Решение от 25 декабря 2020 г. по делу № А17-9329/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ИВАНОВСКОЙ ОБЛАСТИ

153022, г. Иваново, ул. Б. Хмельницкого, 59-Б

http://ivanovo.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е



Дело № А17-9329/2019
г. Иваново
25 декабря 2020 года
Резолютивная часть решения объявлена 18 декабря 2020 года

Решение в полном объеме изготовлено 25 декабря 2020 года


Арбитражный суд Ивановской области в составе судьи Караваева И.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании с перерывом дело по иску

ФИО2

к обществу с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН» (ОГРН: <***>, ИНН: <***>, 153034 <...>)

об обязании предоставить документы участнику общества и о взыскании судебной неустойки в сумме 10 000 рублей за каждый день неисполнения или ненадлежащего исполнения судебного акта (с учетом определения об объединении дел в одно производство от 23.03.2020, уточнения, исх. от 07.12.2020, частичных отказов от иска, исх.07.08.2020, 07.12.2020),

при участии лиц: от истца – ФИО2 (лично), ФИО3 представитель по доверенности от 21.10.2019; от ответчика – представитель ФИО4 (паспорт), доверенность от 11.12.2020; до перерыва - ФИО5 (паспорт),

установил:

ФИО2 (далее – истец, ФИО2) обратился в Арбитражный суд Ивановской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН» (далее – ответчик, Общество, ООО «ВЕЛЕН») об обязании предоставить документы участнику общества и о взыскании судебной неустойки в сумме 10 000 рублей за каждый день неисполнения или ненадлежащего исполнения судебного акта.

Определением суда от 08.11.2019 исковое заявление принято к производству, предварительное судебное заседание назначено на 16.12.2019.

Протокольным определением от 16.12.2019 суд окончил подготовку дела к судебному разбирательству и назначил дело к судебному разбирательству в судебном заседании арбитражного суда первой инстанции на 20.01.2020.

Определением суда от 24.03.2020 дела № А17-9329/2019 и А17-549/2020 по иску ФИО2 к ООО «ВЕЛЕН» об обязании предоставить документы участнику Общества объединены в одно производство для совместного рассмотрения, судебное разбирательство по делу отложено на 24.04.2020.

Судебное разбирательство откладывалось, определением суда от 15.12.2020 дата судебного разбирательства изменена на 18.12.2020.


В итоговое судебное заседание явились представители сторон, озвучившие ранее выраженную позицию по делу, истцом представлено итоговое ходатайство об уточнении исковых требований (вх. от 07.12.2020) (т.4, л.д. 80-85), сформулированных следующим образом:

1) Обязать общество с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН» предоставить ФИО2 следующие документы и информацию о деятельности Общества (в нумерации заявления об уточнении исковых требований от 07.12.2020):

1.1. Заверенные копии протоколов общих собраний участников ООО «ВЕЛЕН» за 2018, 2019, 2020 годы;

1.2. Заверенные копии бухгалтерских балансов за 2019 год;

1.3. Заверенные копии отчетов о финансовых результатах за 2016, 2019 годы (приложение № 2 к бух балансу);

1.4. Заверенные копии отчетов о движении денежных средств за 2016, 2019 годы (приложение № 5 к бух балансу);

1.5. Заверенные копии деклараций по налогу на прибыль за 2018, 2019 годы;

1.6. Заверенные копии деклараций по НДС за 2018, 2019 годы;

1.7. Заверенные копии деклараций по налогу на имущество за 2018, 2019 годы;

1.8. Заверенные копии деклараций по транспортному налогу за 2018, 2019 годы;

1.9. Заверенные копии деклараций по земельному налогу за 2018, 2019 годы;

1.10. Заверенную копию свидетельства об ИНН;

1.11. Заверенные копии заключенных обществом договоров, совершенных односторонних сделок, являющихся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, за период с 30.01.2016 года по настоящее время;

1.12. Заверенные копии гражданско-правовых сделок, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.13. Расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности Общества за период с 30.01.2016 по настоящее время, оформленные в соответствии с разделом 5 Приложения № 3 к приказу Минфина от 02.07.2010 № 66н;

1.14. Заверенные копии платежных документов по каждой хозяйственной операции Общества за период с 01.01.2017 по настоящее время;

1.15. Заверенные копии документов, содержащие сведения о составе органов управления (протоколы общих собраний, приказы о назначении на должность, приказы о переводе на должность и т.п.);

1.16. Заверенные копии документов, подтверждающих полномочия руководителя Общества (протокол общего собрания, приказ о вступлении в должность, приказ о главном бухгалтере (праве второй подписи на платежных документах);

1.17. Заверенные копии свидетельств и (или) листов записей о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

1.18. Сведения о наличии дочерних и зависимых хозяйственных обществ, обособленных подразделений с указанием их места нахождения, доли участия Общества в их уставном капитале;

1.19. Реквизиты расчетных и иных счетов, открытых Обществом в кредитных организациях в период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.20. Приказы и распоряжения руководителя общества с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН» за период с 10.11.2016 года по настоящее время;

