Решение от 23 августа 2024 г. по делу № А74-9100/2022

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ХАКАСИЯ

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А74-9100/2022
23 августа 2024 года
г. Абакан


Резолютивная часть решения объявлена 12 августа 2024 года.

Решение в полном объеме изготовлено 23 августа 2024 года.

Арбитражный суд Республики Хакасия в составе судьи В.О. Кушнира при ведении протокола секретарем судебного заседания Ю.А. Смирновой рассмотрел в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Экос-С» (ИНН <***> ОГРН <***>) к ФИО1 (ИНН <***>):

об обязании в течение 10 календарных дней с момента вступления в законную силу решения суда по настоящему делу передать оригиналы документов за период с 18.04.2013по 10.06.2020, а именно:

1. протоколы и решения собраний органов управления организации, в том числе:

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 30 ноября 2018 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 11 от 11.01.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 января 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 1 от 07.03.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 декабря 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 12 от 06.02.2020;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 марта 2020 года;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 29 февраля 2020 года;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 января 2020 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 01 от 06.03.2020;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 октября 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 10 от 12.12.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 30 сентября 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 09 от 07.11.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 августа 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 08 от 04.10.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 июля 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 07 от 06.09.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 30 июня 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 06 от 08.08.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 30 апреля 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 04 от 07.06.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 мая 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 05 от 05.07.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 марта 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 03 от 08.05.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 28 февраля 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 02 от 05.04.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 января 2019 года;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 декабря 2018 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 12 от 08.02.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 октября 2018 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 10 от 06.12.2018;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 30 сентября 2018 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 9 от 08.11.2018;

2. приказы и распоряжения руководителя организации ООО «Экос-С»;

3. учётную политику и документы, утвердившие её;

4. базу программы 1С или её аналоги на электронных носителях (жёсткие диски; компьютеры и т.п.);

5. документы первичного бухгалтерского учёта;

6. бухгалтерскую отчётность (формы № 1, 2);

7. отчёты во внебюджетные фонды и органы статистики;

8. налоговую отчётность;

9. все заключённые и/или действующие на 10.06.2020 сделки (договоры, соглашения), по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению с приложением договоров и документов по сделкам, в том числе: оригиналы договоров ООО «Экос-С»:с ООО «Эко-НК» – № 135-16/НС от 03.10.2016; с ООО «Абаз» – № 134-16/НС от 01.10.2016; с ООО «Эллегия» – № 55-17/НС от 21.02.2017;

10. сведения об остатках денежных средств на 10.06.2020 и о движении денежных средств;

11. информацию о всех сделках общества, в совершении которых имелась заинтересованность, с приложением договоров, на основании которых данные сделки были совершены;

о взыскании на случай неисполнения судебного акта судебной неустойки (астрента)в размере 50 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда, начиная со дня, следующего за истечением десятидневного срока со дня вступления решения судав законную силу,

при участии в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6 и ФИО7.

В судебном заседании приняли участие:

представитель истца – ФИО8 (доверенность от 16.04.2024, диплом, паспорт),

представитель ответчика – ФИО9 (доверенность от 04.10.2022, удостоверение адвоката).

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Экос-С» (ИНН <***>, ОГРН <***>, далее также – ООО «Экос-С», общество) обратилось в арбитражный суд с исковым заявлением, уточнённым в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, к бывшему директору ФИО1 (далее – ФИО1) об обязании в течение 10 календарных дней с момента вступления в законную силу решения суда по настоящему делу предоставить ООО ««Экос-С» оригиналы документов за период с 18.04.2013 по 10.06.2020, а именно:

1. протоколы и решения собраний органов управления организации, в том числе:

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 30 ноября 2018 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 11 от 11.01.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 января 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 1 от 07.03.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 декабря 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 12 от 06.02.2020;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 марта 2020 года;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 29 февраля 2020 года;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 января 2020 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 01 от 06.03.2020;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 октября 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 10 от 12.12.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 30 сентября 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 09 от 07.11.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 августа 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 08 от 04.10.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 июля 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 07 от 06.09.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 30 июня 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 06 от 08.08.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 30 апреля 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 04 от 07.06.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 мая 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 05 от 05.07.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 марта 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 03 от 08.05.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 28 февраля 2019 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 02 от 05.04.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 января 2019 года;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 декабря 2018 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 12 от 08.02.2019;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 31 октября 2018 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 10 от 06.12.2018;

