Решение от 20 августа 2025 г. по делу № А79-8751/2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД

ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ-ЧУВАШИИ

428000, <...> http://www.chuvashia.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А79-8751/2023
г. Чебоксары
21 августа 2025 года
Резолютивная часть решения оглашена 07 августа 2025 года.

Арбитражный суд Чувашской Республики - Чувашии в составе судьи Баландаевой О.Н.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Красновой Е.В., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению

Территориального фонда обязательного медицинского страхования Чувашской Республики, Россия 428013, г. Чебоксары, Чувашская Республика - Чувашия, ул. Калинина д. 66 ОГРН <***>, ИНН <***>

к акционерному обществу "Чувашская медицинская страховая компания", Россия 429955, г. Новочебоксарск, Чувашская Республика-Чувашия, ул. Комсомольская, д. 21 ОГРН <***>, ИНН <***>

об устранении выявленных нарушений и уплате финансовых санкций в виде штрафа,

при участии:

от Заявителя – ФИО1 по доверенности от 09.01.2025 № 4, ФИО2 по доверенности от 09.01.2025 № 3

от Общества – ФИО3 по доверенности от 10.01.2025 № 28, ФИО4 по доверенности от 25.07.2025 № 43.

Установил:

территориальный фонд обязательного медицинского страхования Чувашской Республики (далее – Фонд) обратился в арбитражный суд с иском к акционерному обществу "Чувашская медицинская страховая компания" (далее – ответчик) об обязании исполнить п.п. 1,2,6 требования от 10.07.2023 №22 в части уплаты штрафа в сумме 554334 руб. 10 коп. за счет собственных средств страховой медицинской организации (средств на ведение дела) путем перечисления на счет ТФОМС Чувашской Республики»., об обязании исполнить требование от 20.07.2023 №24 в части уплаты штрафа в сумме 101292 руб. 52 коп. за счет собственных средств страховой медицинской организации путем перечисления на счет ТФОМС Чувашской Республики».

Фондом в ходе рассмотрения настоящего дела неоднократно уточнялись заявленные требования в окончательно варианте Заявитель просил :

«Обязать Акционерное общество «Чувашская медицинская страховая компания» исполнить п.п. 1, 2, 6 требования ТФОМС Чувашской Республики № 22 от 10.07.2023 об устранении выявленных нарушений и уплате финансовых санкций в части уплаты штрафа в размере 551 334,10 руб. за счет собственных средств страховой медицинской организации путем перечисления на счет ТФОМС Чувашской Республики», Обязать Акционерное общество «Чувашская медицинская страховая компания» исполнить требование ТФОМС Чувашской Республики № 24 от 20.07.2023 об устранении выявленных нарушений и уплате финансовых санкций в части уплаты штрафа в размере 101 291, 52 руб. за счет собственных средств страховой медицинской организации путем перечисления на счет ТФОМС Чувашской Республики».

Арбитражным судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации приняты уточнения заявленных требований.

В судебном заседании представители Фонда поддержали заявленные требования по основаниям, изложенным в иске, письменных пояснениях, представили дополнительные документы.

Представители ответчика не признали исковые требования по основаниям, изложенным в возражениях на исковое заявление, ходатайствовали об уменьшении размера штрафа в порядке статьи 333 ГК РФ.

Представители истца возражали относительно заявленного ходатайствовал об уменьшении размера штрафа в порядке статьи 333 ГК РФ.

В судебном заседании 28.07.2025 в соответствии со статьей 163 АПК РФ объявлялись перерывы до 15 часов 30 минут 05.08.2025, до 15 часов 00 минут 07.08.2025 после окончания перерыва судебное заседание по делу продолжено. Сведения об объявлении перерыва опубликованы на официальном сайте арбитражного суда в разделе картотека арбитражных дел в информационно-коммуникационной сети «Интернет» (http://kad.arbitr.ru).

Выслушав пояснения представителей сторон, изучив материалы дела, суд установил следующее.

Между ТФОМС Чувашской Республики и акционерным обществом «Чувашская медицинская страховая компания» заключены договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования от 01.01.2022 №2 и от 01.01.2023 №2.

В соответствии с п. 2.23 Договора от 01.01.2022 № 2 и п. 2.22 договора от 01.01.2023 №2 АО «Чувашская МСК» обязуется осуществлять контроль объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи застрахованным лицам в медицинских организациях, с которыми страховой медицинской организацией заключены договоры на оказание и оплату медицинской помощи, в том числе путем проведения медико-экономического контроля, медико-экономической экспертизы, экспертизы качества медицинской помощи в соответствии с Порядком, утвержденным приказом Федерального фонда обязательного медицинского страхования от 28.02.2019 № 36 «Об утверждении Порядка организации и проведения контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию» (зарегистрирован Минюстом России 18.06.2019 № 54950) (далее - Порядок № 36), и Порядком, утвержденным приказом Минздрава Российской Федерации от 19.03.2021 № 231н «Об утверждении Порядка проведения контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию застрахованным лицам, а также ее финансового обеспечения» (зарегистрирован в Минюсте России 13.05.2021 N° 63410) (далее - Порядок № 231н), и представлять в территориальный фонд обязательного медицинского страхования отчет о результатах контроля.