1.21. Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с 10.11.2016 по настоящее время;

1.22. Отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период с 01 января 2016 года по настоящее время;

1.23. Сведения о применяемом налоговом режиме за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.24. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов за период с 10.11.2016 года по 01 января 2020 года;

1.25. Расшифровка финансовых вложений за период с 01 января 2016 года по 01 января 2020 года;

1.26. Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91 за период с 01 января 2016 года по 01 января 2020 года;

1.27. Книги покупок и продаж за период с 01 января 2016 года по 01 января 2020 года;

1.28. Авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.29. Список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору за период с 10.11.2016 года по настоящее время;

1.30. Список кредиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому кредитору за период с 10.11.2016 года по настоящее время;

1.31. Справка о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами по состоянию на текущую дату;

1.32. Сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми ООО «ВЕЛЕН» несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

1.33. Сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

1.34. Приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), трудовые договоры с сотрудниками работающими (в том числе работавших) за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.35. Сведения о материально ответственных лицах за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.36. Полный перечень имущества общества с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН», в том числе имущественных прав поквартально за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.37. Сведения о наличии обременении имущества общества с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН» по состоянию на текущую дату;

1.38. Отчетность в территориальные органы Фонда социального страхования РФ, пенсионный фонд РФ, Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (Форма-4 ФСС), Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (Форма РСВ-1 ПФР, СЗВ-М) за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.39. Заверенная копия приказа об утверждении действующей учетной политики с заверенной копией самой учетной политики;

1.40. Первичные документы, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики оформляются движения основных средств в организации (поступление, приобретение, ввод в эксплуатацию, выбытие, реализация, перемещение, списание и т.д.) – товарные накладные, УПД, Акт о приеме-передаче объекта основных средств, (кроме зданий, сооружений) (Форма ОС-1), Накладная на внутреннее перемещение объектов основных средств (Форма ОС-2), Акт о списании объекта основных средств (кроме автотранспортных средств) (Форма ОС-4), Акт о списании автотранспортных средств (Форма ОС-4а), Инвентарная карточка учета объекта основных средств (Форма ОС-6) за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.41. Заверенная копия расчетной ведомости ежемесячной за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.42. Заверенная копия книги доходов и расходов учета фактов хозяйственной деятельности, сводные регистры бухгалтерского и налогового учета по всем бухгалтерским счетам со всеми открытыми к данным счетам субсчетам, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, главная книга, оборотно-сальдовая ведомость по полной утвержденной аналитике за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.43. Регистры бухгалтерского и налогового учета по бухгалтерским счетам 58, 60, 62, 66, 67, 76, 91 со всеми открытыми к данным счетам субсчетам, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счета, карточки счетов за поквартально по полной утвержденной аналитике (в разрезе контрагентов, отчетных периодов); журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счета, карточки счетов за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.44. Регистры бухгалтерского и налогового учета по бухгалтерским счетам 51, 52 со всеми открытыми к данным счетам субсчетам, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счетов, карточки счетов по полной утвержденной аналитике по квартально за период с за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.45. Документы, подтверждающие дебиторскую задолженность предприятия по каждому контрагенту с суммой 10 000 рублей и более по состоянию на текущую дату;

1.46. Документы, подтверждающие кредиторскую задолженность предприятия по каждому контрагенту с суммой 10 000 рублей и более по состоянию на текущую дату.

2) О взыскании с общества с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН» в пользу ФИО2 судебной неустойки в размере 10 000 рублей за каждый день неисполнения или ненадлежащего исполнения судебного акта».

Уточнение иска в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации принято судом, что отражено в протоколе судебного заседания от 18.12.2020.

Рассмотрев ходатайство истца от отказе от иска в оставшейся части заявленных требований, суд полагает возможным его удовлетворить.

В соответствии с частью 2 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истец вправе до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу в арбитражном суде первой инстанции или в арбитражном суде апелляционной инстанции, отказаться от иска полностью или частично. Арбитражный суд не принимает отказ истца от иска, если это противоречит закону или нарушает права других лиц. В этих случаях суд рассматривает дело по существу (часть 5 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Исследовав материалы дела, усматривая, что отказ от иска не противоречит закону, не нарушает права других лиц, суд принимает частичный отказ истца от иска, в связи с чем, на основании пункта 4 части 1 статьи 150 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации производство по настоящему делу в части исковых требований подлежит прекращению.

Рассмотрение дела продолжено с учетом принятого частичного отказа от иска и уточненных исковых требований от 07.12.2020.

Заслушав объяснения представителей сторон, исследовав представленные в материалы дела документы, суд установил следующие обстоятельства.

09.06.2008 ООО «ВЕЛЕН» зарегистрировано ИФНС России по г. Иваново в ЕГРЮЛ за ОГРН: <***>.

По данным реестра директором Общества является ФИО5, участниками указаны ФИО5 и ФИО2 в равных долях.

17.01.2019 ФИО2 направил ООО «ВЕЛЕН» нотариально удостоверенное требование о предоставлении копий документов от 16.01.2019 № 37АА 1219574 (т. 1, л.д. 31), которое согласно отчету организации почтовой связи по РПО № 15303422025302 получено Обществом 21.01.2019 (т.1, л.д. 32).

