Решение от 21 октября 2024 г. по делу № А45-7403/2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ


Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

Дело №А45-7403/2023
г. Новосибирск
21 октября 2024 года
Резолютивная часть решения объявлена 18 октября 2024 года

В полном объеме решение изготовлено 21 октября 2024 года

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Морозовой Л.Н., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Чередниковым А.Н. (до перерыва), секретарем судебного заседания Медведевой О.П. (после перерыва), рассмотрев в открытом судебном заседании дело

по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью "РК Инвест" (ИНН <***>), г. Новосибирск,

к обществу с ограниченной ответственностью «Рэйлвэйсофт» (ИНН <***>), г. Новосибирск,

третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора Управление Федеральной Налоговой службы по Новосибирской области (ИНН: <***>), Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Сибирскому федеральному округу (ИНН: <***>), временный управляющий общества с ограниченной ответственностью «Рэйлвэйсофт» ФИО1,

о взыскании задолженности по договорам займа в размере 21 238 385 рублей 81 копейки (основной долг), процентов за пользование суммой займа по состоянию на 05.12.2023 в размере 11 007 777 рублей 81 копейки, процентов из расчета 9% и 15% годовых исчисленные от суммы займа начиная с 06.12.2023 по день фактического исполнения обязательства, неустойки в размере 2 123 838 рублей 58 копеек,

при участии в судебном заседании представителей:

истца: ФИО2, доверенность от 01.02.2024, диплом, паспорт,

ответчика: ФИО3, доверенность от 11.05.2024, удостоверение адвоката,

третьих лиц: не явились, извещены,

у с т а н о в и л:

общество с ограниченной ответственностью «РК Инвест» (далее – истец, ООО «РК Инвест», займодавец) обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области с первоначальным измененным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Рэйлвэйсофт» (далее – ответчик, ООО «Рэйлвэйсофт», заемщик) о взыскании задолженности по договорам займа в размере 22 773 657 рублей 38 копеек (основной долг), процентов за пользование суммой займа по состоянию на 05.12.2023 в размере 19 027 558 рублей 98 копеек, процентов из расчета 9% и 15% годовых исчисленные от суммы займа начиная с 06.12.2023 по день фактического исполнения обязательства, неустойки в размере 2 277 365 рублей 73 копеек.

Заявленные исковые требования, с учетом изменений мотивированы следующими обстоятельствами. Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 13.08.2021 по делу № А45-43516/2019 ООО «РК Инвест» признано несостоятельным (банкротом); открыто конкурсное производство. Определением суда от 21.01.2022 конкурсным управляющим утвержден ФИО4 В процессе проведения инвентаризации дебиторской задолженности должника, конкурсным управляющим выявлена задолженность по договорам займа. Так, 22.05.2013, 23.08.2013, 23.09.2013, 22.11.2013, 23.12.2013, 23.01.2014, 21.02.2014, 21.03.2014, 31.03.2014 между ООО «ВТМ-Экспорт» (правопредшественник истца, займодавец) и ООО «Рэйлвэйсофт» (заемщик) заключены договоры денежного займа. ООО «ВТМ-Экспорт» было присоединено к ООО «РК-Инвест», о чем в единый государственный реестр юридических лиц внесены изменения 12.12.2017. ООО «РК-Инвест» является универсальным правопреемником ООО «ВТМ-Экспорт». Кроме того, 22.12.2017, 26.12.2017, 09.01.2018, 19.01.2018, 22.01.2018, 26.01.2018, 30.01.2018, 07.02.2018, 19.02.2018, 28.02.2018, 06.03.2018, 13.03.2018,10.04.2018, 28.04.2018, 11.05.2018,18.06.2018, 05.07.2019 между ООО «РК Инвест» и ООО «Рэйлвэйсофт» заключены договоры денежного займа. По условиям заключенных договоров денежного займа, займодавец передает заемщику заем в согласованном размере, а заемщик обязуется вернуть сумму займа, уплатить проценты в установленные договорами займа сроки. Передача суммы займа осуществляется безналичными перечислениями на расчетный счет заемщика в течение пяти рабочих дней с момента подписания договора. Возврат заёмщиком сумму займа и уплаты процентов осуществляется наличными денежными средствами либо безналичными перечислениями на расчетный счет займодавца или по его указанию на расчетный счет третьего лица, в полном объеме/частично в течение 30 календарных дней со дня предъявления займодавцем требования о возврате суммы займа (по востребованию). Процентная ставка по договорам денежного займа от 22.05.2013, от 23.08.2013, от 23.09.2013, от 22.11.2013, от 23.12.2013, от 23.01.2014, от 21.02.2014, от 21.03.2014, от 31.03.2014 составила 7 % годовых, пеня за просрочку исполнения обязательства 0,1% за каждый день просрочки, но не более 10% от суммы займа. Процентная ставка по договорам денежного займа от 22.12.2017, от 26.12.2017, от 09.01.2018, от 19.01.2018, от 22.01.2018, от 26.01.2018, от 30.01.2018, от 07.02.2018, от 19.02.2018, от 28.02.2018, от 06.03.2018, 13.03.2018,от 10.04.2018, от 28.04.2018, от 11.05.2018, от 18.06.2018, от 05.07.2019 составила 15 % годовых, пеня за просрочку исполнения обязательства 0,1% за каждый день просрочки, но не более 10% от суммы займа. Факт предоставления ответчику сумм займа подтверждается выписками по расчетным счетам. Возврат суммы займа осуществлен ответчиком не в полном объеме. Требование о возврате займа и уплате процентов от 16.02.2022 № 42рки направлено в адрес заемщика 17.02.2022. В связи с тем, что требования истца о возврате суммы займа и уплате процентов, неустойки оставлены ответчиком без удовлетворения, истец обратился с настоящим иском в суд.