• отчёт о финансовых результатах ООО «Экос-С» для расчёта ФМП с 01 по 30 сентября 2018 года;

• протокол ООО «Экос-С» № 9 от 08.11.2018;

2. приказы и распоряжения руководителя организации ООО «Экос-С»;

3. учётную политику и документы, утвердившие её;

4. базу программы 1С или её аналоги на электронных носителях (жёсткие диски; компьютеры и т.п.);

5. документы первичного бухгалтерского учёта;

6. бухгалтерскую отчётность (формы № 1, 2);

7. отчёты во внебюджетные фонды и органы статистики;

8. налоговую отчётность;

9. все заключённые и/или действующие на 10.06.2020 сделки (договоры, соглашения), по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению с приложением договоров и документов по сделкам, в том числе: оригиналы договоров ООО «Экос-С»:с ООО «Эко-НК» – № 135-16/НС от 03.10.2016; с ООО «Абаз» – № 134-16/НС от 01.10.2016; с ООО «Эллегия» – № 55-17/НС от 21.02.2017;

10. сведения об остатках денежных средств на 10.06.2020 и о движении денежных средств;

11. информацию о всех сделках общества, в совершении которых имелась заинтересованность, с приложением договоров, на основании которых данные сделки были совершены.

В судебном заседании представитель истца поддержал исковые требования.

Представитель ответчика возражал против удовлетворения исковых требований.

Ответчик в отзыве на исковое заявление и дополнениях к нему указал на отсутствиеу него испрашиваемой документации, которая хранилась в офисе общества, расположенного по адресу: Кемеровская область - Кузбасс, <...>; полномочия ответчика прекращены с 10.06.2020; после прекращения полномочий директора у ответчикаООО «Экос-С» в течение длительного времени осуществляет свою деятельность,что подтверждает наличие у общества необходимой документации; при этом экземпляры конкретных документов, указанных в пункте 1 уточённого искового заявления, были предоставлены ответчику как участнику общества (оригиналы также хранились в офисе общества).

Из доказательств, представленных в дело, пояснений лиц, участвующих в деле, арбитражный суд установил следующие обстоятельства, имеющие значение для дела.

ООО «Экос-С» зарегистрировано в качестве юридического лица 18.04.2013за государственным регистрационным номером <***> (ИНН <***>).

В период с 18.04.2013 по 10.06.2020 единоличным исполнительным органом являлся ФИО1 В соответствии с решением общего собрания участников ООО «Экос-С»от 10.06.2020 ФИО1 был освобождён от исполнения обязанностей генерального директора.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лицот 02.11.2022 общество зарегистрировано по адресу: Республика Хакасия, г. Черногорск,пр. Космонавтов, д. 44А, помещение 87Н.

Исковые требования истец основывает на том, ответчик после прекращения у него полномочий генерального директора не исполнил обязанность по передаче документов общества новому генеральному директору общества ФИО2

23.06.2021 ООО «Экос-С» обратилось к ФИО1 с претензией о предоставлении документов ООО «Экос-С» за период с 18.04.2013 по 10.06.2020. Ответчик пояснил, что испрашиваемая документация находится в офисе общества по адресу: Кемеровская область - Кузбасс, <...>.

Исследовав и оценив доводы лиц, участвующих в деле, и представленные доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд пришёл к следующим выводам.

Согласно статье 12 Гражданского кодекса Российской Федерации защита гражданских прав осуществляется способами, предусмотренными законом, в том числе путем присуждения к исполнению обязанности в натуре.

Исследовав и оценив доводы лиц, участвующих в деле, и представленные доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд пришёл к следующим выводам.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об ООО) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества.