В ответ на требование, ООО «ВЕЛЕН» письмом № 25/01/19-01 от 25.01.2019 направило ФИО2 заверенные копии протоколом собраний участников ООО «ВЕЛЕН» за 2016-2017 годы, заверенные копии бухгалтерской отчетности, в том числе бухгалтерские балансы, отчеты о финансовых результатах, отчеты о движении денежных средств, налоговую отчетность, декларации по налогу на прибыль, по НДС, по налогу на имущество, по транспортному налогу, по земельному налогу, за 2016-2017 годы, полученные ФИО2 07.02.2019 (т.1, л.д. 25-26, 30, 41).

30.01.2019 требование о предоставлении документов Общества было направлено ФИО2 в адрес директора ФИО5 (т.1, л.д. 21).

Письмом № 13/02/19-01 от 13.02.2019 ООО «ВЕЛЕН» требования ФИО2 отклонило, сославшись на то, что подпись ФИО2 в письме от 30.01.2019 существенно отличается от подписи ФИО2 на документах, имеющихся в Обществе, и указав, что ранее в адрес ФИО2 письмом от 25.01.2019 был направлен комплект документов аналогичного содержания (т.1, л.д. 20, 29).

10.11.2019 ФИО2 направил ООО «ВЕЛЕН» второе требование о предоставлении иных копий документов (т.1, л.д. 114-117), которое ответным письмом от 22.11.2019 отклонено Общество по доводам, аналогичным письму № 13/02/19-01 от 13.02.2019 (т.4, л.д. 73).

Поскольку затребованные документы в полном объеме Обществом предоставлены не были, ФИО2 обратился в суд с настоящим иском об истребовании документов с учетом уточнения от 07.12.2020 (т.4, л.д. 80-85).

Ответчик против удовлетворения исковых требований возражал, привел следующие доводы: 1) С октября 2017 года в производстве Арбитражного суда Ивановской области рассматривалось дело по иску ФИО2 к ООО «ВЕЛЕН» и ФИО5 о признании недействительным решения общего собрания участников ООО «ВЕЛЕН» от 05.07.2017 (дело № А17-8639/2017), в связи с чем, по утверждению ответчика, после 05.07.2017 собрания участников Общества не проводились и протоколы общих собраний участников за 2018 год и позднее (истребуемые истцом) в Обществе отсутствуют и не могут быть предоставлены истцу; 2) По мнению ответчика, никаких требований с удостоверенной в соответствующем порядке подписью ФИО2 позже требования ФИО2 от 16.01.2019 Общество не получало, в связи с чем, по мнению ООО «ВЕЛЕН», у ответчика не возникло обязанности по предоставлению истцу каких-либо документов в дополнение к отправленным 25.01.2019; 3) В настоящее время ООО «ВЕЛЕН» фактически свою деятельность не осуществляет, расчетные счета арестованы судебными приставами в связи с имеющейся задолженностью, сотрудники (в том числе бухгалтер) в Обществе не числятся, в связи с чем у ООО «ВЕЛЕН» отсутствует реальная и техническая возможность предоставить все требуемые истцом документы (сформировать банковские выписки, предоставить платежные документы по каждой хозяйственной операции Общества). Кроме того, директор Общества ФИО5 осуществляет руководство Обществом с 13.07.2017, в состав участников вошёл с 31.01.2017, в связи с чем не имеет документов, датированных ранее указанных дат; 4) Часть документов передана ФИО2 по почте, в связи с чем в данной части истцу должно быть отказано в иске; 5) Письмами от 25.01.2019 и 09.07.2020 в адрес участника Общества ФИО2 были направлены истребуемые в рамках настоящего дела документы. Иные запрашиваемые документы ООО «ВЕЛЕН» предоставить не может по причине их отсутствия (частично документы ООО «ВЕЛЕН» были утрачены в результате неправомерных действий ФИО2 после его проникновения ООО «ВЕЛЕН» в офис организации осенью 2017 года, частично утрачены в месте их хранения в офисе, расположенного в г. Калининград по месту нахождения обособленного подразделения Общества в результате аварии (затопления помещений), произошедшей 31.07.2019 года); 6) Ответчик ходатайствовал о снижении размера судебной неустойки (т.1, л.д. 35-37, 105-106, 108-109, т.4, л.д. 70, 106-108).

Оценив представленные в дело доказательства в их совокупности по правилам статей 65 - 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Согласно пункту 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Перечень подлежащих хранению обществом и предоставляемых по требованию участников документов определен в пункте 2 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Согласно пункту 3 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 статьи 50 Закона документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

В силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Оценивая требования истца об обязании предоставить заверенные копии протоколов общих собраний участников ООО «ВЕЛЕН» за 2018, 2019, 2020 годы (пункт 1.1 исковых требований), суд полагает их не подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

В ходе судебного разбирательства Общество указало, что после 05.07.2017 собрания участников Общества не проводились и протоколы общих собраний участников за 2018 год и позднее в Обществе отсутствуют, представило в этой части справку от 15.10.2020 (т.4, л.д. 70).