Определением суда от 17.05.2023 к участию в дело привлечены третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора Управление Федеральной Налоговой службы по Новосибирской области (ИНН: <***>) и Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Сибирскому федеральному округу (ИНН: <***>).

В связи с оспариванием ответчиком поступлений денежных средств на его расчетные счета по заявленным истцом договорам займа, природы возникновения денежных средств как заемных, в целях полного и объективного исследования обстоятельств по делу, судом в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, истребованы у: публичного акционерного общества «Сбербанк России» - выписки по расчетному счету № <***>, принадлежавшему обществу с ограниченной ответственностью «ВТМ-Экспорт» (ИНН <***>) за период с 01.01.2013 по 13.08.2021; выписки по расчетному счету № <***> принадлежавшему обществу с ограниченной ответственностью "РК Инвест" (ИНН <***>) за период с 01.01.2013 по 13.08.2021;

- банка ВТБ (публичного акционерного общества) выписки по расчетному счету <***> в отношении общества с ограниченной ответственностью «Рэйлвэйсофт» (ИНН <***>) за период с 01.01.2013 по 13.08.2021;

- публичного акционерного общества "Совкомбанк" (правопреемник - акционерного общества "ЕВРАЗИЙСКИЙ БАНК" (ИНН <***>) - выписки по расчетному счету <***> в отношении общества с ограниченной ответственностью «Рэйлвэйсофт» (ИНН <***>) за период с 01.01.2013 по 13.08.2021; выписки по расчетному счету <***> в отношении общества с ограниченной ответственностью "РК Инвест" (ИНН <***>) за период с 01.01.2013 по 13.08.2021.

Истребуемые судом документы представлены кредитными организациями в материалы дела.

Определениями суда от 18.11.2023, от 06.12.2023 отказано ООО «ПВС Инвест» и ФИО5 во вступлении в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора в настоящее дело.

Решением Арбитражного суда Новосибирской области по делу № А45-7403/2023 от 11.12.2023, оставленным без изменения постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 27.02.2024 исковые требования удовлетворены частично.

Постановлением Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 06.08.2024 решение Арбитражного суда Новосибирской области от 11.12.2023 и постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 27.02.2024 по делу № А45-7403/2023 отменены, дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Новосибирской области.

В постановлении Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 21.11.2023 указано на необходимость суду первой инстанции при новом рассмотрении дела учесть доводы ответчика, с учетом положений ГК РФ о заемных обязательствах, об очередности платежей (с учетом специфики договоров) проверить относимость платежного поручения от 20.11.2020 № 89 к спорным договорам займа, в случае относимости указанной в платежном документе суммы учесть ее в расчете задолженности, процентов за пользование займами и неустойки ответчика, принимая во внимание, в частности, положения статей 319, 319.1 ГК РФ, пункта 37 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 22.11.2016 № 54 «О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах и их исполнении», иные нормы материального права и разъяснения высшей судебной инстанции, подлежащие применению к данным правоотношениям.

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 24.06.2024 по делу № А45-14027/2024 признано обоснованным заявление общества с ограниченной ответственностью «Рэйлвэйсофт» о признании себя банкротом; введена процедура банкротства – наблюдение. Временным управляющим утвержден ФИО1

Определением суда от 17.09.2024 в рамках настоящего дела к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен временный управляющий ООО «Рэйлвэйсофт» ФИО1.

Определением суда от 20.09.2024 отказано ФИО6 во вступлении в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора в настоящее дело.

В судебном заседании 09.10.2024 на основании статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлены перерывы до 15.10.2024, 18.10.2024, о чем лица, участвующие в деле, уведомлены путем размещения информации о времени и месте продолжения судебного заседания на сайте суда.

В судебном заседании истец с учетом позиции суда кассационной инстанции в части относимости платежного поручения от 20.11.2020 № 89 к спорным договорам займа и необходимости учесть спорную сумму в расчете задолженности, заявил об уточнении размера исковых требований.

Судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, приняты уточнения размера исковых требований, в связи с чем рассмотрению подлежит исковое заявление о взыскании задолженности по договорам займа от 22.11.2013, от 23.01.2014, от 21.02.2014, от 21.03.2014, от 31.03.2014, от 22.12.2017, от 26.12.2017, от 09.01.2018, от 19.01.2018, от 22.01.2018, от 26.01.2018, от 30.01.2018, от 07.02.2018, от 19.02.2018, от 28.02.2018, от 06.03.2018, от 13.03.2018, от 10.04.2018, от 28.04.2018, от 11.05.2018, от 18.06.2018, от 05.07.2019 в размере 21 238 385 рублей 81 копейки (основной долг), процентов за пользование суммой займа по состоянию на 05.12.2023 в размере 11 007 777 рублей 81 копейки, процентов из расчета 9% и 15% годовых исчисленные от суммы займа начиная с 06.12.2023 по день фактического исполнения обязательства по договорам займа от 21.02.2014, от 26.01.2018, от 10.04.2018, неустойки в размере 2 123 838 рублей 58 копеек.

Стороны в судебном заседании поддержали свои позиции по делу.

Третьи лица, в том числе временный управляющий ООО «Рэйлвэйсофт» ФИО1, в судебное заседание не явились, письменные пояснения не представили.

В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело по существу рассмотрено в отсутствии третьих лиц, извещенных о времени и месте судебного разбирательства надлежащим образом.

Исследовав и оценив в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, представленные в материалы дела доказательства, исходя из фактических обстоятельств дела, арбитражный суд находит заявленные требования подлежащими удовлетворению, при этом исходит из следующего.

В соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В силу положений статей 309, 310 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства. Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются.

Как следует из материалов дела и установлено судом, истец первоначально основывает свои исковые требования на договорах денежного займа от 22.05.2013, от 23.08.2013, от 23.09.2013, от 22.11.2013, от 23.12.2013, от 23.01.2014, от 21.02.2014, от 21.03.2014, от 31.03.2014 заключенных между ООО «ВТМ-Экспорт» (займодавец) и ООО «Рэйлвэйсофт» (заемщик).

Согласно сведениям из единого государственного реестра юридических лиц ООО «ВТМ-Экспорт» прекратило деятельность в качестве юридического лица – 12.12.2017 путем реорганизации в форме присоединения.

В соответствии с пунктом 2 статьи 58 Гражданского кодекса Российской Федерации при присоединении юридического лица к другому юридическому лицу к последнему переходят права и обязанности присоединенного юридического лица.

Кроме того, между ООО «РК Инвест» (займодавец) и ООО «Рэйлвэйсофт» (заемщик) заключены договоры денежного займа от 22.12.2017, от 26.12.2017, от 09.01.2018, от 19.01.2018, от 22.01.2018, от 26.01.2018, от 30.01.2018, от 07.02.2018, от 19.02.2018, от 28.02.2018, от 06.03.2018, от 13.03.2018, от 10.04.2018, от 28.04.2018, от 11.05.2018, от 18.06.2018, от 05.07.2019.

Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 19.08.2021 по делу № А45-43516/2019 (резолютивная часть объявлена 13.08.2021) ООО «РК Инвест» признано несостоятельным (банкротом), в отношении общества открыта процедура конкурсного производства.

Определением суда от 21.01.2022 по делу № А45-43516/2019 конкурсным управляющим ООО «РК-Инвест» утвержден ФИО7

В процессе проведения инвентаризации дебиторской задолженности должника, конкурным управляющим выявлена задолженность по договорам денежного займа, что подтверждается наличием договоров займа, выписками по расчетным счетам.

Так, согласно договорам денежного займа, заключенным между ООО «ВТМ-Экспорт» (займодавец) и ООО «Рэйлвэйсофт» (заемщик) от 22.05.2013, от 23.08.2013, от 23.09.2013, от 22.11.2013, от 23.12.2013, от 23.01.2014, от 21.02.2014, от 21.03.2014, от 31.03.2014 и заключенным между ООО «РК Инвест» (займодавец) и ООО «Рэйлвэйсофт» (заемщик) от 22.12.2017, от 26.12.2017, от 09.01.2018, от 19.01.2018, от 22.01.2018, от 26.01.2018, от 30.01.2018, от 07.02.2018, от 19.02.2018, от 28.02.2018, от 06.03.2018, от 13.03.2018, от 10.04.2018, от 28.04.2018, от 11.05.2018, от 18.06.2018, от 05.07.2019, займодавец передает заемщику заем на сумму согласованную в договоре, а заемщик обязуется вернуть указанную сумму и выплатить проценты.

Согласно пункту 1.2 договоров от 22.05.2013, от 23.08.2013, от 23.09.2013, от 22.11.2013, от 23.12.2013, от 23.01.2014, от 21.02.2014, от 21.03.2014, от 31.03.2014 размер процентов составляет 9% от суммы займа в год. Расчетный период для исчисления процентов составляет 365 дней в году.

