Резолютивная часть решения от 23 октября 2018 г. по делу № А12-22842/2018

Арбитражный суд Волгоградской области

Именем Российской Федерации РЕШЕНИЕ (резолютивная часть)

г.Волгоград Дело № А12-22842/2018 «23» октября 2018 года

Арбитражный суд Волгоградской области в составе судьи Шутова С.А.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Бессараб С.Н.,

рассмотрев в судебном заседании дело по иску ФИО1 к обществу с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Созвездие» (ОГРН <***>, ИНН <***>) об обязании предоставить документы,

при участии в судебном заседании: от истца – ФИО2, доверенность от 12.07.2018г., после перерыва не явился,

от ответчика – ФИО3, доверенность от 30.07.2018г., ФИО4, директор, после перерыва не явилась,

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса РФ, суд

РЕШИЛ:

Обязать общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Созвездие» в течение одного месяца с момента вступления решения суда в законную силу обеспечить доступ аудиторов общества с ограниченной ответственностью «Аудиторская фирма «Аудит-Эксперт» к финансовым документам общества с целью проведения за счет ФИО1 аудиторской проверки деятельности общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Созвездие» и предоставить ФИО1 заверенные подписью руководителя и печатью общества копии следующих документов: Устава общества, а также внесенных в устав общества и зарегистрированных в установленном порядке изменений; документа, подтверждающего государственную регистрацию ООО УК «Созвездие»; внутренних документов ООО УК «Созвездие» (положения, инструкции, политики регламенты, приказы); положений о филиалах и представительствах ООО УК «Созвездие» (при наличии); документов, связанных с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг ООО УК «Созвездие» (при наличии); протоколов общих собраний участников ООО УК «Созвездие», заседаний ревизионных комиссий ООО УК «Созвездие» с момента создания; списков аффилированных лиц ООО УК «Созвездие»; заключений ревизионных комиссий (ревизора) ООО УК «Созвездие», аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля с момента создания до 15 октября 2018 года (при наличии); судебных актов по спорам с участием ООО УК «Созвездие»; бухгалтерских книг; бухгалтерской отчетности (все формы) за период за период с момента образования на конечную дату последнего отчетного периода с отметкой налогового органа о принятии, состоящей из: бухгалтерского баланса; отчета о прибылях и убытках; приложений к ним, предусмотренных нормативными актами; отчетов об изменении капитала ( ф. № 3) и о движении денежных средств ( ф. № 4); аудиторских заключений,