В остальной части протоколы общих собраний участников ООО «ВЕЛЕН» за 2016, 2017 года переданы Обществом ФИО2 письмом от 25.01.2019 по его требованию от 16.01.2019 (т.1, л.д. 30).

Поскольку Общество за подписью директора ФИО5 заверило суд, что собраний участников в 2018-2020 годах не проводило, а истец не представил доказательств обратного, в силу невозможности доказывания отрицательных фактов, требование истца об истребовании копий протоколов общих собраний участников ООО «ВЕЛЕН» за 2018, 2019, 2020 годы (пункт 1.1 исковых требований) не подлежат удовлетворению.

Отказывая в удовлетворении требования, суд в данной части также принял во внимание, что из актуальной выписки ЕГРЮЛ не следует, что после 05.07.2017 в реестр в отношении ООО «ВЕЛЕН» вносились какие-либо сведения о принятых участниками Общества решениях.

Отклоняя требования ФИО2 в части истребования заверенных копий документов, содержащих сведения о составе органов управления (протоколы общих собраний) (пункт 1.15 требований) суд принимает во внимание следующее.

Судом установлено, что в данной части требования истца по пункту 1.15 дублируют содержание пункта 1.1 требований в части протоколов, в ходе судебного разбирательства истец разумных причин дублирования требований не привел, в связи с чем суд не усматривает оснований для удовлетворения требований по пунктам 1.15 в полном объеме, при этом требование о предоставлении заверенных копий документов, содержащих сведения о составе органов управления (приказы о назначении на должность, приказы о переводе на должность и т.п.) признаются обоснованными, доказательств того, что указанные документы ранее были переданы истцу или отсутствуют, в деле не имеется.

Отклоняя требования ФИО2 в части истребования заверенных копий документов, подтверждающих полномочия руководителя Общества (протокол общего собрания, приказ о вступлении в должность) (пункт 1.16 требований) (п. 1.16 иска) суд также исходит из того, что данное требование дублирует положение п. 1 требований в части истребования протоколов общих собраний, в том числе, за 2016-2017 годы (переданы ФИО2 письмом от 25.01.2019) и за 2018-2020 годы (в Обществе отсутствуют, о чем представлена справка) и положение п. 15 требований в части приказов о назначении на должность, приказы о переводе на должность и т.п., которые ранее в п. 15 уже удовлетворены.

Требования п. 16 в части предоставления заверенных копий приказа о главном бухгалтере (праве второй подписи на платежных документах) признаются обоснованными, доказательств того, что указанные документы ранее были переданы истцу или отсутствуют, в деле не имеется.

Оценивая требования ФИО2 об обязании ООО «ВЕЛЕН» предоставить заверенные копии документов по пунктам 1.2 .- 1.14, 1.15 (в части заверенных копий документов, содержащие сведения о составе органов управления (приказы о назначении на должность, приказы о переводе на должность и т.п.), 1.16 (в части заверенных копий приказа о главном бухгалтере (праве второй подписи на платежных документах); 1.17 - 1.28, 1.31 - 1.46, суд полагает их подлежащими удовлетворению.

Отклоняя возражения ООО «ВЕЛЕН» о том, что никаких требований с удостоверенной в соответствующем порядке подписью ФИО2 позже требования от 16.01.2019 Общество не получало, в связи с чем у ответчика не возникло обязанности по предоставлению истцу каких-либо документов в дополнение к отправленным 25.01.2019, суд принимает во внимание, что обязанность какого-либо удостоверения (нотариального либо иного) подписи на заявлении о требовании документов законодательством не предусмотрена, факт направления требований от 30.01.2019 (т.1, л.д. 21), от 10.11.2019 (т.1, л.д. 114-117) и подпись на них ФИО2 в ходе судебного разбирательства не оспаривалась и сомнению не подвергается.

Суд также учитывает, что претензионный порядок для корпоративных споров не предусмотрен (абзац четвертый части 5 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), ООО «ВЕЛЕН» факт получения требований от 30.01.2019 и 10.11.2019 не оспаривало, однако до обращения истца в суд и в ходе судебного разбирательства не выразило намерения в добровольном порядке передать истребуемые документы в полном объеме.

Судом не принимается за недоказанностью довод ООО «ВЕЛЕН» о том, что все иные, не переданные Обществом 25.01.2019 и 09.07.2020 документы частично утрачены в месте их хранения в офисе, расположенном в г. Калининград по месту нахождения обособленного подразделения Общества в результате аварии (затопления помещений), произошедшей 31.07.2019.

В данной части Общество сослалось на акт технического обследования ООО «Пруссия Сервис» от 31.07.2019 и справку ООО «Городская Аварийная Служба» от 31.07.2019 в отношении затопления помещения по адресу <...> (т.4, л.д. 67-68).

Согласно пункту 2 статьи 54 Гражданского кодекса Российской Федерации место нахождения юридического лица определяется местом его государственной регистрации на территории Российской Федерации путем указания наименования населенного пункта (муниципального образования). Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, уполномоченных выступать от имени юридического лица в силу закона, иного правового акта или учредительного документа, если иное не установлено законом о государственной регистрации юридических лиц.