В пункте 1.2 договоров от 22.12.2017, от 26.12.2017, от 09.01.2018, от 19.01.2018, от 22.01.2018, от 26.01.2018, от 30.01.2018, от 07.02.2018, от 19.02.2018, от 28.02.2018, от 06.03.2018, от 13.03.2018, от 10.04.2018, от 28.04.2018, от 11.05.2018, от 18.06.2018, от 05.07.2019 размер процентов составляет 15% от суммы займа в год. Расчетный период для исчисления процентов составляет 365 дней в году.

В соответствии с разделом 2 договоров от 22.05.2013, от 23.08.2013, от 23.09.2013, от 22.11.2013, от 23.12.2013, от 23.01.2014, от 21.02.2014, от 21.03.2014, от 31.03.2014, от 22.12.2017, от 26.12.2017, от 09.01.2018, от 19.01.2018, от 22.01.2018, от 26.01.2018, от 30.01.2018, от 07.02.2018, от 19.02.2018, от 28.02.2018, от 06.03.2018, от 13.03.2018, от 10.04.2018, от 28.04.2018, от 11.05.2018, от 18.06.2018, от 05.07.2019 передача суммы займа осуществляется безналичными перечислениями на расчетный счет заемщика в течение тридцати дней с момента подписания договора. Возврат заемщиком сумм займа осуществляется наличными денежными средствами либо безналичными перечислениями на расчетный счет займодавца или по его указанию на расчетный счет третьего лица, в полном объеме в течение 30 календарных дней со дня предъявления займодавцем требования о возврате суммы займа (по востребованию). Указанная сумма займа может быть возращена заёмщиком досрочно. Проценты на сумму займа/часть суммы займа начисляются ежемесячно и уплачиваются один раз единовременно при осуществлении возврата суммы займа в полном объеме и прекращении действий договора.

Правовое регулирование спорных правоотношений сторон определено нормами главы 42 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Согласно пункту 2 статьи 433 Гражданского кодекса Российской Федерации, если в соответствии с законом для заключения договора необходима также передача имущества, договор считается заключенным с момента передачи соответствующего имущества (статья 224 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии со статьей 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Согласно пункту 1 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, - независимо от суммы.

В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей (пункт 2 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Для возникновения обязательства по договору займа требуется фактическая передача кредитором должнику предмета займа - денег или других вещей, при этом допускается оформление займа упрощенно - путем выдачи расписки, а также иных письменных документов. В случае спора о факте предоставления займа на кредиторе лежит обязанность доказать, что между сторонами возникли отношения, регулируемые главой 42 Гражданского кодекса Российской Федерации. В свою очередь, ответчик, возражающий против признания полученных им денежных средств в качестве заемных, должен представить доказательства того, что между сторонами сложились иные правоотношения (определение Верховного Суда Российской Федерации от 27.06.2017 № 5-КГ17-73).

В Обзоре судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 3 (2015), утвержденном Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 25.11.2015, по вопросу о том, может ли факт заключения договора займа при отсутствии оригинала такого договора либо исключении его судом из числа доказательств по делу подтверждаться иными доказательствами, в частности платежными документами, свидетельствующими о факте перечисления денежных средств, даны следующие разъяснения.

Поскольку для возникновения обязательства по договору займа требуется фактическая передача кредитором должнику денежных средств (или других вещей, определенных родовыми признаками) именно на условиях договора займа, то в случае спора на кредиторе лежит обязанность доказать факт передачи должнику предмета займа и то, что между сторонами возникли отношения, регулируемые главой 42 Гражданского кодекса Российской Федерации, а на заемщике - факт надлежащего исполнения обязательств по возврату займа либо безденежность займа.

Наличие заемных отношений между сторонами, подтверждено представленными в материалы дела выписками из кредитных организаций по определению суда об истребовании доказательств по делу.

Довод ответчика о том, что договоры займа, заключенные, фактически прикрывали совместную деятельность сторон, подлежит отклонению, поскольку надлежащие и достоверные доказательства тому ответчиком в нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представлены.

Кроме того, как следует из пояснений истца, ответчик без каких либо замечаний принимал на протяжении с 2013 г. по 2019 г. денежные средства, в качестве заемных, произвел частичный возврат суммы займа по договорам от 22.05.2013, от 23.12.2013, от 21.02.2014, от 26.01.2018, от 07.02.2018, от 18.06.2018.

Как следует из бухгалтерской справки ответчика, им осуществлен возврат суммы займа по договорам от 23.08.2013 на сумму 400 000 рублей, от 23.09.2013 на сумму 500 000 рублей, от 22.11.2013 на сумму 750 000 рублей. В качестве доказательств представлена копия письма № 23/11/2020 от 23.11.2020 адресованная директору ООО «РК Инвест» ФИО6, согласно которой ответчик просит читать назначение платежа указанного в платежном поручении № 89 от 20.11.2020: возврат займа по договору займа б/н от 23.08.2013 на сумму 400000 рублей, по договору займа б/н от 23.09.2023 на сумму 500 000 рублей, по договору займа б/н о 22.11.2013 на сумму 750 000 рублей, вид займа: процентный, 9% годовых. НДС не облагается.