Согласно п. 7 договора от 01.01.2022 № 2 страховая медицинская организация выплачивает штрафы, пеню и осуществляет восстановление средств обязательного медицинского страхования, использованных не по целевому назначению, по условиям договора за счет собственных средств, а также в случае невыполнения условий договора в части осуществления контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи за счет средств, перечисленных территориальным фондом обязательного медицинского страхования на расходы на ведение дела по обязательному медицинскому страхованию путем перечисления на расчетный счет территориального фонда обязательного медицинского страхования в течение десяти рабочих дней с даты предъявления требований территориальным Фондом.

Согласно п. 6 и п. 8 договора от 01.01.2023 № 2 страховая медицинская организация за счет собственных средств несет ответственность перед территориальным фондом за ненадлежащее исполнение условий настоящего договора в соответствии с законодательством Российской Федерации и настоящим договором. Страховая медицинская организация за счет собственных средств выплачивает штрафы, пени при выявлении территориальным фондом нарушений договорных обязательств возмещает территориальному фонду средства, использованные не по целевому назначению, в размерах, установленных Приложением № 2 к настоящему договору, в течение 10 рабочих дней со дня предъявления требования территориальным фондом.

Перечень санкций за нарушение договорных обязательств указан в приложении № 3 к договору от 01.01.2022 № 2, в приложении №2 к договору от 01.01.2023.

На основании приказа ТФОМС Чувашской Республики от 06.06.2023 № 183-од «О проведении комплексной проверки в акционерном обществе «Чувашская медицинская страховая компания» комиссия ТФОМС Чувашской Республики в период с 13 июня по 30 июня 2023г. провела комплексную проверку соблюдения законодательства об обязательном медицинском страховании, использования средств обязательного медицинского страхования в АО «Чувашская МСК» за период с 1 января по 31 декабря 2022г., по результатам которой 30 июня 2023г. был составлен Акт о результатах комплексной проверки в акционерном обществе «Чувашская медицинская страховая компания» за период с 1 января по 31 декабря 2022года (далее - Акт от 30.06.2023).

По результатам проверки данных персонифицированного учета сведений о застрахованных гражданах Российской Федерации, содержащихся в региональном сегменте единого регистра застрахованных лиц (далее- PC ЕРЗ) по состоянию на 31.12.2022, и соблюдения Порядка ведения персонифицированного учета установлено необеспечение в полном объеме достоверности вносимых сведений в региональный сегмент единого регистра застрахованных лиц (далее- PC ЕРЗ) по 25 гражданам Российской Федерации и 78 иностранным гражданам.

В нарушение п.п.6, 14, 38-43 Пргвил №108н, п.п. 3, 12 Приказа № 29н, раздела 2 Требований, Порядка информационного взаимодействия, при внесении сведений о застрахованных лицах в региональном сегменте ЕРЗ АО «Чувашская МСК» не обеспечило в полном объеме достоверность и корректность вносимых сведений в PC ЕРЗ о реквизитах документа, удостоверяющего личность застрахованного лица по 78 иностранным гражданам.

В соответствии с п. 2.3 «внесение в региональный сегмент единого регистра застрахованных лиц записей, содержащих недостоверные сведения» Перечня санкций за нарушение договорных обязательств (Приложение № 3 к Договору о финансовом обеспечении от 01.01.2022 № 2), установлены штрафные санкции по 3 000,00 руб. за каждый случай нарушения (25 случаев х 3 000,00 руб.), всего на сумму 75 000,00 pyб., (78 случаев х 3 000,00 руб.), всего на сумму 309 000,00 pyб.

На ведение дела по обязательному медицинскому страхованию в декабре 2022г. территориальным фондом в АО «ЧМСК» перечислено 2 483 341,01 руб., что подтверждается пл. пор. № 14739 от 06.12.2022 на сумму 1 533 726,34 руб. и пл. пор. № 104040 от 19.12.2022 на сумму 949 614,67 руб. следовательно, сумма финансовых санкций составляет 248 334,10 руб. (10 % х 2 483 341,01 руб.).

Таким образом, по результатам проведенной комплексной проверки в АО «Чувашская МСК» по Акту от 30.06.2023 установлены нарушения договорных обязательств на общую сумму финансовых санкций в размере 557 334,10 руб. (75 000 руб. +234 000,00+248 334,10).

