Решение от 15 июня 2021 г. по делу № А79-3798/2021

АРБИТРАЖНЫЙ СУД

ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ-ЧУВАШИИ

428000, Чувашская Республика, г. Чебоксары, проспект Ленина, 4 http://www.chuvashia.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А79-3798/2021
г. Чебоксары
15 июня 2021 года
Резолютивная часть определения объявлена 07 июня 2021 года.

Арбитражный суд Чувашской Республики – Чувашии в составе судьи Смирновой И.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом заседании суда заявление

Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения – Национального банка по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, 428000, <...>, ИНН <***>, ОГРН <***>,

к обществу с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Мегаполис", 428032, г. Чебоксары, Чувашская Республика, ул. Ярославская, д. 23, ИНН <***>, ОГРН <***>,

о признании несостоятельным (банкротом),

при участии

от заявителя – представителя ФИО2 по доверенности от 03.09.2018,

от временной администрации – руководителя ФИО3, представителя ФИО4 по доверенности от 04.06.2021,

установил:

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения – Национального банка по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – заявитель, Банк России) обратился в арбитражный суд с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Мегаполис" (далее – должник, ООО КБ «Мегаполис», Банк) несостоятельным (банкротом).

Заявление мотивировано тем, что приказом Банка России от 26.03.2021 № ОД-474 у ООО КБ «Мегаполис» отозвана лицензия на осуществление банковских операций, приказом Банка России от 26.03.2021 № ОД-475 назначена временная администрация по управлению ООО КБ «Мегаполис». В результате проведенной предварительной оценки финансового состояния должника временной администрацией выявлено наличие установленного пунктом 1 статьи 189.8 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" признака несостоятельности (банкротства), а именно недостаточности стоимости имущества (активов) кредитной организации для исполнения ее обязательств перед кредиторами на дату отзыва лицензии, в связи с чем временная администрация обратилась в Банк России с ходатайством об обращении в арбитражный суд с заявлением о признании должника несостоятельным (банкротом). В качестве кандидатуры конкурсного управляющего должника предложена государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

В судебном заседании представитель Банка России поддержал заявление в полном объеме, пояснив, что после проведения предварительной оценки финансового состояния должника временной администрацией продолжено обследование ООО КБ «Мегаполис», результаты которого оформлены Заключением временной администрации о финансовом состоянии ООО КБ «Мегаполис» на дату отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (26.03.2021), из которого следует, что временной администрацией выявлены дополнительные факторы, свидетельствующие о необходимости корректировки реальной стоимости активов на дату отзыва лицензии. Временной администрацией установлено, что реальная стоимость активов должника составила 3 577 628 тыс. руб. (в соответствии с отчетностью Банка на 26.03.2021 балансовая стоимость активов составляла 4 814 673 тыс. руб., за вычетом сформированных Банком резервов – 4 410 162 тыс. руб.). Переоценка стоимости активов произведена по следующим основаниям.

Стоимость высоколиквидных активов оценена на 660 286 тыс. руб. (против 660 240 тыс. руб. по оценке Банка), скорректирована на приходные операции, проведенные сотрудниками Банка в утреннее время 26.03.2021 до 09:00.

Размер ссудной и приравненной к ней задолженности на 26.03.2021 составил по оценке Банка 3 824 637 тыс. руб., фактически сформированный Банком резерв составил 389 927 тыс. руб., реальная величина ссудных вложений по оценке Банка составила (с учетом сформированных резервов) составила 3 434 710 тыс. руб.

Общий объем ссудной и приравненной к ней задолженности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на 26.03.2021 составил 2 569 266 тыс. руб. (96 заемщиков), сформированный Банком резерв по данным активам составил 188 358 тыс. руб. По результатам анализа адекватности классификации Банком ссудной и приравненной к ней задолженности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей временной администрацией установлены факты недооценки кредитного риска в отношении 42 заемщиков с совокупной величиной задолженности 1 816 542 тыс. руб. По оценке временной администрации совокупная сумма недооценки кредитного риска по портфелю юридических лиц составила 704 192 тыс. руб. (резерв к доформированию).

Общий объем ссудной задолженности физических лиц составил 875 828 тыс. руб. (267 заемщиков). Временной администрацией проведен анализ адекватности классификации Банком ссуд физических лиц, по результатам которого установлены факты недооценки кредитного риска в отношении 30 заемщиков с совокупной величиной задолженности 239 109 тыс. руб. По оценке временной администрации совокупная сумма недооценки кредитного риска по портфелю физических лиц составила 123 123 тыс. руб. (резерв к доформированию).

На основании изложенного временной администрацией сделан вывод о том, что справедливая стоимость ссудной и приравненной к ней задолженности составляет 2 605 154 тыс. руб., совокупная сумма недооценки кредитного риска составила 829 556 тыс. руб. (включая доформирование резервов на сумму начисленных процентов, составляющее 2 241 тыс. руб.).

