Решение от 23 июня 2021 г. по делу № А40-73178/2021

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


РЕШЕНИЕ

Дело № А40-73178/21-55-486
г. Москва
23 июня 2021 года
Резолютивная часть решения объявлена 21июня 2021г.

Мотивированный текст решения изготовлен 23 июня 2021г.

Арбитражный суд города Москвы в составе:

Судьи Дубовик О.В.

При ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1

рассмотрев в судебном заседании исковое заявление

ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИГРИС" (ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 01.02.2017, ИНН: <***>)

к БАНК ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) (ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 22.11.2002, ИНН: <***>)

о признании незаконными действия банка по изменению условий кредитования в рамках исполнения Кредитного соглашения № НЛ/002020-003508 от 25.06.2020 г.

об обязании восстановить льготные условия кредитования по Кредитному соглашению № НЛ/002020-003508 от 25.06.2020г.

При участии:

от истца: ФИО2 по реш. от 10.02.2020 г.

от ответчика: ФИО3 по дов. 15.01.2020 г.

установил:

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИГРИС" обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к БАНКУ ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) о признании незаконными действия банка по изменению условий кредитования в рамках исполнения Кредитного соглашения № НЛ/002020-003508 от 25.06.2020 г., об обязании восстановить льготные условия кредитования по Кредитному соглашению № НЛ/002020-003508 от 25.06.2020г.

Ответчик требований Истца не признал по основаниям, изложенным в отзыве на иск и пояснениях Ответчика, ссылается на наличие в информационном сервисе ФНС сведений о снижении численности работников более чем на 20%.

Истцом Заявлено ходатайство о привлечении к участию в качестве соответчика ФНС РОССИИ, уточнении исковых требований. Ходатайства судом рассмотрены, отклонены, вынесено отдельное определение.

Заслушав представителей сторон, изучив представленные доказательства, доводы и возражения лиц, участвующих в деле, суд не находит оснований для удовлетворения исковых требований.

Как следует из искового заявления и пояснений Истца, в обосновании исковых требований Истец ссылается на то обстоятельство, что в рамках Постановления Правительства №696 между сторонами спора заключено кредитное соглашение с лимитом выдачи 394.225руб.

Как указывает Истец, в течение Базового периода, предусмотренного договором, истцом были выполнены все необходимые условия для перехода в период наблюдения по соглашению, условие о сохранении численности выполнено, процедура банкротства не введена, деятельность не приостановлена.

Между тем, Банком направлено в адрес Истца уведомление о переводе истца в период погашения.

Как указывает Истец, в связи с неправомерным принятием Ответчиком решения о переводе Истца в Период погашения, 29.12.2020 Истцом в адрес Ответчика была передана отчетность Истца принятая контролирующими органами о численности работников за период с мая 2020 по ноябрь 2020, подтверждающая фактическую численности работников у Истца и ошибочный характер имеющихся у Ответчика данных. Также 30.12.2020 в адрес Ответчика было направлено требование об отмене данного решения.

Между тем, не смотря на предоставленные документы, до настоящего момента решение о переводе Истца в Период погашения Ответчиком не отменено, Ответчик перевел Истца в Период погашения с, начислением повышенных процентов по кредиту и штрафных санкций по нарушению срока погашения.

Как указывает истец, переводя Истца в Период погашения и отказываясь рассматривать направленные Истцом документы, Ответчик фактически в одностороннем порядке изменил условия Соглашения, что послужило основанием для обращения с иском в суд.

Отказывая в удовлетворении исковых требований суд исходит из следующего.

Постановлением Правительства РФ от 16.05.2020 N 696 утверждены Правила предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности (далее - Правила N 696).

Правила устанавливают цель, условия и порядок предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности (далее соответственно - кредиты, субсидии) (пункт 1 Правил N 696).