Акт проверки от 30.06.2023 АО «Чувашская МСК» подписало с Протоколом разногласий, направленным в адрес ТФОМС Чувашской Республики письмом от 07.07.2023 исх. № К- 353.

Письмом от 10.07.2023 исх. № 1340 ТФОМС Чувашской Республики направил в адрес АО «Чувашская МСК» Требование № 22 от 10.07.2023 об устранении выявленных нарушений и уплате финансовых санкций.

На основании приказа ТФОМС Чувашской Республики от 22.06.2023 №201-од с изменениями от 30.06.2023 №217-од комиссией ТФОМС Чувашской Республики в период с 26 июня по 06 июля 2023г. проведена выездная проверка соблюдения порядка выдачи полиса обязательного медицинского страхования в акционерном обществе «Чувашская медицинская страховая компания» (далее - АО «Чувашская МСК») за период с 01.01.2023 по 31.03.2023, по результатам которой составлен Акт о результатах внеплановой тематической проверки от 06.07.2023 (далее- Акт от 06.07.2023).

В ходе проверки данных персонифицированного учета сведений о застрахованных лицах (гражданах Российской Федерации), содержащихся в PC ЕРЗ по состоянию на 31.03.2023 выявлены следующие нарушения.

При внесении сведений о застрахованных лицах в PC ЕРЗ АО «Чувашская МСК» не обеспечило в полном объеме достоверность вносимых сведений в PC ЕРЗ.

В соответствии с п. 2.2 «внесение в региональный сегмент единого регистра застрахованных лиц записей, содержащих недостоверные сведения» Перечня санкций за нарушение договорных обязательств (Приложение № 2 к Договору о финансовом обеспечении от 01.01.2023 №2) установлен штраф в размере 20% процентов от подушевого норматива финансирования территориальной программы страхования за каждый случай нарушения (подушевой норматив до октября 2023г. составлял 15 826,80 рублей), т.е. 15 826,80х20%=3 165,36 руб. : (2 случая х 3 165,36 руб.) и составляет = 6 330,72 руб.

Количество иностранных лиц, застрахованных в АО «ЧМСК» в РС ЕРЗ на 31.03.2023-178 в нарушение п.п.7, 14, 38-43 Правил обязательного медицинского страхования №108н, п.п.6,14 Правил ведения персонифицированного учета, раздела 2 Требований, Порядка информационного взаимодействия, при внесении сведений о застрахованных лицах в региональном сегменте ЕРЗ страховая медицинская организация АО «Чувашская МСК» не обеспечила в полном объеме достоверность вносимых сведений в PC ЕРЗ по 32 иностранным лицам.

В соответствии с п. 2.2 «внесение в региональный сегмент единого регистра застрахованных лиц записей, содержащих недостоверные сведения» Перечня санкций за нарушение договорных обязательств (Приложен»; № 2 к Договору о финансовом обеспечении от 01.01.2023 № 2) установлен штраф в размере 20% процентов от подушевого норматива финансирования территориальной программы обязательного медицинского страхования за каждый случай нарушения (подушевой норматив до октября 2023г. составлял 15 826,80 руб.), т.е. 15 286,8х20%=3 165,36 руб. (32 случая х 3165,р руб.) и составляет = 101 291,52 руб.

Учитывая изложенное, по результатам внеплановой тeмaтичecкoй проверки соблюдения порядка выдачи полиса обязательного медицинского страхования в АО «Чувашская МСК» за период с 1 января 2023 года по 31 марта 2023 года штрафные санкции в соответствии с п. 22 «внесение в региональный сегмент единого регистра застрахованных лиц записей, содержащих недостоверные сведения» Перечня санкций за нарушение договорных обязательств (Приложение №2 к Договору о финансовом обеспечении от 01.01.2023 №2) к АО «Чувашская МСК» составляют всего на сумму 107 622,24 руб. (6 330,72 + 01 291,52 = 107 622,24).

Акт от 06.07.2023 АО «Чувашская МСК» подписан с Протоколом разногласий.

Письмом от 19.07.2023 № 1427 ТФОМС Чувашской Республики направил в адрес АО «Чувашская МСК» Заключение, в котором указал о признании обоснованным Протокола разногласий от 11.07.2023 № К-400 по выявленным нарушениям в части достоверности вносимых сведений в PC ЕРЗ по двум застрахованным лицам - ЕНП 214941087700165, ЕНП 2178940898001739 на сумму финансовых санкций в размере 6 330,72 руб. и отклонении в оставшейся части финансовых санкций в размере 101 291,52 руб. в связи с необоснованностью.

Письмом от 20.07.2023 № 1429 ТФОМС Чувашской Республики направил в адрес АО «Чувашская МСК» Требование № 24 от 20.07.2023 об устранении выявленных нарушений и уплате финансовых санкций за нарушение договорных обязательств в размере 101 292,52 руб. в срок не позднее 02 августа 2023г.

