Решение от 23 марта 2020 г. по делу № А60-5157/2020

АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

620075 г. Екатеринбург, ул. Шарташская, д.4,

www.ekaterinburg.arbitr.ru e-mail: info@ekaterinburg.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело №А60-5157/2020
23 марта 2020 года
г. Екатеринбург


Резолютивная часть решения объявлена 16 марта 2020 года

Полный текст решения изготовлен 23 марта 2020 года.

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи Е.В. Бушуевой, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи ФИО1, рассмотрел в судебном заседании дело №А60-5157/2020

по заявлению Прокурора Дзержинского района г. Нижний Тагил

к ФИО2

о привлечении к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч. 4 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

при участии в судебном заседании

от заявителя: ФИО3, представитель по доверенности от 11.04.2019 №8/2-10-2019,

от заинтересованного лица: представитель не явился, извещен надлежащим образом.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда.

Процессуальные права и обязанности разъяснены. Отвода составу суда не заявлено.

Заявлений и ходатайств не поступило.

Прокурор Дзержинского района г. Нижний Тагил (далее – заявитель) обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением к ФИО2 (далее – заинтересованное лицо) о привлечении к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч. 4 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Заинтересованное лицо отзыв на заявление не представило.

Рассмотрев материалы дела, суд

УСТАНОВИЛ:

В прокуратуру Дзержинского района г. Нижнего Тагила рассмотрено обращение временного управляющего ООО «Торгово - производственная фирма «Юнион» ФИО4 по факту нарушения стороны ФИО5 законодательства о несостоятельности (банкротстве).

В ходе проверки установлено, что ФИО2, являясь руководителем общества с ограниченной ответственностью «Торгово -производственная фирма «Юнион» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>, дата регистрации - 26.09.2002, регистрирующий орган – Инспекция Федеральной налоговой службы по Верх – Исетскому району г. Екатеринбурга, юридический адрес: 622051, Свердловская область, <...>) нарушила требования федерального законодательства о несостоятельности (банкротстве).

В ходе проверки установлено, что определением Арбитражного суда Свердловской области от 27.08.2019 в отношении ООО «Торгово -производственная фирма «Юнион» введена процедура банкротства - наблюдение, в качестве временного управляющего утвержден ФИО4

Временным управляющим ФИО4 в соответствии с п. 3.2 ст. 64 Закона о банкротстве направлено уведомление директору должника - ООО «Торгово-производственная фирма «Юнион» ФИО2 по адресу: 622051, <...>, об истребовании документов от 30.08.2019 № 3.

Кроме того, определением Арбитражного суда Свердловской области от 09.12.2019 удовлетворено ходатайство временного управляющего ООО «Торгово-производственная фирма «Юнион» ФИО4 об обязании руководителя должника передать документы арбитражному управляющему, на ФИО2 возложена обязанность передать временному управляющему ФИО4 следующие документы:

1.протоколы и решения собраний органов управления должника;

2.свидетельства и (или) листы записи о внесении изменении всведения о юридическом лице;

3.лицензии и сертификаты, выданные должнику;

4. сведения о наличии филиалов, представительств, дочерних и зависимых хозяйственных обществ с указанием их места нахождения, доли участия должника в их уставном капитале;

5. реквизиты расчётных и иных счетов, открытых должником и кредитных организациях;

6. список лиц, наделённых правом первой и второй подписи на расчетных документах;

7.приказы и распоряжения руководителя должника;

8.сведения о выданных доверенностях в форме журнала учетавыданных доверенностей;

9.учётную политику и документы, утвердившие её;

10. документы первичного бухгалтерского учёта за период три года до подачи заявления о несостоятельности банкротстве и по настоящее время;

11.бухгалтерскую отчётность (форма № 1, 2) за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом:

12.отчёты во внебюджетные фонды и органы статистики за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

13.налоговую отчётность;

14.расшифровку расчётов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

15.расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

16.расшифровку финансовых вложений;

17.оборотно - сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учёта, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63. 66. 67, 6К, 69,70,71,76,90,91;

18.книги покупок и продаж, авансовые отчёты, кассовые книги п отчёты;

19.список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

20.список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

21.справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

22.сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несёт ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

23.сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельное i п;

24.последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

25.отчёты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за три календарных года. предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

26.заключения профессиональных аудиторов за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

27.утверждённое штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

28.приказы по личному составу (в т.ч. о приёме, увольнении, перемещении и т.д.), трудовые договоры с работниками;

29.сведения о материально ответственных липах;

30.гражданско-правовые сделки, заключённые с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за весь период деятельности;

31.сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

32.сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и, ею руководства;

33.список исполнительных производств, возбуждённых в отношении должника, а также возбуждённых по заявлению должника;

34.полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

35.документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

36.сведения о наличии обременении имущества должника;

37.сведения о наличии и степени готовности незавершённого производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

38.сведения о наличии и степени готовности объектов незавершённого строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

39.сведения об остатках денежных средств па текущую дату и о "движении денежных средств за период три года до подачи заявления о несостоятельности банкротстве и по настоящее время.