Согласно пункту 8 Правил N 696 Заемщик самостоятельно выбирает получателя субсидии для получения кредита. Получатель субсидии рассматривает возможность предоставления кредита в соответствии с правилами и процедурами, принятыми получателем субсидии. Получатель субсидии определяет стандартную процентную ставку на период погашения по кредитному договору (соглашению) в соответствии с правилами и процедурами, принятыми у получателя субсидии.

ООО "ТИГРИС" обратилось в БАНК ВТБ с заявлением о выделении кредитных средств в рамках Постановления Правительства РФ N 696 "Об утверждении правил предоставления субсидий из федерального бюджета организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году на возобновление деятельности".

После предоставления запрашиваемых банком документов и одобрении со стороны банка по выделению кредитных средств 25.06.2020 между сторонами был подписан кредитный договор N НЛ/002020-003508 с лимитом выдачи 394.225руб..

Согласно п. 1.4 Кредитного соглашения по кредитной линии устанавливается следующая процентная ставка:

1.4.1 в размере 2 (двух) процентов годовых (далее льготная ставка кредитования) применяется в течение Базового периода Соглашения, а также в течение Периода наблюдения по Соглашению при выполнении Заемщиком Условия перехода на Период наблюдения;

1.4.2 в размере 19 (Девятнадцать) процентов годовых (далее - Стандартная процентная ставка), применяется в течение Периода погашения по Соглашению.

В соответствии с п. 1.4.3 Соглашения Банк вправе установить стандартную процентную ставку по Кредиту/Кредитной линии в размере 19 процентов годовых при наступлении одного или нескольких обстоятельств, указанных в определении термина «Фактор прекращения субсидирования». Стандартная процентная ставка в этом случае действует, начиная с 10 календарного дня, следующего за датой направления Кредитором уведомления Заемщику об изменении процентной ставки.

Указанное уведомление считается направленным в момент вручения Заемщику, если оно направлено с нарочным, или в момент сдачи его в организацию связи, если оно направлено Заемщику заказным почтовым отправлением, с описью вложения и уведомлением о вручении, или в момент передачи сообщения по Системе Дистанционного банковского обслуживания (при появлении в разделе «Сообщение в системе ДБО» по направленному Электронному документу статуса «Отправлено».

Процентная ставка считается измененной без заключения дополнительного соглашения. Измененная в соответствии с настоящим пунктом процентная ставка действует до окончания срока Соглашения.

Согласно Соглашению, к Факторам прекращения субсидирования относятся:

-выявление факта нецелевого использования Заемщиком Кредита;

выявление факта несоответствия Заемщика требованиям пункта 9 Программы;

получение Банком официального письма Минэкономразвития об отсутствии бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств, на цели, предусмотренные Программой;

-получение Банком от Минэкономразвития уведомления об отказе в предоставлении Субсидии по процентной ставке и/или неполучении Субсидии по процентной ставке в течение 30 рабочих дней от даты, на которую Банк должен получить Субсидию по процентной ставке в соответствии с условиями Программы.

- наступление иных обстоятельств, влекущих прекращение субсидирования по Соглашению.

Деятельность банков регулируется нормами Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) и специальными банковскими нормами и правилами.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита (пункт 1 статьи 819 ГК РФ).

К отношениям по кредитному договору применяются предусмотренные параграфом 1 главы 42 ГК РФ правила, если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора (пункт 2 статьи 819 ГК РФ).

Пунктом 2 Правил N 696 установлено, что субсидии предоставляются российским кредитным организациям, соответствующим требованиям, установленным пунктом 7 настоящих Правил (далее - получатели субсидии), по кредитным договорам (соглашениям), заключенным с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, за исключением индивидуальных предпринимателей, не имеющих наемных работников.