Доказательств направления письма № 23/11/2020 от 23.11.2020 в адрес истца с изменением назначения платежа по платежному поручению № 89 от 20.11.2020 ответчиком при новом рассмотрении дела не представлено.

В силу пункта 3 статьи 863 Гражданского кодекса Российской Федерации порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Положением Банка России от 29.06.2021 № 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" не предусмотрено одностороннее изменение назначения платежа в платежном поручении.

Следовательно, изменение назначения платежа может быть осуществлено только по согласованию участников правоотношений.

Процедура изменения назначения платежа должна быть согласована контрагентами, с уведомлением о таком согласовании банка.

Изменение назначения платежа в одностороннем порядке в отсутствие согласия кредитора противоречит пункту 7 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете".

Документального подтверждения тому, что истец согласился на изменение назначения платежа, не имеется. Напротив представитель истца возражал в судебном заседании по изменению назначения платежа.

Как следует из постановления Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 06.08.2024 суды первой и апелляционной инстанций, пришли к выводу о наличии между сторонами заемных отношений и отсутствии доказательств исполнения обязательства по возврату заемных денежных средств в полном объеме; оснований для признания договоров займа мнимыми либо притворными сделками не установили, подробно исследовав движение денежных средств по счетам истца и ответчика, назначения платежей в платежных документах. Отклоняя довод ответчика относительно изменения назначения платежа, указанного в платежном поручении от 20.11.2020 N 89 письмом от 23.11.2020 N 23/11/2020, суды, исходя из отсутствия в материалах дела доказательств направления или вручения истцу указанного письма, сославшись на статьи 862 - 864 Гражданского кодекса Российской Федерации Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" пришли к обоснованному выводу о том, что действующим нормативным регулированием не предусмотрено одностороннее изменение назначения платежа в платежном поручении; такое изменение может быть осуществлено только по согласованию участников правоотношений, которое в данном случае отсутствует. Указанные выводы судов (первой и апелляционной инстанций) соответствуют конкретным обстоятельствам настоящего дела, сделаны в соответствии со своей компетенций.

Статьей 319 Гражданского кодекса Российской Федерации, установлена очередность погашения требований по денежному обязательству: сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем - проценты, а в оставшейся части - основную сумму долга.

Согласно пункту 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 20.10.2010 N 141 "О некоторых вопросах применения положений статьи 319 Гражданского кодекса Российской Федерации", под издержками кредитора по получению исполнения в названной статье Кодекса понимаются, например, платежи, которые кредитор обязан совершить в связи с принудительной реализацией своего требования к должнику (в частности, сумма уплаченной кредитором государственной пошлины), а под процентами - проценты за пользование денежными средствами, подлежащие уплате по денежному обязательству, в том числе проценты за пользование суммой займа, кредита, аванса, предоплаты (статья 809 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В пункте 37 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 22.11.2016 N 54 "О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах и их исполнении" разъяснено, что по смыслу статьи 319 Гражданского кодекса Российской Федерации под упомянутыми в ней процентами понимаются проценты, являющиеся платой за пользование денежными средствами (например, статьи 317.1, 809, 823 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Положениями пункта 1 статьи 319.1 Гражданского кодекса Российской Федерации определено, что в случае, если исполненного должником недостаточно для погашения всех однородных обязательств должника перед кредитором, исполненное засчитывается в счет обязательства, указанного должником при исполнении или без промедления после исполнения.

Если иное не предусмотрено законом или соглашением сторон, в случаях, когда должник не указал, в счет какого из однородных обязательств осуществлено исполнение, преимущество имеет то обязательство, срок исполнения которого наступил или наступит раньше, либо, когда обязательство не имеет срока исполнения, то обязательство, которое возникло раньше (пункт 3 статьи 319.1 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Направляя дело на новое рассмотрение, суд округа указал на необходимость проверить относимость платежного поручения от 20.11.2020 № 89 к спорным договорам займа, в случае относимости указанной в платежном документе суммы учесть ее в расчете задолженности, процентов за пользование займами и неустойки, с учетом положений ГК РФ о заемных обязательствах, об очередности платежей (с учетом специфики договоров).

Так согласно назначению платежа в платежном поручении от 20.11.2020 № 89 указано - возврат займа по договору займа б/н от 23.12.2023, вид займа: процентный 9% годовых. НДС не облагается. Такое же назначение платежа указано в выписке операций по лицевому счету ответчика за период с 20.11.2020 по 20.11.2020.

Истцом представлен в материалы дела уточнений расчет, из которого следует, что им спорная сумма в размере 1 650 000 рублей, зачтена в счет погашения задолженности (проценты по займу, основной долг) по договору займа от 23.12.2023 в соответствии с назначением платежа.

Задолженность по указанному договору займа в части основного долга и процентов за пользование суммой займа ответчиком погашена 20.11.2020 в полном объеме.