Неисполнение ответчиком обязательств в добровольном порядке послужило основанием для обращения Фонда в арбитражный суд с настоящим заявлением о взыскании финансовых санкций.

С учетом уточнений заявленных требований, Фонд просит «Обязать Акционерное общество «Чувашская медицинская страховая компания» исполнить п.п. 1, 2, 6 требования ТФОМС Чувашской Республики № 22 от 10.07.2023 об устранении выявленных нарушений и уплате финансовых санкций в части уплаты штрафа в размере 551 334,10 руб. за счет собственных средств страховой медицинской организации путем перечисления на счет ТФОМС Чувашской Республики», Обязать Акционерное общество «Чувашская медицинская страховая компания» исполнить требование ТФОМС Чувашской Республики № 24 от 20.07.2023 об устранении выявленных нарушений и уплате финансовых санкций в части уплаты штрафа в размере 101 291, 52 руб. за счет собственных средств страховой медицинской организации путем перечисления на счет ТФОМС Чувашской Республики».

Оценив представленные доказательства в их совокупности и взаимной связи, суд приходит к выводу, что заявление подлежит частичному удовлетворению по следующим основаниям.

Частью 1 статьи 213 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации определено, что государственные органы, органы местного самоуправления, иные органы, наделенные в соответствии с федеральным законом контрольными функциями, вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о взыскании с лиц, осуществляющих предпринимательскую и иную экономическую деятельность, установленных законом обязательных платежей и санкций, если федеральным законом не предусмотрен иной порядок их взыскания.

В силу части 2 статьи 9 Федерального закона от 29.11.2010 № 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" (далее - Закон № 326-ФЗ) участниками обязательного медицинского страхования являются территориальные фонды, страховые медицинские организации, медицинские организации.

В части 7 статьи 14 Закона № 326-ФЗ определено, что страховые медицинские организации осуществляют свою деятельность в сфере обязательного медицинского страхования на основании договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования, договора на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинском страхованию, заключенного между страховой медицинской организацией и медицинской организацией.

В соответствии с пунктом 12 части 7 статьи 34 Закона № 326-ФЗ территориальный фонд обязательного медицинского страхования осуществляет контроль за использованием средств обязательного медицинского страхования страховыми медицинскими организациями и медицинскими организациями, в том числе проводит проверки и ревизии.

На основании пункта 10 части 2 статьи 38 Закона № 326-ФЗ страховая медицинская организация обязана осуществлять контроль объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи в медицинских организациях, включенных в реестр медицинских организаций, в том числе путем проведения медико-экономического контроля, медико-экономической экспертизы, экспертизы качества медицинской помощи, и предоставление отчета о результатах такого контроля.

В соответствии с частью 11 статьи 40 Закона № 326-ФЗ территориальный фонд в порядке, установленном Федеральным фондом, вправе осуществлять контроль за деятельностью страховых медицинских организаций путем организации контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи, проводить медико-экономический контроль, медико-экономическую экспертизу, экспертизу качества медицинской помощи, в том числе повторно, а также контроль за использованием средств обязательного медицинского страхования страховыми медицинскими организациями и медицинскими организациями.

Порядок проведения контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию застрахованным лицам, а также ее финансового обеспечения утвержден Приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 19.03.2021 № 231н (далее – Порядок № 231н), вступившим в силу с 25.05.2021.

Согласно части 1 статьи 43 Закона N 236-ФЗ персонифицированный учет в сфере обязательного медицинского страхования - организация и ведение учета сведений о каждом застрахованном лице в целях реализации прав граждан на бесплатное оказание медицинской помощи в рамках программ обязательного медицинского страхования. Целями персонифицированного учета являются: 1) создание условий для обеспечения гарантий прав застрахованных лиц на бесплатное оказание медицинской помощи надлежащего качества и в соответствующем объеме в рамках программ обязательного медицинского страхования; 2) создание условий для осуществления контроля за использованием средств обязательного медицинского страхования; 3) определение потребности в объемах медицинской помощи в целях разработки программ обязательного медицинского страхования.

В силу части 3 статьи 43 Закона N 326-ФЗ персонифицированный учет, сбор, обработка, передача и хранение сведений осуществляются Федеральным фондом и территориальными фондами, федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, его территориальными органами, Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации, его территориальными органами, страховыми медицинскими организациями, медицинскими организациями и страхователями для неработающих граждан в соответствии с полномочиями, предусмотренными настоящим Федеральным законом

На основании статьи 44 Закона N 326-ФЗ в сфере обязательного медицинского страхования ведется персонифицированный учет сведений о застрахованных лицах и персонифицированный учет сведений о медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам. При ведении персонифицированного учета осуществляется сбор, обработка, передача сведений о застрахованных лицах, включая дату регистрации в качестве застрахованного лица; учет ведется в форме единого регистра застрахованных лиц, являющегося совокупностью его центрального и региональных сегментов, содержащих сведения о застрахованных лицах.