Субсидии являются источником возмещения следующих фактически понесенных и документально подтвержденных затрат получателя субсидии: предоставление кредита по кредитному договору (соглашению) с заемщиком по льготной ставке в размере, предусмотренном настоящими Правилами (далее - субсидия по процентной ставке); списание задолженности по кредитному договору (соглашению) с заемщиком, произведенное в порядке и размере, которые установлены настоящими Правилами (далее - субсидия по списанию) (пункт 4 вышеприведенных Правил).

В пункте 9 Правил N 696 перечислены условия предоставления субсидии, в частности: заемщик получателя субсидии должен быть включен в соответствующие реестры организаций, осуществлять деятельность в отраслях экономики, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения новой коронавирусной инфекции (подпункт "а"), получателем субсидии с заемщиком должен быть заключен кредитный договор (соглашение) с конечной ставкой для заемщика не более 2 процентов годовых на базовый период кредитного договора (соглашения), а также на период наблюдения по кредитному договору (соглашению) и со стандартной процентной ставкой на период погашения по кредитному договору (соглашению) (подпункт "в").

Пунктом 24 Правил установлен порядок определения максимальной суммы кредитного договора, а именно - численность работников заемщика, а также размеры районных коэффициентов и процентных надбавок за работу в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, а также в иных местностях с особыми климатическими условиями определяются получателем субсидии на основании сведений по состоянию на 1 июня 2020 года, размещенных в информационном сервисе Федеральной налоговой службы.

В информационном сервисе Федеральной налоговой службы размещаются сведения о застрахованных лицах, подаваемые заемщиком в органы Пенсионного фонда Российской Федерации и передаваемые Пенсионным фондом Российской Федерации в Федеральную налоговую службу для целей реализации настоящих Правил не реже одного раза в месяц.

В соответствии с письмом ФНС России от 20.11.2020 N АБ-4-19/19051@ в целях повышения эффективности мер государственной поддержки, оказываемых субъектам малого и среднего предпринимательства, наиболее пострадавшим от коронавирусной инфекции, ФНС России спроектировала и реализовала новую цифровую платформу (далее - Платформа) на базе технологии распределенного реестра (блокчейн).

Источником данных для Платформы выступают официальные ресурсы, оператором или владельцем которых является ФНС России, - Единый государственный реестр юридических лиц, Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, автоматизированная информационная система "Налог-3", которая содержит информацию из налоговой отчетности налогоплательщиков по расчетам страховых взносов и среднесписочной численности работников, о поступлениях налогов и сборов, а также оперативные сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М, полученные по официальным каналам от Пенсионного фонда Российской Федерации.

Первоисточником информации о численности сотрудников является отчетность по форме СЗВ-М, передаваемая заемщиком ежемесячно в Пенсионный фонд Российской Федерации в порядке и сроки, установленные постановлением Правления Пенсионного фонда Российской Федерации от 1 февраля 2016 года N 83п "Об утверждении формы "Сведения о застрахованных лицах".

Необходимо также учитывать разъяснения, содержащиеся в Письме ФНС России от 20.08.2020 N ВД-2-19/1542@, согласно которым информационные сервисы Платформы доступны для уполномоченных Министерством экономического развития Российской Федерации кредитных организаций и органов государственной власти. Применяемая в информационном сервисе методология определяется Министерством экономического развития Российской Федерации.

Согласно разъяснениям Минэкономразвития России (письмо от 17.07.2020 N Д13и-22474), с учетом сроков предоставления указанной отчетности по состоянию на 1 июня 2020 года в информационном сервисе ФНС России доступны сведения о численности работников по итогам апреля 2020 года, при этом сведения о численности работников по итогам мая 2020 года страхователи вправе предоставить в Пенсионный фонд Российской Федерации до 15 июня 2020 года. Для целей определения максимального размера кредита в соответствии с пунктом 24 Правил, а также для оценки соблюдения заемщиком требований по сохранению занятости, предусмотренных пунктом 12 Правил, используются данные, размещенные в информационном сервисе ФНС России но состоянию на дату обращения заемщика в кредитную организацию.