Оставшаяся сумма, после погашения задолженности по договору займа от 23.12.2023 в размере 1 643 859 рублей 27 копеек распределена истцом по договорам займа от 22.05.2013, от 23.08.2013, от 23.09.2013. В результате чего по указанным договорам займа задолженность (проценты и долг) ответчиком на 20.11.2020 погашена в полном объеме.

Остаток после погашения задолженности по договорам займа от 22.05.2013, от 23.08.2013, от 23.09.2013 в размере 89 223 рубля 69 копеек учтен истцом по договору займа от 22.11.2013.

Таким образом, истец имел право зачесть в порядке статьи 319.1 Гражданского кодекса Российской Федерации произведенную ответчиком оплату в счет ранее наступивших обязательств.

Доказательств возврата заемных средств в полном объеме по договорам денежного займа от 22.11.2013, от 23.01.2014, от 21.02.2014, от 21.03.2014, от 31.03.2014, от 22.12.2017, от 26.12.2017, от 09.01.2018, от 19.01.2018, от 22.01.2018, от 26.01.2018, от 30.01.2018, от 07.02.2018, от 19.02.2018, от 28.02.2018, от 06.03.2018, от 13.03.2018, от 10.04.2018, от 28.04.2018, от 11.05.2018, от 18.06.2018, от 05.07.2019 в материалы дела ответчиком не представлено, в связи с чем, суд считает требования истца о взыскании задолженности по указанным выше договорам займа в общем размере 21 238 385 рублей 81 копейки, обоснованными и подлежащими удовлетворению.

Расчет суда приобщен к материалам дела.

В соответствии с пунктом 1 статьи 809 Гражданского кодекса Российской Федерации, если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов за пользование займом в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов за пользование займом их размер определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды.

Размер процентов за пользование займом может быть установлен в договоре с применением ставки в процентах годовых в виде фиксированной величины, с применением ставки в процентах годовых, величина которой может изменяться в зависимости от предусмотренных договором условий, в том числе в зависимости от изменения переменной величины, либо иным путем, позволяющим определить надлежащий размер процентов на момент их уплаты (пункт 2 статьи 809 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Согласно пункту 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором.

Размер процентов за пользование займом может быть установлен в договоре с применением ставки в процентах годовых в виде фиксированной величины, с применением ставки в процентах годовых, величина которой может изменяться в зависимости от предусмотренных договором условий, в том числе в зависимости от изменения переменной величины, либо иным путем, позволяющим определить надлежащий размер процентов на момент их уплаты (пункт 2 статьи 809 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Согласно пункту 2 статьи 811 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата.

В части определения периода начисления процентов за пользование суммой займа, истцом при новом рассмотрении учтено, представленное ответчиком в материалы дела соглашение к договорам займа от 29.06.2021.

Доводы в части, что соглашение к договорам займа от 29.06.2021 не имеет юридической силы, так как со стороны истца не подписано директором ООО «РК Инвест» ФИО6 Возможность использования факсимиле при подписании договора должна быть закреплена в соответствующем соглашении, которое в свою очередь, стороны подписывают собственноручно, истцом при повторном рассмотрении настоящего дела не поддержаны.

Суд отмечает, что при первоначальном рассмотрении дела в судебном заседании был опрошен свидетель ФИО6, который пояснил, обстоятельства заключения, подписания (факсимиле) соглашения к договорам займа от 29.06.2021.

Указанное соглашение скреплено печатями организаций.

Спорное соглашение имеет оттиск печати ООО «РК Инвест», в связи с чем, подтверждает подписание соглашения лицом, имевшим право и возможность использовать официальную печать данной организации.

Согласно представленному соглашению от 29.06.2021 стороны пришли к соглашению о том, что с 01.07.2021 заимодавец не начисляет, а заемщик не уплачивает проценты по следующий договорам займа, заключенным между сторонами: №№ б/н от 21.03.2014, от 22.05.2013, от 22.11.2013, от 23.01.2014, 31.03.2014, от 01.02.2018, от 05.07.2019, от 06.03.2018, от 07.02.2018, от 09.01.2018, от 11.05.2018, от 13.03.2018, от 18.06.2018, от 19.01.2018, от 19.02.2018, от 22.01.2018, от 28.02.2018, от 28.04.2018, от 30.01.2018, от 22.12.2017, от 26.12.2017.

Таким образом, период окончания начисления процентов по договорам займа от 22.11.2013, от 23.01.2014, от 21.03.2014, от 31.03.2014, от 22.12.2017, от 26.12.2017, от 09.01.2018, от 19.01.2018, от 22.01.2018, от 30.01.2018, от 07.02.2018, от 19.02.2018, от 28.02.2018, от 06.03.2018, от 13.03.2018, от 28.04.2018, от 11.05.2018, от 18.06.2018, от 05.07.2019 является 30.06.2021.

