по РО <адрес>, счет 40№, ИНН <***>, КПП 616601001, БИК 046015001, КБК 18№, ОКТМО 60701000, получатель УФК по <адрес> (Межрайонная ИФНС России № по <адрес>), назначение платежа: по постановлению судьи №.

Квитанцию об оплате штрафа представить в Кировский районный суд <адрес>, по адресу: <адрес>, пер.Газетный 36.

Разъяснить, что согласно ч.1 ст.32.2 КоАП РФ административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу, за исключением случая, предусмотренного частью 1.1 настоящей статьи, либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 настоящего Кодекса. Согласно ч.1 ст.20.25 КоАП РФ неуплата административного штрафа в срок, предусмотренный настоящим Кодексом влечет наложение административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа, но не менее одной тысячи рублей.

Постановление может быть обжаловано в Ростовский областной суд через Кировский районный суд <адрес> в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья БАБАКОВА А.В.