Остаточная стоимость основных средств по оценке Банка составила 282 069 тыс. руб. По результатам инвентаризации было установлено прекращение права собственности Банка на один объект недвижимости, в связи с чем стоимость основных средств скорректирована временной администрацией на 3 036 тыс. руб., что составило 279 033 тыс. руб.

По состоянию на дату отзыва лицензии балансовая стоимость обязательств Банка составила 3 995 130 тыс. руб. В связи с кассовыми операциями, проведенными Банком в утреннее время 26.03.2021 в части принятия платежей стоимость обязательств скорректирована на 58 тыс. руб., в результате стоимость обязательств с учетом корректировки составила 3 995 188 тыс. руб.

Таким образом, в результате обследования Банка установлено, что при размере активов в сумме 3 577 628 тыс. руб. и размере обязательств в сумме 3 995 188 тыс. руб. величина обязательств Банка превышает величину его активов на 417 560 тыс. руб., что указывает на наличие у Банка признака несостоятельности (банкротства).

Представители временной администрации в судебном заседании поддержали заявление в полном объеме, дополнительно пояснив следующее. В ходе анализа операций и сделок, осуществленных ООО КБ «Мегаполис» за три года до даты отзыва лицензии, временной администрацией выявлены признаки преднамеренного банкротства кредитной организации: заключение связанных сделок по неоднократной уступке прав (требований) ссудной задолженности, не имеющих экономического смысла, на заведомо невыгодных для Банка условиях; замещение высоколиквидных активов на заведомо невозвратные кредиты, имеющие признаки фиктивных. Указанными сделками Банку нанесен ущерб в размере не менее 346 904,4 тыс. руб.

Выслушав пояснения представителей лиц, участвующих в деле, изучив материалы дела, суд считает необходимым удовлетворить заявление по следующим основаниям.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В соответствии со статьей 189.58 Закона о банкротстве дело о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации и настоящим Федеральным законом.

В соответствии с пунктом 2 статьи 189.32 Закона о банкротстве временная администрация по управлению кредитной организацией, назначенная Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, обязана провести обследование кредитной организации и определить наличие у нее признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных пунктом 1 статьи 189.8 настоящего Федерального закона. При обнаружении указанных признаков временная администрация по управлению кредитной организацией, назначенная Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, направляет в Банк России ходатайство о направлении Банком России в арбитражный суд заявления о признании кредитной организации банкротом.

Временная администрация по управлению кредитной организацией при рассмотрении арбитражным судом заявления Банка России о признании кредитной организации банкротом представляет заключение о финансовом состоянии должника, составе кредиторов и наличии признаков преднамеренного банкротства (пункт 5 статьи 189.32 Закона о банкротстве).

В случае выявления временной администрацией по управлению кредитной организацией, назначенной Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации Банк России в течение пяти дней со дня получения ходатайства временной администрации по управлению кредитной организацией направляет в арбитражный суд заявление о признании кредитной организации банкротом (пункт 5 статьи 189.61 Закона о банкротстве).

Согласно пункту 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

Исходя из приведенных правовых норм, для признания кредитной организации банкротом имеются два критерия: неисполнение обязательств в течение четырнадцати дней с даты наступления их исполнения и (или) превышение размера обязательств над стоимостью активов. При этом названными нормами не предусмотрено наличие двух признаков одновременно, достаточно наличие одного из них.

Статьями 189.13 и 189.73 Закона о банкротстве предусмотрено, что в деле о банкротстве кредитной организации применяется только процедура конкурсного производства; принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства. Конкурсное производство вводится сроком на один год.

Из материалов дела следует, что ООО КБ «Мегаполис» является кредитной организацией и зарегистрировано Банком России 09.08.1995 за регистрационным номером 3265.

ООО КБ «Мегаполис» имело базовую лицензию Банка России на осуществление банковских операций, в том числе, на привлечение денежных средств физических лиц во вклады.

Приказом Банка России от 26.03.2021 № ОД-474 у кредитной организации ООО КБ «Мегаполис» отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

Приказом Банка России от 26.03.2021 № ОД-475 в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций назначена временная администрация по управлению кредитной организацией ООО КБ «Мегаполис», назначен руководитель временной администрации и утвержден ее состав.

Соответствующие сведения опубликованы в «Вестнике Банка России» от 31.03.2021 № 20 (2260).

С момента назначения временной администрацией осуществлялись функции, предусмотренные статьей 189.32 Закона о банкротстве и Положением Банка России от 25.02.2019 № 676-П «О порядке назначения, осуществления и прекращения деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией, назначаемой в связи с отзывом у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций».

В ходе проведенного анализа финансового состояния кредитной организации временной администрацией произведена оценка кредитных рисков и инвентаризация имущества должника, в результате чего установлено, что по состоянию на дату отзыва лицензии реальная стоимость активов должника составляла 3 577 628 тыс. руб., размер обязательств составлял 3 995 188 тыс. руб. Таким образом, величина обязательств ООО КБ «Мегаполис» превышала величину его активов на 417 560 тыс. руб. Кроме того, временной администрацией установлено наличие признаков преднамеренного банкротства кредитной организации.