Доказательств возврата заемных денежных средств и уплаты процентов за пользование займом ответчиком в полном объеме по договорам займа не представлены (часть 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Таким образом, требования истца о взыскании с ответчика процентов за пользование суммой займа:

- по договору займа от 22.11.2013 за период с 25.11.2013 по 30.06.2021 в размере 478 291 рубля 65 копеек;

- по договору займа от 23.01.2014 за период с 24.01.2014 по 30.06.2021 в размере 655 579 рублей 72 копеек;

- по договору займа от 21.02.2014 за период с 24.02.2014 по 05.12.2023 в размере 169 951 рубля 90 копеек, проценты за пользование суммой займа начиная с 06.12.2023 по ставке 9% годовых на сумму займа по день фактического исполнения обязательства;

- по договору займа от 21.03.2014 за период с 24.03.2014 по 30.06.2021 в размере 588 969 рублей 86 копеек;

- по договору займа от 31.03.2014 за период с 01.04.2014 по 30.06.2021 в размере 782 926 рублей 02 копеек;

- по договору займа от 22.12.2017 за период с 25.12.2017 по 30.06.2021 в размере 1 151 009 рублей 18 копеек;

- по договору займа от 26.12.2017 за период с 27.12.2017 по 30.06.2021 в размере 667 039 рублей 51 копеек;

- по договору займа от 09.01.2018 за период с 10.01.2018 по 30.06.2021 в размере 424 358 рублей 22 копеек;

- по договору займа от 19.01.2018 за период 22.01.2018 по 30.06.2021 в размере 206 301 рубля 37 копеек;

- по договору займа от 22.01.2018 за период с 23.01.2018 по 30.06.2021 в размере 51 534 рублей 25 копеек;

- по договору займа от 26.01.2018 за период с 29.01.2018 по 05.12.2023 размере 9 569 рублей 72 копеек, проценты за пользование суммой займа начиная с 06.12.2023 по ставке 15% годовых на сумму займа по день фактического исполнения обязательства;

- по договору займа от 30.01.2018 за период с 31.01.2018 по 30.06.2021 в размере 240 665 рублей 75 копеек;

- по договору займа от 07.02.2018 за период с 08.02.2018 по 30.06.2021 в размере 1 173 146 рублей 11 копеек;

- по договору займа от 19.02.2018 за период с 20.02.2018 по 30.06.2021 в размере 50 383 рублей 57 копеек;

- по договору займа от 28.02.2018 за период с 01.03.2018 по 30.06.2021 в размере 140 038 рублей 36 копеек;

- по договору займа от 06.03.2018 за период с 07.03.2018 по 30.06.2021 в размере 821 157 рублей 54 копеек;

- по договору займа от 13.03.2018 за период с 14.03.2018 по 30.06.2021 в размере 346 356 рублей 16 копеек;

- по договору займа от 10.04.2018 за период с 11.04.2018 по 05.12.2023 размере 84 821 рубля 92 копеек, проценты за пользование суммой займа начиная с 06.12.2023 по ставке 15% годовых на сумму займа по день фактического исполнения обязательства;

- по договору займа от 28.04.2018 за период с 30.04.2018 по 30.06.2021 в размере 142 643 рублей 84 копеек;

- по договору займа от 11.05.2018 за период с 14.05.2018 по 30.06.2021 в размере 2 724 410 рублей 96 копеек;

- по договору займа от 18.06.2018 за период с 19.06.2018 по 30.06.2021 в размере 91 307 рублей 13 копеек;

- по договору займа от 05.07.2019 за период с 19.07.2019 по 30.06.2021 в размере 7 315 рублей 07 копеек.

Поскольку имеет место просрочка по возврату суммы займа и уплаты процентов, истец заявил требование, с учетом уточнений о взыскании неустойки за период с 22.03.2022 по 05.12.2023 в размере 2 123 838 рублей 58 копеек (не более 10% от суммы займа).

На основании пункта 1 статьи 329 Гражданского кодекса Российской Федерации исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой и другими способами, предусмотренными законом или договором.

Согласно части 1 статьи 330 Гражданского кодекса Российской Федерации неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков.

Согласно пункту 3.1 договоров от 22.11.2013, от 23.01.2014, от 21.02.2014, от 21.03.2014, от 31.03.2014, от 22.12.2017, от 26.12.2017, от 09.01.2018, от 19.01.2018, от 22.01.2018, от 26.01.2018, от 30.01.2018, от 07.02.2018, от 19.02.2018, от 28.02.2018, от 06.03.2018, от 13.03.2018, от 10.04.2018, от 28.04.2018, от 11.05.2018, от 18.06.2018, от 05.07.2019 стороны предусмотрели, что в случае невозвращения суммы займа, а также процентов за пользование суммой займа в срок, определенный пунктом 2.2 заемщик уплачивает пени в размере 0,1% от суммы долга за каждый день просрочки, но не более 10% от суммы займа.

Расчет пени, представленный истцом, судом проверен, признан арифметически верным и обоснованным.

Оснований для снижения неустойки по правилам статьи 333 Гражданского кодекса Российской Федерации судом не установлено.

Оснований для применения положений статьи 401 Гражданского кодекса Российской Федерации и освобождения ответчика от ответственности за нарушение обязательств судом не установлено.