При этом в силу пункта 5 статьи 5 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» филиалы и представительства общества должны быть указаны в едином государственном реестре юридических лиц.

Согласно пункту 3 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

По смыслу указанной нормы, подлежащие составлению в Обществе документы подлежат хранению в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом Общества.

Согласно сведениям ЕГРЮЛ ООО «ВЕЛЕН» с 23.10.2014 зарегистрировано по адресу <...>.

Сведений о том, что единоличный исполнительный орган располагается по иному адресу у суда не имеется, каких-либо сведений о наличии у Общества обособленных подразделений (филиалов или представительств) по другим адресам в ЕГРЮЛ не имеется, равно как нет сведений о том, что ООО «ВЕЛЕН» принято решение хранить документы, предусмотренные пунктом 2 статьи 50 Закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ в ином месте, отличном от места нахождения его исполнительного органа.

Отклоняя ссылки Общества на акт технического обследования и справку от 31.07.2019, суд принимает во внимание, что согласно данным документам по адресу <...> располагается офис ООО «Горгаз», опись технического оборудования от 31.07.2019 (т.4, л.д. 69) также составлена в отношении имущества ООО «Горгаз», однако документов, подтверждающих, что ООО «Горгаз» осуществляло хранение документов ООО «ВЕЛЕН» в затопленном помещении ответчиком не представлено, в связи с чем Обществом не доказаны утверждения об утрате истребуемых документов в результате затопления.

Утверждения Общества о том, что частично документы были утрачены в результате неправомерных действий ФИО2 после его проникновения в офис организации осенью 2017 года не принимаются судом как не подтвержденные в рамках настоящего дела какими-либо доказательствами.

Возражения ответчика о том, что в настоящее время ООО «ВЕЛЕН» фактически свою деятельность не осуществляет, сотрудники (в том числе бухгалтер) в Обществе не числятся, в связи с чем у ООО «ВЕЛЕН» отсутствует реальная и техническая возможность предоставить все требуемые истцом документы, не принимаются судом, поскольку сами по себе не являются основаниями для освобождения Общества от обязанности передачи документов участнику, допустимых доказательств наличия непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств, влекущих объективную невозможность передать документы (пункт 3 статьи 401 Гражданского кодекса Российской Федерации) ответчик в материалы дела не представил.

В любом случае, указанные обстоятельства не свидетельствуют о том, что истребуемые в Обществе документы не составлялись. Суд учитывает, что согласно пояснениям самого ответчика, в Обществе числится директор ФИО5, на которого в силу Закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ возложена обязанность по хранению документов Общества, при этом судом отклоняются доводы Общества о том, что ФИО5 вошёл в состав участников с 31.01.2017, осуществляет руководство Обществом с 13.07.2017 и не имеет документов, датированных ранее указанных дат, поскольку документы истребуются не у директора ФИО5, а у Общества, в материалах дела отсутствуют доказательства отсутствия документов у нового директора ФИО5, сведений о том, что ФИО5 не имел каких-либо документов необходимых для деятельности Общества и пытался их получить у прежнего руководства, в деле отсутствуют, на указанные обстоятельства об отсутствии у ФИО5 документов ответчик начал ссылаться только после подачи ФИО2 иска по настоящему делу.

В любом случае ответчик не был лишен возможности восстановить утраченные документы и имел для этого достаточно времени, начиная с 2017 года.

Удовлетворяя требования ФИО2 об обязании передать расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности Общества за период с 30.01.2016 по настоящее время (пункт 1.13 требований), суд исходит из следующего.

Общество в отзыве указало, что данные документы истцу переданы 09.07.2020 путем направления почтой с другими документами в сшитом виде всего на 135 листах (т.1, л.д. 108-110).

Вместе с тем, в ходе судебного заседания от 18.12.2020 судом обозревался сшив направленных ФИО2 документов, по результатам изучения которого представитель ООО «ВЕЛЕН» письменно подтвердил, что в числе переданных документов документа «Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности» не обнаружил (т.4, л.д. 114).

Принимая во внимание, что указанные документы ФИО2 фактически не переданы, а ответчиком не отрицался факт их наличия в Обществе, суд приходит к выводу, что требования в данной части подлежат удовлетворению.

Оценивая требования истца об обязании передать заверенные копии заключенных обществом договоров, совершенных односторонних сделок, являющихся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, за период с 30.01.2016 года по настоящее время (пункт 1.11 требований), суд приходит к следующим выводам.

Ответчик против удовлетворения требований в данной части возражал, указал, что документы в данной части переданы, сослался на таблицу документов, переданных ФИО2 по почте 09.07.2020 (т. 1, л.д. 109-111), в числе которых крупные сделки ООО «ВЕЛЕН»: договор субподряда № 3-ФЦП/СМР-76 от 21.11.2017 на сумму 23 001 237 рублей, договор о соисполнении дорожных работ № 2-17/СМР-28 от 17.11.2017 на сумму 112 877 583 рубля, договор о соисполнении дорожных работ № 2-17/СМР-36 от 17.11.2017 на сумму 397 500 751 рубль 10 копеек, заключенных с АО «ВАД» (приложение к ходатайству истца от 14.08.2020 (т.1, л.д. 127-128).