Подробный анализ финансового состояния должника по состоянию на дату отзыва лицензии приведен в представленном временной администрацией Заключении о финансовом состоянии ООО КБ «Мегаполис» от 27.05.2021.

Проанализировав имеющиеся в материалах дела документы, оценив доводы участвующих в деле лиц, суд приходит к выводу, что материалами дела подтверждается наличие у ООО КБ «Мегаполис» признака несостоятельности (банкротства), а именно недостаточности стоимости имущества (активов) для исполнения обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, в связи с чем заявление Банка России о признании должника несостоятельным (банкротом) признается судом обоснованным.

Установленные статьями 189.69 и 189.70 Закона о банкротстве основания для отказа в признании должника банкротом или прекращения производства по делу о банкротстве должника отсутствуют.

На основании изложенного, в силу положений статей 189.13, 189.67, 189.73 Закона о банкротстве, ООО КБ «Мегаполис» подлежит признанию несостоятельным (банкротом) с открытием конкурсного производства сроком на один год.

Поскольку должник имел лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, в силу пункта 2 статьи 189.68 Закона о банкротстве конкурсным управляющим должника подлежит утверждению государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (далее - Агентство).

Согласно подпункту 4 пункта 6 статьи 189.68 Закона о банкротстве, в решении о признании кредитной организации банкротом не указывается размер вознаграждения конкурсного управляющего, если полномочия конкурсного управляющего в силу закона выполняет Агентство.

В силу статьи 189.74 Закона о банкротстве конкурсный управляющий в течение пяти рабочих дней со дня представления им в Банк России документов, подтверждающих его право совершать операции по корреспондентскому счету кредитной организации, признанной банкротом (либо в случае осуществления полномочий конкурсного управляющего Агентством - со дня открытия основного счета кредитной организации в ходе конкурсного производства), включает в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и направляет для опубликования в официальное издание, определенное Правительством Российской Федерации, "Вестник Банка России" объявление о решении арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

С даты вынесения настоящего решения наступают последствия, установленные статьей 189.76 Закона о банкротстве.

В случае признания кредитной организации банкротом или принятия решения о принудительной ликвидации временная администрация по управлению кредитной организацией в срок, не превышающий десяти рабочих дней после дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации, обязана передать ему печати и штампы кредитной организации, бухгалтерскую и иную документацию, включая реестр требований кредиторов кредитной организации, материальные и иные ценности кредитной организации, принятые от исполнительных органов кредитной организации в соответствии с пунктом 2 статьи 189.35 настоящего Федерального закона (пункт 2 статьи 189.43 Закона о банкротстве).

Поскольку в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 333.37 Налогового кодекса Российской Федерации Банк России освобожден от уплаты государственной пошлины, в силу статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статьи 59 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» государственная пошлина подлежит взысканию с должника в доход федерального бюджета.

Руководствуясь статьями 32, 189.8, 189.61, 189.67, 189.68, 189.71, 189.73 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 110, 167–170 и 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

заявление Центрального банка Российской Федерации признать обоснованным.

Признать общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Мегаполис" (ИНН <***>, ОГРН <***>, 428032, г. Чебоксары, Чувашская Республика, ул. Ярославская, д. 23) несостоятельным (банкротом).

Открыть в отношении общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Мегаполис" конкурсное производство сроком на один год.

Конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Мегаполис" утвердить Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

С даты принятия настоящего решения считать наступившими последствия, установленные статьей 189.76 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Обязать руководителя временной администрации в течение десяти рабочих дней после вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом передать конкурсному управляющему печати и штампы кредитной организации, бухгалтерскую и иную документацию, включая реестр требований кредиторов кредитной организации, материальные и иные ценности кредитной организации, принятые от исполнительных органов кредитной организации в соответствии с пунктом 2 статьи 189.35 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Конкурсному управляющему в течение пяти рабочих дней с даты утверждения направить для опубликования сведения о признании общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Мегаполис" несостоятельным (банкротом) и об открытии в отношении него конкурсного производства в порядке, предусмотренном статьей 189.74 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", доказательства опубликования представить в суд; заблаговременно до даты окончания срока конкурсного производства представить в арбитражный суд документально обоснованный отчет о своей деятельности с приложением документов, предусмотренных статьей 189.99 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Мегаполис" в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 (Шесть тысяч) рублей.

Назначить судебное заседание по рассмотрению отчета конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Мегаполис" на 10 час. 00 мин. 16 мая 2022 года. в помещении суда по адресу 428000, г. Чебоксары, пр. Ленина, д.4, каб. 209, тел. (8352) 24-01-08 (помощник судьи), факс (8352) 62-54-00.

Решение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Чувашской Республики – Чувашии в течение месяца со дня его принятия.

В таком же порядке решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления его в законную силу, при условии, что оно было предметом рассмотрения Первого арбитражного апелляционного суда или Первый арбитражный апелляционный суд отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья

И.В. Смирнова