При этом датой обращения заемщика является дата внесения кредитной организацией заявки заемщика в информационный сервис ФНС России.

Согласно полученным сведениям с информационного сервиса Федеральной налоговой службы, в компании ООО «ТИГРИС» произошло снижение численности работников более чем на 20 %.

В связи с чем, ООО «ТИГРИС» был внесен в реестр заемщиков с прекращением субсидирования в рамках Постановления Правительства РФ от 16.05.2020 N 696 "Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности».

Согласно п. 21 Постановления Правительства РФ от 16.05.2020 N 696 "Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности» получатель субсидии для получения субсидии по процентной ставке в период наблюдения по кредитному договору (соглашению) представляет в Министерство экономического развития Российской Федерации не позднее 7-го рабочего дня каждого месяца по состоянию на конец последнего дня отчетного месяца заявление на получение субсидии по форме согласно приложению N 4, подписанное руководителем получателя субсидии или уполномоченным им лицом (с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица), с указанием размера субсидии, определяемого на основании сведений о заключенных в рамках настоящих Правил кредитных договорах (соглашениях), размещенных в информационном сервисе Федеральной налоговой службы.

Получатель субсидии несет ответственность за некомплектность и недостоверность представленных в соответствии с пунктом 21 настоящих Правил документов (п.22). Основанием для отказа получателю субсидии в предоставлении субсидии по процентной ставке может являться несоответствие представленных получателем субсидии документов положениям пункта 21 настоящих Правил, непредставление (представление не в полном объеме) указанных документов или установление факта недостоверности представленной получателем субсидии информации.

В случае несоблюдения условий, указанных в пункте 4.1 Правил, а также в случае наступления в базовый период даты прекращения периода льготного кредитования, по окончании базового периода начинается период погашения, о чем кредитор направляет соответствующее уведомление заемщику о начале периода погашения в срок до 30.11.2020.

Согласно пункту 11 Правил N 696 предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 16.05.2020 N 696 кредитный договор (соглашение) должен быть переведен получателем субсидии на период погашения по кредитному договору (соглашению) по окончании базового периода кредитного договора (соглашения) в том числе, если численность работников заемщика, за исключением заемщиков, обратившихся к получателю субсидии до 25 июня 2020 года, в течение базового периода кредитного договора (соглашения) на конец одного или нескольких отчетных месяцев по состоянию на 25 ноября 2020 года составила менее 80 процентов численности работников заемщика, определенной при расчете максимальной суммы кредитного договора (соглашения) в соответствии с пунктом 24 настоящих Правил.

Учитывая изложенное и в отсутствие доказательств обратного ООО "ТИГРИС" нарушило правила о необходимой численности работников в базовом периоде, в связи с чем Банком правомерно был осуществлен перевод кредита по договору №НЛ/002020-003508 не в период наблюдения, а в статус погашения.

Поскольку истец не представил доказательств, свидетельствующих о признании незаконным перевода кредита по договору у №НЛ/002020-003508 на период погашения и о необходимости его перевода на этап наблюдения, не доказал наличия совокупности названных законом оснований, предусмотренных законом для изменения статуса кредита по договору, оснований для удовлетворения иска суд не усматривает.

Довод Истца относительно надлежащего исполнения договора со ссылками на переданную Банку отчетность, подтверждающую фактическую численность судом отклоняется, Банк в соответствии с Правилами предоставления субсидий не вправе получать сведения о численности сотрудников из иных источников.

Судебные расходы по государственной пошлине распределяются по правилам ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и при отказе в удовлетворении исковых требований относятся на Истца.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 8, 11, 12, 15,16,307, 309, 393,819,845 ГК РФ, ст.ст. 4, 64, 65, 71, 75, 110, 123, 156, 184-188 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении иска отказать.

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Решение направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". По ходатайству копии решения на бумажном носителе могут быть направлены в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства в арбитражный суд заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Судья:

О.В. Дубовик