Вместе с тем, суд не может признать указанное исполнение надлежащим, поскольку как следует из условий вышеуказанных договоров, они в качестве неотъемлемой части (пункты 24.6, 23.1 договоров), содержат приложения (ведомость объемов и стоимости работ, календарный график производства подрядных работ, перечень нормативно-технической документации, перечень исполнительной документации), сведений о передаче которых ООО «ВЕЛЕН» в материалы дела не представлено, в связи с чем требования ФИО2 в данной части не исполнены и подлежат удовлетворению.

Ответчик должен передать договоры со всеми приложениями, в противном случае исполнение является ненадлежащим.

Отклоняя возражения ООО «ВЕЛЕН» о том, что ответчиком 09.07.2020 исполнены требования ФИО2 в части передачи имеющихся у Общества гражданско-правовых сделок, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 10.11.2016 по настоящее время (пункт 1.12 требований), суд принимает во внимание представленные в материалы дела выписки по расчетным счетам ООО «ВЕЛЕН» в АКБ «Авангард» и АО АБ «Россия» (т.2, л.д. 7-209, т.3, л.д. 1-181, т.4, л.д. 1-62), из которой следует, что Обществом в спорный период проводились платежи по большому числу договоров (в частности, по договору корпоративного обслуживания №КГ2017-008 от 25.05.2017 с ООО «КОМПАС-ГРУПП», договору №14/С от 28.04.2017 с ООО «ИнжПолиКом», договору №02/11/17 от 01.11.2017 с ООО «ТОБОЛ и Ко», договорам от 24.11.2017, 01.12.2017, 12.12.2017 с ООО «ПСК «ПУТЬРЕМСТРОЙ», ООО «Альфа Стандарт», ООО «Логистический центр Инкерман и другими поставщиками (подрядчиками)).

Поскольку доказательств передачи в полном объеме гражданского-правовых договоров ООО «ВЕЛЕН» не представило, суд признает обоснованными исковые требования ФИО2 в части истребования указанных документов.

Ссылки ответчика на то, что передача истцу приказов по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.) и трудовых договоров с сотрудниками работающими (работавшими) в Обществе (пункт 1.34 требований) будет противоречить законодательству о персональных данных отклоняется судом, при этом суд учитывает разъяснения абзаца четвертого пункта 15 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144, согласно которым что в силу пункта 2 статьи 6 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» не требуется согласия физических лиц, вступивших в правоотношения с обществом, на предоставление участнику хозяйственного общества документов, содержащих персональные данные таких физических лиц (фамилию, имя, отчество и место жительства физического лица, иную информацию, необходимую для обращения в суд в соответствии с требованиями процессуального законодательства, сведения о размере вознаграждения физического лица и т.д.), если эта информация необходима участнику для целей защиты своих прав и законных интересов.

Поскольку указанные документы представляют для истца ценность с точки зрения их экономического и юридического анализа, необходимы для целей защиты своих прав и законных интересов, суд, в отсутствие доказательств обратного, приходит к выводу об удовлетворении исковых требований в данной части.

Удовлетворяя требования об обязании передать заверенные копии документов по пунктам 1.11, 1.12, 1.13, 1.19, 1.20, 1.21-1.28, 1.34-1.36, 1.38, 1.40, 1.42-1.44 за период с 30.01.2016 и 10.11.2016, а также 1.45, 1.46 суд принимает во внимание, что указанные требования заявлены за установленный законом трёхлетний период с даты направления первого требования (16.01.2019), а также и разъяснения пункта 5 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144, согласно которым Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» с момента приобретения статуса участника хозяйственного общества лицо может требовать предоставления документов общества независимо от даты составления этих документов.

Между тем, отклоняя требования ФИО2 об обязании передать список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору за период с 10.11.2016 года по настоящее время (пункт 1.29 требований) и список кредиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому кредитору за период с 10.11.2016 года по настоящее время (пункт 1.30 требований), суд принимает во внимание, что они являются аналогичными по содержанию требованиям по пункту 1.13, в связи с чем удовлетворению не подлежат, требование об их предоставлении является избыточным.

Таким образом, оценив представленные в материалы дела доказательства и доводы сторон по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, принимая во внимание отсутствие доказательств исполнения ответчиком установленной законом обязанности по передаче запрошенных документов по пунктам 1.2. - 1.14, 1.15 (в части заверенных копий документов, содержащие сведения о составе органов управления (приказы о назначении на должность, приказы о переводе на должность и т.п.), 1.16 (в части заверенных копий приказа о главном бухгалтере (праве второй подписи на платежных документах); 1.17 - 1.28, 1.31 - 1.46, непредставление Обществом допустимых доказательств, свидетельствующих об отсутствии истребуемых документов, суд приходит к выводу об удовлетворении требований истца в данной части.