Руководителем ООО «Торгово - производственная фирма «Юнион» ФИО2 не предоставлены все документы, необходимые для осуществления временным управляющим обязанностей, возложенных на него Законом о банкротстве.

Рассмотрев материалы проверки исполнения законодательства о банкротстве, заместителем прокурора Дзержинского района г. Нижнего Тагила в отношении руководителя ООО «Торгово - производственная фирма «Юнион» ФИО2 вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении от 29.01.2020, предусмотренном ч. 4 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В соответствии с ч. 3 ст. 23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях дела об административных правонарушениях, предусмотренных ч. 4 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, рассматриваются судьями арбитражных судов, в связи с чем, заявитель обратился в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением о привлечении ФИО2 к административной ответственности.

Неисполнение установленной законом обязанности по предоставлению информации и документов, касающиеся деятельности должника, препятствует деятельности управляющего.

Таким образом, в действиях (бездействии) руководителя ООО «Торгово - производственная фирма «Юнион» ФИО2 имеет место событие административного правонарушения, предусмотренного ч. 4 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

На основании ст. 1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Вина ФИО2 состоит в том, что у него имелась возможность совершить необходимые действия по соблюдению требований законодательства, однако данные действия заинтересованным лицом не приняты.

Нарушений процедуры производства по делу и привлечения ФИО2 к административной ответственности судом не установлено. Процессуальных нарушений закона, не позволивших объективно, полно и всесторонне рассмотреть материалы дела об административном правонарушении и принять правильное решение, административным органом не допущено. ФИО2 предоставлена возможность воспользоваться правами лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении.

Установленный ст. 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях трехлетний срок давности привлечения к административной ответственности по ч. 4 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях на момент рассмотрения дела в суде не истек.

Оснований для признания совершенного административного правонарушения малозначительным не имеется.

По смыслу ст. 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Следовательно, необходимо установить не только формальное сходство содеянного с признаками того либо иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния.

Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 18 Постановления от 02.06.2004 № 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" (далее – Постановление № 10) разъяснил, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях учитываются при назначении административного наказания.

В п. 18.1 Постановления № 10 указано, что квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано.

Пунктом 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" разъяснено, что малозначительным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но, с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий, не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Правонарушение не может быть признано малозначительным, поскольку характер совершенного правонарушения, роль правонарушителя свидетельствует о грубом игнорировании требований закона, существенная угроза охраняемым общественным отношениям выражается в пренебрежительном отношении руководителя организации к исполнению своих публично-правовых обязанностей в сфере соблюдения правил, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве). Отсутствие последствий допущенного нарушения законодательства о несостоятельности (банкротстве) само по себе основанием для вывода о малозначительности правонарушения не является.

Кроме того, противоправные действия (бездействие) должностного лица ущемляют интересы кредиторов по делу о банкротстве, самого должника, публичные интересы и приводят к необоснованному затягиванию рассмотрения дела о банкротстве.

Суд отмечает, что немотивированные случаи применения малозначительности, неизбежно ведут к формированию у поднадзорных субъектов халатного отношения к исполнению своих обязанностей, с одновременным укреплением в сознании уверенности в собственной безнаказанности.

При назначении наказания суд исходит из следующего.

В соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 3.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях за совершение административных правонарушений могут устанавливаться и применяться административные наказания в виде предупреждения.

Санкция ч. 4 ст. 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях не предусматривает такую меру административного наказания как предупреждение, напротив санкция за такого рода правонарушения предусматривает наложение административного штрафа.

При назначении административного наказания физическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность (ч. 2 ст. 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях).

В ч. 1 ст. 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, установлено, что являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных ч. 2 ст. 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных ч. 2 настоящей статьи.

В соответствии с ч. 2 ст. 3.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

ООО «Торгово - производственная фирма «Юнион» является субъектом малого предпринимательства, что подтверждается выпиской из Реестра.

Судом установлено, что ранее к административной ответственности ФИО2 не привлекалась (иного не доказано); каких-либо доказательств причинения имущественного ущерба при рассмотрении настоящего дела в суде административным органом не представлено. В связи, с чем суд считает возможным на основании ч. 1 ст. 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях определить меру ответственности в виде предупреждения.

Руководствуясь ст.ст. 167-170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. Заявленные требования удовлетворить.

2. Привлечь ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место регистрации: <...> д. 12, кв. 57) к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде предупреждения.

3. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении 10 дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

4. Решение по делу о привлечении к административной ответственности, если размер административного штрафа за административное правонарушение не превышает для юридических лиц сто тысяч рублей, для индивидуальных предпринимателей пять тысяч рублей, может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия решения (изготовления в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

5. Исполнительный лист на основании судебного акта арбитражного суда по делу о привлечении к административной ответственности не выдается, принудительное исполнение производится непосредственно на основании этого судебного акта.

Судья Е.В. Бушуева