подтверждающего достоверность бухгалтерской отчетности организации, если они составлялись; пояснительной записки, в том числе: информацию о статье баланса «кредиторская задолженность» с расшифровкой (наименование кредитора, предмет обязательства, сумма долга, дата наступления срока исполнения обязательства) по состоянию на текущую дату; информацию о статье баланса «дебиторская задолженность» с расшифровкой наименование должника, предмет обязательства, сумма долга, дата наступления срока исполнения обязательства) по состоянию на текущую дату; копии годовых бухгалтерских отчетов; копии деклараций по налогу на прибыль; первичные документы по балансовым счетам: 01, 03, 04, 07 - 10, 14, 15, 19 - 21, 23, 26, 29, 40, 44 - 47, 50 - 52, 55, 58, 60, 62, 66 - 71, 73, 75, 76, 79, 80, 82 - 84, 86, 90, 91, 94, 96-99, 001, 002, 007- 009,011; анализ по всем счетам бухгалтерского учета; карточки счетов бухгалтерского учета; сводную информации в разрезе складов; сведения по забалансовому учету имущества; регистры бухгалтерского учета по всем счетам; журналы-ордера, карточки- счета по счетам 01, 02, 07, 08, 50, 51, 60, 70, 71, 83, 90, 91; оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета: 01 - 99; 001 - 0011 и открытым к ним субсчетам, в том числе 01,02, 6; информации о размере вознаграждения главного бухгалтера, генерального директора ООО УК «Созвездие»; документов, подтверждающих права ООО УК «Созвездие» на имущество находящееся на балансе общества и на забалансовых счетах, за период с момента образования и на конечную дату последнего отчетного периода; документов в отношении обществ, в которых общество ООО УК «Созвездие» является участником, учредителем, акционером (при наличии); документов проводимых инвентаризаций имущества ООО УК «Созвездие» с момент создания общества до момента получения настоящего заявления, а именно: акты инвентаризации имущества, инвентаризационные карточки учета объектов основных средств; инвентаризационные описи основных средств, приказы о составе инвентаризационной комиссии, сличительные ведомости, ведомости результатов, выявленных инвентаризацией, приказы по результатам инвентаризации (при наличии); списка участников ООО УК «Созвездие» по состоянию на дату запроса; справки об оплате участниками ООО УК «Созвездие» уставного капитала и отсутствии задолженности о выплате уставного капитала участниками ООО УК «Созвездие» по состоянию на дату запроса; всех хозяйственных договоров ООО УК «Созвездие», подтверждающих деятельность ООО УК «Созвездие» за период по состоянию вплоть на конечную дату последнего отчетного периода, в том числе, но не исключая, договоры купли-продажи, инвестиционные договоры, договоры соинвестирования, подряда; дарения, мены, аренды, залога, займа, поручительства, кредитные, ипотечные договоры; безвозмездного пользования, о совместной деятельности и иные договоры, а также акты об исполнении договоров (выполнении работ, оказании услуг); свидетельств о регистрации права собственности на недвижимое имущество с приложением актов приема-передачи имущества к каждому договору и иные договоры, по которым осуществлялись расчеты ООО УК «Созвездие» (при наличии); сводной бухгалтерской отчетности, которая объединяет бухгалтерскую отчетность дочерних и зависимых обществ ООО УК «Созвездие» за период, начиная с момента образования на конечную дату последнего отчетного периода (при наличии); всех документов за период по состоянию вплоть до 15.10.2018, подтверждающие информацию о выданных, авалированных и приобретенных ООО УК «Созвездие» векселях, о получении обществом денежных средств по векселям (при наличии); документов, подтверждающих информацию о контрагентах общества ООО УК «Созвездие» по долгосрочным (от 6 месяцев) действующим договорам; действующих лицензий, выданных ООО УК «Созвездие»; всех отчетов независимых оценщиков, относящиеся к оценке создаваемого (строящегося), отчуждаемого или приобретаемого обществом имущества за период по состоянию вплоть до 18.06.2018 (при наличии); актов, заключений государственных и муниципальных органов технического (строительного) контроля (при наличии); документов по проведенным налоговым проверкам (копий актов, решений); заключений

(актов) проверок трудовой инспекции, прокуратуры, милиции (полиции) (при наличии); предписаний, выданных органами государственной власти (при наличии); документов по списанию дебиторской задолженности; расшифровок начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды; сведений о начислении реструктуризированной задолженности перед бюджетом (при наличии); штатного расписания общества; должностных инструкций работников; приказов о назначении главного бухгалтера; доверенностей, выданных от имени общества; приказов о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении; платежных ведомостей о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества; сводов начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников; приказов о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам общества; перечня основных средств (при наличии); приказов об учетной политике ООО УК «Созвездие»; приказов по основной деятельности; сметы расходов; персонифицированных отчетностей в Пенсионный фонд Российской Федерации; документов, подтверждающих уплату обществом налогов; справок об оплате уставного капитала; справок об оплате доли в уставном капитале; документов, связанных с организацией общих собраний участников ООО УК «Созвездие» (почтовых уведомлений, уведомлений, квитанций и т.д.) (при наличии); документов, подтверждающих регистрацию участников общих собраний ООО УК «Созвездие» (при наличии); бюллетеней для голосования (при наличии); доверенностей на участие во всех общих собраниях участников ООО УК «Созвездие» (при наличии); списков лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества (при наличии); документов, подтверждающих начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли) (при наличии); расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (стр. 625, 626 баланса) (при наличии); перечня нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости (при наличии); отчетов об амортизационных отчислениях; регистров аналитического налогового учета; регистров синтетического налогового учета; расшифровки стр. 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы); расшифровки стр. 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 «Прочие долгосрочные обязательства», 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 «'Прочие кредиторы» баланса; расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 - 03, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99; оценки ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности (при наличии); перечня открытых в банках расчетных счетов; актов оценки заложенного имущества (при наличии); книг учета заложенного имущества (при наличии).

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Созвездие» в пользу ФИО1 расходы по оплате государственной пошлины в сумме 6 000 рублей.

Выдать ФИО1 справку на возврат из федерального бюджета излишне уплаченной государственной пошлины в сумме 6 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца через Арбитражный суд Волгоградской области.

Судья С.А.Шутов