В силу части 5 статьи 43 Закона N 326-ФЗ порядок ведения персонифицированного учета определяется Правительством Российской Федерации. В соответствии с частью 5 статьи 43 Закона N 326-ФЗ Правительство Российской Федерации постановлением от 05.11.2022 N 1998 утвердило Правила ведения персонифицированного учета в сфере обязательного медицинского страхования (далее - Правила N 1998), действующие с 01.12.2022 года. Ранее Приказом Минздравсоцразвития России от 25.01.2011 N 29н был утвержден Порядок ведения персонифицированного учета в сфере обязательного медицинского страхования (зарегистрирован в Минюсте России 08.02.2011 N 19742).

В силу пункта 12 Порядка N 29н при внесении сведений о застрахованном лице в региональный сегмент единого регистра застрахованных лиц страховая медицинская организация обеспечивает достоверность и корректность вносимых сведений и осуществляет проверки, позволяющие предотвратить появление в региональном сегменте единого регистра застрахованных лиц дублирующих записей: 1) на наличие повторений по фамилии, имени, отчеству, дате и месту рождения; 2) на наличие повторений по данным документа, удостоверяющего личность; 3) корректности указания пола застрахованного лица; 4) на наличие повторений по дате рождения и адресу регистрации по месту жительства; 5) на наличие повторений по фамилии, имени и отчеству и адресу регистрации по месту жительства; 6) на наличие повторений по страховому номеру индивидуального лицевого счета (СНИЛС).

В силу пункта 12 Правил N 1998 при ведении персонифицированного учета сведений о застрахованных лицах в единый регистр застрахованных лиц по каждому застрахованному лицу включается следующая информация: а) сведения, предусмотренные пунктом 6 настоящих Правил; б) информация об изменении сведений, предусмотренных пунктом 6 настоящих Правил; в) сведения о заявлении о включении в единый регистр застрахованных лиц, поданном застрахованным лицом лично или через своего представителя (далее - заявление о включении в единый регистр застрахованных лиц), в том числе в случае, если указанное заявление составлено в электронной форме, в соответствии с правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными Министерством здравоохранения Российской Федерации; г) сведения о заявлении о выборе (замене) страховой медицинской организации в случае, если указанное заявление составлено в электронной форме, в соответствии с правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными Министерством здравоохранения Российской Федерации; д) сведения, полученные уполномоченными органами в рамках межведомственного информационного взаимодействия в соответствии с Федеральным законом "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации"; е) сведения об отказе (в случае отказа) во включении в единый регистр застрахованных лиц; ж) сведения об отказе (в случае отказа) в выборе (замене) страховой медицинской организации; з) сведения о признании полиса обязательного медицинского страхования недействительным (в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации"); и) сведения о заявлении о сдаче (утрате) полиса обязательного медицинского страхования на материальном носителе в случае, если указанное заявление составлено в электронной форме лицами, указанными в части 1 статьи 49.1 Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации", в соответствии с правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными Министерством здравоохранения Российской Федерации; к) сведения о сдаче (утрате) полиса обязательного медицинского страхования на материальном носителе лицами, указанными в части 1 статьи 49.1 Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации"; л) сведения о приостановлении действия полиса обязательного медицинского страхования; м) сведения о смерти застрахованного лица (в случае смерти застрахованного лица); н) номер записи в едином федеральном информационном регистре сведений о населении Российской Федерации.

На основании Акта комплексной проверки от 30.06.2023 с АО «Чувашская МСК» штраф согласно п. 2.3 приложения № 3 Договора о финансовом обеспечении по обязательному медицинскому страхованию от 01.01.2022 № 2 за внесение в региональный сегмент единого регистра застрахованных лиц записей, содержащих недостоверные сведения к АО «Чувашская МСК» применен штраф в размере 303 000 рублей (3 000 * 101 случая), из которых 24 случая по гражданам РФ и 77 случаев по иностранным гражданам.

По 21 случаю гражданам РФ АО «Чувашская МСК» скорректировало недостоверные сведения о поле и отчестве застрахованных лиц, серии (номере) документа, удостоверяющего личность застрахованного лица, в региональном сегменте единого регистра застрахованных лиц до проверки (по 2 случаям), во время проверки до составления Акта проверки (по 18 случаям) и до момента выставления требования № 22 от 10.07.2023 об устранении выявленных нарушений и уплате финансовых санкций получено (по 1 случаю).

Внесение корректировок недостоверных сведений подтверждается материалами проверки: ТФОМС Чувашии к заявлению приложил скриншоты, сделанные с регионального сегмента ЕРЗ, которые подтверждают дату внесения корректировок по недостоверным сведениям.