Обоснованность требований в остальной части по пунктам 1.1, 1.15, 1.16, 1.29, 1.30 с учетом уточнения от 07.12.2020 истцом не доказана, в данной части требования удовлетворению не подлежат.

Доводы о том, что обращение ФИО2 с иском является злоупотреблением правом были предметом исследования суда и в ходе судебного разбирательства не нашли своего подтверждения, при этом суд принял во внимание, что у Общества имеется предусмотренная законом обязанность по хранению и предоставлению для ознакомления имеющейся документации участнику, а при реализации своего права на получение информации участник Общества не обязан раскрывать цели и мотивы, которым он руководствуется, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона (пункт 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 №144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ»).

Также истец заявил требование о взыскании с ответчика денежных средств (судебной неустойки) в размере 10 000 рублей за каждый день по день фактического его исполнения.

Ответчик возражал против удовлетворения требования в указанном размере, указал на чрезмерность взыскиваемой судебной неустойки.

Оценив доводы сторон, суд приходит к следующим выводам.

В пункте 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

В соответствии с разъяснениями пункта 31 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (пункт 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств»).

Согласно правовой позиции, изложенной в Определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 05.06.2018 № 305-ЭС15-9591 по делу № А40-66152/2014 судебная неустойка в отличие от классической неустойки несет в себе публично-правовую составляющую, поскольку она является мерой ответственности на случай неисполнения судебного акта, устанавливаемой судом, в целях дополнительного воздействия на должника. Размер судебной неустойки определяется судьей по своему внутреннему убеждению с учетом обстоятельств дела и исходя из принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды должником из своего незаконного или недобросовестного поведения.

Руководствуясь принципами справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного и недобросовестного поведения стороны, суд приходит к выводу, что начисление неустойки в размере 5 000 рублей за каждый день просрочки исполнения с момента истечения срока на добровольное исполнение решения по день фактического его исполнения, будет являться достаточным стимулом на случай фактического неисполнения решения суда.

При определении размера подлежащей взысканию судебной неустойки суд учел, что из пояснений сторон следует, что ООО «ВЕЛЕН» хозяйственной деятельности в настоящее время не ведет, в сфере деятельности Общества создано дублирующее общество - ООО «ВЕЛЕН» (ОГРН: <***>, директор ФИО4 (сын ФИО5)), что подтверждает доводы ответчика об отсутствии у Общества доходов, при этом материальное состояние Общества должно учитываться при определении размера судебной неустойки.

Также при определении размера неустойки судом учитывается значительный объем подлежащих передаче документов и доводы об отсутствии в Обществе в настоящее время штата для исполнения требования истца, что свидетельствует в пользу уменьшения размера требований в части неустойки.

Уменьшая размер судебной неустойки, судом принимается во внимание необходимость обеспечить баланс интересов сторон и фактическую исполнимость судебного акта.

При обращении с исковым заявлением истец оплатил государственную пошлину в сумме 12 000 рублей, из них 6 000 рублей за рассмотрение неимущественного требования о передаче документов по делу № А17-9329/2019 и 6 000 рублей за рассмотрение неимущественного требования о передаче документов по делу № А17-549/2020; исковые требования удовлетворены частично.

В пункте 23 Постановления Пленума ВАС РФ от 11.07.2014 № 46 «О применении законодательства о государственной пошлине при рассмотрении дел в арбитражных судах» разъяснено, что при частичном удовлетворении требования неимущественного характера, в том числе имеющего денежную оценку (например, требования о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок), расходы по уплате государственной пошлины в полном объеме взыскиваются с противоположной стороны по делу.

С учетом изложенных разъяснений, расходы по оплате государственной пошлины в сумме 12 000 рублей в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации подлежат взысканию с ответчика в пользу истца.

Руководствуясь статьями 49, 110, 150, 151, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

РЕШИЛ:

1. Исковые требования ФИО2 к обществу с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН» удовлетворить частично.

2. Обязать общество с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН» предоставить ФИО2 следующие документы и информацию о деятельности Общества (в нумерации заявления об уточнении исковых требований от 07.12.2020):

«1.2. Заверенные копии бухгалтерских балансов за 2019 год;

1.3. Заверенные копии отчетов о финансовых результатах за 2016, 2019 годы (приложение № 2 к бух балансу);

1.4. Заверенные копии отчетов о движении денежных средств за 2016, 2019 годы (приложение № 5 к бух балансу);

1.5. Заверенные копии деклараций по налогу на прибыль за 2018, 2019 годы;

1.6. Заверенные копии деклараций по НДС за 2018, 2019 годы;

1.7. Заверенные копии деклараций по налогу на имущество за 2018, 2019 годы;

1.8. Заверенные копии деклараций по транспортному налогу за 2018, 2019 годы;

1.9. Заверенные копии деклараций по земельному налогу за 2018, 2019 годы;

1.10. Заверенную копию свидетельства об ИНН;

1.11. Заверенные копии заключенных обществом договоров, совершенных односторонних сделок, являющихся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, за период с 30.01.2016 года по настоящее время;