В силу пункта 1 статьи 50 Закона об ООО общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Указанные документы общество хранит по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества (пункт 3 статьи 50 названного Закона).

Согласно пункту 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ«О бухгалтерском учёте» (далее – Закон о бухгалтерском учёте) ведение бухгалтерского учёта и хранение документов бухгалтерского учёта организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации.

Порядок и сроки хранения бухгалтерской и иной финансовой документации юридического лица предусмотрены в статье 29 Закона о бухгалтерском учёте.

Пункт 1 статьи 29 Закона № о бухгалтерском учёте также возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учёта, бухгалтерской (финансовой) отчётности, аудиторских заключений в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчётного года.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учёте при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учёта организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учёта определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, законодательство не содержит конкретных указаний в отношении порядка передачи документов бывшим руководителем общества и не устанавливает императивного требования к форме, в которой происходит такая передача.

Вместе с тем, руководитель организации по завершении осуществления своих полномочий обязан передать дела, что включает в себя обязанность вернуть обществу все его документы, если они по какой-то причине находятся у бывшего руководителя, а не по месту нахождения юридического лица.

Форма передачи, если она прямо не урегулирована уставом, корпоративным договором, заключенным между всеми участниками или договором с руководителем, зависит от конкретных обстоятельств дела (объема документации, вида документации, правил документооборота, принятых в соответствующей организации или соблюдающихся фактически).

Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений (статья 65 АПК РФ).

В пункте 22 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» разъяснено, что согласно пункту 1 статьи 308.3, статье 396 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. При этом следует учитывать, что в соответствии со статьями 309 и 310 ГК РФ должник не вправе произвольно отказаться от надлежащего исполнения обязательства.

При предъявлении кредитором иска об исполнении должником обязательствав натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным.

Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанностьв натуре, суд учитывает не только положения ГК РФ, иного закона или договора,но и существо соответствующего обязательства.

Исходя из смысла приведённых разъяснений, при разрешении данной категории споров суды должны исследовать и давать оценку по существу заявленным ответчиком возражениям об объективной невозможности предоставления им истребуемой документации.

Учитывая принцип состязательности и обязанность передать дела, на бывшем руководителе ООО «Экос-С» лежит обязанность дать пояснения по предъявленным претензиям, в частности, о факте отсутствия у него истребуемых сведений и документации,а также о причинах их отсутствия.

ФИО1, являвшийся единоличным исполнительным органом общества, действуя добросовестно и разумно, должен представить соответствующие поясненияо наличии либо отсутствии у него документов.

В ходе судебного разбирательства ответчиком даны объяснения и заявленооб отсутствии у него испрашиваемой документации, что не опровергнуто допустимыми доказательствами.

Ответчик ФИО1, возражая против удовлетворения исковых требований, указал, что документы общества хранились в офисе ООО «Экос-С», расположенном (на тот момент) по адресу: Кемеровская область - Кузбасс, <...>.

Ответчик ФИО1 в отзыве от 08.12.2022 указал, что в марте 2020 года производилась аудиторская проверка ООО «Экос-С», инвентаризация; каких-либо вопросов об отсутствии или нехватке документов общества не возникало.

Кроме того, 02.12.2020 в помещениях ООО «Экос-С» должностными лицами УМВД России по г. Новокузнецку произведено изъятие документов и электронных носителей.

Также, в рамках материала проверки №204-65пр-2021 от 17.06.2021 Следственным управлением Следственного комитета России по Кемеровской области - Кузбассу проведено гласное оперативно-розыскное мероприятие «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в ходе которого изъяты документы.

В ходе налоговой проверки сотрудниками изымались документы, в данный период у проверяющего органа вопрос по недостаточности представленных документов отсутствовал.