Судом принимаются доводы Ответчика о том, что в отношении 21 вышеуказанных случаев внесения сведений в ЕРЗ применение штрафа к АО «Чувашская МСК» на основании Акта комплексной проверки от 30.06.2023 в размере 63 000 рублей (21 случай * 3 000 рублей) является необоснованным.

Вышеуказанные доводы подтверждается правовой позицией, изложенной постановлением Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 02.07.2025 по делу № А79-413/2024 установлено, что отсутствуют основание для привлечения страховой медицинской организации к ответственности за внесение недостоверных сведений в ЕРЗ согласно условиям пункта 2.3 Перечня санкций за нарушение договорных обязательств по договору о финансовом обеспечении, которые скорректированы страховой медицинской организацией в ходе проверки, на момент составления акта о результатах комплексной проверки и выставления требования об устранении выявленных нарушений и уплате финансовых санкций. К тому же данным постановлением кассационного суда установлено, что внесение недостоверных сведений в ЕРЗ отчества в отношении гражданина РФ является технической ошибкой.

Исходя из чего ТФОМС Чувашии по 1 случаю (неверно указано отчество застрахованного лица) не вправе применять штраф, так как допущена техническая ошибка (опечатка).

По 2 случаям гражданам РФ выходят за пределы проверяемого периода, в том числе по указанным случаям истекли сроки исковой давности: по ЕНП 2147130833000016 сведения в ЕРЗ внесены 28.02.2017, кроме того с 28.02.2023 указанное лицо является застрахованным в АО СК «Чувашия-Мед»; по ЕНП 2150130874000028 сведения в ЕРЗ внесены 06.09.2013, кроме того с 19.06.2023 указанное лицо является застрахованным в АО СК «Чувашия-Мед».

Исходя из изложенного по указанным 23 случаям гражданам РФ требования ТФОМС Чувашии о взыскании штрафа являются необоснованными.

По 1 случаю гражданину РФ (дата заявления позже даты смерти застрахованного) сведения о застрахованном лице внесены в ЕРЗ 01.03.2022 (дата смерти 06.03.2022). Свидетельство о смерти выдано 16.03.2022, в связи с чем факт недостоверности сведения подтверждается. Исходя из изложенного по указанному 1 случаю гражданину РФ требования ТФОМС Чувашии о взыскании штрафа являются обоснованными, доводы Ответчика судом не принимаются.

По 77 случаям нарушений внесения сведений в региональный сегмент единого реестра застрахованных лиц записей, содержащих недостоверные сведения по иностранным гражданам, суд принимает позицию Общества.

По 42 случаям суд признает необоснованным применение штрафа за выявленные Фондом нарушения, т.к. факты внесения оспариваемых Фондом сведений выходят за пределы проверяемого периода - 2022 год, кроме того Обществом были внесены соответствующие исправления до начала проверки (либо принято гражданство РФ), что подтверждается разъяснениями в письме Федерального фонда обязательного медицинского страхования от 20.04.2018 №3655/30-1/2359).

По застрахованному лицу ЕНП 2178940898001739 (ФИО5) (сведения внесены в ЕРЗ 03.11.2022) ТФОМС Чувашии согласно акту от 06.07.2023 признаны нештрафной позицией, т.к. данные скорректированы до окончания проверки – 15.06.2023.

Исходя из чего по 42 случаям иностранным гражданам требования ТФОМС Чувашии о взыскании штрафа являются необоснованными.

По 35 остальным случаям внесения недостоверных сведений в ЕГРЗ по иностранным гражданам факт нарушений Обществом признается, соответственно, предъявление Фондом ко взысканию штрафа в общей сумме 105000 руб. обоснованно (35 х3000 руб.).

В отношении применения Фондом штрафа в сумме 248334,10 руб. за нарушение сроков плановой медико-экономической экспертизы ООО «МЦ «Радужный» № 1546 от 30.12.2022 21001-212591 по счету № 354 от 03.12.2022, суд принимает во внимание, что сам факт правонарушения Ответчиком признается, при этом оспаривается порядок расчета суммы штрафа.

Согласно п. 11.2. приложения № 3 Договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования от 01.01.2022 № 2 за нарушение сроков проведения контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи, установленных в соответствии с порядком организации контроля, невыполнение объемов медико-экономического контроля, медико-экономической экспертизы и (или) экспертизы качества медицинской помощи применяется штраф в размере 10% от суммы средств, перечисленных территориальным фондом на ведение дела страховой медицинской организации за период, в котором допущены нарушения.

Сторонами признается, что нарушение было допущено Обществом в декабре 2022 года, однако для расчета штрафа Фондом были учтены не только средства, перечисленные для ведения дела по обязательному медицинскому страхованию непосредственно за декабрь 2022 года, а все средства, поступившие в декабре 2022 года, в том числе, в счет финансового обеспечения ведения дел за иные периоды.