Иные доводы ответчика судом рассмотрены и оценены, на исход рассматриваемого дела не влияют.

Судебные расходы распределяются на основании статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

исковые требования удовлетворить.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Рэйлвэйсофт» (ИНН <***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью "РК Инвест" (ИНН <***>):

- по договору займа от 22.11.2013 сумму займа в размере 830 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 25.11.2013 по 30.06.2021 в размере 478 291 рубля 65 копеек;

- по договору займа от 23.01.2014 сумму займа в размере 980 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 24.01.2014 по 30.06.2021 в размере 655 579 рублей 72 копеек;

- по договору займа от 21.02.2014 сумму займа в размере 594 307 рублей 88 копеек, проценты за пользование суммой займа за период с 24.02.2014 по 05.12.2023 в размере 169 951 рубля 90 копеек, проценты за пользование суммой займа начиная с 06.12.2023 по ставке 9% годовых на сумму займа по день фактического исполнения обязательства;

- по договору займа от 21.03.2014 сумму займа в размере 900000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 24.03.2014 по 30.06.2021 в размере 588 969 рублей 86 копеек;

- по договору займа от 31.03.2014 сумму займа в размере 1 200 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 01.04.2014 по 30.06.2021 в размере 782 926 рублей 02 копеек;

- по договору займа от 22.12.2017 сумму займа в размере 2 183 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 25.12.2017 по 30.06.2021 в размере 1 151 009 рублей 18 копеек;

- по договору займа от 26.12.2017 сумму займа в размере 1 267 080 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 27.12.2017 по 30.06.2021 в размере 667 039 рублей 51 копеек;

- по договору займа от 09.01.2018 сумму займа в размере 815 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 10.01.2018 по 30.06.2021 в размере 424 358 рублей 22 копеек;

- по договору займа от 19.01.2018 сумму займа в размере 400 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период 22.01.2018 по 30.06.2021 в размере 206 301 рубля 37 копеек;

- по договору займа от 22.01.2018 сумму займа в размере 100 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 23.01.2018 по 30.06.2021 в размере 51 534 рублей 25 копеек;

- по договору займа от 26.01.2018 сумму займа в размере 20 182 рублей 86 копеек, проценты за пользование суммой займа за период с 29.01.2018 по 05.12.2023 размере 9 569 рублей 72 копеек, проценты за пользование суммой займа начиная с 06.12.2023 по ставке 15% годовых на сумму займа по день фактического исполнения обязательства;

- по договору займа от 30.01.2018 сумму займа в размере 470 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 31.01.2018 по 30.06.2021 в размере 240 665 рублей 75 копеек;

- по договору займа от 07.02.2018 сумму займа в размере 2 322 746 рублей 58 копеек, проценты за пользование суммой займа за период с 08.02.2018 по 30.06.2021 в размере 1 173 146 рублей 11 копеек;

- по договору займа от 19.02.2018 сумму займа в размере 100 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 20.02.2018 по 30.06.2021 в размере 50 383 рублей 57 копеек;

- по договору займа от 28.02.2018 сумму займа в размере 280 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 01.03.2018 по 30.06.2021 в размере 140 038 рублей 36 копеек;

- по договору займа от 06.03.2018 сумму займа в размере 1 650 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 07.03.2018 по 30.06.2021 в размере 821 157 рублей 54 копеек;

- по договору займа от 13.03.2018 сумму займа в размере 700 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 14.03.2018 по 30.06.2021 в размере 346 356 рублей 16 копеек;

- по договору займа от 10.04.2018 сумму займа в размере 100 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 11.04.2018 по 05.12.2023 размере 84 821 рубля 92 копеек, проценты за пользование суммой займа начиная с 06.12.2023 по ставке 15% годовых на сумму займа по день фактического исполнения обязательства;

- по договору займа от 28.04.2018 сумму займа в размере 300 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 30.04.2018 по 30.06.2021 в размере 142 643 рублей 84 копеек;

- по договору займа от 11.05.2018 сумму займа в размере 5 800 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 14.05.2018 по 30.06.2021 в размере 2 724 410 рублей 96 копеек;

- по договору займа от 18.06.2018 сумму займа в размере 201 068 рублей 49 копеек, проценты за пользование суммой займа за период с 19.06.2018 по 30.06.2021 в размере 91 307 рублей 13 копеек;

- по договору займа от 05.07.2019 сумму займа в размере 25 000 рублей, проценты за пользование суммой займа за период с 19.07.2019 по 30.06.2021 в размере 7 315 рублей 07 копеек;

- неустойку в размере 2 123 838 рублей 58 копеек

-возмещение судебных расходов по уплате государственной пошлины в размере 143 699 рублей.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Рэйлвэйсофт» (ИНН <***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину по иску в размере 51 151 рубля.

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Седьмой арбитражный апелляционный суд (г. Томск) в течение месяца после его принятия.

Апелляционная жалоба подается через Арбитражный суд Новосибирской области.

Судья

Л.Н. Морозова