28.09.2023 и 28.02.2024 в арбитражный суд поступили отзывы ФИО3 на исковое заявление, в которых он указал, что в период с 27.07.2020 по 22.12.2020 исполнял обязанности генерального директора ООО «Экос-С». При вступлении в должность предыдущий генеральный директор ФИО2 какие-либо документы не передавал, при прекращении полномочий ФИО3 он также не передавал документацию вновь назначенному генеральному директору ФИО10, поскольку все документы финансово-хозяйственной деятельности предприятия хранились по адресу его регистрации.При осуществлении деятельности общества, а также при осуществлении проверок налоговыми и правоохранительными органами имелась вся необходимая документация. После увольнения ФИО1 предприятие не посещал и не имел возможности вывезти документы, вся территория предприятия охраняется и находится под видеонаблюдением.

20.05.2024 в арбитражный суд поступил отзыв ФИО2 на исковое заявление, в котором он указал, что при смене генерального директора ФИО1 не передавал документы по финансово-хозяйственной деятельности общества и документы бухгалтерского учёта за период с 18.04.2013 по 10.06.2020, так как работа, связаннаяс учётом, организацией хранения, резервного копирования документов на бумажных и электронных носителях не была организована учредителями общества таким образом, чтобы эту информацию можно было передать в полном объёме кому-либо. Задача организации приёмки каких-либо документов ни одним учредителем общества в его присутствиине ставилась. Дела ФИО1 непосредственно передавал остальным учредителям общества без присутствия ФИО2 до выхода ответчика из состава учредителей, после чего начальником службы безопасности ФИО11 был запрещён проход ФИО1 на территорию завода по адресу: Кемеровская область - Кузбасс,<...>.

Оценив представленные в дело доказательства в их совокупности и взаимной связи по правилам статей 65, 67, 68, 69, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд пришел к выводу о том, что истец не доказал, что истребуемая по иску документация находилась не по месту нахождения офиса общества, расположенного по адресу: Кемеровская область-Кузбасс, <...>, и сейчас находится в личном владении ФИО1

То обстоятельство, что ФИО1 являлся исполнительным органом общества, само по себе не свидетельствует о том, что документация, поименованная в просительной части заявления исковых требований, находится в его личном владении. Достоверных сведений о том, что в период осуществления ответчиком полномочий директора общества документация хранилась непосредственно у него или что после смены единоличного исполнительного органа общества эти документы были перемещены ответчиком в иное место, в деле не имеется, как и доказательств, подтверждающих факт удержания ответчиком истребуемых обществом документов.

При этом наличие у ответчика экземпляров конкретных документов, указанныхв пункте 1 уточённого искового заявления, которые были переданы ему как участнику общества, не свидетельствует о наличии у него оригиналов всей истребуемой документации. К пояснениям участников общества ФИО7 и ФИО4, данным представителю истца и представленным в материалы дела истцом, о том, что ответчик связанныес налоговой проверкой документы хранил у себя, обществу не передавал, отдельные экземпляры документов участникам не предоставлялись, суд относится критически. После привлечения к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, указанные участники общества свои поясненияне подтвердили, иные участники общества своих пояснений не представили.

При этом суд учитывает, в том числе принимая во внимание установленные обстоятельства, пояснения лиц, участвующих в деле, наличие иных споров с участием лиц, участвующих в настоящем деле, имевший место в обществе корпоративный конфликт.

Учитывая фактические обстоятельства дела, суд принимает объяснения ответчикаоб отсутствии у него документов общества, исключая экземпляры конкретных документов, указанных в пункте 1 уточённого искового заявления, переданных ему как участнику общества, а также при отсутствии иных доказательств как косвенного, так и прямого характера, указывающих на реальное наличие у ответчика испрашиваемых документов,в таком случае исполнение в натуре обязательства по передаче отсутствующих у ответчика документов объективно невозможно, а иск о понуждении ответчика передать документацию удовлетворению не подлежит.

Государственная пошлина по делу составляет 6 000 руб., уплачена при подаче искав полном объеме платежным поручением от 08.11.2022 № 331901.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по оплате государственной пошлины относятся на истца.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении исковых требований отказать.

Настоящее решение может быть обжаловано в течение месяца со дня его принятияв Третий арбитражный апелляционный суд путём подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Республики Хакасия.

Судья В.О. Кушнир