С учетом контррасчетов Ответчика, технически не оспоренных Фондом, обоснованная сумма штрафа по данному эпизоду – 187223, 78 руб.

За период декабрь 2022 г. объем средств, предназначенных на ведение дела по обязательному медицинскому страхованию, составил 1 872 237,80 рублей (1 872 237,80 * 10% = 187 223,78 рублей (1 533 726,34 руб. + 338 511,46 руб.), что подтверждается расчетом от 16.01.2023 ис.ч. № 0073 и платежными поручениями от 06.12.2022 № 14739 (назначение платежа: аванс за декабрь 2022 г. на ведение дела в сумме 1 533 726,34 руб.) и от 17.01.2023 № 230541 (назначение платежа: за 2 половину декабря 2022 г. на ведение дела в сумме 338 511,46 руб.).

Согласно же доводам ТФОМС Чувашии при подсчете размера штрафа было взято за основу перечисленные денежные суммы в декабре 2022 г. за период ноября 2022 г. по платежному поручению от 19.12.2022 № 104040, где назначение платежа указано - за 2 половину ноября 2022 г. (данная сумма перечислена в декабре 2022 г. - окончательный расчет за ноябрь 2022 г.) и за период декабрь 2022 г. -произведенное авансирование за декабрь 2022 г. по платежному поручению от 06.12.2022 № 14739.

ТФОМС Чувашии необоснованно завысил размер штрафа, исходя из чего разница составляет: 248 334,10 - 187 223,78 = 61 110,32 рубля

Необоснованно заявленная сумма штрафа со стороны ТФОМС Чувашии составляет 61110 рублей 32 коп.

Доводы Общества по данному нарушению судом принимаются.

Согласно Акту внеплановой тематической проверки от 06.07.2023 взыскивается с АО «Чувашская МСК» штраф согласно п. 2.2 приложения № 3 Договора о финансовом обеспечении по обязательному медицинскому страхованию от 01.01.2023 № 2 за внесение в региональный сегмент единого регистра застрахованных лиц записей, содержащих недостоверные сведения по 32 случаям в размере 101 291,52 рубль (3 165,36 * (31 случай иностранных граждан + 1 случай гражданина РФ)).

ТФОМС Чувашии согласно данному указанному акту 06.07.2023 применил штраф по 30 случаям иностранным гражданам, которые являлись предметом проверки за 2022 год и отражены в Акте комплексной проверки от 30.06.2023, по которым ТФОМС Чувашии применил штрафные санкции: по 8 случаям по иностранным гражданам полное совпадение серии, номера в полях: документ, удостоверяющий личность иностранного гражданина (УДЛ1) и документ, дающий право на получение полиса ОМС (УДЛ2 - документ, подтверждающий право проживания/пребывания на территории РФ); отсутствие сведений кем выдан УДЛ2

По 22 случаям по иностранным гражданам неверное заполнение серии (номера) УДЛ2 и отсутствие сведений кем выдан УДЛ2 (УЦДЛ2 - документ, подтверждающий право проживания/пребывания на территории РФ), также являлись предметом по приказу ТФОМС Чувашии от 06.06.2023 №183-од.

Судом доводы Общества по вышеуказанным основаниям судом принимаются по 30 указанным случаям требования ТФОМС Чувашии о взыскании штрафа за повторно выявленное нарушение являются необоснованными.

По акту внеплановой тематической проверки от 06.07.2023 штрафные санкции вменяются за 1 случаю внесения недостоверных сведений в ЕРЗ с ЕНП 5051500829001482, ЕНП 5051500829001482 КДИМАТИ АБДУЛКАДЕР, ДД.ММ.ГГГГ г.р., обратился в АО «Чувашская МСК» 27.01.2023 как иностранный гражданин, постоянно проживающий в РФ, в целях продления действия полиса ОМС на 2023 год.

В оригинале заявления, заполненного оператором АО «Чувашская МСК» с использованием ПК ЕРЗ машинописным способом (т.е. без возможности внести изменения в него) указаны верные сведения о документе, подтверждающем право проживания/пребывания в Российской Федерации тип документа указан «ВИД НА ЖИТЕЛЬСТВО».

Исходя из изложенного но указанному случаю ТФОМС Чувашии обоснованно применил штраф в размере 3 165 рублей 36 коп., возражения Ответчика по данному факту не принимаются.

Возражая против удовлетворения требований, Общество также заявило о чрезмерности размера заявленного к взысканию штрафа, и просило суд уменьшить сумму штрафа применительно к статье 333 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В соответствии со статьей 330 Гражданского кодекса Российской Федерации неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения.

В силу статьи 333 Гражданского кодекса Российской Федерации суд вправе уменьшить подлежащую уплате неустойку в случае ее явной несоразмерности последствиям нарушения обязательства.