1.12. Заверенные копии гражданско-правовых сделок, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.13. Расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности Общества за период с 30.01.2016 по настоящее время, оформленные в соответствии с разделом 5 Приложения № 3 к приказу Минфина от 02.07.2010 № 66н;

1.14. Заверенные копии платежных документов по каждой хозяйственной операции Общества за период с 01.01.2017 по настоящее время;

1.15. Заверенные копии документов, содержащие сведения о составе органов управления (приказы о назначении на должность, приказы о переводе на должность и т.п.);

1.16. Заверенные копии приказа о главном бухгалтере (праве второй подписи на платежных документах);

1.17. Заверенные копии свидетельств и (или) листов записей о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

1.18. Сведения о наличии дочерних и зависимых хозяйственных обществ, обособленных подразделений с указанием их места нахождения, доли участия Общества в их уставном капитале;

1.19. Реквизиты расчетных и иных счетов, открытых Обществом в кредитных организациях в период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.20. Приказы и распоряжения руководителя общества с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН» за период с 10.11.2016 года по настоящее время;

1.21. Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с 10.11.2016 по настоящее время;

1.22. Отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период с 01 января 2016 года по настоящее время;

1.23. Сведения о применяемом налоговом режиме за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.24. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов за период с 10.11.2016 года по 01 января 2020 года;

1.25. Расшифровка финансовых вложений за период с 01 января 2016 года по 01 января 2020 года;

1.26. Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91 за период с 01 января 2016 года по 01 января 2020 года;

1.27. Книги покупок и продаж за период с 01 января 2016 года по 01 января 2020 года;

1.28. Авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.31. Справка о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами по состоянию на текущую дату;

1.32. Сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми ООО «ВЕЛЕН» несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

1.33. Сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

1.34. Приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), трудовые договоры с сотрудниками работающими (в том числе работавших) за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.35. Сведения о материально ответственных лицах за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.36. Полный перечень имущества общества с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН», в том числе имущественных прав поквартально за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.37. Сведения о наличии обременении имущества общества с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН» по состоянию на текущую дату;

1.38. Отчетность в территориальные органы Фонда социального страхования РФ, пенсионный фонд РФ, Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (Форма-4 ФСС), Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (Форма РСВ-1 ПФР, СЗВ-М) за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.39. Заверенная копия приказа об утверждении действующей учетной политики с заверенной копией самой учетной политики;

1.40. Первичные документы, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики оформляются движения основных средств в организации (поступление, приобретение, ввод в эксплуатацию, выбытие, реализация, перемещение, списание и т.д.) – товарные накладные, УПД, Акт о приеме-передаче объекта основных средств, (кроме зданий, сооружений) (Форма ОС-1), Накладная на внутреннее перемещение объектов основных средств (Форма ОС-2), Акт о списании объекта основных средств (кроме автотранспортных средств) (Форма ОС-4), Акт о списании автотранспортных средств (Форма ОС-4а), Инвентарная карточка учета объекта основных средств (Форма ОС-6) за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.41. Заверенная копия расчетной ведомости ежемесячной за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.42. Заверенная копия книги доходов и расходов учета фактов хозяйственной деятельности, сводные регистры бухгалтерского и налогового учета по всем бухгалтерским счетам со всеми открытыми к данным счетам субсчетам, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, главная книга, оборотно-сальдовая ведомость по полной утвержденной аналитике за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.43. Регистры бухгалтерского и налогового учета по бухгалтерским счетам 58, 60, 62, 66, 67, 76, 91 со всеми открытыми к данным счетам субсчетам, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счета, карточки счетов за поквартально по полной утвержденной аналитике (в разрезе контрагентов, отчетных периодов); журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счета, карточки счетов за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.44. Регистры бухгалтерского и налогового учета по бухгалтерским счетам 51, 52 со всеми открытыми к данным счетам субсчетам, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счетов, карточки счетов по полной утвержденной аналитике по квартально за период с за период с 10.11.2016 по настоящее время;

1.45. Документы, подтверждающие дебиторскую задолженность предприятия по каждому контрагенту с суммой 10 000 рублей и более по состоянию на текущую дату;

1.46. Документы, подтверждающие кредиторскую задолженность предприятия по каждому контрагенту с суммой 10 000 рублей и более по состоянию на текущую дату».

3. Исковые требования в остальной части поддержанных требований (п.п. 1.1, 1.15, 1.16, 1.29, 1.30) с учетом уточнения от 07.12.2020, оставить без удовлетворения.

4. В оставшейся части требований принять отказ ФИО2 от исковых требований, производство по делу в соответствующей части прекратить.

5. В случае неисполнения настоящего судебного акта, взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН» в пользу ФИО2 денежные средства в размере 5 000 рублей за каждый день с момента истечения срока, установленного для добровольного исполнения решения суда, по день фактического его исполнения.

6. Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ВЕЛЕН» в пользу ФИО2 расходы по оплате государственной пошлины в сумме 12 000 рублей.

7. Решение может быть обжаловано во Второй арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия в соответствии со статьями 181, 257, 259 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу в соответствии со статьями 181, 273, 275, 276 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Жалобы подаются через Арбитражный суд Ивановской области.


Судья И.В. Караваев