Пленум Верховного Суда Российской Федерации в пункте 69 постановления от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее – Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7) разъяснил, что подлежащая уплате неустойка, установленная законом или договором, в случае ее явной несоразмерности последствиям нарушения обязательства, может быть уменьшена в судебном порядке.

Как разъяснено в пункте 2 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 14.07.1997 № 17 "Обзор практики применения арбитражными судами статьи 333 Гражданского кодекса Российской Федерации", основанием для применения статьи 333 Гражданского кодекса Российской Федерации может служить только явная несоразмерность неустойки последствиям нарушения обязательств. Критериями для установления несоразмерности в каждом конкретном случае могут быть: чрезмерно высокий процент неустойки; значительное превышение суммы неустойки суммы возможных убытков, вызванных нарушением обязательств; длительность неисполнения обязательств и др.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от 24.06.2009 № 11-П, в силу статей 17 (часть 3) и 55 (часть 3) Конституции Российской Федерации исходящее из принципа справедливости конституционное требование соразмерности установления правовой ответственности предполагает в качестве общего правила ее дифференциацию в зависимости от тяжести содеянного, размера и характера причиненного ущерба, степени вины правонарушителя и иных существенных обстоятельств, обусловливающих индивидуализацию при применении взыскания, в связи с чем юридические санкции должны соответствовать принципу юридического равенства, быть соразмерными конституционно защищаемым целям и ценностям, а также дифференцироваться в зависимости от тяжести содеянного, размера и характера причиненного ущерба, степени вины правонарушителя и иных существенных обстоятельств, обусловливающих индивидуализацию ответственности.

Постановлением Конституционного Суда Российской Федерации от 19.01.2016 № 2-П подпункт "а" пункта 22 и пункт 24 статьи 5 Федерального закона от 28.06.2014 № 188-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам обязательного социального страхования», как исключившие возможность при применении установленной законом ответственности индивидуализировать наказание за нарушение установленных требований с учетом смягчающих ответственность обстоятельств и тем самым приводящие к нарушению прав плательщиков страховых взносов, признаны не соответствующими Конституции Российской Федерации, ее статьям 1 (часть 1), 2, 8 (часть 2), 19 (части 1 и 2), 34 (часть 1), 35 (части 1 - 3) и 55 (части 2 и 3).

Аналогичные правовые позиции изложены, в частности, в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 14.02.2012 № 14379/11, а также в определении Верховного Суда Российской Федерации от 17.08.2015 № 304-КГ15-8954.

Учитывая изложенное, принимая во внимание объем невыполненной своевременной ответчиком экспертизы качества медицинской помощи, признание части правонарушений, компенсационный характер неустойки, фактическое устранение части нарушений, суд полагает возможным снизить размер финансовых санкций по вышеуказанными правонарушениями, правомерность установления которых Фондом признана судом подтвержденной до 29838 руб. 92 коп.

Доказательств несоответствия указанной суммы штрафа характеру и тяжести допущенных Обществом нарушений, а также степени его вины и ущербу, причиненному в результате этих нарушений, ТФОМС Чувашской Республики не представил.

При таких обстоятельствах требования ТФОМС Чувашской Республики о взыскании с АО "Чувашская МСК" финансовых санкций подлежит удовлетворению частично в размере 29838 руб. 92 коп., в остальной части в удовлетворении заявления следует отказать по изложенным выше мотивам.

Государственная пошлина относится на стороны пропорционально размеру удовлетворенных требований в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при этом суд учитывает, что в силу подпункта 1 пункта 1 статьи 333.37 Налогового кодекса Российской Федерации ТФОМС Чувашской Республики освобожден от ее уплаты по данному делу.

руководствуясь статьями 110, 167 – 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

Р Е Ш И Л:

заявление удовлетворить частично.

Взыскать с акционерного общества "Чувашская медицинская страховая компания", ИНН <***>, в пользу Территориального фонда обязательного медицинского страхования Чувашской Республики, ИНН <***>, штраф в общей сумме 29838 руб. 92 коп. (двадцать девять тысяч восемьсот тридцать восемь руб. 92 коп.).

В остальной части отказать.

Взыскать с акционерного общества "Чувашская медицинская страховая компания", ИНН <***>, в доход федерального бюджета государственную пошлину в сумме 734 руб. (семьсот тридцать четыре руб.).

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд, г. Владимир, в течение месяца с момента его принятия.

Решение арбитражного суда первой инстанции может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Волго-Вятского округа, г. Нижний Новгород, при условии, что оно было предметом рассмотрения Первого арбитражного апелляционного суда или Первый арбитражный апелляционный суд отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Кассационная жалоба может быть подана в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу обжалуемых решения, постановления арбитражного суда.

Жалобы подаются через Арбитражный суд Чувашской Республики – Чувашии.

Судья

О.Н. Баландаева